信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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信 诚 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF)2017 年 半 年 度 报 告 摘 要
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 8 月 29 日
信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管 人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 8 月 28 日复核了本报告
中的财务指 标、净值表 现、利润分 配情况、财 务会计报告 、投资组合 报告等内容, 保证复核内 容不 存 在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 信诚增强收益债券(LOF)
场内简称 信诚增强
基金主 代码 165509
基金运作方式
契约型, 本基金合同生效后三年内( 含三年) 为封闭期, 根据本
基 金 基 金 合 同 相 关 约 定 以 及 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 召 开 结
果, 本基金的 运作方式已于封闭期届满后转为上市开放式。
基金合同生效日 2010 年 9 月29 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 113,679,496.70 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所( 若有) 深圳证券交易所
上市日期( 若有) 2010 年 11 月 8 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标
本 基 金 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 通 过 主 动 管 理, 追 求 超 越 业
绩比较基准的投资收益, 力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资组合中债券、 股票、 现 金各自的长期均衡比重, 依
照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基
金, 其 战 略 性 资 产 配 置 以 债 券 为 主, 并 不 因 市 场 的 中 短 期 变 化
而改变。在不同的市场条件下, 本基 金将综合考虑宏观环境、
市场估值水平、 风险水平以及市场情绪, 在一定 的范围内作战
术性资产配置调整, 以降 低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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风险收益特征
本 基 金 为 债 券 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种, 其
预期风险与预期收益高于货币市场基金, 低 于 混 合 型 基 金 和
股票型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066
010-67595096
传真 021-50120888
010-66275853
2.4 信 息 披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主 要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日至 2017 年6 月 30 日)
本期已实现收益 -3,290,235.94
本期利润 1,584,337.29
加权平均基金份额本期利润 0.0056
本期基金份额净值增长率 1.27%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.0263
期末基金资产净值 126,480,935.79
期末基金份额净值 1.113
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实 现收益指基 金本期利息 收入、投资 收益、其他 收入( 不含公 允价值变动 收益) 扣除相 关费 用
后的余额, 本 期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.37% 0.11% 1.06% 0.05% 0.31% 0.06%
过去三个月 1.36% 0.12% 0.26% 0.06% 1.10% 0.06%
过去六个月 1.27% 0.15% 0.12% 0.06% 1.15% 0.09% 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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过去一年 1.42% 0.20% 0.65% 0.08% 0.77% 0.12%
过去三年 43.49% 0.42% 14.33% 0.11% 29.16% 0.31%
自基金合同
生效起至今
63.96% 0.31% 28.27% 0.08% 35.69% 0.23%
3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较
注: 1 、 本基 金建仓期自 2010 年9 月29 日至2011 年 3 月28 日, 建仓期结束 时资产配置比例符合 本
基金基金合同规定。
2、自 2015 年 10 月1 日起, 本基金的 业绩比较基准由 “中信标普全债指数收益率 ”变更为“中证
综合债指数收益率 ”。
3.3 其他指标
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2017 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 70 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混 合型证券投资基金、 信诚中小盘混 合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债 债券型证券投资基金、 信诚新双 盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新鑫 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金、 信诚 新旺回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚中证信 息安 全 指
数分级证券 投资基金、 信诚中证智 能家居指数 分级证券投 资基金、 、信 诚中证基建 工程指数型 证券 投 资
基金(LOF) 、信诚惠报债 券型证券投 资基金、信 诚鼎利定增 灵活配置混 合型证券投 资基金、信 诚稳 利 债
券型证券投资基金、 信诚惠盈债券型证券投资基金、 信诚稳健债券型证券投资基金、 信诚至利灵活配置
混合型证券投资基金、 信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、 信诚惠泽债券型证券投资基金、 信诚稳
瑞债券型证券投资基金、 信诚稳益债券型证券投资基金、 信诚 至优灵活配置混合型证券投 资基金、 信诚
至裕灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至 瑞灵活配置混合型
证券投资基金、 信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、 信诚景瑞债券型证券投资基金、 信诚新悦回报
灵活配置混合型证券投资基金、 信诚 主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、 信诚稳 丰债券型证券投资
基金、 信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、 信诚稳悦债券型证券投资基金、 信诚稳泰债券型证
券投资基金、 信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、 信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、
信诚永丰一年定期开放混合 型证券投资基金、 信 诚稳鑫债券型证券投资基金、 信诚至 诚灵活配置混合型
证券投资基金、信诚理财 28 日盈债 券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚
多策略灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新泽 回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至信灵活配置
混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理 （或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
宋海娟
本基金基金
经理, 信诚
季季定期支
付债券基
金、信诚月
月定期支付
债券基金、
信诚三得益
债券基金、
信诚经典优
债债券基
金、信诚稳
利债券基
金、信诚稳
健债券基
金、信诚惠
盈债券基
金、信诚稳
益债券基
2016 年 7 月25 日 - 12
工 商 管 理 硕 士 。 曾 任
职 于 长 信 基 金 管 理 有
限 责 任 公 司, 担任债
券 交 易 员; 于光大保
德 信 基 金 管 理 有 限 公
司, 担 任 固 定 收 益 类
投资经理。2013 年 7
月 加 入 信 诚 基 金 管 理
有 限 公 司 。 现 任 信 诚
季 季 定 期 支 付 债 券 基
金 、 信 诚 月 月 定 期 支
付 债 券 基 金 、 信 诚 三
得 益 债 券 基 金 、 信 诚
经 典 优 债 债 券 基 金 、
信 诚 增 强 收 益 债 券 基
金(LOF) 、 信诚稳利债
券 基 金 、 信 诚 稳 健 债
券 基 金 、 信 诚 惠 盈 债
券 基 金 、 信 诚 稳 益 债信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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金、信诚稳
瑞债券基
金、信诚景
瑞债券基
金、信诚稳
丰债券基
金、信诚稳
悦债券基
金、信诚稳
泰债券基
金、信诚稳
鑫债券基金
的基金经
理。
券 基 金 、 信 诚 稳 瑞 债
券 基 金 、 信 诚 景 瑞 债
券 基 金 、 信 诚 稳 丰 债
券 基 金 、 信 诚 稳 悦 债
券 基 金 、 信 诚 稳 泰 债
券 基 金 、 信 诚 稳 鑫 债
券基金的基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
增强收益债券型证券投资基金(LOF) 基金合同》 、 《信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF) 招募 说明书》
的约定, 本着 诚实信用、 勤勉尽职的 原则管理和 运用基金财 产。本基金 管理人通过 不断完善法 人治 理 结
构和内部控制制度, 加强 内部管理, 规 范基金运作。 本报告期内, 基金运作合法合规, 没有 发生损害基金 份
额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现 有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异 常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
宏观方面,美国 6 月加息。 今年以来的美国经济数据不佳, 市场 预期美联储或下调经济以及长期利率
预期。但美 联储表示当 前经济只是 短期下滑, 对 未来美国经 济仍充满信 心, 并上调了 经济增速预 测, 维持
今年、明年 以及后年各 三次加息预 测不变。同 时还公布了 未来的缩表 计划。央行 维持利率不 变,未跟随
美联储加息。3 月份时人民币贬值预期强烈, 为了 稳定人民币汇率, 国内利 率存在上调压力。 而 4 月以来
美元大幅走弱, 人民币由 贬转升, 也使 得国内利率得以和美国短期脱钩。
国内债券市场, 相比 一季度末的 资金面紧张 格局, 二季度 的资金面整 体相对平稳, 市场担忧的 流动性
冲击并未发生。6 月份由于恰逢 MPA 年中考核, 且叠加美国加息冲击, 为 了防止流动性冲击过度, 央行 提信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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前投放大量货币, 这也使 得 6 月份流 动性没出现预期的 “紧”。 央行货币稍有放松, 银 行同业存单随即井
喷至历史新高。 在央行资金面无明显收紧的预期下, 市场情绪 明显改善, 银 行间短期资金成本降至年内低
点, 债券交易 趋于活跃, 交 易性行情带 动了收益率 的快速下行, 高等级信用 债跟随利率 债也出现了 收益 率
快速下行。
权益方 面, 随着 5 月底 “减持新规 ” 的出台, 资本监管最严厉的时点或将过去, 监 管层可能会兼顾市
场的稳定运行, 这有助于 市场风险偏好的边际改善。 但未来监管的方向不会发生变化, 鼓励有价值的企业
利用资本市场发展壮大、 打击投机炒作会是长期趋势。 因此推 动市场长期增长的动力仍是上市公司创造
价值的能力, 竞争力强的优势企业将获得估值溢价。
本 基 金 在 报 告 期 内 资 产 规 模 有 所 减 少, 组 合 内 固 定 收 益 类 资 产 主 要 以 短 期 信 用 品 种 为 主,6 月 少 量 加 仓
了高等级长 久期信用债 。考虑到信 用品种投资 价值抬升, 未 来将择机增 加收益率合 适的中高等 级信 用 品
种, 提升组合 久期, 严控组 合信用风险, 增强投资收 益。权益方 面, 随着上市 公司陆续披 露中报, 我们 将 结
合行业景气 度变化, 公司 的 业绩增长 和估值水平, 通过精细化 分析, 选取优 质标的, 适度 增仓权益资 产, 为
投资人赚取收益。
4.4.2 报 告 期 内基金 业 绩 表现
本报告期 内, 本基金份 额 净值增长 率 为 1.27%, 同 期业绩比 较 基准收益 率 为 0.12%, 基 金超越业 绩 比
较基准 1.15% 。
4.5 管理人对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
尽管当前欧 元区的经济 复苏令人振 奋, 但其可持 续性依然值 得怀疑。虽 然目前美国 的经济复 苏 正 在
面临特朗普 执政能力的 考验, 但考虑 到美国财政 政策与货币 政策的配合 显著优于欧 元区、美国 金融 市 场
远较欧元区发达、 美元作 为全球避险货币的功能显著强于欧元。 无 论是欧 元区经济增速相对于美国的强
势, 还是欧元 汇率相对于美元的强势, 在未来都面临修正的风险。
展望下 半年, 国内基 本面保持稳中向好态势, 为正确处理稳与进的关系提供更大的政策空间。 年内政
策重心依然 在防风险上, 金融乱象、 地方政府债 务风险、房 地产市场等 方面将是宏 观政策着力 治理 与 解
决的核心问题。在此背景下, 货币政 策难有转圜余地。
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人提 供更好的证 券投资管理 服务, 本基金 管理人对估 值和定价过 程进行了最 严格 的 控
制。 本基金管 理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决 策委员会包括下列成员: 分管
基金运营业务的领导( 委 员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易部负
责人、 运营部负责人、 基金会计主管( 委员会秘 书) 。 本基金 管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流
动性风险、 货币风险、 衍生工具和 结构性产品 等影响估值 和定价因素 的基础上, 综 合运营部、 稽核 部 、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采 用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资
新品种时, 应 评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议 中
“ 基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2. 基金管理 人估值业务的职责分 工
本基金管理人的估值 业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公 允 时,信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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将通过首席 投资官提请 召开估值决 策委员会会 议, 通过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的 估 值
政策。
5. 参与估值 流程各 方之间存在的任何重大利益 冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
1. 本基金每 份基金份额享有同等分配权;
2. 收益分配时所发生 的银行转账 或其他手续 费用由投资 人自行承担 。在开放期 内, 当投资人 的现 金 红
利 小 于 一 定 金 额, 不 足 以 支 付 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 时, 基 金 注 册 登 记 机 构 可 将 投 资 人 的 现 金 红 利 按
除权后的基金份额净值自动转为基金份额( 具体 日期以本基金分红公告为准);
3. 在符合有关基金分红 条件的前提 下, 封闭期间, 本基金收益 每年至少分 配一次, 每年 基金收益分 配比 例
不低于该年度已实现收益的 90%; 转 为上市开放式基金(LOF) 后, 本基金收 益每年最多分配 12 次, 每次 基
金收益分配比例不低 于收益分配基准日可供分配利润的 25%;
4. 若基金合 同生效不满 3 个月则可不 进行收益分配;
5. 基金合同 生效满6 个月 后, 若基金在 每季度最后一个交易日收盘后每10 份基金份额的可供分配利润高
于 0.04 元( 含),则基金 须依据以下第 7 项原则 确定的时间要求进行收益分配, 每次 基金收益分配比例不
低于收益分配基准 日可供分配利润的 25%( 每份 基金份额的最小分配单位为 0.1 分);
6. 封闭期间, 基金收益分 配采用现金 分红方式; 开 放期间, 登记 在注册登记 系统的基金 份额的收益 分配 方
式分为两种: 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自
动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资( 具 体 日 期 以 本 基 金 分 红 公 告 为 准); 若投资人不选择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分
配方式是现 金分红; 登记 在深圳证券 账户的基金 份额只能采 取现金红利 方式, 不能选 择红利再投 资; 具体
收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关 规定;
7. 基金红利 发放日距离收益分配基准日( 即可供 分配利润计算截止日) 的 时间不得超过 15 个工作 日;
8. 基金收益分配后每一 基金份额净 值不能低于 面值, 即基金 收益分配基 准日的基金 份额净值减 去每 单 位
基金份额收 益分配金额后不能低于面值;
9. 法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。
本基金本报告期的收益分配情况如下:
本基金的收益分配情况符合本基金的利润分配机制, 该处理 符合基金利润分配原则。
4.8 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本报告期内, 本基金未出现连续 20 个 工作日基金资产净值低于五千万元( 基金份额持有人数量不满
两百人) 的情 形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
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托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对本半 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半 年 度 财务会计报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
152,864.28 86,841.56
结算备付金
1,503,321.23 1,771,592.61
存出保证金
36,972.86 67,189.40
交易性金融资产
143,000,669.42 501,807,869.97
其中：股票投资
14,232,883.62 68,788,495.17
基金 投资
- -
债券投资
128,767,785.80 433,019,374.80
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 600,177.92
应收利息
3,109,376.77 8,806,035.72
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
147,803,204.56 513,139,707.18
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
10,200,000.00 5,000,000.00 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
10
应付证券清算款
106,280.92 -
应付赎回款
33,657.00 19,163.79
应付管理人报酬
76,935.01 297,924.48
应付托管费
21,981.43 85,121.28
应付销售服务费
- -
应付交易费用
75,517.59 103,775.35
应交税费
10,202,359.22 10,202,359.22
应付利息
-2,735.34 3,499.65
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
608,272.94 560,006.74
负债合计
21,322,268.77 16,271,850.51
所 有 者 权益：
实收基金
113,679,496.70 445,189,189.52
未分配利润
12,801,439.09 51,678,667.15
所有者权益合计
126,480,935.79 496,867,856.67
负债和所有者权益总计
147,803,204.56 513,139,707.18
注：截至本报告期末, 基 金份额净值 1.113 元, 基 金份额总额 113679496.7 份。
6.2 利润表
会计主体： 信诚增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6
月 30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
一、收入
3,578,473.10 10,142,793.87
1. 利息收入
7,490,336.19 13,091,858.61
其中：存款利息收入
41,970.57 724,472.09
债券利息收入
7,303,288.87 12,121,072.56
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
145,076.75 246,313.96
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”
填列）
-8,840,860.86 -2,650,533.24
其中：股票投资收益
1,827,005.83 -2,084,715.77
基金 投资收益
- -
债券投资收益
-10,680,985.83 -584,017.47
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- - 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
11
股利收益
13,119.14 18,200.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ”号 填列）
4,874,573.23 -342,970.22
4. 汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
54,424.54 44,438.72
减： 二 、费用
1,994,135.81 3,844,202.85
1 ．管理人报 酬
1,112,650.64 2,134,964.87
2 ．托管费
317,900.17 609,989.97
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用
245,686.68 13,698.80
5 ．利息支出
86,710.16 855,025.05
其中：卖出回购金融资产
支出
86,710.16 855,025.05
6 ．其他费用
231,188.16 230,524.16
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以“- ” 号 填列 ）
1,584,337.29 6,298,591.02
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ”
号填列）
1,584,337.29 6,298,591.02
6.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
445,189,189.52 51,678,667.15 496,867,856.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 1,584,337.29 1,584,337.29
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填 列）
-331,509,692.82 -33,991,763.64 -365,501,456.46
其中：1. 基 金申购款 438,033.99 47,070.10 485,104.09
2. 基金赎回 款 -331,947,726.81 -34,038,833.74 -365,986,560.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -6,469,801.71 -6,469,801.71 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
12
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
113,679,496.70 12,801,439.09 126,480,935.79
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
193,997,884.93 31,159,476.12 225,157,361.05
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 6,298,591.02 6,298,591.02
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填 列）
329,188,112.31 46,397,327.86 375,585,440.17
其中：1. 基 金申购款 494,218,573.71 67,777,337.41 561,995,911.12
2. 基金赎回 款 -165,030,461.40 -21,380,009.55 -186,410,470.95
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -13,561,296.43 -13,561,296.43
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
523,185,997.24 70,294,098.57 593,480,095.81
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理 人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本情况
信 诚 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可
[2010]1072 号文) 和 《关 于信诚增强收益债券型证券投资基金备案确认的函》 ( 基金 部函[2010]583
号文) 批准, 由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信
诚增强收益债券型证券投资基金基金合同》发售, 基金合同 于 2010 年 9 月 29 日生 效。本基金为
契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国
建设银行股份有限公司。
本基金于2010 年9 月13 日至2010 年9 月17 日 募集, 募集资 金总额2,266,065,663.27 元, 利
息转份额 764,909.56 元, 募集规模 为 2,266,065,663.27 份 。上述募集资金已由毕 马威华振会计
师事务所验证, 并出具了KPMG-B(2010)CR No.0050 号验资报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚增强收益债券型证券投资基金基金
合同》 和 《 信诚增强收益债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规 定, 本基金的 投资范围为具有
良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票、 债 券、 货币市 场工具、 权 证及法律法规 或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金重点投资于固定收益类证券, 包 括国债、 央行票
据 、 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 资 产 支 持 证 券 、 可 转 换 债 券( 含 分 离 交 易可转债) 、
回购, 以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。
信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
13
本 基 金 投 资 于 固 定 收 益 类 证 券 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 80%, 其 中 投 资 于 金 融 债( 不包括政策
性金融债) 、 企业债、 公 司债、 短期 融资券、 资 产支持证券、 可 转换债 券等非国家信用的固定收 益
类证券的比例不低于固定收益类证券的 50% 。
本基金 可以参与一级市场新股申购和增发新股申购, 以 及在二级市场上投资股票、 权证等权 益
类资产。本基金投资于权益类资产的比例不高于基金资产的 20%, 其中 持有的全部权证市值不超过
基金资产净值的 3%。
封 闭 期 结 束 转 为 上 市 开 放 式 基 金(LOF) 后, 本 基 金 投 资 于 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府债
券的比例不低于基金资产净值的 5% 。 如法律法 规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金
管理人在履行适当程序后, 可以将其 纳入投资范围。
当 法 律 法 规 的 相 关 规 定 变 更 时, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 可 对 上 述 资 产 配 置 比 例 进 行 适
当调整。
本基金的业绩比较标准为: 中证综 合债指数收益率。
根据《证券投资基 金信息披露 管理办法》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国 证监会派出机构备案。
6.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、 中国证券业协会于 2012 年颁 布的 《证券投资基金会
计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 信 诚 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 合 同 》 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作的规定编制财务报表。
6.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财政部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 本 报 告 期所采 用 的 会计政 策 、 会计估 计 与 最近一 期 年 度报告 相 一 致的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除 6.4.5 所 列变更外, 与 最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错 更 正的说 明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根 据 财 税 字[1998]55 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2002]128 号 文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资
基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号文 《财政 部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红
利差 别化个 人所得税政 策有关问题 的通知》 、财 税[2015]101 号《财政部 国家税务 总局 证监会 关 于 上
市公司股 息 红利差别 化 个人所得 税 政策有关 问 题的通知》 、 财税[2005]103 号文《关于股权分 置 试点 改
革有关税收政策问题 的通知》 、 上证交字[2008]16 号 《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通
知》 及深圳证 券交易所于 2008 年9 月18 日发布的 《 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式
调整工作的通知》 、 财税 [2008]1 号 文 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2016]36 号文《财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]140 号 文 《关于明确金融、 房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号文
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充 通知》 、财税[2015] 125 号 文《关于内地与香港基金互认有
关税收政策的通知》 、 《 关于资管产品增值税有关问题的通知》( 财税[2017] 56 号) 及其他相关税务法规
和实务操作, 本基金适用的主要税项列示如下:
(a) 以发行基 金方式募集资金, 不属于 营业税征收范围, 不征收 营业税。
(b) 证券投资 基金管 理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(c) 自 2016 年 5 月 1 日起, 在全国范 围内全面推开营业税改征增值税( 以 下称营改增) 试点, 建筑 业、 房
地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税 人, 纳入 试点范围, 由 缴纳营业税改为缴纳增值税。 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
14
证券投资基 金( 封闭式证 券投资基金, 开放式证券 投资基金) 管 理人运用基 金买卖股票 、债券收 入 免
征增值税。
对香港市场投资者( 包括 单位和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。
2018 年 1 月 1 日( 含) 以后, 资管产品管 理人( 以下称 管理人) 运营 资管产品( 含 公开募集证券投 资 基
金) 过程中发 生的增值税 应税行为( 以 下称资管产 品运营业务), 以管理人为 增值税纳税 人, 暂适用简 易 计
税方法, 按照3%的征收率 缴纳增值税。 管理人接受投资者委托以及管理人发生的除资管产品运营业务 以
外的其他增 值税应税行 为( 以下称其 他业务),继续按照现行 规定缴纳增 值税。管理 人应分别核 算资 管 产
品 运 营 业 务 和 其 他 业 务 的 销 售 额 和 增 值 税 应 纳 税 额, 未 分 别 核 算 的, 资 管 产 品 运 营 业 务 不 得 适 用 于 简 易
计税方法。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为, 未 缴纳增值税的, 不再
缴纳; 已缴纳 增值税的, 已 纳税 额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此, 截至 2017 年 6 月
30 日, 本基金 没有计提有关增值税费用。
(d) 基金作为 流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价, 暂免 征
收印花 税、企业所得税和个人所得税。
(e)对基金取得的股票的 股息、红利 收入, 债券的 利息收入, 由 上市公司、 发行债券的 企业在向 基 金
支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人 所得税。 自 2013 年1 月1 日起, 对所取 得的股息红利收入根据持股
期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持 股期限在1 个 月以内( 含1 个月) 的, 其 股息红利所得 全额
计入应纳税所得额; 持股 期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入应纳税 所得额; 持股 期 限
超过1 年的, 股权登记日为自2013 年1 月1 日起 至2015 年9 月7 日期间 的, 暂减按25% 计入应纳税 所得
额, 股权登记 日在 2015 年9 月8 日及以 后的, 暂免征 收个人所得税。
(f) 关于香港 市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题:
对香港市场 投资者( 包括 企业和个人) 通过基金互 认买卖内地 基金份额取 得的转让差 价所得, 暂 免 征
收所得税。
对香港市场 投资者( 包括 企业和个人) 通过基金互 认从内地基 金分配取得 的收益, 由内 地上市公 司 向
该 内 地 基 金 分 配 股 息 红 利 时, 对 香 港 市 场 投 资 者 按 照 10% 的 税 率 代 扣 所 得 税; 或 发 行 债 券 的 企 业 向 该 内
地 基 金 分 配 利 息 时, 对 香 港 市 场 投 资 者 按 照 7% 的 税 率 代 扣 所 得 税, 并 由 内 地 上 市 公 司 或 发 行 债 券 的 企
业向其主管税务机关办理扣缴申报。该内地基金向投资者分配收益时, 不再扣缴所得税。
内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相关信息。
(g) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(h) 对投资者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业 所 得
税。
6.4.7 关 联 方 关系
6.4.7.1 本 报 告 期存在 控 制 关系或 其 他 重大利 害 关 系的关 联 方 发生变 化 的 情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本 报 告 期与基 金 发 生关联 交 易 的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司 (“ 建设 银行 ”) 基金托管人
6.4.8 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.8.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.8.1.2 权证交易 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
15
6.4.8.1.3 债券交易
6.4.8.1.4 债 券 回 购交易
6.4.8.1.5 应 支 付 关联方 的 佣 金
6.4.8.2 关 联 方 报酬
6.4.8.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,112,650.64 2,134,964.87
其中：支付销售机构的客户维护费 41,645.10 60,601.41
注：支付 基 金管理人 信 诚基金管 理 有限公司 的 基金管理 人 报酬按前 一 日基金资 产 净值 0.7%的年费
率每日计提, 逐日累计至 每月月底, 按 月支付。计 算公式为: 日 基金管理费= 前一日基金 资产净值 ×0 .7% /
当年天数。
6.4.8.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期 2017 年1 月1 日至2017
年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 317,900.17 609,989.97
注： 支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率 每日计提, 逐
日累计至每月月底, 按月 支付。计算公式为: 日基 金托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.2%/ 当年天数 。
6.4.8.2.3 销 售 服 务费
6.4.8.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。
6.4.8.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本报告期及上年度可比期间均未投资过本基金。
6.4.8.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
1 、本基金其 它关联方在本报告期末与上年末均未持有本基金。
2 、除基金 管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
6.4.8.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 152,864.28 34,208.59 2,261,931.19 105,099.37 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
16
注： 本基金通过 “中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责
任公司的结算备付金, 于 2017 年 6 月30 日的相关 余额为人民币 1503321.23 元。(2016 年 6 月30 日余
额为 1,058,588.72 元) 。
6.4.8.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间, 均未在承 销期内参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明
6.4.9 期末（2017 年 6 月30 日） 本 基 金持有 的 流 通受限 证 券
6.4.9.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
金额单位：人民币元
于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发证 券等流通受限证券。
6.4.9.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌股票等流通受限证券。
6.4.9.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末2017 年6 月30 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 10200000 元, 于 2017 年 7 月 4 日 到期。该类交易要求本基金在回购期内持有
的证券交易所交易的债券和/ 或在新 质押式回购下转入质押库的债券, 按 证券交易所规定的比
例折算为标准券后, 不低 于债券回购交易的余额。
6.4.10 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§7 投 资 组 合报告
7.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 14,232,883.62 9.63
其中：股票 14,232,883.62 9.63
2 固定收益投资 128,767,785.80 87.12
其中：债券 128,767,785.80 87.12
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,656,185.51 1.12
7 其他各项资产 3,146,349.63 2.13 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
17
8 合计 147,803,204.56 100.00
7.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 8,344,685.50 6.60
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 1,141,992.00 0.90
F 批发和零售业 3,250,415.12 2.57
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 1,344,431.00 1.06
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 151,360.00 0.12
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 14,232,883.62 11.25
7.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前十名 股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 000858 五 粮 液 66,200 3,684,692.00 2.91
2 601607 上海医药 112,549 3,250,415.12 2.57
3 000651 格力电器 45,800 1,885,586.00 1.49
4 601318 中国平安 27,100 1,344,431.00 1.06
5 300197 铁汉生态 48,600 645,408.00 0.51
6 600056 中国医药 24,400 633,180.00 0.50
7 002074 国轩高科 19,800 624,690.00 0.49
8 600487 亨通光电 19,310 541,645.50 0.43
9 002310 东方园林 29,700 496,584.00 0.39
10 002217 合力泰 49,900 493,012.00 0.39 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
18
7.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
7.4.1 累 计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 601318 中国平安 9,521,343.00 1.92
2 000858 五 粮 液 3,674,492.40 0.74
3 601607 上海医药 3,108,915.21 0.63
4 002036 联创电子 2,652,854.92 0.53
5 000823 超声电子 2,458,082.00 0.49
6 002365 永安药业 2,439,108.00 0.49
7 000651 格力电器 1,797,103.00 0.36
8 601899 紫金矿业 1,724,570.00 0.35
9 300180 华峰超纤 1,468,546.38 0.30
10 002110 三钢闽光 1,455,804.00 0.29
11 600557 康缘药业 1,430,883.91 0.29
12 600491 龙元建设 1,426,656.17 0.29
13 601336 新华保险 1,415,804.00 0.28
14 601601 中国太保 1,390,214.68 0.28
15 600315 上海家化 718,014.00 0.14
16 002074 国轩高科 624,019.00 0.13
17 300197 铁汉生态 623,769.00 0.13
18 600056 中国医药 622,385.00 0.13
19 600487 亨通光电 505,646.20 0.10
20 002310 东方园林 505,305.00 0.10
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 000937 冀中能源 19,198,559.24 3.86
2 601699 潞安环能 14,920,515.40 3.00
3 601318 中国平安 10,525,930.00 2.12
4 300071 华谊嘉信 8,077,651.90 1.63
5 601997 贵阳银行 4,821,999.20 0.97
6 601311 骆驼股份 4,795,027.75 0.97
7 600079 人福医药 4,474,661.68 0.90
8 002583 海能达 2,797,577.40 0.56
9 002365 永安药业 2,720,988.00 0.55
10 600028 中国石化 2,710,385.00 0.55
11 601628 中国人寿 2,664,867.88 0.54
12 000823 超声电子 2,590,984.00 0.52 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
19
13 300401 花园生物 2,483,882.00 0.50
14 002036 联创电子 2,385,379.24 0.48
15 603808 歌力思 2,170,373.60 0.44
16 601899 紫金矿业 1,616,141.00 0.33
17 300180 华峰超纤 1,594,013.40 0.32
18 601336 新华保险 1,590,585.00 0.32
19 600315 上海家化 1,525,478.00 0.31
20 601601 中国太保 1,451,572.63 0.29
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 40,681,632.87
卖出股票收入（成交）总额 99,088,437.26
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。
7.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 5,976,000.00 4.72
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 112,767,785.80 89.16
5 企业短期融资券 10,024,000.00 7.93
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 128,767,785.80 101.81
7.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 011753035
17 苏国信
SCP008
100,000 10,024,000.00 7.93
2 136093 15 华信债 100,000 9,843,000.00 7.78
3 136209 16 国美 02 100,000 9,837,000.00 7.78
4 124080 PR 苏海投 150,000 9,219,000.00 7.29
5 124773 PR 温高 02 100,000 8,333,000.00 6.59
7.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
20
7.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
7.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
7.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投 资 组 合报告 附 注
7.12.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 36,972.86
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,109,376.77
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,146,349.63
7.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基 金 份 额持有 人 信 息
8.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位： 份
持有人户 户均持有的 持有人结构 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
21
数( 户) 基金份额 机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,325 85,795.85 87,656,807.36 77.11% 26,022,689.34 22.89%
8.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 天安财产保险股份有限公
司- 保赢理财
64,710,094.91 56.92%
2 新华资产管理股份有限公
司
20,353,220.60 17.90%
3 建设银行中国东方电气集
团有限公司企业年金计划
（太平）
2,458,610.56 2.16%
4 杨广奖 2,398,837.98 2.11%
5 王世坤 745,710.59 0.66%
6 虞汉吾 497,227.89 0.44%
7 吴献礼 414,468.32 0.36%
8 陆广森 298,336.74 0.26%
9 黄艳伟 298,336.74 0.26%
10 姜艳铭 298,326.24 0.26%
注：持有人为场内持有人; 对于同一 机构不同股东账号下的份额未做合并.
8.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
期末本公司基金从业人员未持有本基金的基金份额
8.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
1 、期末本基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
8.5 发 起 式 基金发 起 资 金持有 份 额 情况
§9 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日(2010 年 9 月29 日) 基金份额总 额 2,266,065,663.27
本 报告期期初基金份额总额 445,189,189.52
本 报告期基金总申购份额 438,033.99
减: 本报告期 基金总赎回份额 331,947,726.81
本 报告期基金拆分变动份额 -
本 报告期期末基金份额总额 113,679,496.70
信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
22
§10 重 大 事 件揭示
10.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
10.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东北证券 1 41,328,445.12 29.57% 37,662.74 29.21% -
东吴证券 2 34,819,702.47 24.91% 32,427.84 25.15% -
西部证券 1 20,736,856.96 14.84% 18,897.49 14.66% -
安信证券 3 12,782,623.07 9.15% 11,904.25 9.23% -
平安证券 2 11,714,957.95 8.38% 10,910.01 8.46% -
西南证券 2 11,470,134.76 8.21% 10,682.20 8.29% -
招商证券 2 6,915,569.80 4.95% 6,440.52 5.00% -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - - 信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
23
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 3 - - - - -
华创证券 3 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中投证券 3 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
金额单位：人民币元
券 商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
东北证券
14,623,57
2.36
5.69% - - - -
东吴证券
74,753,84
0.88
29.06%
397,300,0
00.00
46.43% - -
西部证券 - - - - - -
安信证券
56,630,62
7.60
22.02%
240,700,0
00.00
28.13% - -
平安证券
27,043,51
2.50
10.51%
72,400,00
0.00
8.46% - -
西南证券 19,946,47 7.75% 71,300,00 8.33% - -
信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
24
5.87 0.00
招商证券
21,561,20
9.73
8.38%
74,000,00
0.00
8.65% - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
大通证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
联合证券
10,100,75
1.78
3.93% - - - -
民生证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投
32,569,57
0.42
12.66% - - - -
中信金通 - - - - - -
中信山东 - - - - - -
中信浙江 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)2017 年半年度报告摘要
25
§11 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
11.1 报 告期 内 单 一 投资 者 持 有 基金 份 额 比 例达 到 或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持 有基金份 额 变化情况 报告期末 持 有基金情 况
序
号
持有基金 份 额比例
达到或者 超 过 20%
的时间区 间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
20170224 至
20170630
64,710,094.91
64,710,094.91 56.92%
2
20170224 至
20170522,20170531
至 20170606
61,836,572.44
61,836,572.44
3
20170101 至
20170530
264,083,626.76
264,083,626.76
个
人
- - - - - - -
产品特有 风 险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%, 则面临大额赎回的情
况, 可能导致:
(1) 基金在 短时间内无法变现足够的资产予以应对, 可能会产生基金仓位调整困难, 导致流动性风险; 如
果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20% 的单 一投资者大额赎回引发巨额赎回, 基金管理人
可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回, 如果连续 2 个开放日以 上( 含本数) 发生巨额赎回, 基金
管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请, 对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(2) 基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要, 则可能使基金资产净值受到不利影响, 影响基
金的投资运作和收益水平;
(3) 因基金净值精度计算问题, 或因赎回费收入归基金资产, 导致基金净值出现较大波动;
(4) 基金资产规模过小, 可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5) 大额赎回导致基金资产规模过小, 不能满足存续的条件, 基金将根据基金合同的约定面临合同终止清
算、转型等风险。
11.2 报 告期 内 单 一 投资 者 持 有 基金 份 额 比 例达 到 或 超过 20% 的 情况
无
信诚基金管理有限公司
2017 年 8 月29 日
