中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）
2017 年半年度报告摘要
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人： 中 银 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 招 商 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 八 月 二十 九 日 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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重要提示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 28 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 中银沪深 300 等权重指数 （LOF ）
场内简称 中银 300E
基金主代码 163821
交易代码 163821
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 5 月 17 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 23,267,591.99 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月 13 日
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金为指数型基金，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手
段， 实现对标的指数的有效跟踪， 获得与标的指数相似的回报。 本基 金 的
风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ， 年化跟踪误
差不超过 4% 。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用 完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数， 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 本基金力 求基金净值收
益 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ，年化 跟踪误差不超过 4% 。
业绩比较基准 沪深 300 等 权重指数收益率× 95% + 同期银行活期存款利率× 5%
风险收益特征
本基金属于股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币
市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的 表
现， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 薛文成 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金 半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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主要财务指标和基 金净值表现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 424,360.79
本期利润 1,247,733.50
加权平均基金份额本期利润 0.0507
本期基金份额净值增长率 3.74%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.4719
期末基金资产净值 34,247,790.52
期末基金份额净值 1.472
注：1 、 所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 4.40% 0.56% 4.41% 0.57% -0.01% -0.01%
过去三个月 1.03% 0.63% 1.15% 0.64% -0.12% -0.01%
过去六个月 3.74% 0.58% 4.37% 0.59% -0.63% -0.01%
过去一年 7.92% 0.70% 8.62% 0.71% -0.70% -0.01%
过去三年 60.17% 1.81% 63.15% 1.77% -2.98% 0.04%
自基金合同生
效起至今
47.20% 1.58% 35.45% 1.57% 11.75% 0.01%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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（2012 年 5 月 17 日至 2017 年 6 月 30 日）
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内 为建仓期，截至建仓结束时本基金的
各项投资比例已达到基金合同第十三部分（三）的规定，即本基金投资于沪深 300 等权重指数 成份
股及备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ， 除股票以外的其他资产占基金资产的比例
为 5%-10% ， 其中权证的投资比例不超过基金资产净值的 3% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券
的比例不低于基金资产净值的 5% 。
4
管理人报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林 投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并， 合并后新公司名称为 “ 贝莱德投资管理有限公司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中国证券监
督 管 理 委 员会 批 复 ， 同意 中 国 银 行股 份 有 限 公司 直 接 控 股中 银 基 金 。公 司 注 册 地为 中 国 上 海市 ， 注
册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5 ％的股权， 贝莱德投资管理拥有 16.5 ％的股权。 截
至 2017 年 6 月 30 日，本管理人共管理八十五只开放式证券投资 基金：中银中国精选混合型开放式
证 券 投 资 基金 、 中 银 货币 市 场 证 券投 资 基 金 、中 银 持 续 增长 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 收 益混 合 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 动态 策 略 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银稳 健 增 利 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 行 业
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强 型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 价 值精 选 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 稳 健双 利 债 券 型证 券 投
资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ） 、上证国有企业 100 交易 型开放式指数证券投资基金、
中 银 转 债 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 中 小盘 成 长 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银信 用 增 利 债券 型 证
券投资基金、 中银沪深 300 等权重指 数证券投资基金(LOF) 、 中银主题策略混合型证券投资基金、 中
银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、
中银理财 7 天债券型证券投资基金、 中银理财 30 天债券型证券投资基金、 中银稳健添利债券型发起
式 证 券 投 资基 金 、 中 银标 普 全 球 精选 自 然 资 源等 权 重 指 数证 券 投 资 基金 、 中 银 消费 主 题 混 合型 证 券
投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ） 、 中银新回报混合型证 券投资基金、 中银互利分级债券型证券投资基金、 中银惠利纯债半年
定 期 开 放 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 中 高 等 级债 券 型 证 券投 资 基 金 、中 银 优 秀 企业 混 合 型 证券 投 资
基 金 、 中 银活 期 宝 货 币市 场 基 金 、中 银 多 策 略灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 健 康 生 活混 合 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 聚利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银薪 钱 包 货 币市 场 基 金 、中 银 产 业 债一 年 定
期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银新 经 济 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 安心 回 报 半 年定 期 开
放 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 研 究精 选 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 恒 利半 年 定 期 开放 债 券
型 证 券 投 资基 金 、 中 银新 动 力 股 票型 证 券 投 资基 金 、 中 银宏 观 策 略 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 ，
中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、 中银智能制造股票型证券投资基金、 中银互联网+ 股票型
证 券 投 资 基金 、 中 银 国有 企 业 债 债券 型 证 券 投资 基 金 ， 中银 新 财 富 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 ，
中 银 新 机 遇灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 ， 中银 战 略 新 兴产 业 股 票 型证 券 投 资 基金 ， 中 银 机构 现 金
管理货币 市 场基金， 中 银美元债 债 券型证券 投 资基金（QDII ） 、中银 稳进 保本混合 型 证券投资 基 金 、
中 银 宝 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银瑞 利 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 珍 利灵 活 配
置混合型证 券 投 资 基 金、 中 银 鑫 利灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 益 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投
资 基 金 、 中银 裕 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 合利 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 腾 利灵 活 配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 永 利半 年 定 期 开放 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 季 季红 定 期 开 放债 券 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 宏利 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、中 银 颐 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、
中 银 丰 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银尊 享 半 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银睿 享 债
券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 悦 享 定 期开 放 债 券 型证 券 投 资 基金 、 中 银 丰润 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基
金、中 银 量化 精 选 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 中 银 广利 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、中 银 润
利 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、中 银 锦 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银品 质 生 活 灵活 配 置
混合型证券投资基金、 中银理财 90 天 债券型证券投资基金、 中银丰庆定期开放债券型证券投资基金、
中 银 富 享 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 文 体 娱 乐灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 新 蓝 筹 灵活 配 置中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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混 合 型 证 券投 资 基 金 、中 银 如 意 宝货 币 市 场 基金 、 中 银 丰实 定 期 开 放债 券 型 发 起式 证 券 投 资基 金 、
中银丰和定期开放债券型发起式证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建忠
本基金的基金
经理、中银中
证 100 指数 增
强基金基金经
理、国企 ETF
基金基金经
理、中银宏利
基金基金经
理、中银丰利
基金基金经理
2015-06-0
8
- 10
金融学硕士 。2007 年加 入中银基
金管理有限公司， 曾担任基金运营
部基金会计、 研究部研究员、 基金
经理助理。2015 年 6 月 至今任中
银中证 100 指数基金基 金经理，
2015 年 6 月 至今任国企 ETF 基金
基金经理，2015 年 6 月 至今任中
银沪深 300 等 权重指数基金 （LOF)
基金经理，2016 年 8 月 至今任中
银宏利基金 基金经理，2016 年 8
月至今任中银丰利基金基金经理。
具有 10 年证 券从业年限。具备基
金、期货从业资格。
注：1 、 首任基金经理的 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， 非首任基金经理的 “ 任职日期 ” 为根据 公
司决定确定的聘任日期， 基金经理的 “ 离任日期 ” 均为根据公司决定确定的解聘日期；2 、 证券从业年
限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 中国证 监会的有关规
则 和 其 他 有关 法 律 法 规的 规 定 ， 严格 遵 循 本 基金 基 金 合 同， 本 着 诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的 原 则管 理 和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制 定了 《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 建立了 《新股询价申购和参与公开增发管理办法》 、 《债券 询价
申 购 管 理 办法 》 、 《 集 中 交 易 管 理 办法 》 等 公 平交 易 相 关 制度 体 系 ， 通过 制 度 确 保不 同 投 资 组合 在投
资 管 理 活 动中 得 到 公 平对 待 ， 严 格防 范 不 同 投资 组 合 之 间进 行 利 益 输送 。 公 司 建立 了 投 资 决策 委 员
会 领 导 下 的投 资 决 策 及授 权 制 度 ，以 科 学 规 范的 投 资 决 策体 系 ， 采 用集 中 交 易 管理 加 强 交 易执 行 环
节 的 内 部 控制 ， 通 过 工作 制 度 、 流程 和 技 术 手段 保 证 公 平交 易 原 则 的实 现 ； 通 过建 立 层 级 完备 的 公中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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司 证 券 池 及组 合 风 格 库， 完 善 各 类具 体 资 产 管理 业 务 组 织结 构 ， 规 范各 项 业 务 之间 的 关 系 ，在 保 证
各 投 资 组 合既 具 有 相 对独 立 性 的 同时 ， 确 保 其在 获 得 投 资信 息 、 投 资建 议 和 实 施投 资 决 策 方面 享 有
公 平 的 机 会； 通 过 对 异常 交 易 行 为的 实 时 监 控、 分 析 评 估、 监 察 稽 核和 信 息 披 露确 保 公 平 交易 过 程
和结果的有效监督。
本 报 告 期 内， 本 公 司 严格 遵 守 法 律法 规 关 于 公平 交 易 的 相关 规 定 ， 确保 本 公 司 管理 的 不 同 投资
组 合 在 授 权、 研 究 分 析、 投 资 决 策、 交 易 执 行、 业 绩 评 估等 投 资 管 理活 动 和 环 节得 到 公 平 对待 。 各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告 期内未发生异常交易行为。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本 报 告 期 内， 基 金 管 理人 未 发 生 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
1 、宏观经济 分析
国 外 经 济 方面 ， 全 球 经济 继 续 处 于较 为 稳 定 的复 苏 通 道 ，美 国 仍 是 表现 相 对 较 好的 经 济 体 。从
领先指标来看， 上半年美国 ISM 制造业 PMI 指数从 54.5 大幅 上升至 57.8 水平， 就业市场整体改善，
失业率稳定在 4.4% 左右 。上半年欧元区经济强势复苏，制造业 PMI 指 数从 54.9 上 升至 57.4 ，CPI
同比增速稳定至 1.3% 左 右；不过，英国公投脱欧后受到负面冲击，上半年制造业 PMI 从 56.1 小幅
回落至 54.3 ； 日本经济窄幅震荡， 上半年 PMI 持平于 52.4 。 综合来看， 美国仍是全球复苏前景最好
的经济体，受美联储加息预期反复影响，美元指 数一度攀升至 103 上 方，后一路回落至 96 左 右。
国 内 经 济 方 面 ， 在 前 期 “ 稳增长 ” 政 策 刺 激 及 国 内 外 需 求 复 苏 影 响 下 ， 经 济 领 先 指 标 整 体 仍 是 震
荡走强， 经济下行压力降低。 具体来看， 二季度领先指标制造业 PMI 震荡上行至 51.7 ， 上半年 持续
保持在 51 上 方，同步指标工业增加值同比增速 1-6 月累计增 长 6.9% ，较 去年末上行 0.9 个百分点 。
从经济增长动力来看， 拉动经济的三驾马车以稳中有升为主：1-6 月消 费增速小幅回升至 11% ，6 月
美元计价出口增速大幅回升至 11.3% 左右，1-6 月固定资产投资增速小幅上升至 8.6% 的水平。通胀
方面 ，CPI 持续低位徘徊，6 月下行 至 1.5% 的水 平，PPI 冲高 回落，6 月同 比涨幅持平于 5.5% 左右。
2 、行情回顾
上半年行情总体呈现震荡上行的态势， 行业轮动现象明显， 年初伴随春季躁动的行情， 走到 3250
点的平台； 进入 4 月份 后， 市场开始走落， 点数开始逐渐下跌， 沪深日均交易金额疲软， 市场于 5
月上旬陷入低谷，资金开始青睐大盘蓝筹股，大盘股与中小盘股在 5 月走势有所分化；随着 A 股中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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加入 MSCI 以及央行较松的货币政策等因素的刺激下，6 月大盘股走出一波反弹的行情。 从整个上
半 年 表 现 来看 ， 家 电 及食 品 饮 料 行 业 由 于 基 本面 相 对 稳 健、 业 绩 预 期确 定 性 较 高， 涨 幅 最 为靠 前 ；
而 农 林 牧 渔、 纺 织 服 装、 传 媒 等 行业 由 于 基 本面 没 有 亮 点、 板 块 催 化缺 乏 ， 跌 幅较 大 。 最 终， 沪 深
300 等权指数 涨跌幅度为 4.58% ； 中证 100 涨跌 幅 15.13% ；上证 国企指数涨跌幅 7.97% 。
3. 运行分析
本 报 告 期 为基 金 的 正 常运 作 期 。 我们 严 格 遵 守基 金 合 同 ，采 用 完 全 复制 策 略 跟 踪指 数 ， 在 因指
数 权 重 调 整或 基 金 申 赎发 生 变 动 时， 根 据 市 场的 流 动 性 情况 采 用 量 化模 型 优 化 交易 以 降 低 冲击 成 本
和减少跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2017 年 06 月 30 日为止，本基金的单位净值为 1.472 元，本基金的累计单位净值为 1.472
元。报告期内本基金份额净值增长率为 3.74% ， 同期业绩比较基准收益率为 4.37% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展 望 下 半 年， 海 外 经 济稳 中 向 好 ，国 内 实 体 经济 韧 性 较 强， 但 我 们 也看 到 在 金 融去 杠 杆 的 监管
环 境 下 ， 金融 利 率 上 行已 开 始 向 实体 融 资 成 本传 导 ； 同 时， 今 年 的 信贷 额 度 控 制、 银 监 会 监管 负 面
影 响 表 外 信贷 、 同 时 地方 债 务 置 换额 度 有 所 减少 等 也 将 减少 对 实 体 融资 支 持 ， 考虑 到 信 贷 对实 体 经
济 传 导 的 滞后 性 ， 预 计四 季 度 至 明年 一 季 度 ，经 济 仍 面 临一 定 向 下 回落 的 压 力 。流 动 性 方 面， 预 计
央 行 将 继 续贯 彻 中 性 偏紧 货 币 政 策目 标 ， 金 融去 杠 杆 将 持续 推 进 ， 流动 性 削 峰 填谷 成 常 态 。我 们 继
续 关 注 白 马龙 头 及 金 融价 值 股 ， 在配 置 方 面 ，相 对 看 好 低估 值 板 块 ，主 要 以 受 益于 供 给 侧 改革 和 混
合所有制改革的蓝筹和国企为主。
本 基 金 将 严格 按 照 契 约规 定 ， 采 用完 全 复 制 投资 策 略 ， 被动 跟 踪 指 数， 保 持 跟 踪误 差 在 较 小范
围内。作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
4.6.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根 据 证 监 会的 相 关 规 定， 本 公 司 为建 立 健 全 有效 的 估 值 政策 和 程 序 ，经 公 司 执 行委 员 会 批 准，
公 司 成 立 估值 委 员 会 ，明 确 参 与 估值 流 程 各 方的 人 员 分 工和 职 责 ， 由研 究 部 、 风险 管 理 部 、基 金 运
营 部 相 关 人员 担 任 委 员会 委 员 。 估值 委 员 会 委员 具 备 应 有的 经 验 、 专业 胜 任 能 力和 独 立 性 ，分 工 明
确 ， 在 上 市公 司 研 究 和估 值 、 基 金投 资 、 投 资品 种 所 属 行业 的 专 业 研究 、 估 值 政策 、 估 值 流程 和 程
序 、 基 金 的风 险 控 制 与绩 效 评 估 、会 计 政 策 与基 金 核 算 以及 相 关 事 项的 合 法 合 规性 审 核 和 监督 等 各
个方 面 具 备专 业 能 力 和丰 富 经 验 。估 值 委 员 会严 格 按 照 工作 流 程 诚 实守 信 、 勤 勉尽 责 地 讨 论和 决 策
估 值 事 项 。日 常 估 值 项目 由 基 金 运营 部 严 格 按照 新 会 计 准则 、 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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的约定执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程进行：
由 公 司 估 值委 员 会 依 据行 业 协 会 提供 的 估 值 模型 和 行 业 做法 选 定 与 当时 市 场 经 济环 境 相 适 应的 估 值
方 法 并 征 求托 管 行 、 会计 师 事 务 所的 相 关 意 见， 由 基 金 运营 部 做 出 提示 ， 对 其 潜在 估 值 调 整对 前 一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 ％以 上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前 述估值
模 型 、 估 值流 程 计 算 提供 相 关 投 资品 种 的 公 允价 值 以 进 行估 值 处 理 ，待 清 算 人 员复 核 后 ， 将估 值 结
果 反 馈 基 金经 理 ， 并 提交 公 司 估 值委 员 会 。 其他 特 殊 情 形， 可 由 基 金经 理 主 动 做出 提 示 ， 并由 研 究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.6.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.6.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分配 6 次， 每次基金收益分配比例不
低于收益分配基准日可供分配利润的 20%
本报告期期末可供分配利润为 10,980,198.53 元， 未进行利润分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
截至本报告期末， 本基金 的基金资产净值自 2017 年 1 月 3 日起 已连续超过 60 个工作日低 于 5000
万元。
5
托管人报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
托 管 人 声 明， 在 本 报 告期 内 ， 基 金托 管 人 — 招商 银 行 股 份有 限 公 司 不存 在 任 何 损害 基 金 份 额持
有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同 ，
完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内基 金 管 理 人在 投 资 运 作、 基 金 资 产净 值 的 计 算、 利 润 分 配、 基 金 份 额申 购 赎 回 价格
的 计 算 、 基金 费 用 开 支等 问 题 上 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，严 格 遵 守 了《 中 华
人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本 半 年 度 报告 中 财 务 指标 、 净 值 表现 、 财 务 会计 报 告 、 利润 分 配 、 投资 组 合 报 告等 内 容 真 实、
准确和完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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6 半 年 度 财 务会 计 报 告 （未 经 审 计 ）
6.1 资 产 负债表
会计主体：中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 1,897,609.84 2,248,389.79
结算备付金 1,865.59 4,437.41
存出保证金 1,947.83 1,891.84
交易性金融资产 32,499,843.84 33,418,848.94
其中：股票投资 32,499,843.84 33,418,848.94
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 70,836.37 -
应收利息 417.87 535.68
应收股利 - -
应收申购款 990.49 891.44
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 34,473,511.83 35,674,995.10
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 62,535.23 -
应付管理人报酬 21,203.93 23,415.84
应付托管费 4,240.79 4,683.20
应付销售服务费 - -
应付交易费用 13,133.65 11,213.85
应交税费 - -
应付利息 - - 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 124,607.71 100,000.00
负债合计 225,721.31 139,312.89
所 有 者 权益： - -
实收基金 23,267,591.99 25,048,979.44
未分配利润 10,980,198.53 10,486,702.77
所 有 者 权益合 计 34,247,790.52 35,535,682.21
负 债 和 所有者 权 益 总计 34,473,511.83 35,674,995.10
注： 报告截止日 2017 年 6 月 30 日， 本 基金份额净值 1.472 元， 基金份额总额 23,267,591.99 份。
6.2 利润表
会计主体： 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入 1,610,106.14 -6,711,122.12
1. 利息收入 8,237.92 9,465.34
其中：存款利息收入 8,235.73 9,457.00
债券利息收入 2.19 8.34
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） 774,185.95 -174,882.12
其中：股票投资收益 527,842.68 -451,989.91
基金投资收益 - -
债券投资收益 672.81 3,053.23
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 245,670.46 274,054.56
3. 公允价值变 动收益（损失以 “- ” 号填 列） 823,372.71 -6,549,272.02
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 4,309.56 3,566.68
减 ： 二 、费用 362,372.64 351,203.88
1 ．管理人报 酬 131,857.49 130,615.14
2 ．托管费 26,371.48 26,122.98
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 29,161.72 17,753.52
5 ．利息支出 - - 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 174,981.95 176,712.24
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） 1,247,733.50 -7,062,326.00
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） 1,247,733.50 -7,062,326.00
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
25,048,979.44 10,486,702.77 35,535,682.21
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 1,247,733.50 1,247,733.50
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-1,781,387.45 -754,237.74 -2,535,625.19
其中：1. 基金 申购款 2,382,281.55 1,064,677.04 3,446,958.59
2. 基金赎回款 -4,163,669.00 -1,818,914.78 -5,982,583.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
23,267,591.99 10,980,198.53 34,247,790.52
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
25,051,651.24 16,168,411.05 41,220,062.29
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -7,062,326.00 -7,062,326.00
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
547,662.77 214,087.71 761,750.48
其中：1. 基金 申购款 3,664,153.25 1,321,849.90 4,986,003.15
2. 基金赎回款 -3,116,490.48 -1,107,762.19 -4,224,252.67
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 - - - 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
25,599,314.01 9,320,172.76 34,919,486.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：李道滨，主管会计工作负责人：王圣明，会计机构负责人：乐妮
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
中银沪深 300 等权重指 数证券投资基金(LOF) （ 以下简称 “ 本 基金”) ，系经中国证券监督管理委
员会（以下简称 “ 中国证 监会 ” ）证监许可[2011]1752 号《关于 核准中银沪深 300 等权 重指数证券投
资基金(LOF) 募集的批复》 的核准， 由 基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金
合同于 2012 年 5 月 17 日 正式生效， 首次设立募集规模为 1,490,796,733.31 份 基金份额。 本基金为上
市 契 约 型 开放 式 ， 存 续期 限 不 定 。本 基 金 的 基金 管 理 人 为中 银 基 金 管理 有 限 公 司， 注 册 登 记机 构 为
中国证券登记结算有限责任公司，基金 托管人为招商银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 等权重指数的成份股及备选成份股、
新股( 一级市 场初次发行或增发) 、债 券以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其它金融工具 ，
但 须 符 合 中国 证 监 会 的相 关 规 定 。如 法 律 法 规或 监 管 机 构以 后 允 许 基金 投 资 其 他证 券 品 种 ，基 金 管
理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于沪深 300 等权重指 数成份股及备选
成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ， 除股票以外的其他资产占基金资产的比例为 5%-10% ，
其中权证的投资比例不超过基金资产净值 的 3% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于
基金资产净值的 5% 。
本基金业绩比较基准为：沪深 300 等权重指数收益率× 95% + 同期银行 活期存款利率× 5% 。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 财 务 报 表系 按 照 中 国财 政 部 颁 布的 《 企 业 会计 准 则 — 基本 准 则 》 以及 其 后 颁 布及 修 订 的 具体
会 计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具
体 会 计 核 算和 信 息 披 露方 面 ， 也 参考 了 中 国 证券 投 资 基 金业 协 会 修 订的 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业
务指引》 、 中 国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》 、 《证券投资基 金信息披露 管 理
办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式 》 、 《证 券投资
基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息披露 XBRL 模中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、其他中国证监会及中国证券投资基金业 协 会 颁 布 的 相 关 规 定 。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2017 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017
年 6 月 30 日 的财务状况以及 2017 年 上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花 税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、 国家税务总局财 税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 过 程 中因 非 流 通 股股 东 向 流 通股 股 东 支 付对 价 而 发 生的 股 权 转 让， 暂 免
征收印花税。
6.4.6.2 营业 税、增值税
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号文《关于证券投 资基金税收 政策的通知 》的规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]36 号文《关于全面推 开营业税改 增值税试点 的通知 》的
规定， 经国务院批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业
纳 入 试 点 范围 ， 由 缴 纳营 业 税 改 为缴 纳 增 值 税。 对 证 券 投资 基 金 （ 封闭 式 证 券 投资 基 金 ， 开放 式 证
券 投 资 基 金） 管 理 人 运用 基 金 买 卖股 票 、 债 券的 转 让 收 入免 征 增 值 税； 国 债 、 地方 政 府 债 利息 收 入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]46 号文《关于进一步 明确全面推 开营改增试 点金融业 有
关 政 策 的 通知 》 的 规 定， 金 融 机 构开 展 的 质 押式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 及 持 有 政策 性 金 融 债券 取 得
的利息 收入属于金融同业往来利息收入； 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]70 号文《关于金融机 构同业往来 等增值税政 策的补充 通
知 》 的 规 定， 金 融 机 构开 展 的 买 断式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 、 同 业 存款 、 同 业 存单 以 及 持 有金 融 债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《 关于明确金融、 房地产开发、 教育辅助服务等
增 值 税 政 策的 通 知 》 的规 定 ， 资 管产 品 运 营 过程 中 发 生 的增 值 税 应 税行 为 ， 以 资管 产 品 管 理人 为 增
值税纳税人；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2017]56 号文《关于资管产 品增值税 政 策有关问题 的通知》 的
规定， 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 企业 所得税
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号文《关于证券投 资基金税收 政策的通知 》的规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 ，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 ，
对 证 券 投 资基 金 从 证 券市 场 中 取 得的 收 入 ， 包括 买 卖 股 票、 债 券 的 差价 收 入 ， 股权 的 股 息 、红 利 收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知 》 的 规 定， 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 ，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《 财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；
根据财政部 、国家税务 总局、中国 证监会财税[2012]85 号文《关于实施 上市公司股 息红利差 别
化个人所得税 政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起， 证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券投资基金从公开 发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的 ，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司 (“ 招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 债券 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.8.1.4 债券 回 购 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关联方 报 酬
6.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 131,857.49 130,615.14
其中：支付销售机构的客户维护费 45,256.34 46,074.19
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75% 的年费率 计提。计算方法如下： 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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H=E× 0.75%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 26,371.48 26,122.98
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E× 0.15%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行股份有限公司 1,897,609.84 8,112.74 2,323,961.55 9,309.01
合计 1,897,609.84 8,112.74 2,323,961.55 9,309.01
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.9 期末 （2017 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 19 页共 28 页
6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60108
8
中国神
华
2017-06
-05
重大事
项
22.29 - - 6,550 128,258.11 145,999.50 -
60005
0
中国联
通
2017-04
-05
重大事
项
7.47
2017-0
8-21
8.22 16,900 75,394.56 126,243.00 -
60079
5
国电电
力
2017-06
-05
重大事
项
3.60 - - 33,900 111,688.00 122,040.00 -
60172
7
上海电
气
2017-06
-22
重大事
项
7.57
2017-0
7-03
7.54 15,900 137,873.44 120,363.00 -
00010
0
TCL 集
团
2017-04
-21
重大事
项
3.43
2017-0
7-26
3.72 33,650 108,939.75 115,419.50 -
00225
2
上海莱
士
2017-04
-21
重大事
项
20.24 - - 5,520 81,874.53 111,724.80 -
60066
6
奥瑞德
2017-04
-27
重大事
项
17.40 - - 6,400 127,775.54 111,360.00 -
60010
0
同方股
份
2017-04
-21
重大事
项
14.12 - - 7,827 90,719.50 110,517.24 -
60160
8
中信重
工
2017-04
-19
重大事
项
5.54
2017-0
7-26
5.26 19,600 131,434.07 108,584.00 -
60187
2
招商轮
船
2017-05
-02
重大事
项
5.16 - - 20,800 137,343.06 107,328.00 -
00204
9
紫光国
芯
2017-02
-20
重大事
项
30.82
2017-0
7-17
27.74 3,400 114,964.69 104,788.00 -
60095
9
江苏有
线
2017-06
-19
重大事
项
10.57 - - 9,840 139,679.05 104,008.80 -
60191
9
中远海
控
2017-05
-17
重大事
项
5.35
2017-0
7-26
5.89 18,700 165,077.18 100,045.00 -
60198
9
中国重
工
2017-05
-31
重大事
项
6.21 - - 15,310 106,645.17 95,075.10 -
00242
6
胜利精
密
2017-01
-16
重大事
项
7.68 - - 12,300 115,402.31 94,464.00 -
60048
5
信威集
团
2016-12
-26
重大事
项
14.59 - - 6,100 187,700.45 88,999.00 -
30010
4
乐视网
2017-04
-17
重大事
项
30.68 - - 2,900 132,192.80 88,972.00 - 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 20 页共 28 页
60065
4
*ST 中
安
2017-06
-07
重大事
项
13.48 - - 6,100 115,351.00 82,228.00 -
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
重大事
项
8.27 - - 9,880 102,666.56 81,707.60 -
00050
3
海虹控
股
2017-05
-11
重大事
项
24.93 - - 2,300 57,916.46 57,339.00 -
6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止 ，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止 ，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7
投资组合报告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 32,499,843.84 94.27
其中：股票 32,499,843.84 94.27
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,899,475.43 5.51
7 其他各项资产 74,192.56 0.22
8 合计 34,473,511.83 100.00
7.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合
7.2.1 指数 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 21 页共 28 页
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 338,893.28 0.99
B 采矿业
1,640,339.50
4.79
C 制造业 12,525,236.92 36.57
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 834,756.28 2.44
E 建筑业 1,480,667.14 4.32
F 批发和零售业 1,023,628.65 2.99
G 交通运输、仓储和邮政业 1,542,528.26 4.50
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,010,705.33 8.79
J 金融业 5,936,513.70 17.33
K 房地产业 1,771,313.97 5.17
L 租赁和商务服务业 521,192.96 1.52
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 331,489.25 0.97
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 115,600.00 0.34
R 文化、体育和娱乐业 936,331.53 2.73
S 综合 215,351.47 0.63
合计 32,224,548.24 94.09
7.2.2 积极 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 193,067.60 0.56
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 82,228.00 0.24
J 金融业 - - 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 22 页共 28 页
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 275,295.60 0.80
7.2.3 报告 期末 按 行 业分类 的 港 股通 投 资 股 票投资 组 合
截至本报 告期末本基金未持有港股通投资股票。
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
7.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601088 中国神华 6,550 145,999.50 0.43
2 601009 南京银行 12,769 143,140.49 0.42
3 601288 农业银行 39,650 139,568.00 0.41
4 601398 工商银行 26,550 139,387.50 0.41
5 601328 交通银行 22,604 139,240.64 0.41
6 601939 建设银行 22,450 138,067.50 0.40
7 600000 浦发银行 10,866 137,454.90 0.40
8 002230 科大讯飞 3,415 136,258.50 0.40
9 600816 安信信托 9,600 130,464.00 0.38
10 002466 天齐锂业 2,400 130,440.00 0.38
注 ： 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ，应 阅 读 登 载于 基 金 管 理人 网 站 的 半年
度报告正文。
7.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
2 600666 奥瑞德 6,400.00 111,360.00 0.33
3 600654 *ST 中安 6,100.00 82,228.00 0.24
4 002129 中环股份 9,880.00 81,707.60 0.24
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 23 页共 28 页
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002558 巨人网络 132,730.00 0.37
2 600549 厦门钨业 132,494.00 0.37
3 002602 世纪华通 113,140.00 0.32
4 601117 中国化学 113,085.00 0.32
5 601992 金隅股份 111,703.00 0.31
6 600682 南京新百 111,474.00 0.31
7 603160 汇顶科技 111,317.00 0.31
8 603858 步长制药 111,201.00 0.31
9 601966 玲珑轮胎 110,920.00 0.31
10 600977 中国电影 110,635.00 0.31
11 600436 片仔癀 109,991.00 0.31
12 002411 必康股份 109,500.00 0.31
13 002044 美年健康 109,401.00 0.31
14 002555 三七互娱 109,337.00 0.31
15 601881 中国银河 108,841.00 0.31
16 601375 中原证券 108,667.00 0.31
17 002508 老板电器 108,635.20 0.31
18 601997 贵阳银行 108,129.00 0.30
19 600522 中天科技 108,121.00 0.30
20 601163 三角轮胎 107,816.00 0.30
注：“ 买入金 额 ” 按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000778 新兴铸管 152,977.14 0.43
2 600019 宝钢股份 146,805.00 0.41
3 000039 中集集团 129,417.00 0.36
4 601258 庞大集团 128,294.82 0.36
5 002456 欧菲光 125,966.00 0.35
6 000027 深圳能源 115,448.00 0.32
7 300015 爱尔眼科 113,572.01 0.32
8 002085 万丰奥威 111,510.20 0.31
9 600648 外高桥 110,713.00 0.31
10 300146 汤臣倍健 110,465.86 0.31
11 300002 神州泰岳 110,017.00 0.31
12 603885 吉祥航空 109,642.00 0.31 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 24 页共 28 页
13 600309 万华化学 106,816.00 0.30
14 600867 通化东宝 106,729.68 0.30
15 000568 泸州老窖 106,668.00 0.30
16 600754 锦江股份 105,639.00 0.30
17 600252 中恒集团 105,172.00 0.30
18 300182 捷成股份 104,953.00 0.30
19 601928 凤凰传媒 104,308.96 0.29
20 000800 一汽轿车 103,431.80 0.29
注：“ 卖出金 额 ” 按卖出成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 8,143,358.66
卖出股票的收入（成交）总额 10,570,578.07
注：“ 买入股 票成本 ” 、“ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑
相关交易费用。
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与股指期货投资。
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
7.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 25 页共 28 页
7.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
7.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 基金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 本 期没 有 出 现 被监 管 部 门 立案 调 查 ， 或在 报 告 编 制日 前 一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,947.83
2 应收证券清算款 70,836.37
3 应收股利 -
4 应收利息 417.87
5 应收申购款 990.49
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 74,192.56
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 601088 中国神华 145,999.50 0.43 重大事项
7.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 600666 奥瑞德 111,360.00 0.33 重大事项
2 600654 *ST 中安 82,228.00 0.24 重大事项
3 002129 中环股份 81,707.60 0.24 重大事项 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
第 26 页共 28 页
7.12.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金份额持有人信 息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,213 19,181.86 21,053.78 0.09% 23,246,538.21 99.91%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李翔 143,037.00 27.39%
2 林凤英 49,500.00 9.48%
3 沈思思 35,200.00 6.74%
4 郭述文 30,000.00 5.74%
5 黄晖 28,300.00 5.42%
6 熊祥芬 16,000.00 3.06%
7 关海燕 15,822.00 3.03%
8 欧阳文 15,430.00 2.95%
9 张东 14,600.00 2.80%
10 黄英 12,671.00 2.43%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
本报告期末本公司从业人员未持有本公司基金。
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9
开放式基金份额变 动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 5 月 17 日 ）基金份额总额 1,490,796,733.31
本报告期期初基金份额总额 25,048,979.44
本报告期 基金总申购份额 2,382,281.55
减： 本报告期基金总赎回份额 4,163,669.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 23,267,591.99 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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10
重大事件揭示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
10.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内没有改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
天风证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
财富里昂证券 1 - - - - - 中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）2017 年半 年度报告 摘要
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中信建投证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
长江证券 1 10,585,591.35 57.11% 9,859.63 57.64% -
方正证券 1 7,949,423.42 42.89% 7,244.54 42.36% -
首创证券 1 - - - - -
华泰联合 1 - - - - -
注：1 、 专用交易单元的选择标准和程序： 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问
题的通知》 （证监基字<1998>29 号） 及 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 有
关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经
营状况） 、 券 商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时性和有效性）
和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公
司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低选择基金专用
交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况：退租首创证券交易单元 1 个 ，退 租华泰联合
证券交易单元 1 个。
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
长江证券 25,675.00 100.00% - - - -
中 银 基 金 管理 有 限 公 司
二 〇 一 七 年八 月 二 十 九日
