易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
易方达保证金收益货币市场基金
2017 年半年度报告摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年八月二十九日 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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1
重 要提 示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 25 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读 半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 易方达保证金货币
场内简称 保证金
基金主代码 159001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 29 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,102,425.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 10 月 20 日
下属分级基金的基金简称 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
下属分级基金的交易代码 159001 159002
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
2,204,635.00 份 1,897,790.00 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上， 力争获得高于业绩比较基
准的投资回报。
投资策略
利用定性分析和定量分析方法， 通过对短期金融工具的积极投资， 在有效
控制投资风险和保持高流动性的基础上， 力争获 得高于业绩比较基准的投
资回报。
业绩比较基准
中国人民银行公布的活期存款基准利率的税后收益率， 即活 期存款基准利
率× (1 －利息 税税率)
风险收益特征
本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风险品种。 本基金的风险
和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 陆志俊
联系电话 020-85102688 95559
电子邮箱 service@efunds.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-85104666 021-62701216
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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基金 半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
3 主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
本期已实现收益 4,749,563.30 4,777,516.41
本期利润 4,749,563.30 4,777,516.41
本期净值收益率 1.6621% 1.7884%
3.1.2 期末 数据 和 指 标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
期末基金资产净值 220,463,500.00 189,779,000.00
期末基金份额净值 100.0000 100.0000
注：1. 本期已 实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2. 本基金利润 分配是按月结转份额。
3. 本基金已 于 2014 年 10 月 13 日进 行了基金份额折算， 每 100 份基金份 额相应折算为 1 份， 折
算后每份基金份额对应的面值为 100.00 元。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 收益率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
1 ． 易 方达 保证 金 货 币 A ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.3072% 0.0023% 0.0292% 0.0000% 0.2780% 0.0023%
过去三个月 0.8688% 0.0016% 0.0885% 0.0000% 0.7803% 0.0016%
过去六个月 1.6621% 0.0016% 0.1760% 0.0000% 1.4861% 0.0016%
过去一年 2.9952% 0.0019% 0.3549% 0.0000% 2.6403% 0.0019%
过去三年 9.6387% 0.0064% 1.0656% 0.0000% 8.5731% 0.0064%
自基金合同生效
起至今
14.9865% 0.0069% 1.5118% 0.0000% 13.4747% 0.0069% 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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2 ． 易 方达 保证 金 货 币 B ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.3281% 0.0022% 0.0292% 0.0000% 0.2989% 0.0022%
过去三个月 0.9316% 0.0016% 0.0885% 0.0000% 0.8431% 0.0016%
过去六个月 1.7884% 0.0016% 0.1760% 0.0000% 1.6124% 0.0016%
过去一年 3.2529% 0.0019% 0.3549% 0.0000% 2.8980% 0.0019%
过去三年 10.5859% 0.0064% 1.0656% 0.0000% 9.5203% 0.0064%
自基金合同生效
起至今
16.8601% 0.0070% 1.5118% 0.0000% 15.3483% 0.0070%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达保证金收益货币市场基金
份额累计净值收益 率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013 年 3 月 29 日至 2017 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A
易方达保证金货币 B 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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注： 自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值收益率为 14.9865% ，B 类基金 份额净值收
益率为 16.8601% ，同期业 绩比较基准收益率为 1.5118% 。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方达基金管理有限公司 （简称“ 易方 达” ） 成立于
2001 年 4 月 17 日， 旗下 设有北京、 广州、 上海、 成都、 大连等分公司和易方达国际控股有限公司、
易方达资产管理有限公司等子公司。 易方达秉承“ 取信于市 场， 取信于社会” 的宗旨， 坚持在“ 诚信规
范” 的前提下， 通过“ 专业化运作和团队合作实现持续稳健增长” 的经营理念， 以严格的管理、 规范的
运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人
资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格 。2007 年 12 月，易方达获得合格境
内机构投资者（QDII ） 资格。2008 年 2 月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。2012 年
10 月，易方 达获得管理保险委托资产业务资格。2016 年 12 月，易方达获得基本养老保险基金证券
投资管理机构资格。截至 2017 年 6 月 30 日，易 方达的总资产管理规模达到 11000 亿元，其中公募
基金管理规模 4842 亿元 。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简介 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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姓
名
职务
任本基金的
基金经理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金的基金经理、易方达掌柜季
季盈理财债券型证券投资基金的基
金经理、易方达月月利理财债券型
证券投资基金的基金经理、易方达
易理财货币市场基金的基金经理、
易方达现金增利货币市场基金的基
金经理、易方达天天增利货币市场
基金的基金经理、易方达天天理财
货币市场基金的基金经理、易方达
天天发货币市场基金的基金经理、
易方达双月利理财债券型证券投资
基金的基金经理、易方达龙宝货币
市场基金的基金经理、易方达货币
市场基金的基金经理、易方达财富
快线货币市场基金的基金经理、易
方达新鑫灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理助理
2013-
04-22
- 8 年
硕士研究生， 曾任南方基金管理有限
公司交易管理部交易员、 易方达基金
管 理 有 限 公 司 集 中 交 易 室 债 券 交 易
员、固定收益部基金经理助理。
梁
莹
本基金的基金经理助理、易方达财
富快线货币市场基金的基金经理、
易方达增金宝货币市场基金的基金
经理、易方达月月利理财债券型证
券投资基金的基金经理、易方达现
金增利货币市场基金的基金经理、
易方达天天增利货币市场基金的基
金经理、易方达双月利理财债券型
证券投资基金的基金经理、易方达
龙宝货币市场基金的基金经理、易
方达货币市场基金的基金经理助
理、易方达易理财货币市场基金的
基金经理助理、易方达天天理财货
币市场基金的基金经理助理
2015-
02-17
- 7 年
硕士研究生， 曾任招商证券股份有限
公司债券销售交易部交易员， 易方达
基金管理有限公司固定收益交易员、
固定收益基金经理助理。
注：1. 此处的“ 任职日期” 和“ 离任日期” 分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 的原 则 管 理 和运 用 基 金 资产 ， 在 控 制风 险 的 前 提下 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 在易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 基 金 管 理人 主 要 通 过建 立 有 纪 律、 规 范 化 的投 资 研 究 和决 策 流 程 、交 易 流 程 ，以 及 强 化 事后
监 控 分 析 来确 保 公 平 对待 不 同 投 资组 合 ， 切 实防 范 利 益 输送 。 本 基 金管 理 人 规 定了 严 格 的 投资 权 限
管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易执行环节的公平交易措施， 以“ 时间
优先、 价格优先” 作为执行指令的基本原则， 通过投资交易系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 共有 16 次， 其中 14 次为 指数量化投资组合因投资策
略需要和其 他 组 合 发 生的 反 向 交 易；2 次 为 不同 基 金 经 理管 理 的 基 金因 投 资 策 略不 同 而 发 生的 反 向
交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2017 年上半 年， 国内经济基本面表现良好， 继续延续回升态势。 基建投资快速扩张， 房地产和
制 造 业 投 资稳 中 有 升 。受 总 需 求 平稳 以 及 企 业补 库 存 影 响， 工 业 生 产持 续 向 好 。上 半 年 债 券市 场 整
体 处 于 下 跌调 整 的 态 势中 。 货 币 政策 方 面 ， 在抑 制 资 产 泡沫 和 防 范 金融 风 险 背 景下 ， 央 行 继续 实 施
稳 健 中 性 的货 币 政 策 ，两 次 上 调 公开 市 场 操 作利 率 ， 并 在一 季 度 末 对银 行 体 系 实施 宏 观 审 慎评 估 体
系 考 核 。 资金 面 方 面 ，一 季 度 资 金面 多 数 时 间呈 现 紧 平 衡状 态 ， 资 金利 率 中 枢 上升 ， 月 末 季末 等 关
键时点资金价格波动较大。4 月公布的 3 月经济数据大幅好于市场预期，同时银行监管集中发文，
大 行 委 外 资金 赎 回 预 期加 剧 ， 资 金面 也 由 于 缴税 因 素 从 月初 的 短 暂 宽松 恢 复 紧 张局 面 ， 导 致收 益 率
快速上行。 5 月债市在监管趋严背景下延续调整， 收益率曲线大幅平坦化， 信用债利差也逐步扩大。
进入 6 月，监管协调不断加强，货币政策也有所缓和，央 行通过公开市场提前投放流动性大幅缓解
了 市 场 对 季末 资 金 面 的担 忧 ， 银 行同 业 存 单 的发 行 利 率 也从 高 位 开 始快 速 回 落 。同 时 ，5 月的 经 济
数据有所回落， 市场对于经济复苏的前景出现分歧。 在多重因素叠加作用下， 无风险利率高位回落，
信用债收益率也快速下行，信用利差有所收窄。
报 告 期 内 本基 金 以 同 业存 单 、 同 业存 款 、 逆 回购 资 产 作 为主 要 配 置 资产 ， 在 季 末到 来 之 前 保持
了较短的剩余期限。 本基金抓住了二季度末收益率走高的时点机会， 积极进行组合调仓和资产配置，易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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拉长了组合的久期，在确保较好流动性的同时，为投资者提供了稳定持续的收益。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 1.6621% ； B 类 基金份额净值收益率为 1.7884% ；
同期业绩比较基准收益率为 0.1760% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展 望 下 半 年， 我 们 对 经济 基 本 面 维持 向 好 持 谨慎 乐 观 的 态度 。 在 金 融监 管 协 调 加强 、 货 币 政策
由 偏 紧 转 为中 性 的 背 景下 ， 融 资 供需 的 变 化 对于 利 率 的 影响 尤 为 重 要。 融 资 需 求和 经 济 增 长密 切 相
关 。 当 前 经济 增 长 的 主要 动 力 是 基建 和 地 产 投资 ， 这 也 是融 资 的 主 要需 求 方 。 融资 供 给 取 决于 银 行
的资金融出意愿。2017 年上半年银行体系在监 管和高负债成本的双重压力下出现了比较明显的融资
供给收缩， 这是推升广谱利率的核心原因。 融资供需是相互作用的， 融资供给的收缩在推升利率后，
会 反 过 来 抑制 融 资 需 求， 带 来 经 济的 下 滑 和 融资 需 求 的 内生 萎 缩 ， 这会 导 致 融 资量 萎 缩 和 利率 下 滑
的 组 合 出 现。 短 期 来 看， 融 资 需 求相 对 平 稳 ，大 幅 萎 缩 需要 看 到 基 建和 地 产 投 资的 大 幅 回 落， 这 可
能 需 要 很 长的 时 间 。 在监 管 协 调 加强 的 大 背 景下 ， 融 资 供给 的 收 缩 速度 可 能 已 经在 放 缓 ， 但银 行 体
系 高 负 债 成本 的 现 况 还没 有 得 到 实质 缓 解 ， 利率 水 平 高 位运 行 的 态 势短 期 仍 难 以逆 转 。 我 们将 密 切
关 注 融 资 供需 格 局 的 变化 及 时 调 整投 资 策 略 。对 于 货 币 市场 利 率 ， 我们 认 为 收 益率 曲 线 仍 将维 持 较
为平坦的形态，这对货币基金的运作较为有利。
本 基 金 将 坚持 货 币 市 场基 金 作 为 流动 性 管 理 工具 的 定 位 ，继 续 保 持 投资 组 合 较 好的 流 动 性 和适
中 的 组 合 期限 。 基 金 投资 类 属 配 置将 以 同 业 存款 、 同 业 存单 、 逆 回 购、 金 融 债 为主 ， 追 求 相对 稳 定
的 投 资 收 益。 基 金 管 理人 始 终 将 基金 资 产 安 全和 基 金 收 益稳 定 的 重 要性 置 于 高 收益 的 追 求 之上 ， 坚
持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 企 业会 计 准 则 、中 国 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值 的 约定 ， 对 基 金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本 基 金 管 理人 设 有 估 值委 员 会 ， 公司 常 务 副 总裁 担 任 估 值委 员 会 主 席， 主 动 权 益板 块 、 固 定收
益 板 块 、 投资 风 险 管 理部 、 监 察 部和 核 算 部 指定 人 员 担 任委 员 。 估 值委 员 会 负 责组 织 制 定 和适 时 修
订 基 金 估 值政 策 和 程 序， 指 导 和 监督 整 个 估 值流 程 。 估 值委 员 会 成 员具 有 多 年 的证 券 、 基 金从 业 经
验 ， 熟 悉 相关 法 律 法 规， 具 备 行 业研 究 、 风 险管 理 、 法 律合 规 或 基 金估 值 运 作 等方 面 的 专 业胜 任 能
力。 基 金 经理 可 参 与 估值 原 则 和 方法 的 讨 论 ，但 不 参 与 估值 原 则 和 方法 的 最 终 决策 和 日 常 估值 的 执
行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
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本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 及 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据相关法律法规及 《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》 ， 本基 金每日将各类基金份额
的已实现收益全额分配给基金份额持有人。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
报 告 期 内 ，基 金 托 管 人在 易 方 达 保证 金 收 益 货币 市 场 基 金的 托 管 过 程中 ， 严 格 遵守 了 《 证 券投
资 基 金 法 》及 其 他 有 关法 律 法 规 、基 金 合 同 、托 管 协 议 ，尽 职 尽 责 地履 行 了 托 管人 应 尽 的 义务 ， 不
存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
报 告 期 内 ，易 方 达 基 金管 理 有 限 公司 在 易 方 达保 证 金 收 益货 币 市 场 基金 投 资 运 作、 资 产 净 值的
计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向 A 级份额持有人分配利润： 4,749,563.30 元， 向 B 级份 额持有人分配利润：
4,777,516.41 元。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
报 告 期 内 ，由 易 方 达 基金 管 理 有 限公 司 编 制 并经 托 管 人 复核 审 查 的 有关 易 方 达 保证 金 收 益 货币
市 场 基 金 的半 年 度 报 告中 财 务 指 标、 收 益 表 现、 收 益 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 相关 内 容 、 投资 组 合
报告等内容真实、准确、完整。
6 半 年度 财 务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 22,091,482.69 107,948,061.36
结算备付金 - 5,487,272.73 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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存出保证金 - -
交易性金融资产 317,020,216.13 178,238,277.89
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 317,020,216.13 178,238,277.89
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 92,000,228.00 167,760,771.64
应收证券清算款 - -
应收利息 884,459.33 1,761,952.58
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 431,996,386.15 461,196,336.20
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 9,999,865.00 -
应付证券清算款 10,571,900.66 35,344.67
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 90,651.56 101,285.05
应付托管费 36,260.64 40,514.02
应付销售服务费 55,299.88 71,056.94
应付交易费用 17,770.85 21,756.36
应交税费 - -
应付利息 1,414.86 -
应付利润 748,717.58 650,779.16
递延所得税负债 - -
其他负债 232,005.12 399,000.00
负债合计 21,753,886.15 1,319,736.20
所 有 者 权益：
实收基金 410,242,500.00 459,876,600.00
未分配利润 - -
所有者权益合计 410,242,500.00 459,876,600.00
负债和所有者权益总计 431,996,386.15 461,196,336.20
注： 报告截止日 2017 年 6 月 30 日， A 类基金份额净值 100.0000 元， B 类基 金份额净值 100.0000
元； 基金份额总额 4,102,425.00 份， 下属 分级基金的份额总额分别为： A 类基金份额总额 2,204,635.00
份，B 类基 金份额总额 1,897,790.00 份。 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
第 12 页共 27 页
6.2 利润表
会计主体： 易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入 10,996,746.17 19,572,540.97
1. 利息收入 11,020,812.80 21,795,066.23
其中：存款利息收入 4,050,591.89 2,510,701.86
债券利息收入 4,290,238.57 17,142,310.92
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 2,679,982.34 2,142,053.45
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列） -24,066.63 -2,222,525.26
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -24,066.63 -2,222,525.26
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3. 公允价值变 动收益（损失以“-” 号填 列） - -
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） - -
减 ： 二 、费用 1,469,666.46 2,682,006.24
1 ．管理人报 酬 563,748.72 1,227,857.88
2 ．托管费 225,499.45 491,143.07
3 ．销售服务 费 362,866.68 643,597.37
4 ．交易费用 - -
5 ．利息支出 48,586.74 49,787.13
其中：卖出回购金融资产支出 48,586.74 49,787.13
6 ．其他费用 268,964.87 269,620.79
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） 9,527,079.71 16,890,534.73
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） 9,527,079.71 16,890,534.73
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 本期 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
459,876,600.00 - 459,876,600.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 9,527,079.71 9,527,079.71
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-49,634,100.00 - -49,634,100.00
其中：1. 基金 申购款 28,786,649,900.00 - 28,786,649,900.00
2. 基金赎回款 -28,836,284,000.00 - -28,836,284,000.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -9,527,079.71 -9,527,079.71
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
410,242,500.00 - 410,242,500.00
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
849,629,200.00 - 849,629,200.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 16,890,534.73 16,890,534.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-46,198,500.00 - -46,198,500.00
其中：1. 基金 申购款 35,357,995,500.00 - 35,357,995,500.00
2. 基金赎回款 -35,404,194,000.00 - -35,404,194,000.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -16,890,534.73 -16,890,534.73
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
803,430,700.00 - 803,430,700.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人： 张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中
国证监会”) 证 监 许 可[2013]62 号 《 关 于核 准 易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金 募 集 的 批 复 》 核 准， 由
易 方 达 基 金管 理 有 限 公司 依 照 《 中华 人 民 共 和国 证 券 投 资基 金 法 》 和《 易 方 达 保证 金 收 益 货币 市 场易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
第 14 页共 27 页
基 金 基 金 合 同 》 公 开 募 集 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 《 易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于
2013 年 3 月 29 日正式生 效， 基金合同生效日的基金份额总额为 4,222,011,130.00 份基 金份额， 其中
认购资金利息折合 142,130.00 份基金 份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的
基 金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金已于 2014 年 10 月 10 日进行了 基金份额折算， 中国证券登记结算有限责任公司按每 100
份基金份额相应折算成 1 份， 对 2014 年 10 月 10 日 （权益登记日） 登记在册的本基金的基金份额实
施折算，并于 2014 年 10 月 10 日进 行了变更登记。本基金折算后，基金份额总额为 4,210,100 份，
基金份额净值为 100.00 元；基金份额持有人原来持有的每 100 份基金份 额变更为 1 份。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称“ 企业 会 计准 则”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国 证券投资基金业协会颁布的《证券投
资 基 金 会 计核 算 业 务 指引 》 、 《 易 方 达 保 证 金 收益 货 币 市 场基 金 基 金 合同 》 和 中 国证 监 会 、 中国 基金
业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 财 务 报 表符 合 企 业 会计 准 则 的 要求 ， 真 实 、完 整 地 反 映了 本 基 金 本报 告 期 末 的财 务 状 况 以及
本报告期间的经营成 果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资 基金税收 政
策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财 税[2012]85 号 《关于实施上
市公司股息 红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息 红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号 《关于金融 机构 同业往 来等增值税 补充政策的 通知》及其 他相关财税 法规和实务 操 作 ，
主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 对易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金融
业 由 缴 纳 营业 税 改 为 缴纳 增 值 税 。对 证 券 投 资基 金 管 理 人运 用 基 金 买卖 股 票 、 债券 的 转 让 收入 免 征
增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得 的 股 息 、红 利 收 入 ，按 照 上 述 规定 计 算 纳 税， 持 股 时 间自 解 禁 日 起计 算 ； 解 禁前 取 得 的 股息 、 红
利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得 统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本 报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司( 以下简称“ 交 通银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券”)
基金管理人股东、 申购赎回代办证券公
司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.8.1 通 过关联 方 交 易单元 进 行 的交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 应 支付 关 联 方的佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关 联方报 酬
6.4.8.2.1 基 金管 理 费 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
第 16 页共 27 页
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
563,748.72 1,227,857.88
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维护费
56,884.59 123,294.88
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.2% 年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 0.2%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日 的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基 金托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
225,499.45 491,143.07
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的 年费 率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E× 0.08%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日 的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日或不可抗
力等，支付日期顺延。
6.4.8.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 合计
易方达基金管理有限
公司
48,239.63 - 48,239.63 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
第 17 页共 27 页
交通银行 - - -
广发证券 46,433.61 - 46,433.61
合计 94,673.24 - 94,673.24
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币A 易方达保证金货币B 合计
易方达基金管理有限
公司
67,737.06 - 67,737.06
交通银行 - - -
广发证券 79,150.78 - 79,150.78
合计 146,887.84 - 146,887.84
注： 本基金 A 类基金份额 的销售服务费年费率为 0.25% ； B 类 基金份额的销售服务费年费率为
0 。 对于 A 类份额升级为 B 类份额或 B 类份额降 级为 A 类份额， 基金年销售服务费自份额类别变化
后下一工作日起适用于新份额类别的费率。
销售服务费的计算方法如下：
H ＝E× R÷ 当年天数
H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为该类基 金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基 金份额适用的销售服务费年费率
销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月
前 3 个工作 日内从基金资产中划出， 经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。 若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.8.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报 告期 内 基 金管理 人 运 用固有 资 金 投资本 基 金 的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报 告期 末 除 基金管 理 人 之外的 其 他 关联方 投 资 本基金 的 情 况
易 方 达 保证金 货 币 A
无。
易 方 达 保证金 货 币 B
无。
6.4.8.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行- 活期存
款
22,091,482.69 9,293.15 2,182,434.48 9,894.50
交通银行- 定期存
款
- 356,155.56 - -
注：本基金的上述银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券 011699195
16 淮南矿
SCP002
分销 500,000 49,973,750.00
6.4.8.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
6.4.9 期末 （2017 年 6 月 30 日 ）本 基 金持 有 的 流通受 限 证 券
6.4.9.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.9.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银 行间 市 场 债券正 回 购
截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 9,999,865.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
150417 15 农发 17 2017-07-03 100.02 100,000 10,001,729.31
合计
100,000 10,001,729.31
注：期末估值总额= 期末估值单价（保留小数点后无限位）× 数量。
6.4.9.3.2 交 易所 市 场 债券正 回 购
截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止 ，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.10 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第二层次的余额为 317,020,216.13 元 ， 无属于第 一或第三层次的余额(2016 年 12 月 31 日： 第二层 次
178,238,277.89 元，无属于 第一或第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本 基 金 本 期及 上 年 度 可比 期 间 持 有的 以 公 允 价值 计 量 的 金融 工 具 的 公允 价 值 所 属层 次 未 发 生重
大变动。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
第 20 页共 27 页
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投 资组 合 报告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 固定收益投资 317,020,216.13 73.38
其中：债券 317,020,216.13 73.38
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 92,000,228.00 21.30
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 22,091,482.69 5.11
4 其他各项资产 884,459.33 0.20
5 合计 431,996,386.15 100.00
7.2 债 券 回购融 资 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的 比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 0.71
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 9,999,865.00 2.44
其中：买断式回购融资 - -
注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
债 券 正 回购的 资 金 余额超 过 基 金资产 净 值 的20% 的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
7.3 基 金 投资组 合 平 均剩余 期 限
7.3.1 投资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 56
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 61
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 7
报 告 期 内投资 组 合 平均剩 余 期 限超过 120 天情况 说 明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
7.3.2 期 末 投资 组 合 平均剩 余 期 限分布 比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30 天以内 32.69 5.01
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30 天（含）—60 天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天（含）—90 天 72.40 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4
90 天（含）—120 天
- -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5
120 天（含）—397 天（含 ）
- -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 105.09 5.01
7.4 报 告 期内投 资 组 合平均 剩 余 存续期 超 过 240 天 情 况 说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( ％)
1 国家债券 19,848,632.14 4.84
2 央行票据 - -
3 金融债券 20,003,458.61 4.88
其中：政策性金融债 20,003,458.61 4.88
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - - 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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6 中期票据 - -
7 同业存单 277,168,125.38 67.56
8 其他 - -
9 合计 317,020,216.13 77.28
10
剩余存续期超过 397 天 的浮动利
率债券
- -
7.6 期 末 按摊余 成 本 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 十名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 111715170 17 民生银 行 CD170 800,000 79,198,147.00 19.31
2 111717126 17 光大银 行 CD126 800,000 79,190,888.53 19.30
3 111711236 17 平安银 行 CD236 700,000 69,298,378.61 16.89
4 111708195 17 中信银 行 CD195 300,000 29,678,336.85 7.23
5 150417 15 农发 17 200,000 20,003,458.61 4.88
6 179929 17 贴现国 债 29 200,000 19,848,632.14 4.84
7 111709226 17 浦发银 行 CD226 200,000 19,802,374.39 4.83
7. 7“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余 成本 法 ” 确定 的基 金 资 产净值 的 偏 离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0992%
报告期内偏离度的最低值 -0.0147%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0124%
报 告 期 内负偏 离 度 的绝对 值 达 到 0.25% 情况说明
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25% 的情 况。
报 告 期 内正偏 离 度 的绝对 值 达 到 0.5% 情况说明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5% 的情 况。
7.8 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投 资 组合报 告 附 注
7.9.1 基金 计价 方 法 说明
本 基 金 目前投 资 工 具的估 值 方 法如下 ：
（1 ） 基 金持有 的 债 券 （包 括 票 据 ）购 买 时 采 用实 际 支 付 价款 （ 包 含 交易 费 用 ） 确定 初 始 成 本 ，
按 实 际 利率计 算 其 摊余成 本 及 各期利 息 收 入，每 日 计 提收益 ；
（2 ） 基金 持有 的 回 购以成 本 列 示， 按 实 际 利率在 实 际 持有期 间 内 逐日计 提 利 息； 合 同 利 率与 实易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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际 利 率 差异较 小 的 ，也可 采 用 合同利 率 计 算确定 利 息 收入；
（3 ） 基金 持有 的 银 行存款 以 本 金列示 ， 按 实际协 议 利 率逐日 计 提 利息。
如 有 确 凿 证据 表 明 按 上述 方 法 进 行估 值 不 能 客观 反 映 其 公允 价 值 的 ，基 金 管 理 人可 根 据 具体情
况 与 基 金托管 人 商 定后， 按 最 能反映 公 允 价值的 方 法 估值。
如 有 新 增事项 ， 按 国家最 新 规 定估值 。
7.9.217 平安银 行 CD236 （代码： 111711236 ） 为 易方 达 保 证金收 益 货 币市场 基 金 的前十 大 持 仓证券 。
2017 年 3 月 29 日， 中 国银 监 会 针对平 安 银 行内控 管 理 严重违 反 审 慎经营 规 则 ；非真 实 转 让信贷 资
产 ； 销 售 对公 非 保 本 理财 产 品 出 具回 购 承 诺 、承 诺 保 本 ；为 同 业 投 资业 务 提 供 第三 方 信 用 担保 ； 未
严 格 审 查贸易 背 景 真实性 办 理 票据承 兑 、 贴现业 务 ， 处以人 民 币 1670 万 元 的 行政处 罚 。
17 民生 银 行 CD170 （ 代码： 111715170 ） 为 易 方 达保证 金 收 益货币 市 场 基金的 前 十 大持仓 证 券 。 2016
年 10 月 8 日 ， 中 国人民 银 行 营业管 理 部 对民生 银 行 违反《 征 信 业管理 条 例 》相关 规 定 处以人 民 币
40 万元 的 行政 处 罚 。2017 年 3 月 29 日 ， 中 国银监 会 针 对民生 银 行 批量转 让 个 人贷款 、 安 排回购 条
件 以 及 未按规 定 进 行信息 披 露 ；违规 转 让 非不良 贷 款 ，处以 人 民 币 70 万 元 的 行政处 罚 。
本 基 金 投资 17 平 安银 行 CD236 、17 民生 银 行 CD170 的 投资 决 策程 序 符 合公司 投 资 制度的 规 定 。
除 17 平 安 银行 CD236 、 17 民 生银 行 CD170 外 ， 本基 金 投 资的前 十 名 证券的 发 行 主体本 期 没 有出现
被 监 管 部门立 案 调 查，或 在 报 告编制 日 前 一年内 受 到 公开谴 责 、 处罚的 情 形 。
7.9.3 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 884,459.33
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 884,459.33 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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8 基 金份 额 持有 人 信 息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达保证金货
币 A
2,771 795.61 218,074.00 9.89% 1,986,561.00 90.11%
易方达保证金货
币 B
21 90,370.95 1,505,845.00 79.35% 391,945.00 20.65%
合计 2,792 1,469.35 1,723,919.00 42.02% 2,378,506.00 57.98%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
上海鸣石投资管理有限公司－鸣石投资
睿进二期专项私募投资基金
613,300.00 14.95%
2
安信乾盛财富－浦发银行－安信乾盛朱
雀新时空专项资产管理计划
264,800.00 6.45%
3 银河天成集团有限公司 89,000.00 2.17%
4 刘振东 83,600.00 2.04%
5
上海九鞅投资管理合伙企业 （有限合伙）
－九鞅一方一号私募证券投资基金
80,100.00 1.95%
6
日兴资产管理有限公司日兴 AM 中 国人
民币 A 股母基金
70,000.00 1.71%
7
重庆道微投资管理有限公司－海微量化
1 号私募基金
69,100.00 1.68%
8 上海九鞅投资管理合伙企业 （有限合伙） 67,500.00 1.65% 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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－九鞅睿享 1 号私募投资 基金
9
上海平安阖鼎投资管理有限责任公司－
平安阖鼎* 雁 丰多策略证券投资基金
60,370.00 1.47%
10
东航金控有限责任公司－东航金融－中
航信九鞅 1 号私募基金
50,000.00 1.22%
11 大同证券有限责任公司 50,000.00 1.22%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人
所有从业人
员持有本基
金
易方达保证金
货币 A
0.00 0.0000%
易方达保证金
货币 B
0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
9 开 放式 基 金份 额 变 动
单位：份
项目 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
基金合同生效日（2013 年 3 月 29
日）基金份额总额
1,078,871,033.00 3,143,140,097.00
本报告期期初基金份额总额 3,071,261.00 1,527,505.00
本报告期基金总申购份额 254,089,520.00 33,776,979.00
减：本报告期基金总赎回份额 254,956,146.00 33,406,694.00
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期 期末基金份额总额 2,204,635.00 1,897,790.00
注：总申购份额含因份额升降级、二级市场买入等导致的强制调增份额, 总赎回份 额含因份额
升降级、二级市场卖出等导致的强制调减份额。 易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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10 重大 事 件揭 示
10.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本基金管理人于 2017 年 3 月 10 日发 布公告，自 2017 年 3 月 10 日起聘任关 秀霞女士担任公司
首席国际业务官 （副总经理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布公 告， 自 2017 年 4 月 19 日 起聘任高松凡
先生担任公司首席养老金业务官（副总经理级） 。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 管 理人 和 托 管 人托 管 业 务 部门 及 其 相 关高 级 管 理 人员 未 受 到 任何 稽 查 或 处罚 。
10.7 基金 租用 证 券 公 司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
招商证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
注：a) 本报 告期内本基金无减少交易单元, 新增天风证券股份有限公司一个交易单元。
b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用 其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易 单易方达保证金收益货币市场基金 2017 年半 年度报告摘要
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元的选择标准如下：
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具有较 强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易 单元的选择程序如下：
1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
德邦证券 - -
146,500,0
00.00
50.78% - -
申万宏源 - -
56,000,00
0.00
19.41% - -
民生证券 - -
66,000,00
0.00
22.88% - -
海通证券 - -
20,000,00
0.00
6.93% - -
10.8 偏 离度绝 对 值 超过 0.5% 的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 七年八 月 二 十九日
