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平安大华惠益纯债(003716)

平安大华惠益纯债:2017年半年度报告摘要查看PDF公告

 
 
平安大华惠益纯债债券型证券投资基金 
2017 年半年度报告 摘要 
 
2017年6 月30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:平安大华基金管理有限公司 
基金托管人:平安银行股份有限公司 
送出日期:2017年8 月28日 
 
 
 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 
第 2 页 共 29 页


§1 重要提示 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 25 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。








基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈 利。








基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自2017年 3月7 日起至 6月30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 3 页 共 29 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 平安大华惠益纯债 场内简称 - 基金主代码 003716 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 3月 7日 基金管理人 平安大华基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 500,052,356.58 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 -


2.2 基金产品说明 投资目标 在谨慎控制组合净值波动率的前提下,本基金追求基 金产品的长期、持续增值,并力争获得超越业绩比较 基准的投资回报。 投资策略 本基金将灵活应用组合久期配置策略、类属资产配置 策略、个券选择策略、息差策略、现金头寸管理策略 等,在合理管理并控制组合风险的前提下,获得债券 市场的整体回报率及超额收益。 业绩比较基准 中债综合指数 (总财富) 收益率×90%+1 年期定期存款 利率(税后)×10% 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币 市场基金,但低于混合型基金、股票型基金,属于较 低风险/收益的产品。


平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 4 页 共 29 页


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安大华基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈特正 方琦 联系电话 0755-22626828 0755-22160168 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn fangqi275@pingan.com.cn 客户服务电话


400-800-4800 95511-3 传真 0755-23997878 0755-82080387


2.4信息披露方式


登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所


§3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标


































































































金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年3 月7 日 - 2017年6月 30 日) 本期已实现收益 6,380,032.78 本期利润 6,493,882.78 加权平均基金份额本期利润 0.0130 本期基金份额净值增长率 1.30% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.0128 期末基金资产净值 506,546,117.88 期末基金份额净值 1.0130 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为 期末余额,而非当期发生数); 3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、 赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 5 页 共 29 页


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.40% 0.02% 1.11% 0.06% -0.71% -0.04% 过去三个月 1.06% 0.02% 0.20% 0.07% 0.86% -0.05% 自基金合同 生效起至今 1.30% 0.02% 0.32% 0.07% 0.98% -0.05% 业绩比较基准:中证综合债指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款利率(税后)×10%。中 证综合债券指数(总财富)是反映银行间和交易所市场国债、金融债、企业债、央票及短融整体 走势的跨市场债券指数,其选样是在中证全债指数样本的基础上,增加了央行票据、短期融资券 及一年期以下的国债、金融债、和企业债、该指数的推出旨在更全面地反映我国债券市场的整体 价格变动趋势,为债券投资者提供更切合的市场标准。根据本基金的投资范围约束,中证综合债 指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款利率(税后)×10%的基准能客观衡量本基金的投资 绩效。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 6 页 共 29 页


1、本基金基金合同于2017 年 03 月 07 日正式生效,截至报告期末未满半年; 2、按照本基金的基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定,截至报告期末本基金暂未完成建仓,建仓期结束时各项资产配置比 例需符合合同约定. §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


平安大华基金管理有限公司(以下简称"平安大华")经中国证监会证监许可【2010】1917 号文批准设立。平安大华总部位于深圳,注册资本金为 3 亿元人民币,是目前中国内地基金业注 册资本金最高的基金公司之一。目前公司股东为平安信托有限责任公司,持有股份 60.7%;新加 坡大华资产管理有限公司,持有股份25%;三亚盈湾旅业有限公司,持有股份14.3%。


平安大华秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念,致力于通过持续稳定的投资业 绩,不断丰富的客户服务手段及服务内容,为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务, 从而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺,成为深得投资人信赖的基金管理公司.截至到 2017 年平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 7 页 共 29 页


二季度末,公司旗下共有39只公募基金,公募基金管理规模突破 1200亿元人民币。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 申俊华 平安大 华惠益 纯债债 券型证 券投资 基金的 基金经 理 2017年3月7日 - 8 年 申俊华女士,湖南大学金 融学博士,8 年证券基金 从业经验,曾在中国中投 证券有限责任公司担任固 定收益研究员。2012 年加 入平安大华基金管理有限 公司,曾担任固定收益研 究员。现担任平安大华财 富宝货币市场基金、平安 大华交易型货币市场基 金、平安大华惠享纯债债 券型证券投资基金、平安 大华惠融纯债债券型证券 投资基金、平安大华惠隆 纯债债券型证券投资基 金、平安大华惠利纯债债 券型证券投资基金、平安 大华金管家货币市场基 金、平安大华惠益纯债债 券型证券投资基金、平安 大华惠元纯债债券型证券 投资基金基金经理。 1、此处的“任职日期”为基金合同生效之日,“离任日期”为公告确定的解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投 资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、 《平安大华惠益纯债债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法 律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有 人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 8 页 共 29 页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况


本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对 待旗下管理的所有基金和投资组合。


本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口,对本基金管理人管理的全部投 资组合在本报告期连续四个季度期内的交易情况进行了同向交易价差分析,各投资组合交易过程 中不存在显著的交易价差,不存在不公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年上半年债券市场演绎震荡行情,年初由于监管加剧、金融机构去杠杆行为,导致市场 悲观情绪蔓延,各类债券无一幸免跌幅惨重。在收益率大幅调整之后,逐渐达到配置机构心理预 期价位,进入6 月后货币监管略有缓和,在美联储加息前一周,市场解读利空出尽引发抢跑行情, 债市上行明显。本基金逐渐增加长期债券和同业存单的配置,在控制下行风险的同时,使得基金 净值稳步上行。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.0130元;本报告期基金份额净值增长率为 1.30%,业绩 比较基准收益率为0.32%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金认为当前监管政策已阶段性见效,杠杆一定程度上被挤出,后续货币政策回归收紧的 概率并不是很大,对整体债券市场并不悲观,对于利率债券配置思路由短及长,着眼中期布局; 对于信用债券重点配置 1~3 年期高等级信用债券,同时保持流动性。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 9 页 共 29 页


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人设有估值工作组,由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订,负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性,保证基金估值的公平、合理,特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份额持 有人产生不利影响。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同 业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 遵照本基金基金合同的规定,本报告期内未进行利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满200人、 基金资产净值低 于5000万人民币的情形。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 10 页 共 29 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,平安银行股份有限公司(以下称“本托管人” )在对平安大华惠益纯债债券型证 券投资基金(以下称“本基金” )的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法 规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地 履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意 见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 11 页 共 29 页


§6半年度财务会计报告(未经审计) 6.1资产负债表 会计主体:平安大华惠益纯债债券型证券投资基金 报告截止日: 2017年6月 30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年 6 月 30日 上年度末 2016 年 12月 31 日 资 产:





银行存款


168,976,546.21 - 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产


355,953,000.00 - 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


355,953,000.00 - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


28,900,283.35 - 应收证券清算款


- - 应收利息


3,036,215.88 - 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


556,866,045.44 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 6 月 30日 上年度末 2016 年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


50,036,724.94 - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


124,624.24 - 应付托管费


41,541.45 - 应付销售服务费


- - 应付交易费用


13,922.11 - 应交税费


- - 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 12 页 共 29 页


应付利息


21,914.82 - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


81,200.00 - 负债合计


50,319,927.56 - 所有者权益:





实收基金


500,052,356.58 - 未分配利润


6,493,761.30 - 所有者权益合计


506,546,117.88 - 负债和所有者权益总计


556,866,045.44 - 注:1、报告截止日2017年6月30日,基金份额净值 1.0130元,基金份额总额 500,052,356.58 份。 2、本期财务报表的实际编制期间为2017 年3 月 7日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30 日止 期间。





6.2 利润表 会计主体:平安大华惠益纯债债券型证券投资基金 本报告期: 2017年3月7日(基金合同生效日)至2017 年6 月30日


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 3月 7日(基金 合同生效日)至 2017年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年 6月 30日 一、收入


7,939,402.92 - 1.利息收入


7,620,889.43 - 其中:存款利息收入


3,571,571.46 - 债券利息收入


3,377,280.09 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


672,037.88 - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


204,660.82 - 其中:股票投资收益


- - 基金投资收益


- - 债券投资收益


204,660.82 - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


- - 3.公允价值变动收益 (损失以 “-” 号填列) 113,850.00 - 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 13 页 共 29 页


4. 汇兑收益 (损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入 (损失以 “-”号填列)


2.67 - 减:二、费用


1,445,520.14 - 1.管理人报酬


475,531.27 - 2.托管费


158,510.49 - 3.销售服务费 6.4.8.2.3 - - 4.交易费用


2,900.00 - 5.利息支出


726,978.38 - 其中:卖出回购金融资产支出


726,978.38 - 6.其他费用


81,600.00 - 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 6,493,882.78 - 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 6,493,882.78 - 注:本基金于 2017年 3月 7日成立,故无上年度可比期间数据。


6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:平安大华惠益纯债债券型证券投资基金 本报告期:2017年3月7日 至 2017年6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017年3 月7 日(基金合同生效日)至2017 年 6 月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 500,062,452.34 - 500,062,452.34 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期净 利润) - 6,493,882.78 6,493,882.78 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -10,095.76 -121.48 -10,217.24 其中:1.基金申购款 195.96 2.45 198.41 2.基金赎回款 -10,291.72 -123.93 -10,415.65 四、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 14 页 共 29 页


五、期末所有者权益(基 金净值) 500,052,356.58 6,493,761.30 506,546,117.88 项目 上年度可比期间 2016 年1 月 1日至 2016 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) - - - 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期净 利润) - - - 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) - - - 注:本基金于 2017年 3月 7日成立,故无上年度可比期间数据。


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______罗春风______














______林婉文______














____胡明____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 平安大华惠益纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2408号《关于准予平安大华惠益纯债债券型证券投资 基金注册的批复》核准,由平安大华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《平安大华惠益纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式, 存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 500,062,418.81元,业经普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙)验字(2017)第 118号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《平平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 15 页 共 29 页


安大华惠益纯债债券型证券投资基金合同》于2017年 3月 7日正式生效,基金合同生效日的基金 份额总额为500,062,452.34 份基金份额,其中认购资金利息折合 33.53份基金份额。本基金的基 金管理人为平安大华基金管理有限公司, 基金托管人为平安银行股份有限公司(以下简称“平安银 行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华惠益纯债债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、金融债、企业债、 公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、资产支持证券、 次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款(协议存款、通知存款以及定期存 款等其他银行存款) 、同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合 中国证监会的相关规定) 。本基金的投资组合比例为:对债券的投资比例不低于基金资产的 80%; 持有现金或者到期日在一年以内政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较 基准为中债综合指数(总财富)收益率×90%+1 年期定期存款利率(税后)×10%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《平安大华惠益纯债债券型证券 投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2017 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2017 年3月 7日(基金合同生效日)至 2017 年 06月 30 日止期间的经营成果和净 值变动情况。 6.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.4.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.4.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 16 页 共 29 页


6.4.4.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.5 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016年5月1 日前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年 5月 1日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.6 关联方关系 6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 17 页 共 29 页


关联方名称 与本基金的关系 平安大华基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 平安银行股份有限公司 基金托管人,基金销售机构 平安信托有限责任公司 基金管理人的股东 大华资产管理有限公司 基金管理人的股东 三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东 深圳平安大华汇通财富管理有限公司 基金管理人的子公司 中国平安保险(集团)股份有限公司 基金管理人的最终控股母公司 平安证券股份有限公司 基金管理人的股东的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.7.1.1 股票交易 本基金于本期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.7.1.2 债券交易 本基金于本期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.7.1.3 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.7.1.4 权证交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.7.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方佣金。 6.4.7.2 关联方报酬 6.4.7.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017年3月7日(基金合同生效 日)至2017年 6月 30 日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 475,531.27 - 其中: 支付销售机构的客 户维护费 11.40 - 注: 支付基金管理人平安大华的管理人管理费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 18 页 共 29 页


日管理人管理费=前一日基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。 6.4.7.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年3月7日(基金合同生效 日)至2017年 6月 30 日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 158,510.49 - 注:支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X0.1% / 当年天数。 6.4.7.2.3 销售服务费 本基金本报告期内无支付给关联方的销售服务费。 6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.7.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本期未运用固有资金投资本基金。 6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金于本期末未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2017年3月7日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行-活期 存款 8,976,546.21 67,016.66 - - 注:本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管,活期存款按银行同业利率计息。 6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 19 页 共 29 页


6.4.7.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.8 期末( 2017 年 6 月30日 )本基金持有的流通受限证券 6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有流通受限证券。 6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017 年06 月 30 日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额28,900,283.35 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量(张) 期末估值总额 111714169 17 江苏银 行 CD169 2017 年7 月5 日 97.81 500,000 48,905,000.00 111719156 17 恒丰银 行 CD156 2017 年7 月5 日 98.87 21,000 2,076,270.00 合计





521,000 50,981,270.00 6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止,本基金未从事证券交易所债券正回购交易,无质押债券。 6.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.9.1 承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。


6.4.9.2 其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。


6.4.9.3 财务报表的批准


本财务报表已于2017 年08 月 25 日经本基金的基金管理人批准。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 20 页 共 29 页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 355,953,000.00 63.92 其中:债券 355,953,000.00 63.92








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 28,900,283.35 5.19 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 168,976,546.21 30.34 7 其他各项资产 3,036,215.88 0.55 8 合计 556,866,045.44 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 21 页 共 29 页


7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 99,330,000.00 19.61 其中:政策性金融债 99,330,000.00 19.61 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 256,623,000.00 50.66 9 其他 - - 10 合计 355,953,000.00 70.27


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 111716076 17 上海银行 CD076 800,000 79,152,000.00 15.63 2 111719156 17 恒丰银行 CD156 800,000 79,096,000.00 15.61 3 170204 17 国开 04 500,000 49,785,000.00 9.83 4 111712077 17 北京银行 CD077 500,000 49,470,000.00 9.77 5 111714169 17 江苏银行 CD169 500,000 48,905,000.00 9.65 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 22 页 共 29 页


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证 券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属 投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资情况。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资情况。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1


基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2


本基金本报告期末未持有股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 23 页 共 29 页


单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,036,215.88 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,036,215.88


7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 24 页 共 29 页


§8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 205 2,439,279.79 499,999,000.00 99.99% 53,356.58 0.01%


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 0.00 0.0000%


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0


§9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2017 年 3 月 7 日 )基金份额总额 500,062,452.34 本报告期期初基金份额总额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 195.96 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 10,291.72 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份 额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 500,052,356.58 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 25 页 共 29 页





§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。








10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经平安大华基金管理有限公司第二届董事会第三十八次会议审议通过,由付强先生任职 公司副总经理,任职日期为 2017年1月20 日。 2、经平安大华基金管理有限公司2017年第三次股东会议审议通过,由李兆良先生、李娟娟 女士、刘雪生先生、潘汉腾先生接替曹勇先生、刘茂山先生、郑学定先生、黄士林先生任职公司 第三届董事会董事,任职日期为 2017年6 月1 日。 3、经平安大华基金管理有限公司2017年第三次股东会议审议通过,由巢傲文先生、李峥女 士接替张云平、毛晴峰先生为第三届监事会监事,任职日期为2017年6 月1日。





10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内,本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。





10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘用普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。





10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。





平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 26 页 共 29 页


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国信证券 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 恒泰证券 2 - - - - - 光大证券 2 - - - - - 大通证券 2 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 国联证券 2 - - - - - 天风证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 东兴证券 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 东北证券 5 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 开源证券 2 - - - - - 财富证券 1 - - - - - 英大证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 联讯证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 华林证券 2 - - - - - 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 27 页 共 29 页


安信证券 2 - - - - - 华福证券 2 - - - - - 万联证券 2 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 注: 1、基金交易单元的选择标准如下: (1)研究实力 (2)业务服务水平 (3)综合类研究服务对投资业绩贡献度 (4)专题类服务 2、本基金管理人负责根据上述选择标准,考察后与确定选用交易单元的券商签订交易单元租用协 议。 3、本基金报告期合同生效,上述租用交易单元均为本期新增所用。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国信证券 - - 3,650,000,000.00 100.00% - - 银河证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 大通证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 28 页 共 29 页


长江证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 开源证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 英大证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 华林证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 华福证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - -


平安大华惠益纯债债券型 2017 年半年度报告摘要 第 29 页 共 29 页


§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 20170307-20170630 0.00 499,999,000.00 0.00 499,999,000.00 99.99 产品特有风险 流动性风险


平安大华基金管理有限公司 2017 年8月28日