上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
上 投 摩根 货 币市 场 基金
2017 年 半年 度报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一七年八月二十八日 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根货 币
基金主 代码 370010
交易代 码 370010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 4 月 13 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 76,991,057,943.40 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 370010 370010
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
96,628,089.11 份 76,894,429,854.29 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过合 理的 资产 选择 ，在 有效控 制投 资风 险和 保持 较高流 动性 的前 提下 ，
为投资 者提 供资 金的 流动 性储备 ， 进一 步优 化现 金 管理 ， 并 力求 获得 高于
业绩比 较基 准的 稳定 回报 。
投资策 略
本基金 投资 管理 将充 分运 用收益 率策 略与 估值 策略 相结合 的方 法 ， 对 各类
可投资 资产 进行 合理 的配 置和选 择 。 投 资策 略首 先 审慎考 虑各 类资 产的 收
益性、 流动 性及 风险 性特 征， 在 风险 与收 益的 配比 中， 力 求将 各类 风险 降
到 最 低 ， 并 在 控 制 投 资 组 合 良 好 流 动 性 的 基 础 上 为 投 资 者 获 取 稳 定 的 收
益。
利率预 期策 略 ： 市 场利 率 因应景 气循 环 、 季 节因 素 或货币 政策 变动 而产 生
波动 ， 本 基金 将首 先根 据 对国内 外经 济形 势的 预测 ， 分 析市 场投 资环 境的
变化趋 势， 重点 关注利 率 趋势变 化； 其次， 在判 断 利率变 动趋 势时 ， 我们
将重点 考虑 货币 供给 的预 期效应( Money-supply Expectations Effect) 、 通货
膨胀与 费雪 效应(Fisher Effect) 以及资 金流 量变 化(Flow of Funds) 等，全面
分析宏 观经 济、 货币 政策 与财政 政策 、 债 券市 场政 策趋势 、 物 价水 平变 化
趋势等 因素 ，对 利率 走势 形成合 理预 期， 从而 做出 各类资 产配 置的 决 策 。
估值策 略 ： 建 立不 同品 种 的收益 率曲 线预 测模 型 ， 并通过 这些 模型 进行 估
值， 确 定价 格中 枢的变 动 趋势。 根据 收益 率、 流 动 性、 风 险匹 配原 则以及
债券的 估值 原则 构建 投资 组合， 合理 选择 不同 市场 中有投 资价 值的 券种 ，
并根据 投资 环境 的变 化相 机调整 。
久期管 理 ： 久 期作 为衡 量 债券利 率风 险的 指标 ， 反 映了债 券价 格对 收益 率
变动的 敏感 度 。 本 基金 努 力把握 久期 与债 券价 格波 动之间 的量 化关 系 ， 根
据未来 利率 变化 预期 ，以 久期和 收益 率变 化评 估为 核心。 通过 久期 管理 ，
合理配 置投 资品 种 。 在 预 期利率 下降 时适 度加 大久 期， 在预 期利 率上 升时上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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适度缩 小久 期。
流动性 管理 ： 由于 货币 市 场基金 要保 持高 流动 性的 特性 ， 本 基金 会紧 密关
注申购/ 赎 回 现金 流 情况 、季 节 性 资金 流 动 、日 历 效应 等 ， 建立 组 合 流动
性预警 指标 ，实 现对 基金 资产的 结构 化管 理， 并结 合持续 性投 资的 方法 ，
将回购/ 债券 到期 日进 行均 衡等量 配置 ， 以 确保 基金 资产的 整体 变现 能力 。
随着国 内货 币市 场的 进一 步发展 ， 以及 今后 相关 法 律法规 允许 本基 金可 投
资的金 融工 具出 现时 ， 本 基金将 予以 深入 分析 并加 以审慎 评估 ， 在符 合本
基金投 资目 标的 前提 下适 时调整 本基 金投 资对 象。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为同 期七天 通知 存款 利率 （税 后） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险品 种 ， 其 预期 风险 和预 期收
益率都 低于 股票 基金 、债 券基金 和混 合基 金。
本基金风 险收益 特征会 定 期评估并 在公司 网站发 布 ，请投资 者关注 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.cifm.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
报告期（2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日）
上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
本期已 实现 收益 1,576,902.67 1,149,996,757.83
本期利 润
1,576,902.67 1,149,996,757.83
本期净 值收 益率 1.5011% 1.6220%
3.1.2 期末
数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
期末基 金资 产净 值 96,628,089.11 76,894,429,854.29 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、投 资收 益、其 他收 入（ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益，由 于货 币市 场基 金
采用摊 余成 本法 核算 ，因 此，公 允价 值变 动收 益为 零，本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
本基金 收益 分配 按月 结转 份额。
上述基 金业 绩指 标不 包括 交易基 金的 各项 费用 （例 如基金 转换 费等 ）， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．上投摩根货币 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2830% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1720% 0.0007%
过去三 个月 0.8022% 0.0008% 0.3366% 0.0000% 0.4656% 0.0008%
过去六 个月 1.5011% 0.0013% 0.6695% 0.0000% 0.8316% 0.0013%
过去一 年 2.5806% 0.0017% 1.3481% 0.0000% 1.2325% 0.0017%
过去三 年 8.3731% 0.0023% 4.0500% 0.0000% 4.3231% 0.0023%
自基金 合同 生效
起至今
32.8113% 0.0036% 19.4199% 0.0014% 13.3914% 0.0022%
2．上投摩根货币 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3027% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1917% 0.0007%
过去三 个月 0.8624% 0.0008% 0.3366% 0.0000% 0.5258% 0.0008%
过去六 个月 1.6220% 0.0013% 0.6695% 0.0000% 0.9525% 0.0013%
过去一 年 2.8265% 0.0017% 1.3481% 0.0000% 1.4784% 0.0017%
过去三 年 9.1548% 0.0023% 4.0500% 0.0000% 5.1048% 0.0023%
自基金 合同 生效
起至今
36.7567% 0.0036% 19.4199% 0.0014% 17.3368% 0.0022%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为同期 七天 通知 存款 利率 （税后 ）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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上投摩 根货 币市 场基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 份额净 值收 益 率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2005 年 4 月 13 日至 2017 年 6 月 30 日)
上投摩 根货 币 A
上投摩 根货 币 B
注：1. 本 基金 合同 生效 日 为 2005 年 4 月 13 日 。 图 示时间 段 为 2005 年 4 月 13 日至 2017 年 6 月
30 日。
2.按照 基金 合同 的约 定， 本基金 自基 金合 同生 效日 起不超 过三 个月 内完 成建 仓。截 止 2005 年 7上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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月 13 日， 本基 金已 根据 基 金合同 完成 建仓 且资 产配 置比例 符合 本基 金基 金合 同规定 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有 限公 司合 资设立 ， 注 册资本 为 2.5 亿 元人民 币， 注册地 上海 。 截 至 2017 年 6 月 底，
公司管理的基金共有五十 七 只，均为开放式基金， 分别是：上投摩根中国优 势证券投资基金、上投
摩根货 币市 场基 金 、 上 投摩 根阿尔 法混 合型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根双 息平 衡混 合型证 券投 资基 金 、
上投摩根成长先锋混合型 证券投资基金、上投摩根 内需动力混合型证券投资 基金、上投摩根亚太优
势混合型证券投资基金、 上投摩根双核平衡混合型 证券投资基金、上投摩根 中小盘混合型证券投资
基金、上投摩根纯债债券 型证券投资基金、上投摩 根行业轮动混合型证券投 资基金、上投摩根大盘
蓝筹股票型证券投资基金 、上投摩根全球新兴市场 混合型证券投资基金 、上 投摩根新兴动力混合型
证券投资基金、上投摩根 强化回报债券型证券投资 基金、上投摩根健康品质 生活混合型证券投资基
金、上投摩根全球天然资 源混合型证券投资基金、 上投摩根分红添利债券型 证券投资基金、上投摩
根中证消费服务领先指数 证券投资基金、上投摩根 核心优选混合型证券投资 基金、上投摩根轮动添
利债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基金 、 上投 摩根 成 长动力 混合 型证 券投 资
基金、上投摩根天颐年丰 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁盈定期开放债 券型证券投资基金、上
投摩根红利回报混合型证 券投资基金、上投摩根转 型动力灵活配 置混合型证 券投资基金、上投摩根
双债增利债券型证券投资 基金、上投摩根核心成长 股票型证券投资基金、上 投摩根民生需求股票型
证券投资基金、上投摩根 优信增利债券型证券投资 基金、上投摩根现金管理 货币市场基金、上投摩
根纯债丰利债券型证券投 资基金、上投摩根天添盈 货币市场基金、上投摩根 天添宝货币市场基金、
上投摩根纯债添利债券型 证券投资基金、上投摩根 稳进回报混合型证券投资 基金、上投摩根安全战
略股票型证券投资基金、 上投摩根卓越制造股票型 证券投资基金、上投摩根 整合驱动灵活配置混合
型证券投资基金、上投摩 根动态多因子策略灵活配 置证券投 资基金、上投摩 根智慧互联股票型证券
投资基金、上投摩根科技 前沿灵活配置混合型证券 投资基金、上投摩根新兴 服务股票型证券投资基
金、上投摩根医疗健康股 票型证券投资基金、上投 摩根文体休闲灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根智慧生活灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根策略精选灵活配置 混合型证券投资基金、
上投摩根安鑫回报混合型 证券投资基金、上投摩根 岁岁丰定期开放 债券型证 券投资基金、上投摩根上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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中国世 纪灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金(QDII) 、 上投摩根全 球多 元配 置证 券投 资基金(QDII) 、 上投 摩
根安丰回报混合型证券投 资基金 、上投摩根安泽回 报混合型证券投资基金 、 上投摩根安瑞回报混合
型证券投资基金 、上投摩 根岁岁金定期开放债券型 证券投资基金 、上投摩根 安通回报混合型证券投
资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
孟晨波
本基金 基
金经理 、
货币市 场
投资部 总
监、总 经
理助理
2009-09-17 -
8 年（ 金融
领域从 业
经验 22 年）
经 济 学 学 士 ， 历 任 荷 兰 银 行 上 海
分 行 资 金 部 高 级 交 易 员 ， 星 展 银
行 上 海 分 行 资 金 部 经 理 ， 比 利 时
富 通 银 行 上 海 分 行 资 金 部 联 席 董
事 ， 花 旗 银 行 （ 中 国 ） 有 限 公 司
金融市 场部 副总 监。2009 年 5 月
加 入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 先 后 担 任 固 定 收 益 部 总 监 、
货币市 场投 资部 总监 ，2009 年 9
月 起 任 上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 基
金经理 ， 自 2014 年 8 月起 同时担
任 上 投 摩 根 现 金 管 理 货 币 市 场 基
金基金 经理 ，自 2014 年 11 月起
同 时 担 任 上 投 摩 根 天 添 盈 货 币 市
场 基 金 和 上 投 摩 根 天 添 宝 货 币 市
场基金 基金 经理 。
王化鑫
本基金 基
金经理
2016-07-29 - 10 年
上 海 财 经 大 学 金 融 工 程 学 士 ，
2007 年 7 月 起加 入上 投摩 根基金
管 理 有 限 公 司 ， 先 后 担 任 客 服 助
理 、 交 易 助 理 、 交 易 员 、 资 深 交
易 员 、 固 定 收 益 首 席 交 易 员 、 基
金经理 助理 ， 自 2016 年 7 月起担
任 上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理。
郭毅
本基金 基
金经理 助
理
2015-11-5
6 年
上 海 财 经 大 学 企 业 管 理 硕 士 ，
2008 年7 月至2010 年2 月 在德勤
会计事 务所 担任 审计 员，2010 年
3 月至 2014 年 9 月先 后在 上海钢
联 电 子 商 务 有 限 公 司 和 兴 业 证 券
股 份 有 限 公 司 担 任 行 业 研 究 员 ，
2014 年10 月 加入 上投 摩根 基金管
理有限 公司 ，担 任研 究员 。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3. 自 2017 年 8 月 11 日 起 ， 郭毅 先生 担任 上投 摩根 纯债丰 利债 券型 证券 投资 基金基 金经 理， 不
再担任 本基 金基 金经 理助 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋求利益。本基金管 理人遵守了《证券投资基 金法》及其他有关法律法 规、《上投摩根货币市
场基金基金合同》的规定 。基 金经理对个股和投资 组合的比例遵循了投资决 策委员会的授权限制，
基金投 资比 例符 合基 金合 同和法 律法 规的 要求 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，本公司继续贯 彻落实《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》等相关法律
法规和公司内部公平交易 流程的各项要求，严格规 范境内上市股票、债券的 一级市场申购和二级市
场交易等活动，通过系统 和人工相结合的方式进行 交易执行和监控分析，以 确保本公司管理的不同
投资组合在授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理活 动相关 的环节均得到公
平对待 。
对于交易所市场投资活动 ，本公司执行集中交易制 度，确保不同投资组合在 买卖同一证券时，
按照时间优先、比例分配 的原则在各投资组合间公 平分配交易量；对于银行 间市场投资活动，本公
司通过对手库控制和交易 室询价机制，严格防范对 手风险并检查价格公允性 ；对于申购投资行为，
本公司 遵循 价格 优先 、 比例 分配的 原则 ， 根据 事前 独立 申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平 分 配 。
报告期内，通过对不同投 资组合之间的收益率差异 比较、对同向交易和反向 交易的交易时机和
交易价 差监 控分 析， 未发 现整体 公平 交易 执行 出现 异常的 情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 未发 现存 在异常 交易 行为 。
所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易 成交较少的单边交易量超 过该证券当日成交
量的 5% 的情 形 ： 报 告期 内 ， 所 有投 资组 合参 与的 交 易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易
量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的次 数为 两次 ，均 发 生在量 化投 资组 合与 主动 管理投 资组 合之 间 。 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
宏观经济方面，工业生产 和投资数据在上半年呈现 冲高回落的态势，工业增 加值增速和固定资
产投资 累计 增速 分别 在一 季度达 到 10.3% 和9.2% ， 但随后 分别 滑落 至二 季度 的6.5% 和 8.6% ， 消费 数
据表现 较为 稳健 ，社 会消 费品零 售总 额增 速在 二月 份达到 上半 年低 点 9.5% 后 ，迅速 反弹 回到 10% 以
上。CPI 一月 份及 二月 份 受到春 节错 位影 响 ， 分 别 为2.5% 和 0.8% ， 目 前稳 定 在1.5% 附 近，PPI 在一
季度达 到7.8% 的高 点后 回 落至二 季度 末 的 5.5% 附 近 ，主要 是由 于大 宗商 品价 格的回 落。
货币政策方面， 一季度央 行陆续上调了 MLF、SLF 和逆回购利率，减少了逆 回购操作量，增加
MLF 操 作， 同时 在春 节期 间通过 TLF 等方 式缓 解春 节取现 需求 带来 的流 动性 压力， 净 回 笼资 金 4180
亿元，体现出 “锁短放长 ” 的操作思路 。五月底央 行在自律机制座谈会上表 示，密切关注六月末的
市场资 金面 情况 ， 并通 过 28 天逆 回购 、 MLF 等 工具 向 市场投 放跨 季资 金 ， 二 季度 央行净 投放 资 金 4300
亿元， 主动 引导 市场 预期 ， 稳定 半年 末资 金面 的平 稳。 值 得注 意的 是， 五 月 份 M2 增速 历史 上首 次跌
破10%,降至 9.6% ， 从结 构 来看 ， 主要 是由 于单 位定 期存款 和非 银存 款下 滑的 拖累 。 央行 在答 记者 问
中也表 示，M2 增速 的放 缓 主要是 由于 金融 体系 降低 内部杠 杆的 反映 。
上半年 绝大 部分 时间 内 ， 市 场资金 面维 持紧 平衡 的态 势， 现券 及存 款存 单收 益率 水平震 荡走 高 ，
六月初到达了去年底债市 调整以来的新高，后在央 行加大季末资金投放力度 后调头向下，尤其短端
利率债及存款存单的利率 水平下降较快。在上半年 的投资过程中， 本基金持 续降低具有估值压力资
产的配置，增加了同业存 款、逆回购等资产的配置 ，在资金利率上行的市场 环境中取得了较好的投
资收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基 金 A 类和 B 类的净 值收 益率 分别 为 1.5011% 和 1.6220% ， 同期 业 绩比较 基准 收益
率为 0.6695%
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
宏观经济下半年预计仍会 维持较为平稳的运行态势 。我们注意到央行近期公 开言论中，对于市
场资金面的稳定尤为关注 ，并表示金融体系内部降 杠杆已初见成效。在接下 来执行稳健中性的货币
政策过程中，预计央行将 继续关切市场流动性的变 化，但投资者对于降杠杆 的进度及决心不可过于
乐观解读 。在下半年的操 作上，本基金将继续 坚持 谨慎稳健的投资风格，保 持组合的高流动性和安
全性， 把握 市场 机会 力争 为投资 者创造 有 竞争 力的 投资收 益。 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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4.6 管理人对报 告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合 理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 于成 立后 的每 月 25 日进行 收益 分配 （如 遇 25 日为节 假日 则顺 延至 下个 工作日 ）, 收 益分
配采用 红利 再投 资方 式, 按 月结转 份额 。 2017 年上 半 年本基 金 A 类收 益分配 金 额为 1,576,902.67 元,B
类收益 分配 金额 为 1,149,996,757.83 元。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 A 类 1,576,902.67 元 ，B 类 1,149,996,757.83 元 。 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
第 12 页共 28 页
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 35,852,282,396.65 34,237,392,271.92
结算备 付金
814,749,209.99 656,682,877.27
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 6,748,084,368.26 14,484,585,718.03
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
6,748,084,368.26 14,484,585,718.03
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
6.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 33,641,400,000.00 49,685,504,000.00
应收证 券清 算款
254,797,521.53 -
应收利 息 6.4.7.5 252,242,992.32 337,601,226.22
应收股 利
- -
应收申 购款
206,293.07 1,855,065.64
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
77,563,762,781.82 99,403,621,159.08
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
500,000,000.00 5,448,198,306.54
应付赎 回款
5,210,819.54 44,026.02
应付管 理人 报酬
20,027,787.34 18,623,888.27 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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应付托 管费
6,069,026.48 5,643,602.53
应付销 售服 务费
627,221.47 588,212.96
应付交 易费 用 6.4.7.7 5,975.00 12,372.50
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
40,560,124.08 46,800,834.65
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 203,884.51 402,000.00
负债合 计
572,704,838.42 5,520,313,243.47
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 76,991,057,943.40 93,883,307,915.61
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
76,991,057,943.40 93,883,307,915.61
负债和 所有 者权 益总 计
77,563,762,781.82 99,403,621,159.08
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日，A 类和 B 类基金 份额净 值均 为 1.0000 元 ， 基金份 额总 额
76,991,057,943.40 份 ，其 中 A 类 基金 份额 96,628,089.11 份，B 类基 金份 额 76,894,429,854.29 份。
6.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
1,308,066,670.35 775,191,174.02
1.利息 收入
1,309,125,694.32 775,191,174.02
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 600,173,951.48 250,276,922.58
债券利 息收 入
131,983,900.29 286,476,365.23
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
576,967,842.55 238,437,886.21
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-1,059,023.97 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -1,059,023.97 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
6.4.7.14
- -
股利收 益 6.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 - -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- - 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 - -
减：二、费用
156,493,009.85 129,301,320.82
1．管 理人 报酬
117,077,910.23 96,664,015.16
2．托 管费
35,478,154.67 29,292,125.85
3．销 售服 务费
3,674,432.11 3,093,872.39
4．交 易费 用 6.4.7.18 - -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 262,512.84 251,307.42
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
1,151,573,660.50 645,889,853.20
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
1,151,573,660.50 645,889,853.20
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
93,883,307,915.61 - 93,883,307,915.61
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 1,151,573,660.50 1,151,573,660.50
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-16,892,249,972.21 - -16,892,249,972.21
其中：1.基 金申 购款 202,362,657,162.42 - 202,362,657,162.42
2.基金 赎回 款 -219,254,907,134.63 - -219,254,907,134.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- -1,151,573,660.50 -1,151,573,660.50
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
76,991,057,943.40 - 76,991,057,943.40
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
69,304,418,664.19 - 69,304,418,664.19
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 645,889,853.20 645,889,853.20 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-15,357,927,362.32 - -15,357,927,362.32
其中：1.基 金申 购款 152,702,039,825.69 - 152,702,039,825.69
2.基金 赎回 款 -168,059,967,188.01 - -168,059,967,188.01
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- -645,889,853.20 -645,889,853.20
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
53,946,491,301.87 0.00 53,946,491,301.87
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上投摩根 货币市 场基金( 以 下简称 “ 本 基金”) 经中 国证 券监督管 理委员 会( 以下简 称 “ 中国证 监会”)
证监基 金字[2005] 第 15 号 《关于 同意 上投 摩根 货币 市场基 金募 集的 批复 》核 准，由 上投 摩根 富林 明
基金管 理有 限公 司( 后 更名 为上投 摩根 基金 管理 有限 公司) 依 照 《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 和
《上投摩根货币市场基金 基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放式 ，存续期限不定，首次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 991,196,238.02 元 ，业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所 有
限公司 普华 永道 中天 验字(2005) 第 38 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《上 投摩 根货 币
市场基 金基 金合 同》 于 2005 年 4 月 13 日 正式 生效 ， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总 额为 991,360,522.73
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 164,284.71 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为上 投摩 根基 金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
根据《上投摩根货币市场 基金招募说明书》的有关 约定，本基金根据适用的 销售服务费费率的
不同 ， 将 基金 份额 分为 A 类基金 份额 和 B 类 基金 份 额。 在基 金存 续期 内的 任 何一个 开放 日 ， 如 A 类
基金份 额持 有人 持有 的基 金份额 余额 达到 5,000,000 份，即 升级 为 B 类基 金份 额持有 人， 如 B 类基
金份额 持有 人持 有的 基金 份额余 额少 于 500,000 份 ，即降 级 为 A 类基 金份 额 持有人 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根货币市场基金基金合 同》的有关规定，
本基金 的投 资范 围为 现金 ； 一年 以内( 含 一年) 的银 行 定期存 款、 大额 存单； 剩余 期限 在 397 天以 内( 含上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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397 天) 的债 券； 期限在 一 年以内( 含一 年) 的 债券 回购 ； 期限 在一 年以 内( 含 一年) 的中央 银行 票据 以及
中国证 监会 、 中国 人民 银行 认可的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具 。 本 基金 的业绩 比较 基准 为 ：
税后同 期七 天通 知存 款利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 8 月 25 日批 准报 出。
6.4.2 会计报 表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称 “中国
基 金业协 会 ”) 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核算 业务指 引》、 《上 投摩根 货币市 场基金 基金 合同》 和
在财务 报表 附 注 6.4.4 所 列 示的中 国证 监会 、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务
操作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关 规定的声明
本基 金 2017 年上半 年度 财务报 表符 合企 业会 计准 则的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017
年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2017 上 半年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告相
一致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未 发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关于 全 面
推开营 业税 改征 增值税 试 点的通 知》 、财 税[2016]46 号《 关于 进一 步明确 全 面推开 营改 增试 点金融
业有关 政策 的通 知》、 财 税[2016]70 号 《关 于金融 机构同 业往 来等 增值税 政 策的补 充通 知》 及其他
相关财 税法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金融 业 由
缴纳营业税改为缴纳增值 税。对证券投资基金管理 人运用基金买卖债券的转 让收入免征增值税，对
国债、 地方 政府 债以 及金 融同业 往来 利息 收入 亦免 征增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖债 券 的差价 收入 ，债 券的利 息 收入及 其他 收入，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告期内，本基金的基 金管理人接外方股东摩根 资产管理（英国）有限公 司的通知，其控制
的公 司 J.P. Morgan Investment Management Limited 已完成 清算 ，因 此该 公司 不再是 我司 及我 司旗 下
投资组 合的 关联 方。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(" 中国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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6.4.8.1.1 股票交易
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
117,077,910.23 96,664,015.16
其中：支付销售机 构的客户
维护费
1,982,617.06 1,915,821.91
注：支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.33% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当 年天数 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
35,478,154.67 29,292,125.85
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.10% 的 年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
63,361.96 2,951,053.53 3,014,415.49
中国建 设银 行 34,227.84 58.74 34,286.58
浦发银 行 23.73 923.50 947.23
合计 97,613.53 2,952,035.77 3,049,649.30 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
78,617.00 2,707,884.50 2,786,501.50
中国建 设银 行 52,491.77 - 52,491.77
合计 131,108.77 2,707,884.50 2,838,993.27
注：1. 支付 基金 销售 机构 的 A 类 基金 份额 和 B 类基 金份额 的销 售服 务费 分别 按前一 日该 类基 金
资产净 值 0.25% 和 0.01% 的 年费率 计提 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 约 定年 费率 / 当年 天数 。
2. 上 述支 付浦 发银 行的 销 售服务 费仅 涵盖 浦发 银行 作为关 联方 期间 的相 关费 用。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银
行
298,737,816.44 - - - - -
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
第 20 页共 28 页
上投摩根货币 A
无。
上投摩根货币 B
份额单 位： 份
关联方 名称
上投摩 根货 币B 本 期末
2017 年6 月30 日
上投摩 根货 币B 上 年度 末
2016 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
浦发银 行 3,300,000,000.00 4.29% 10,000,000,000.00 10.67%
中国建 设银 行 - - 1,000,000,000.00 1.07%
上海信 托 - - 100,000,000.00 0.11%
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 2,452,282,396.65 23,437,564.04 1,301,291,735.88 3,761,798.27
注：本 基金 的活 期银 行存 款和部 分定 期存 款由 基金 托管人 中国 建设 银行 保管 ，按银 行约 定利 率
计息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 增值 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁布的 财税[2016]140 号 《 关于明 确金 融房 地产 开
发教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通知 》 的 规定： (1) 金融商 品持 有期 间( 含 到期) 取得的 非保 本收 益( 合
同中未明确承诺到期本金 可全部收回的投资收益) ，不征收增值税；(2) 纳税 人购入基金、信托、理
财产品 等各 类资 产管 理产 品持有 至到 期， 不属 于金 融商品 转让 ； (3) 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值
税应税 行为 ，以 资管 产品 管理人 为增 值税 纳税 人。 上述政 策 自 2016 年 5 月 1 日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增值 税
政策有 关问 题的 补充 通知 》及 2017 年 6 月 30 日 颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税有关
问题的通知》的规定，资 管产品管理人运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用简易计
税方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税
应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增 值税的，已纳税额从资管 产品管理人以后月份的
增值税应纳税额中抵减。 上述税收政策对本基金截 至本财务报表批准报出日 止的财务状况和经营成
果无影 响。
(2) 除增 值税 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 6,748,084,368.26 8.70
其中： 债券 6,748,084,368.26 8.70 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 33,641,400,000.00 43.37
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 36,667,031,606.64 47.27
4 其他各 项资 产 507,246,806.92 0.65
5 合计 77,563,762,781.82 100.00
注：截 至 2017 年 6 月 30 日，上 投摩 根货 币市 场基 金资产 净值 为 76,991,057,943.40 ，A 类和 B
类基金 份额 净值 均 为 1.0000 元。
7.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 -
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 35
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 40
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 27
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
在本报 告期 内本 基金 未出 现投资 组合 平均 剩余 期限 超过120 天 的情 况。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 各期限 负债 占基 金资 产净上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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值的比 例（ ％） 值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 64.84 0.65
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 8.04 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 20.26 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —120 天
3.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
3.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 100.42 0.65
7.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
在本报 告期 内本 基金 未出 现投资 组合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天的 情况 。
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 926,164,984.50 1.20
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,922,945,213.05 6.39
其中： 政策 性金 融债 4,922,945,213.05 6.39
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 349,666,298.33 0.45
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 549,307,872.38 0.71
8 其他 - -
9 合计 6,748,084,368.26 8.76
10 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 - - 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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率债券
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 150417 15 农发 17 7,400,000.00 740,371,692.19 0.96
2 160308 16 进出 08 6,700,000.00 669,945,254.92 0.87
3 170204 17 国开 04 5,700,000.00 567,139,200.76 0.74
4 111702004 17 工 商银 行 CD004 5,500,000.00 549,307,872.38 0.71
5 170306 17 进出 06 5,300,000.00 528,324,353.15 0.69
6 170203 17 国开 03 3,800,000.00 378,210,681.52 0.49
7 160314 16 进出 14 3,000,000.00 299,895,898.53 0.39
8 160311 16 进出 11 3,000,000.00 299,890,469.46 0.39
9 160217 16 国开 17 3,000,000.00 299,876,090.74 0.39
10 170401 17 农发 01 3,000,000.00 299,238,002.82 0.39
7.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 -0.0040%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0278%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0134%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
本报告 期未 发生 负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
本报告 期未 发生 正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 的 情况 。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本 法，即估值对象以买入成 本列示，按票面利率或商 定利率并考虑其买
入时的溢价与折价，在其 剩余期限内按实际利率法 摊销，每日计提收益。本 基金不采用市场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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7.9.2 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ， 或在报告编制 日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 254,797,521.53
3 应收利 息 252,242,992.32
4 应收申 购款 206,293.07
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 507,246,806.92
7.9.4 其他需说明的重要事 项
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中市 值占 净值 比例 的分项 之和 与合 计可 能存 在尾差 。
基金份 额持 有人 如欲 了解 本基金 投资 组合 的其 他相 关信息 ，可 致电 本基 金管 理人获 取。
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
上投摩 根货 币
A
3,483 27,742.78 25,330,388.97 26.21% 71,297,700.14 73.79%
上投摩 根货 币 302 254,617,317.40 76,893,898,194.35 100.00% 531,659.94 0.00% 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
第 26 页共 28 页
B
合计 3,785 20,341,098.53 76,919,228,583.32 99.91% 71,829,360.08 0.09%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人
所 有 从 业 人
员 持 有 本 基
金
上投摩 根货 币
A
255,655.45 0.2646%
上投摩 根货 币
B
- -
合计 255,655.45 0.0003%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
上投摩 根货 币 A 0
上投摩 根货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
上投摩 根货 币 A 0
上投摩 根货 币 B 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
基金合 同生 效日 （2005 年 4 月 13
日）基 金份 额总 额
577,965,478.90 413,395,043.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 141,671,321.62 93,741,636,593.99
本报告 期基 金总 申购 份额 52,871,124,088.61 149,491,533,073.81
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 52,916,167,321.12 166,338,739,813.51
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 96,628,089.11 76,894,429,854.29
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：无。 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
第 27 页共 28 页
基金托 管人 ：无 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 ，本 基金 未发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 的情 况。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金证 券 1 - - - - -
申银万 国 2 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
注：1. 交 易单 元的 选择 标 准：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
2. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。 上投摩根货币市场基金 2017 年 半年度报告 摘要
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4. 本 报告 期本 基金 无新 增 席位， 无 注 销席 位。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中金证 券 - - - - - -
申银万 国 - -
1,015,012
,600,000.
00
98.49% - -
招商证 券 - -
15,605,35
0,000.00
1.51% - -
瑞银证 券 - - - - - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11 影响投资者决策的其他 重要信息
11.1 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一七年八月二十 八日
