上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
上 投 摩根 智 慧生 活 灵活 配 置混 合 型证 券 投资 基 金
2017 年 半年 度报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年八 月二十 八日 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根智 慧生 活混 合
基金主 代码 001984
交易代 码 001984
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 4 月 28 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 61,252,144.56 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 将主 要投 资于 智慧 生活主 题上 市公 司， 通过 严格的 风险 控制 ， 力 争
实现基 金资 产的 长期 增值 。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 将综 合分 析和 持续 跟踪基 本面 、 政 策面 、 市 场面等 多方 面因 素， 对
宏观经 济、 国家 政策 、 资 金面和 市场 情绪 等影 响证 券市场 的重 要因 素进 行
深入分 析， 适度 调整 确定 基金资 产在 股票 、 债 券及 现金等 类别 资产 间的 分
配比例 ，动 态优 化投 资组 合。
2、股 票投 资策 略
本基金 所界 定的 智慧 生活 是指人 们生 活中 对于 个性 化、 便 捷性 、 健 康、 娱
乐和经 济的 需求 。 由 于智 慧生活 主题 涉及 多个 行业 ， 行业 配置 上， 本基 金
将遵循 自上 而下 的宏 观产 业分析 逻辑 ， 从 行业 生命 周期、 行业 景气 度、 行
业竞争 格局 等多 角度 ，对 基金资 产在 行业 间分 配进 行安排 。个 股选 择上 ，
关注企业的核心竞争力与未来的发展战略，重点投资于具有新型商业模
式、 具 备技 术优 势、 解决 用户痛 点、 引领 新的 生活 方式和 消费 习惯 的相 关
行业及 公司 。
3、固 定收 益类 投资 策略
对于固 定收 益类 资产 的选 择， 本 基金 将以 价值 分析 为主线 ， 在 综合 研究 的
基础上 实施 积极 主动 的组 合管理 ， 自 上而 下进 行组 合构建 ， 自 下而 上进 行
个券选 择。
业绩比 较基 准 中证 800 指 数收 益率*60%+ 中 债总 指数 收益 率*40%
风险收 益特 征
本基金 属于 混合 型基 金产 品， 预 期风 险和 收益 水平 高于债 券型 基金 和货 币
市场基 金， 低于 股票 型基 金，属 于较 高风 险收 益水 平的基 金产 品。
本基金风 险收益 特征会 定 期评估并 在公司 网站发 布 ，请投资 者关注 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 王永民
联系电 话 021-38794888 010-66594896
电子邮 箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-889-4888 95566
传真 021-20628400 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.cifm.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 2,368,386.78
本期利 润 9,367,410.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0971
本期基 金份 额净 值增 长率 10.67%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0034
期末基 金资 产净 值 65,403,553.17
期末基 金份 额净 值 1.068
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 期末 可供 分配 利
润采用 期末 资产 负债 表中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 5.01% 0.94% 3.41% 0.38% 1.60% 0.56% 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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过去三 个月 5.12% 0.99% 1.43% 0.41% 3.69% 0.58%
过去六 个月 10.67% 0.84% 3.18% 0.37% 7.49% 0.47%
过去一 年 6.37% 0.70% 5.30% 0.43% 1.07% 0.27%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
6.80% 0.65% 5.70% 0.49% 1.10% 0.16%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 中 证 800 指数 收益 率× 60%+ 中债 总指 数收 益 率× 40%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根智 慧生 活灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2016 年 4 月 28 日至 2017 年 6 月 30 日）
注：本 基金 合同 生效 日 为 2016 年 4 月 28 日， 图示 时间段 为 2016 年 4 月 28 日至 2017 年 6 月
30 日。
本基金 建仓 期 自 2016 年 4 月 28 日至 2016 年 10 月 27 日。 建仓 期结 束时 资产 配 置比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有 限公 司合 资设立 ， 注 册资本 为 2.5 亿 元人民 币， 注册地 上海 。 截 至 2017 年 6 月 底，
公司管理的基金共有五十 七 只，均为开放式基金， 分别是：上投摩根中国优 势证券投资基金、上投
摩根货 币市 场基 金 、 上 投摩 根阿尔 法混 合型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根双 息平 衡混 合型证 券投 资基 金 、
上投摩根成长先锋混合型 证券投资基金、上投摩根 内需动力混合型证券投资 基金、上投摩根亚太优
势混合型证券投资基金、 上投摩根双核平衡混合型 证券投资基金、上投摩根 中小盘混合型证券投资
基金、上投摩根纯债债券 型证券投资基金、上投摩 根行业轮动混合型证券投 资基金、上投摩根大盘
蓝筹股票型证券投资基金 、上投摩根全球新兴市场 混合型证券投资基金、上 投摩根新兴动力混合型
证券投资基金、上投 摩根 强化回报债券型证券投资 基金、上投摩根健康品质 生活混合型证券投资基
金、上投摩根全球天然资 源混合型证券投资基金、 上投摩根分红添利债券型 证券投资基金、上投摩
根中证消费服务领先指数 证券投资基金、上投摩根 核心优选混合型证券投资 基金、上投摩根轮动添
利债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基金 、 上投 摩根 成 长动力 混合 型证 券投 资
基金、上投摩根天颐年丰 混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁盈定期开放债 券型证券投资基金、上
投摩根红利回报混合型证 券投资基金、上投摩根转 型动力灵活配置混合型证 券投资基金、上投摩根
双债增利债券 型证券投资 基金、上投摩根核心成长 股票型证券投资基金、上 投摩根民生需求股票型
证券投资基金、上投摩根 优信增利债券型证券投资 基金、上投摩根现金管理 货币市场基金、上投摩
根纯债丰利债券型证券投 资基金、上投摩根天添盈 货币市场基金、上投摩根 天添宝货币市场基金、
上投摩根纯债添利债券型 证券投资基金、上投摩根 稳进回报混合型证券投资 基金、上投摩根安全战
略股票型证券投资基金、 上投摩根卓越制造股票型 证券投资基金、上投摩根 整合驱动灵活配置混合
型证券投资基金、上投摩 根动态多因子策略灵活配 置证券投资基金、上投摩 根智慧互联股票型证券
投资基金 、上投摩根科技 前沿灵活配置混合型证券 投资基金、上投摩根新兴 服务股票型证券投资基
金、上投摩根医疗健康股 票型证券投资基金、上投 摩根文体休闲灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根智慧生活灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根策略精选灵活配置 混合型证券投资基金、
上投摩根安鑫回报混合型 证券投资基金、上投摩根 岁岁丰定期开放 债券型证 券投资基金、上投摩根
中国世 纪灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金(QDII) 、 上投摩根全 球多 元配 置证 券投 资基金(QDII) 、 上投 摩上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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根安丰回报混合型证券投 资基金 、上投摩根安泽回 报混合型证券投资基金 、 上投摩根安瑞回报混合
型证券投资基金 、上投摩 根岁岁金定期开放债券型 证券投资基金 、上投摩根 安通回报混合型证券投
资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨景喻
本基金 基金 经
理
2016-04-2
8
- 9 年
2009 年 07 月至 2011 年 03 月在广
发基金 管理 有限 公司 担任 研究员，
自 2011 年 3 月起 加入 上投 摩根基
金管理 有限 公司， 担任 我公 司国内
权益投资一部基金经理助理，自
2015 年 8 月 起担 任上 投摩 根中国
优势证 券投 资基 金基 金经 理， 2015
年 12 月 起同 时担 任上 投摩 根新兴
服务股票型证券投资基金基金经
理，2016 年 4 月 起同 时担 任上投
摩根智慧生活灵活配置混合型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 杨 景喻 先生 为本 基金 首 任基金 经理 ，其 任职 日期 指本基 金基 金合 同生 效日 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根智 慧生 活
灵活配置混合型证券投资 基金基金合同》的规定。 基金经理对个股和投资组 合的比例遵循了投资决
策委员 会的 授权 限制 ，基 金投资 比例 符合 基金 合同 和法律 法规 的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，本公司继续贯 彻落实《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》等相关法律
法规和公司内部公平交易 流程 的各项要求，严格规 范境内上市股票、债券的 一级市场申购和二级市
场交易等活动，通过系统 和人工相结合的方式进行 交易执行和监控分析，以 确保本公司管理的不同
投资组合在授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理活 动相关的环节均得到公上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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平对待 。
对于交易所市场投资活动 ，本公司执行集中交易制 度，确保不同投资组合在 买卖同一证券时，
按照时间优先、比例分配 的原则在各投资组合间公 平分配交易量；对于银行 间市场投资活动，本公
司通过对手库控制和交易 室询价机制，严格防范对 手风险并检查价格公允性 ；对于申购投资行为，
本公司 遵循 价格 优 先 、 比例 分配的 原则 ， 根据 事前 独立 申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平 分 配 。
报告期内，通过对不同投 资组合之间的收益率差异 比较、对同向交易和反向 交易的交易时机和
交易价 差监 控分 析， 未发 现整体 公平 交易 执行 出现 异常的 情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 未发 现存 在异常 交易 行为 。
所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易 成交较少的单边交易量超 过该证券当日成交
量的 5% 的情 形 ： 报 告期 内 ， 所 有投 资组 合参 与的 交 易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易
量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的次 数为 两次 ，均 发 生在量 化投 资组 合与 主动 管理投 资组 合之 间 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
今年上 半年 ，市 场体 现出 非常鲜 明的 结构 化行 情特 征。在 中国 A 股纳入 MSCI 指数的预期驱 动
下， 上 证 50 指数 持续 上涨 ； 行业上， 业绩 增长 确定 ， 估值偏 低的 家电、 白酒 、 电子等 板块 体现 出 明
显超额 收益 ；周 期品 在年 初 2 月受 到房 地产 投资 增 速良好 的刺 激大 幅上 涨， 但由于 后续 宏观 数据 并
不支撑 而逐 步回 落 ； 中 小 市值个 股则 普遍 出现 下跌 。 市 场特 征颇 为类 似美 国 历史上 的 “漂 亮 50”行
情。本基金在顺应市场风 格的基础上，重点配置了 电子、新能源汽车、家电 、白酒等板块个股， 取
得了不 错的 绝对 收益 和相 对收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 10.67% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 3.18% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未来，宏观经济并不 具备持续复苏的基础，货 币政策也会受制于海外逐 步加 息而难以持续
宽松。虽然宏观经济增速 放缓，但是随着多年的城 镇化进程，居民收入水平 持续提升，人口年龄结
构的变化带动新兴消费的 增长，消费领域具备持续 涌现大牛股的潜力。因此 ，持续看好智慧生活相
关行业 的投 资机 会。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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随着 陆股 通的 持续 放量 ，A 股成 功纳入 MSCI 指 数 ，市场 投资 主体 将进 一步 多元化 、成 熟化 ，
投资风 格预 计将 会更 为统 一， 即 更为 关注 企业 的基 本面。 因此 ， 无论 是上 证 50 的成 分股 ， 还 是创 业
板当中的小市值股票，只 要公司具备优秀的质地和 管理层，能够获得确定的 业绩增长，同时具备合
理的估值水平，就有望在中长期获得不错的涨幅。因此 ，我们认为类“漂 亮 50” 个股仍 有望持续 表
现，获得超额收益。但投 资中的思路不应局限于已 经证明自己、涨幅较大的 相关个股，而是应当从
公司的基本面出发，深入 研究，综合把握行业的景 气度、公司的业绩增长能 力、管理层 水平，选择
一批增 长确 定、 估值 合理 偏低、 质地 优秀 的智 慧生 活行业 相关 个股 ， 争 取为 持有人 创造 更大 的回 报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制， 目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对上 投摩根智慧生活混 合型证券
投资基金 （以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中， 严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、
基金合同和托管协议的有 关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
应尽的 义务 。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组 合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 智慧 生活灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 8,575,650.34 30,468,930.21
结算备 付金
341,205.62 937,138.05
存出保 证金
46,520.79 93,779.94
交易性 金融 资产 6.4.7.2 56,215,021.23 76,810,554.93
其中： 股票 投资
56,215,021.23 76,810,554.93
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
957,496.85 1,012,576.99
应收利 息 6.4.7.5 2,668.05 7,594.46
应收股 利
- -
应收申 购款
80,215.42 1,000.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - - 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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资产总计
66,218,778.30 109,331,574.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
408,139.44 960,253.08
应付管 理人 报酬
93,570.87 143,819.12
应付托 管费
15,595.16 23,969.86
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 227,843.40 431,154.29
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 70,076.26 273,619.04
负债合计
815,225.13 1,832,815.39
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 61,252,144.56 111,406,231.38
未分配 利润 6.4.7.10 4,151,408.61 -3,907,472.19
所有者权益合计
65,403,553.17 107,498,759.19
负债和所有者权益总 计
66,218,778.30 109,331,574.58
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.068 元 ，基 金份 额总 额 61,252,144.56 份。
6.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 智慧 生活灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 4 月 28 日 （基
金合同生效日） 至 2016
年 6 月 30 日
一、收入
11,055,296.06 1,451,395.56
1.利息 收入
87,625.52 424,286.53
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 87,625.52 171,717.47
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 252,569.06
其他利 息收 入
- - 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 12 页共 31 页
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
3,902,873.13 209,471.15
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 3,679,637.96 207,695.15
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 223,235.17 1,776.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 6,999,024.04 639,294.12
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 65,773.37 178,343.76
减：二、费用
1,687,885.24 772,021.90
1．管 理人 报酬
718,864.89 522,951.72
2．托 管费
119,810.81 87,158.60
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 775,059.36 90,111.64
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 74,150.18 71,799.94
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
9,367,410.82 679,373.66
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
9,367,410.82 679,373.66
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 智慧 生活灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
111,406,231.38 -3,907,472.19 107,498,759.19
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 9,367,410.82 9,367,410.82
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-50,154,086.82 -1,308,530.02 -51,462,616.84
其中：1.基 金申 购款 4,767,731.84 175,822.46 4,943,554.30
2.基金 赎回 款 -54,921,818.66 -1,484,352.48 -56,406,171.14 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
61,252,144.56 4,151,408.61 65,403,553.17
项目
上年度可比期间
2016 年 4 月 28 日（基金 合同生效日）至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
222,556,135.92 - 222,556,135.92
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 679,373.66 679,373.66
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-47,014,736.75 -4,954.87 -47,019,691.62
其中：1.基 金申 购款 511,312.67 947.26 512,259.93
2.基金 赎回 款 -47,526,049.42 -5,902.13 -47,531,951.55
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
175,541,399.17 674,418.79 176,215,817.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上投摩根智慧生活灵活配 置混合型证券投资基金( 以下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证券 监 督 管 理 委 员
会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 证监许 可[2015]2422 号 《 关 于准予 上投 摩根 智慧 生活 灵活配 置混 合型 证券
投资基 金注 册的 批复 》 核 准， 由 上投 摩根 基金 管理 有限公 司依 照 《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》
和《上投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资基 金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型开
放式， 存续 期限 不定 ，首 次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集人 民币 222,495,387.43 元， 业经 普
华永道 中天 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 普 华永 道中 天验字(2016) 第 486 号 验资 报告予 以验 证 。 经 向
中国证 监会 备案 ， 《上 投摩 根智慧 生活 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于 2016 年 4 月 28 日上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 14 页共 31 页
正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额为 222,556,135.92 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合
60,748.49 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 上投 摩根基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国银 行
股份有 限公 司( 以 下简 称 “ 中国银 行 ”) 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根智慧生活灵活配置混 合型证券投资基金
基金合同》的有关规定， 本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市
的股票、债券、货币市场 工具、权 证、资产支持证 券、股指期货、股票期权 以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他 金融工具。本基金的投资 组合比例为：股票资产占 基金资产的 0%-95% ；
投资于 本基 金所 定义 的智 慧生活 主题 相关 的证 券不 低于非 现金 基金 资产 的 80% ；每 个交 易日 日终 在
扣除股指期货合约和股票 期权合约需缴纳的交易保 证金后，保持现金或到期 日在一年以内的政府债
券不低 于基 金资 产净 值的 5% 。本 基金 的业 绩比 较基 准为： 中证 800 指数 收益 率 X60%+ 中债 总指 数
收益 率 X40% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2017 年 8 月 25 日批 准 报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则 ”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证券 投资 基金业协会颁 布的《证 券 投资基金会计 核算业务 指 引》 、 《上投摩根 智慧生
活灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 和在 财务 报表附 注 6.4.4 所列 示的 中 国证监 会发 布的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2017 年上半 年度 财务报 表符 合企 业会 计准 则的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017
年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2017 上 半年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2016 年 4上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 15 页共 31 页
月 28 日( 基 金合 同生 效日) 至 2016 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融 资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行 存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持 有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基 金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等为正数，则期末可供分 配利润的金额为期末未分 配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未
实现部分为负数，则期末 可供分配利润的金额为期 末未分配利润，即已实现 部分相抵未实现部分后
的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产生 收 入、发 生费 用；(2) 本 基金 的基金 管理 人能 够定期 评 价该组 成部 分的 经营成
果，以 决定 向其 配置资 源 、评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够取 得该 组成 部分的 财 务状况 、经 营成 果和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 18 页共 31 页
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
对 于 证 券交 易所 上 市的 股票 ， 若 出现 重大 事 项停 牌或 交 易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的 交 易不 活跃)
等情况 ，本 基金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意
见》 ， 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益
法等估 值技 术进 行估 值。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起， 金上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红利收 入继 续暂 减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告期内，本基金的基 金管理人接外方股东摩根 资产管理（英国）有限公 司的通知，其控制
的公 司 J.P. Morgan Investment Management Limited 已完成清 算， 因此 该公 司不 再是我 司及 我司 旗下
投资组 合的 关联 方。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
无。
6.4.8.2 关联方报酬 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 20 页共 31 页
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年4 月28 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 718,864.89 522,951.72
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 320,186.32 196,229.27
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年4 月28 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 119,810.81 87,158.60
注：支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年4 月28 日 （基 金合 同 生效
日）至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 8,575,650.34 83,583.93
148,697,540.
33
168,140.76
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 21 页共 31 页
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
30006
5
海兰信
2016-12
-08
重大事
项
24.49
2017-0
7-06
23.07 166,341.00 4,178,592.63 4,073,691.09 -
60064
3
爱建集
团
2017-04
-17
重大事
项
16.32
2017-0
8-02
16.48 121,645.00 1,643,631.26 1,985,246.40 -
注： 本基 金截 至 2017 年 06 月 30 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 增值 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁布的 财税[2016]140 号 《 关于明 确金 融房 地产 开
发教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通知 》 的 规定： (1) 金融商 品持 有期 间( 含 到期) 取得的 非保 本收 益( 合
同中未明确承诺到期本金 可全部收回的投资收益) ，不征收增值税；(2) 纳税 人购入基金、信托、理上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 22 页共 31 页
财产品 等各 类资 产管 理产 品持有 至到 期， 不属 于金 融商品 转让 ； (3) 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值
税应税 行为 ，以 资管 产品 管理人 为增 值税 纳税 人。 上述政 策 自 2016 年 5 月 1 日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增值 税
政策有 关问 题的 补充 通知 》及 2017 年 6 月 30 日 颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税有 关
问题的通知》的规定，资 管产品管理人运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用简易计
税方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税
应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增 值税的，已纳税额从资管 产品管理人以后月份的
增值税应纳税额中抵减。 上述税收政策对本基金截 至本财务报表批准报出日 止的财务状况和经营成
果无影 响。
(2) 除增 值税 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 56,215,021.23 84.89
其中： 股票 56,215,021.23 84.89
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,916,855.96 13.47
7 其他各 项资 产 1,086,901.11 1.64 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 23 页共 31 页
8 合计 66,218,778.30 100.00
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 44,031,705.97 67.32
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
2,198,397.50 3.36
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
6,291,220.38 9.62
K 房地产 业
2,397,969.38 3.67
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
1,295,728.00 1.98
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 56,215,021.23 85.95
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002456 欧菲光 347,690.00 6,317,527.30 9.66
2 002008 大族激 光 159,569.00 5,527,470.16 8.45
3 002236 大华股 份 188,584.00 4,301,601.04 6.58
4 300065 海兰信 166,341.00 4,073,691.09 6.23 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 24 页共 31 页
5 002241 歌尔股 份 208,881.00 4,027,225.68 6.16
6 002466 天齐锂 业 66,800.00 3,630,580.00 5.55
7 002460 赣锋锂 业 68,735.00 3,178,993.75 4.86
8 002640 跨境通 103,454.00 2,198,397.50 3.36
9 300115 长盈精 密 73,807.00 2,153,688.26 3.29
10 000651 格力电 器 50,300.00 2,070,851.00 3.17
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 本基 金管理 人网 站
（www.cifm.com ）的半年 度报告 正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 002460 赣锋锂 业 8,088,511.15 7.52
2 002466 天齐锂 业 8,039,860.20 7.48
3 002241 歌尔股 份 6,867,838.23 6.39
4 000651 格力电 器 4,797,025.16 4.46
5 600029 南方航 空 4,692,189.01 4.36
6 002456 欧菲光 4,496,006.52 4.18
7 002384 东山精 密 4,361,252.00 4.06
8 002008 大族激 光 4,150,067.40 3.86
9 002236 大华股 份 3,916,902.25 3.64
10 002635 安洁科 技 3,631,438.84 3.38
11 002573 清新环 境 3,452,521.18 3.21
12 002035 华帝股 份 3,323,192.59 3.09
13 603833 欧派家 居 3,260,293.93 3.03
14 000776 广发证 券 3,255,212.00 3.03
15 300115 长盈精 密 3,193,087.00 2.97
16 002640 跨境通 3,054,333.56 2.84
17 600990 四创电 子 3,052,867.00 2.84
18 600060 海信电 器 3,000,329.09 2.79
19 002475 立讯精 密 2,988,202.00 2.78
20 002709 天赐材 料 2,985,208.80 2.78
21 601111 中国国 航 2,937,271.56 2.73
22 000338 潍柴动 力 2,910,443.65 2.71
23 000630 铜陵有 色 2,881,834.00 2.68
24 000921 海信科 龙 2,865,808.91 2.67
25 601336 新华保 险 2,844,892.00 2.65
26 600115 东方航 空 2,826,598.00 2.63
27 601006 大秦铁 路 2,794,492.00 2.60 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 25 页共 31 页
28 002051 中工国 际 2,725,199.00 2.54
29 300070 碧水源 2,628,255.93 2.44
30 600138 中青旅 2,620,305.00 2.44
31 601601 中国太 保 2,590,036.00 2.41
32 002340 格林美 2,569,435.20 2.39
33 600308 华泰股 份 2,514,219.98 2.34
34 600166 福田汽 车 2,501,100.00 2.33
35 000910 大亚圣 象 2,474,450.24 2.30
36 600030 中信证 券 2,456,456.00 2.29
37 603869 北部湾 旅 2,444,955.40 2.27
38 600820 隧道股 份 2,376,629.00 2.21
39 601211 国泰君 安 2,351,436.00 2.19
40 600519 贵州茅 台 2,336,607.16 2.17
41 601166 兴业银 行 2,326,883.00 2.16
42 601021 春秋航 空 2,313,779.54 2.15
43 600584 长电科 技 2,243,022.00 2.09
44 600362 江西铜 业 2,225,454.00 2.07
45 600858 银座股 份 2,205,859.75 2.05
46 001979 招商蛇 口 2,196,633.82 2.04
47 002048 宁波华 翔 2,159,765.00 2.01
48 600643 爱建集 团 2,156,468.00 2.01
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 002573 清新环 境 6,878,904.62 6.40
2 300401 花园生 物 6,400,297.62 5.95
3 002460 赣锋锂 业 5,654,024.69 5.26
4 600029 南方航 空 4,623,008.57 4.30
5 002466 天齐锂 业 4,584,649.48 4.26
6 000568 泸州老 窖 4,019,080.45 3.74
7 002035 华帝股 份 4,009,192.88 3.73
8 002241 歌尔股 份 3,937,695.03 3.66
9 601997 贵阳银 行 3,747,198.74 3.49
10 002475 立讯精 密 3,631,823.62 3.38
11 000651 格力电 器 3,471,761.64 3.23
12 002456 欧菲光 3,193,288.99 2.97
13 600060 海信电 器 3,110,099.12 2.89 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 26 页共 31 页
14 600990 四创电 子 3,090,714.72 2.88
15 002332 仙琚制 药 3,046,099.83 2.83
16 601111 中国国 航 2,997,919.91 2.79
17 002462 嘉事堂 2,974,605.60 2.77
18 601006 大秦铁 路 2,957,442.45 2.75
19 002384 东山精 密 2,889,188.28 2.69
20 000338 潍柴动 力 2,883,360.89 2.68
21 300145 中金环 境 2,849,414.32 2.65
22 300070 碧水源 2,841,754.17 2.64
23 000630 铜陵有 色 2,829,410.43 2.63
24 601601 中国太 保 2,779,807.45 2.59
25 600115 东方航 空 2,736,492.53 2.55
26 002051 中工国 际 2,721,243.88 2.53
27 600308 华泰股 份 2,687,774.76 2.50
28 002709 天赐材 料 2,683,505.07 2.50
29 600166 福田汽 车 2,595,825.20 2.41
30 600138 中青旅 2,566,264.22 2.39
31 300339 润和软 件 2,566,093.85 2.39
32 000921 海信科 龙 2,559,967.62 2.38
33 300025 华星创 业 2,497,410.67 2.32
34 000858 五粮液 2,450,037.25 2.28
35 002635 安洁科 技 2,449,234.74 2.28
36 600820 隧道股 份 2,383,869.50 2.22
37 601211 国泰君 安 2,382,996.52 2.22
38 000910 大亚圣 象 2,365,280.07 2.20
39 002340 格林美 2,343,743.66 2.18
40 600858 银座股 份 2,343,464.44 2.18
41 002310 东方园 林 2,333,337.29 2.17
42 601336 新华保 险 2,322,004.02 2.16
43 601166 兴业银 行 2,307,771.64 2.15
44 000928 中钢国 际 2,287,105.75 2.13
45 300303 聚飞光 电 2,283,267.41 2.12
46 603869 北部湾 旅 2,277,087.37 2.12
47 002008 大族激 光 2,272,692.91 2.11
48 601021 春秋航 空 2,244,939.20 2.09
49 300100 双林股 份 2,224,620.00 2.07
50 600362 江西铜 业 2,197,888.54 2.04
51 601233 桐昆股 份 2,183,180.22 2.03
52 002640 跨境通 2,159,324.12 2.01
53 600340 华夏幸 福 2,156,796.00 2.01
54 600827 百联股 份 2,155,297.23 2.00
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 234,342,004.93
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 265,616,200.63
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
第 28 页共 31 页
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 46,520.79
2 应收证 券清 算款 957,496.85
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,668.05
5 应收申 购款 80,215.42
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,086,901.11
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情 况
说明
1 300065 海兰信 4,073,691.09 6.23 筹划重 大事 项
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 分项 之和 与合 计可 能存在 尾差 。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
2,385 25,682.24 - 0.00%
61,252,144.
56
100.00%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 196.35 0.0003%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年 4 月 28 日 ）基 金份 额总 额 222,556,135.92
本报告 期期 初基 金份 额总 额 111,406,231.38
本报告 期基 金总 申购 份额 4,767,731.84
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 54,921,818.66
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 61,252,144.56
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
无 。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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基金托 管人 ：
无。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 本年 度第 一次 为本基 金提 供审 计服 务。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华泰证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 225,145,650.42 45.08% 209,678.20 45.08% -
国元证 券 1 96,118,732.76 19.24% 89,514.98 19.24% -
中泰证 券 1 58,906,235.49 11.79% 54,859.07 11.79% -
东方证 券 1 54,920,669.22 11.00% 51,147.41 11.00% -
东吴证 券 1 36,046,208.59 7.22% 33,569.59 7.22% -
上海证 券 1 17,441,808.40 3.49% 16,243.27 3.49% -
高华证 券 1 10,869,565.31 2.18% 10,122.82 2.18% -
注：1. 上述 佣金 按市 场佣金 率 计算 ，以 扣除 由中 国证 券 登记 结算 有限 责任 公司 收 取的 证管 费、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年 度报告 摘要
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5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 本 报告 期本 基金 新增 席 位 1 个 ，无 注销 席位 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华泰证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
上海证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
11 影响投资者决策的其他 重要信息
11.1 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一七年八月二十 八日
