鹏 华 双 债 增利 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 上海银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月28 日 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了 解详细 内容,应 阅读 半年 度 报告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鹏华双 债增 利债 券
场内简 称 -
基金主 代码 000054
交易代 码 000054
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 13 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 419,873,704.09 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在合理 控制 信用 风险 、保 持适当 流动 性的 基础 上， 以
信用债 和可 转债 为主 要投 资标的 ，力 争取 得超 越基 金
业绩比 较基 准的 收益 。
投资策 略
1、大 类资 产配 置
本基金 综合 运用 定性 和定 量的分 析手 段， 在对 宏观 经
济因素 进行 充分 研究 的基 础上， 判断 宏观 经济 周期 所
处阶段 。基 金将 依据 经济 周期理 论， 结合 对证 券市 场
的系统 性风 险以 及未 来一 段时期 内各 大类 资产 风险 和
预期收 益率 的评 估， 制定 本基金 在股 票、 债券 、现 金
等大类 资产 之间 的配 置比 例、调 整原 则。
2、债 券投 资策 略
本基金 债券 投资 将主 要采 取久期 策略 及信 用策 略， 同
时辅之 以收 益率 曲线 策略 、收益 率利 差策 略、 息差 策
略、债 券选 择策 略等 积极 投资策 略， 在适 度控 制风 险
的基础 上， 通过 对久 期及 信用利 差趋 势的 判断 ，力 争
获取信 用溢 价取 得超 越基 金业绩 比较 基准 的收 益 。
3、股 票投 资策 略
本基金 股票 投资 以精 选个 股为主 ，发 挥基 金管 理人 专
业研究 团队 的研 究能 力， 从定量 和定 性两 方面 考察 上
市公司 的增 值潜 力。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）＋1.5 ％
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型基 金， 其预期 的收 益与 风险 低于 股
票型基 金、 混合 型基 金， 高于货 币市 场基 金， 为证 券
投资基 金中 具有 中低 风险 收益特 征的 品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 上海银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 闻怡
联系电 话 0755-82825720 021-68475888
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn wenyi@bosc.cn
客户服 务电 话
4006788999 95594
传真 0755-82021126 021-68476936
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.phfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 10,569,672.87
本期利 润 5,863,068.32
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0133
本期基 金份 额净 值增 长率 1.05%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2705
期末基 金资 产净 值 540,797,331.27
期末基 金份 额净 值 1.2880
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ”均 指 报告期 最后 一日 ，即 6 月 30 日， 无论 该日 是否 为开 放日或 交易 所的 交
易日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.89% 0.06% 0.35% 0.01% 0.54% 0.05%
过去三 个月 0.85% 0.06% 1.06% 0.01% -0.21% 0.05%
过去六 个月 1.05% 0.05% 2.11% 0.01% -1.06% 0.04%
过去一 年 2.80% 0.06% 4.25% 0.01% -1.45% 0.05%
过去三 年 24.69% 0.20% 14.11% 0.01% 10.58% 0.19%
自基金 合同
生效起 至今
28.80% 0.18% 21.59% 0.02% 7.21% 0.16%
注：业 绩比 较基 准= 三年 期 银行定 存款 利率 （税 后） +1.5% 。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年3 月13 日 生效 ；
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
3.3 其 他指 标
注：无 。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。公 司原 注册 资本 8,000 万元 人民 币， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ， 增 至15,000 万元 人民 币。 截止2017 年 6 月 ， 公 司管 理资 产总 规模达 到 4509.30 亿
元， 管 理149 只公 募基 金 、10 只 全国 社保 投资组 合 、2 只基 本养 老保 险投 资组 合。 经过 近 19 年投
资管理 基金 ，在 基金 投资 、风险 控制 等方 面积 累了 丰富经 验。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘建岩
本基金
基金经
理
2015 年3 月10
日
- 11
刘建岩 先生 ，国 籍中 国，
经济学 硕士 ，11 年 金融 证
券从业 经验 。历 任第 一创
业证券 有限 责任 公司 资管
部投资 经理 ；2009 年12
月加盟 鹏华 基金 管理 有限
公司， 从事 债券 研究 分析
工作， 担任 固定 收益 部债
券研究 员 ，2013 年2 月至
2014 年3 月担 任鹏 华产 业
债债券 基金 基金 经理 ，
2013 年3 月至 2016 年 5
月兼任 鹏华 国企 债债 券基
金基金 经理 ，2013 年11
月至2016 年5 月兼 任鹏 华
丰融定 期开 放债 券基 金基
金经理 ，2011 年 4 月起 担
任鹏华 信用 增利 债券 基金
基金经 理 ，2014 年5 月起
兼任鹏 华货 币基 金基 金经
理，2015 年 3 月起 兼任 鹏
华双债 增利 债券 基金 基金
经理 ，2017 年5 月 起兼 任
鹏华丰 嘉债 券基 金基 金经
理，2017 年 6 月起 兼任 鹏鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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华聚财 通货 币基 金基 金经
理，现 同时 担任 固定 收益
部副总 经理 。刘 建岩 先生
具备基 金从 业资 格。 本报
告期内 本基 金基 金经 理未
发生变 动。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行为 。 本报告期内未 发
生基金管理人 管理的所 有 投资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边 交易量超
过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半年 我国 货币 政 策仍然 整体 保持 中性 ， 央 行通过 逐步 加 强MPA 考核 等方式 控制 金融
杠杆扩 张， 同时 公开 市场 操作仍 然是 主要 日常 调控 手段。 虽然 二季 度公 开市 场操作 是小 幅净 投放 ，
但从各月实际 市场流动 性 情况来看，资 金面呈中 性 略紧态势。以 存单为代 表 的短期利率 在今年 5
月至 6 月间 出现 阶段 性 高 企，并 带动 中长 期利 率上 升。一 季度 央行 将公 开市 场逆回 购操 作利 率 小
幅提 高10b ，二 季度 整体 保持稳 定。
2017 年上 半年 中债 总财 富 指数下 跌 0.65% 。从 各类 属情况 看， 利率 债收 益率 曲线明 显上 升，
与2016 年 底相 比较 ， 国 开 债收益 率曲 线整 体上 升 约40-50bp ， 国债 收益 率曲 线 整体升 幅略 大于 金
融债， 且曲 线趋 于平 坦化 。上半 年信 用债 市场 的信 用利差 水平 趋于 上升 ，银 行间中 长 期 AAA 级企鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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业债估 值收 益率 较2016 年 末上 升 50-60bp 左右 ， 中 低 评级信 用债 的信 用利 差及 流动性 溢价 都有 所
扩大。2017 年 上半 年权 益 市场结 构化 行情 明显 ， 部 分蓝筹 和白 马类 个股 表现 较好， 创业 板指 数则
大幅下 跌。
本报告期内双 债增利基 金 以持有中等评 级信用债 为 主，组合久期 中性略短 ， 同时根据市场 情
况灵活 调整 权益 仓位 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.2880 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 1.05% ， 业绩
比较基 准收 益率 为2.11% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年下 半年 国内 宏 观经济 ， 增长 趋稳 的概 率 较大 ， 通 胀水 平温 和， 但 金融监 管力 度难
有明显放松。 调结构、 稳 增长和防范金 融风险是 当 前经济金融调 控的主要 关 注点，房地 产持续性
调控压力及企 业自主投 资 意愿不足，使 经济内生 增 长动力偏弱， 但基建类 项 目很可能形 成补充。
从货币政策看 ，监管政 策 对于金融杠杆 的控制不 会 明显弱化，很 可能会继 续 有相关政策 出台；央
行在公 开市 场的 操作 将保 持短期 和灵 活的 特点 ，但 预计货 币政 策趋 于收 紧的 概 率不 大。
对于2017 年下 半年 国内 债 券市场 ， 我 们认 为很 可能 是在波 动中 逐渐 形成 阶段 性底部 。 一 方面
上半年的市场 调整在一 定 程度上已经释 放了较多 的 利空预期；另 一方面经 济 仍然偏弱， 推动资金
重回实 体经 济需 要相 对温 和的融 资环 境， 因此 债市 收益率 缺乏 继续 大幅 上升 的基础 。 对 于信 用债 ，
不同发行主体 间的分化 还 将延续，仍需 注意甄别 信 用债的潜在违 约风险。 对 于权益类投资 ，2017
年下半 年周 期股 或部 分绩 优、成 长明 显的 个股 或存 在投资 机会 。
基于以 上分 析， 预计2017 年下半 年鹏 华双 债增 利基 金将以 配置 中高 评级 信用 债为主 ， 灵 活配
置利率债，同 时适时 参 与 可转债及权益 市场投资 。 本基金将继续 坚持稳健 投 资原则，以 获取中长
期收益 为最 主要 目标 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 日常 估值 流程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益 数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
（2） 特殊 业务 估值 流程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 不存 在任 何重 大利 益冲突 。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 期 末 可 供 分 配 利 润 为 113,576,917.65 元 ， 期 末 基 金 份 额 净 值
1.2880 元。
2 、本 基金 本报 告期 内未 进 行利润 分配 。
3 、 根 据相 关法 律法 规及 本 基金合 同的 规定 ， 本基 金 管理人 将会 综合 考虑 各方 面因素 ， 在严 格
遵守规 定前 提下 ，对 本报 告期内 可供 分配 利润 适时 作出相 应安 排。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同以及托 管协议的 有 关约定，诚实 、尽责地 履 行了基金托管 人义务， 不 存在损害本 基金份额
持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议的规定 ， 对本基金的投 资
运作、基金资 产净值计 算 、基金费用开 支等方面 进 行了必要的监 督、复核 和 审查，未发 现基金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告 中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 了本报告 中 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况 、财务会 计 报告、投资组 合
报告等 内容 ，认 为复 核内 容真实 、准 确、 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 双债 增利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 2,139,984.98 2,088,287.98
结算备 付金 420,030.82 2,145,950.65
存出保 证金 15,632.22 17,420.10
交易性 金融 资产 556,217,595.38 523,126,159.60
其中： 股票 投资 18,836,507.78 12,177,335.00
基金投 资 - -
债券投 资 537,381,087.60 510,948,824.60
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 193,819.60
应收利 息 9,181,948.61 9,884,937.07
应收股 利 - -
应收申 购款 - 497.02
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 567,975,192.01 537,457,072.02
负债和所有者权益
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 26,500,000.00 11,800,000.00
应付证 券清 算款 16,531.56 -
应付赎 回款 - 9.98
应付管 理人 报酬 225,582.71 223,264.45
应付托 管费 67,674.83 66,979.33
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 5,529.97 8,054.47
应交税 费 - -
应付利 息 -11,021.04 341.63 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 373,562.71 450,000.01
负债合 计 27,177,860.74 12,548,649.87
所有者权益：
实收基 金 419,873,704.09 411,826,208.28
未分配 利润 120,923,627.18 113,082,213.87
所有者 权益 合计 540,797,331.27 524,908,422.15
负债和 所有 者权 益总 计 567,975,192.01 537,457,072.02
注： 报告 截止 日2017 年6 月 30 日， 基金 份额 净 值1.2880 元， 基金 份额 总额419,873,704.09 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 双债 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
8,115,595.45 9,986,890.05
1.利息 收入
13,273,507.84 10,989,986.07
其中： 存款 利息 收入
58,114.14 93,858.04
债券利 息收 入
13,059,425.79 10,896,128.03
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
155,967.91 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-464,427.72 -2,831,270.70
其中： 股票 投资 收益
-346,750.80 -922,541.09
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-217,656.30 -1,978,505.61
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
99,979.38 69,776.00
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
-4,706,604.55 1,819,135.86
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
13,119.88 9,038.82
减： 二、费用
2,252,527.13 1,802,342.38
1．管 理人 报酬 6.4.8.2.1 1,391,811.73 782,299.95
2．托 管费 6.4.8.2.2 417,543.60 234,689.93
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 - -
4．交 易费 用
24,557.73 24,445.61 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 14 页 共 30 页
5．利 息支 出
221,418.24 570,791.90
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
221,418.24 570,791.90
6．其 他费 用
197,195.83 190,114.99
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
5,863,068.32 8,184,547.67
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
5,863,068.32 8,184,547.67
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 双债 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
411,826,208.28 113,082,213.87 524,908,422.15
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 5,863,068.32 5,863,068.32
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
8,047,495.81 1,978,344.99 10,025,840.80
其中：1.基 金申 购款 94,736,496.06 26,041,377.45 120,777,873.51
2. 基金 赎回 款 -86,689,000.25 -24,063,032.46 -110,752,032.71
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
419,873,704.09 120,923,627.18 540,797,331.27
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 262,757,900.41 57,708,312.62 320,466,213.03 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 15 页 共 30 页
金净值 ）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 8,184,547.67 8,184,547.67
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
1,064,028.11 840,837.59 1,904,865.70
其中：1.基 金申 购款 34,386,109.94 8,089,061.03 42,475,170.97
2. 基金 赎回 款 -33,322,081.83 -7,248,223.44 -40,570,305.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
263,821,928.52 66,733,697.88 330,555,626.40
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______高鹏______
____ 郝 文高____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
鹏华双债增利债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国证 监会 ”)证 监 许可[2013]99 号《关于 核 准鹏华双债增 利债券型证 券投资基金募 集的
批复》核准， 由鹏华基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》和《鹏 华双债增
利债券型证券 投资基金 基 金合同》负责 公开募集 。 本基金为契约 型开放式 基 金，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集1,254,736,340.36 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
（特殊普通合 伙）普华 永 道中天验字(2013) 第 114 号验资报告予 以验 证。 经 向中国证监会 备案，
《鹏华 双 债 增利 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2013 年 3 月 13 日 正式 生 效，基 金合 同生 效日
的基金 份额 总额 为 1,254,989,161.79 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 252,821.43 份 基金 份
额。本 基金 的基 金管 理人 为鹏华 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 上海 银行 股份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鹏 华 双债增利债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 主要 为依 法发 行的 固定收 益类 品种 ， 包括 信 用债 、 可 转换 债券 （ 含鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 16 页 共 30 页
分离交 易可 转债 ） 、 国 债、 政策性 金融 债、 央行 票据 、 债券 回购、 银行 存款 等 。 本基 金同 时投 资于
A 股股 票 （ 包含 中小 板、 创 业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 权证 等 权益类 品种 以及 法
律、法规或中 国证监会 允 许基金投资的 其他金融 工 具，但须符合 中国证监 会 的相关规定 。本基金
对债券 等固 定收 益品 种的 投资比 例不 低于 基金 资产 的 80 ％； 投 资于 信用 债和 可转债 的比 例合 计 不
低于固 定收 益类 资产 的 80% ； 股 票等 权益 类品 种的 投 资比例 不超 过基 金资 产 的20% ； 现金 或到 期日
在一年以内的 政府债券 的 投资比例不低 于基金资 产 净值的 5％。 如法律法 规 或中国证监 会变更投
资品种的投资 比例限制 ， 基金管理人在 履行适当 程 序后，可以调 整上述投 资 品种 的投资 比例。本
基金的 业绩 比较 基准 为： 三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）+1.5% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 鹏华 双债 增利债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和中 国证 监会、 中国 基金 业协 会允 许的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2017 上 半年 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2017 年
6 月 30 日 的财 务状 况以 及2017 上半 年的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下： 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 17 页 共 30 页
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券 市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限 售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计 算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
上海银 行股 份有 限公 司(“ 上海银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
注：无 。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 18 页 共 30 页
6.4.8.1.2 债 券交 易
注：无 。
6.4.8.1.3 债 券回 购交易
注：无 。
6.4.8.1.4 权 证交 易
注：无 。
6.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,391,811.73 782,299.95
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
8,229.76 11,883.29
注：(1) 支 付基 金管 理人 鹏 华基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬年 费率 为 0.50% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.50 %÷ 当年 天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
417,543.60 234,689.93
注：支付基金 托管人上 海 银行股份有限 公司的托 管 费年费率为 0.15% ，逐日 计提，按月支 付。日
托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 15% ÷ 当 年天 数。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 19 页 共 30 页
6.4.8.2.3 销 售服 务费
注：无 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间, 本基 金管 理 人未投 资、 持有 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 没有 投资 及持有 本基 金份 额。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上海银 行 2,139,984.98 33,758.12 2,781,693.07 26,594.31
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：无 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
002013 中 2017 重 10.33 2017 11.36 179,866 2,184,138.20 1,858,015.78 - 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 20 页 共 30 页
航
机
电
年 5
月 12
日
大
事
项
年8
月2
日
300098
高
新
兴
2017
年 6
月 22
日
重
大
事
项
12.90
2017
年7
月3
日
13.18 120,000 1,610,356.00 1,548,000.00 -
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额26,500,000.00 元， 于 2017 年7 月3 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金 转入质 押库 的债 券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算成 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 21 页 共 30 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 18,836,507.78 3.32
其中： 股票 18,836,507.78 3.32
2 固定收 益投 资 537,381,087.60 94.61
其中： 债券 537,381,087.60 94.61
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,560,015.80 0.45
7 其他各 项资 产 9,197,580.83 1.62
8 合计 567,975,192.01 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,504,360.00 0.28
C 制造业 12,940,705.78 2.39
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,548,000.00 0.29
J 金融业 - -
K 房地产 业 2,029,200.00 0.38
L 租赁和 商务 服务 业 814,242.00 0.15
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 22 页 共 30 页
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 18,836,507.78 3.48
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：无 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600038 中直股 份 70,000 3,203,900.00 0.59
2 600176 中国巨 石 240,000 2,635,200.00 0.49
3 603686 龙马环 卫 70,100 2,411,440.00 0.45
4 001979 招商蛇 口 95,000 2,029,200.00 0.38
5 002013 中航机 电 179,866 1,858,015.78 0.34
6 600584 长电科 技 103,000 1,653,150.00 0.31
7 300098 高新兴 120,000 1,548,000.00 0.29
8 600547 山东黄 金 52,000 1,504,360.00 0.28
9 300207 欣旺达 100,000 1,179,000.00 0.22
10 002400 省广股 份 101,400 814,242.00 0.15
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于鹏 华 基金管理有 限公司网
站http://www.phfund.com 的半 年度 报告 正文 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600038 中直股 份 3,505,511.75 0.67
2 600176 中国巨 石 2,189,714.00 0.42
3 002013 中航机 电 2,184,138.20 0.42
4 600547 山东黄 金 1,940,407.00 0.37
5 300083 劲胜精 密 1,695,200.00 0.32 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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6 603686 龙马环 卫 677,154.00 0.13
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300083 劲胜精 密 2,205,200.00 0.42
2 002195 二三四 五 1,196,800.00 0.23
3 601601 中国太 保 1,120,004.00 0.21
4 300012 华测检 测 709,602.00 0.14
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 12,192,124.95
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,231,606.00
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,983,000.00 5.54
其中： 政策 性金 融债 29,983,000.00 5.54
4 企业债 券 294,056,337.60 54.37
5 企业短 期融 资券 190,451,000.00 35.22
6 中期票 据 20,264,000.00 3.75
7 可转债 （可 交换 债） 2,626,750.00 0.49
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 537,381,087.60 99.37
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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1 011698711
16 兖 州煤 业
SCP006
400,000 40,144,000.00 7.42
2 011764041
17 湘 高速
SCP001
400,000 40,096,000.00 7.41
3 011771003
17 首钢
SCP002
400,000 40,048,000.00 7.41
4 143048 17 兵器 01 400,000 39,752,000.00 7.35
5 124250 PR 宿 建投 600,000 37,386,000.00 6.91
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：无 。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：无 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：无 。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 基金 合同 的投 资范围 尚未 包含 国债 期货 投资。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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序号 名称 金额
1 存出保 证金 15,632.22
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,181,948.61
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,197,580.83
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：无 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002013 中航机 电 1,858,015.78 0.34 重大事 项
2 300098 高新兴 1,548,000.00 0.29 重大事 项
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
382 1,099,145.82 412,509,360.88 98.25% 7,364,343.21 1.75%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
8,046.44 0.00%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：截止本报 告期末， 本 公司高级管理 人员、基 金 投资和研究部 门负责人 及 本基金的基 金经理未
持有本 基金 份额 。
鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 3 月 13 日 ） 基金 份额 总额 1,254,989,161.79
本报告 期期 初基 金份 额总 额 411,826,208.28
本报告 期基 金总 申购 份额 94,736,496.06
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 86,689,000.25
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 419,873,704.09
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动：
报告期 内， 经公 司董 事会 审议通 过， 公司 聘任 韩亚 庆先生 担任 公司 副总 经理 。 韩亚 庆先 生 任
职日期 自2017 年3 月22 日起。
本公司 已将 上述 变更 事项 报中国 证券 监督 管理 委员 会深圳 监管 局备 案。
10.2.2 基 金托 管人 的重 大 人事变 动 ： 报 告期 内基 金 托管人 的专 门基 金托 管部 门未发 生重 大的
人事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 基 金托 管人 涉及 托管 业 务机构 及其 高级 管理 人员 未因托 管业 务受
到有权 机关 调查 、 司 法纪 检部门 采取 强制 措施 、 被 移送司 法机 关或 追究 刑事 责任、 中国 证监 会 稽
查、 中 国证 监会 行政 处罚 、 证券 市场 禁入、 认定 为 不适当 人选 、 被 其他 行政 管理部 门处 罚及 证券
交易所 公开 谴责 的情 形 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 2 17,423,730.95 100.00% 15,878.35 100.00% -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序 ：
1) 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元 作为基 金的 专用 交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于 3 亿 元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金 提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2) 选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
华泰证 券 2,102,516.86 100.00% 1,814,200,000.00 100.00% - -
鹏华双债增利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注：无 。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
注：无 。
鹏 华基 金管理 有限 公司
2017 年 8 月 28 日
