鹏 华 双 债 保利 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 上海银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月28 日 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了 解详细 内容,应 阅读 半年 度 报告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鹏华双 债保 利债 券
场内简 称 -
基金主 代码 000338
交易代 码 000338
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 9 月 18 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 112,368,458.40 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在合理 控制 风险 、保 持适 当流动 性的 基础 上， 以信 用
债和可 转债 为主 要投 资标 的，力 争取 得超 越基 金业 绩
比较基 准的 收益 。
投资策 略
本基金 综合 运用 定性 和定 量的分 析手 段， 在对 宏观 经
济因素 进行 充分 研究 的基 础上， 判断 宏观 经济 周期 所
处阶段 。基 金将 依据 经济 周期理 论， 结合 对证 券市 场
的系统 性风 险以 及未 来一 段时期 内各 大类 资产 风险 和
预期收 益率 的评 估， 制定 本基金 在股 票、 债券 、现 金
等大类 资产 之间 的配 置比 例、调 整原 则。
本基金 债券 投资 将主 要采 取信用 策略 ，同 时辅 之以 久
期策略 、收 益率 曲线 策略 、骑乘 策略 、息 差策 略、 债
券选择 策略 等积 极投 资策 略，在 合理 控制 风险 、保 持
适当流 动性 的基 础上 ，以 企业债 和可 转债 为主 要投 资
标的， 力争 取得 超越 基金 业绩比 较基 准的 收益 。
本基金 将采 用专 业 的 分析 和计算 方法 ，综 合考 虑可 转
债的久 期、 票面 利率 、 风 险等债 券因 素以 及期 权价 格，
力求选 择被 市场 低估 的品 种，获 得超 额收 益。 本基 金
在对这 类债 券基 本情 况进 行研究 的同 时， 重点 分析 附
权部分 对债 券估 值的 影响 。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）＋2 ％
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型基 金， 其预期 的收 益与 风险 低于 股
票型基 金、 混合 型基 金， 高于货 币市 场基 金， 为证 券
投资基 金中 具有 中低 风险 收益特 征的 品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 上海银 行股 份有 限公 司 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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信息披 露负 责人
姓名 张戈 闻怡
联系电 话 0755-82825720 021-68475888
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn wenyi@bosc.cn
客户服 务电 话
4006788999 95594
传真 0755-82021126 021-68476936
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.phfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 580,713.33
本期利 润 1,241,983.65
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0080
本期基 金份 额净 值增 长率 0.96%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0218
期末基 金资 产净 值 114,816,644.87
期末基 金份 额净 值 1.0218
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ”均 指 报告期 最后 一日 ，即 6 月 30 日， 无论 该日 是否 为开 放日或 交易 所的 交
易日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.28% 0.01% 0.39% 0.01% -0.11% 0.00%
过去三 个月 0.75% 0.01% 1.18% 0.01% -0.43% 0.00%
过去六 个月 0.96% 0.04% 2.36% 0.01% -1.40% 0.03%
过去一 年 0.47% 0.08% 4.75% 0.01% -4.28% 0.07%
过去三 年 16.44% 0.09% 15.61% 0.02% 0.83% 0.07%
自基金 合同
生效起 至今
21.57% 0.13% 20.51% 0.02% 1.06% 0.11%
注：业 绩比 较基 准= 三年 期 银行定 存款 利率 （税 后）+2% 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年9 月18 日 生效 。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
3.3 其 他指 标
注：无 。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。公 司原 注册 资本 8,000 万元 人民 币， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ， 增 至15,000 万元 人民 币。 截止2017 年 6 月 ， 公 司管 理资 产总 规模达 到 4509.30 亿
元， 管 理149 只公 募基 金 、10 只 全国 社保 投资组 合 、2 只基 本养 老保 险投 资组 合。 经过 近 19 年投
资管理 基金 ，在 基金 投资 、风险 控制 等方 面积 累了 丰富经 验。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘太阳
本基金
基金经
理
2016 年8 月4 日 - 11
刘太阳 先生 ，国 籍中 国，
理学硕 士 ，11 年金 融证 券
从业经 验。 曾任 中国 农业
银行金 融市 场部 高级 交易
员，从 事债 券投 资交 易工
作；2011 年 5 月加 盟鹏 华
基金管 理有 限公 司， 从事
债券研 究工 作， 担任 固定
收益部 研究 员，2012 年 9
月起担 任鹏 华纯 债债 券基
金基金 经理 ，2012 年12
月至2014 年3 月担 任鹏 华
理财 21 天 债券 基金 （2014
年 3 月 已转 型为 鹏华 月月
发短期 理财 债券 基金 ）基
金经理 ，2013 年 4 月起 兼
任鹏华 丰利 分级 债券 基金
基金经 理 ，2013 年5 月起
兼任鹏 华实 业债 纯债 债券
基金基 金经 理，2014 年 3
月至2015 年4 月兼 任鹏 华
月月发 短 期 理财 债券 基金
基金经 理 ，2015 年3 月起
兼任鹏 华丰 盛债 券基 金基
金经理 ，2016 年 2 月起 兼鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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任鹏华 弘盛 混合 基金 基金
经理 ，2016 年8 月 起兼 任
鹏华丰 收债 券、 鹏华 双债
保利债 券、 鹏华 丰安 债券 、
鹏华丰 达债 券基 金基 金经
理，2016 年 9 月起 兼任 鹏
华丰恒 债券 基金 基金 经
理，2016 年10 月起 兼任
鹏华丰 腾债 券、 鹏华 丰禄
债券基 金基 金经 理，2016
年 11 月起 兼任 鹏华 丰盈
债券基 金基 金经 理，2016
年 12 月起 兼任 鹏华 普泰
债券、 鹏华 丰惠 债券 基金
基金经 理 ，2017 年2 月起
兼任鹏 华安 益增 强混 合基
金基金 经理 ，2017 年 3 月
起兼任 鹏华 丰享 债券 、 鹏
华丰玉 债券 、鹏 华丰 嘉债
券、鹏 华丰 康 债 券基 金基
金经理 ，2017 年 4 月起 兼
任鹏华 丰瑞 债券 基金 基金
经理 ，2017 年6 月 起兼 任
鹏华丰 玺、 丰源 债券 基金
基金经 理， 现同 时担 任固
定收益 部副 总经 理。 刘太
阳先生 具备 基金 从业 资
格。本 报告 期内 本基 金基
金经理 未发 生变 动。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 因市场波动 等被动原
因存在本基金 投资比例 不 符合基金合同 要求的情 形 ，本基金管理 人严格按 照 基金合同的 约定及时
进行了 调整 ，不 存在 违反 基金合 同和 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同 投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行为 。 本报告期内未 发
生基金管理人 管理的所 有 投资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边 交易量超
过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半 年， 债券 收益 率先上 后下 。 期 初受 金融 监管进 一步 强化 ， 央 行两 次上 调 OMO 、MLF
和 SLF 利率 及 MPA 考核 因 素影响 ，货 币市 场利 率中 枢上移 ，债 券收 益率 震 荡 上行， 至 6 月上 旬，
受央行 维稳 月底 资金 面及 监管政 策预 期边 际出 现缓 和影响 ， 债 券收 益率 出现 小幅回 落。 整体 而言 ，
半年末 债券 收益 率较 年初 仍出现 较大 幅度 上行 。 考 虑到票 息因 素， 上半 年除 国债财 富指 数下 跌外 ，
其他财 富指 数均 出现 不同 程度的 上涨 ，其 中短 融财 富指数 上涨 幅度 最大 ，涨 幅达 2.19% 。
上半 年权 益市 场波 动加大 ， 走 势出 现分 化， 沪深 300 指 数上 涨10.78% ， 创业 板指 数下
跌7.34% 。 本报 告期 内基 金以持 有中 高评 级信 用债 为主， 组合 久期 保持 中性 略低水 平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 0.96% ， 业绩 比较 基准收 益率 为 2.36% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来 ，虽然国 内经济增速呈 下行趋势， 但短期内在外 需改善及投 资回升影响下 ，
国内经济增长 将保持韧 性 ，并且金融监 管依旧坚 持 去杠杆的政策 方向，货 币 政策继续保 持中性稳
定，债券收益 率仍将震 荡 筑顶。中长期 来看，受 政 策调控影响， 国内经济 增 长动能减弱 ，经济基
本面可能出现 显著性回 落 ，对债市的支 撑逐步增 强 ，并且随着金 融监管风 险 逐渐释放， 银行资产
和负债 压力 放缓 ，同 业存 单量价 出现 回落 ，债 券市 场或迎 来阶 段性 机会 。
此外，受 监管政策 影响，债券收 益率大幅上 行，目前已超 过历史平均 水平；尤其是 部
分中高评级信 用债，已 接 近同期限贷款 利率，具 有 较好的配置价 值。并且 ， 后期经济增 速仍呈回
落之势 ，因 此目 前债 券投 资整体 风险 不大 。
对于中低 评级信用 债，我们认为 由于金融监 管仍将加强， 部分企业仍 将面临流动性 管鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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理和再融资压 力，信用 资 质也未有明显 改善，其 信 用风险可能进 一步加大 。 同时，在监 管加强背
景下，理财扩 张速度可 能 有所放缓，也 限制了对 中 低评级信用债 的需求。 因 此，未来中 低评级信
用债券 收益 率仍 有上 行空 间。
对于权益 市场，我 们认为 虽然部 分公司可能 在经济结构调 整中获得机 会，但整体经 济
增长乏 善可 陈， 并且 监管 将继续 加强 ，因 此 权 益市 场难以 出现 系统 性机 会。
综合而言 ，我们对 债券市场谨慎 乐观，组合 将等待合适时 机，逐步延 长久期，品种 仍
以中高 评级 信用 债为 主。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 日常 估值 流程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值 方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
（2） 特殊 业务 估值 流程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之 间 不存 在任 何重 大利 益冲突 。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 截 止本 报告 期末 ， 本 基 金期末 可供 分配 利润 为 2,448,186.47 元 ， 期 末基 金 份额净 值 1.0218
元。
2 、 本 基 金 于 2017 年 2 月 23 日对 2016 年 可 分 配 利 润 进 行 第 一 次 分 配 ， 分 配 金 额 为
28,220,143.81 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同以及托 管协议的 有 关约定，诚实 、尽责地 履 行了基金托管 人义务， 不 存在损害本 基金份额
持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议的规定 ， 对本基金的投 资
运作、基金资 产净值计 算 、基金费用开 支等方面 进 行了必要的监 督、复核 和 审查，未发 现基金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金对 基金 份额持 有人 进行 了1 次利 润分配 ，分 配金 额 为28,220,143.81 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 了本报告 中 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况 、财务会 计 报告、投资组 合
报告等 内容 ，认 为复 核内 容真实 、准 确、 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 双债 保利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 1,036,769.16 1,021,545.33
结算备 付金 1,553,512.88 6,541,987.41
存出保 证金 37,789.85 8,441.53
交易性 金融 资产 99,213,300.00 290,085,717.40
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 99,213,300.00 290,085,717.40
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 11,800,000.00 -
应收证 券清 算款 6,795.12 -
应收利 息 1,606,208.10 5,165,969.30
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 115,254,375.11 302,823,660.97
负债和所有者权益
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - 18,400,000.00
应付证 券清 算款 - 3,420.44
应付赎 回款 9.89 -
应付管 理人 报酬 47,105.89 120,694.43
应付托 管费 14,131.75 36,208.31
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 2,920.00 1,025.00
应交税 费 - -
应付利 息 - 349.47 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 373,562.71 450,000.00
负债合 计 437,730.24 19,011,697.65
所有者权益：
实收基 金 112,368,458.40 252,539,578.06
未分配 利润 2,448,186.47 31,272,385.26
所有者 权益 合计 114,816,644.87 283,811,963.32
负债和 所有 者权 益总 计 115,254,375.11 302,823,660.97
注： 报告 截止 日2017 年6 月 30 日， 基金 份额 净 值1.0218 元， 基金 份额 总额112,368,458.40 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 双债 保利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
2,341,040.90 6,147,970.54
1.利息 收入
4,452,893.41 6,886,053.29
其中： 存款 利息 收入
59,355.29 59,606.33
债券利 息收 入
4,230,997.12 6,826,446.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
162,541.00 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-2,773,892.44 14,609.01
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-2,773,892.44 14,609.01
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
661,270.32 -755,983.61
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
769.61 3,291.85
减： 二、费用
1,099,057.25 1,678,063.87
1．管 理人 报酬 6.4.8.2.1 421,180.23 707,656.74
2．托 管费 6.4.8.2.2 126,354.09 212,297.02
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 - -
4．交 易费 用
12,053.36 - 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 15 页 共 30 页
5．利 息支 出
342,442.03 568,381.55
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
342,442.03 568,381.55
6．其 他费 用
197,027.54 189,728.56
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
1,241,983.65 4,469,906.67
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
1,241,983.65 4,469,906.67
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 双债 保利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
252,539,578.06 31,272,385.26 283,811,963.32
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,241,983.65 1,241,983.65
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-140,171,119.66 -1,846,038.63 -142,017,158.29
其中：1.基 金申 购款 54,605.46 821.35 55,426.81
2. 基金 赎回 款 -140,225,725.12 -1,846,859.98 -142,072,585.10
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -28,220,143.81 -28,220,143.81
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
112,368,458.40 2,448,186.47 114,816,644.87
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 254,289,289.25 28,416,661.79 282,705,951.04 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 16 页 共 30 页
金净值 ）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 4,469,906.67 4,469,906.67
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-480,958.03 -58,491.88 -539,449.91
其中：1.基 金申 购款 190,914.15 22,674.69 213,588.84
2. 基金 赎回 款 -671,872.18 -81,166.57 -753,038.75
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
253,808,331.22 32,828,076.58 286,636,407.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______高鹏______
____ 郝 文高____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
鹏华双债保利债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国证 监会 ”)证 监 许可[2013]1145 号《 关于 核准鹏华双债 保利债券型 证券投资基金 募集
的批复》核准 ，由鹏华 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 鹏华双债
保利债券型证 券投资基 金 基金合同》负 责公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 ，存续期限 不定，首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集369,332,177.86 元， 业 经普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特
殊普通 合伙 ） 普华 永道 中 天验字(2013) 第623 号验 资报告 予以 验证 。 经向 中 国证监 会备 案， 《鹏 华
双债保 利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2013 年 9 月 18 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额 为369,346,981.32 份 基金 份额， 其中 认购 资金利 息折 合 14,803.46 份基金 份额 。 本 基金
的基金 管理 人为 鹏华 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为上 海银 行股 份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鹏 华 双债保利债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围主要为 依法发行 的 固定收益类品 种，包括 国 内依法发行 交易的国
债、 金 融债、 企业 债 、 公 司债、 央行 票据、 地方 政 府债、 中期 票据、 短期 融 资券、 可转 换债 券 （含鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 17 页 共 30 页
分离交 易可 转债 ） 、 资 产支 持证券 、 次 级债、 中小 企 业私募 债、 债券 回购、 银 行存款 等。 本基 金同
时投资 于A 股股 票 （包 含 中小板 、 创业 板及 其他 经 中国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 权证 等权 益类 品
种以及 法律 、 法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 ， 但 须符 合中 国证监 会的 相关 规定 。
基金的 投资 组合 比例 为： 本基金 对债 券资 产的 投资 比例不 低于 基金 资产 的 80 ％； 投 资于 双债 的比
例合计 不低 于非 现金 基金 资产 的 80% ； 股 票等 权益 类 品种的 投资 比例 不超 过基 金资产 的 20% ； 现金
或到期日在 一 年以内的 政 府债券的投资 比例不低 于 基金资产净值 的 5％。 本 基金的业绩 比较基准
为：三 年期 银行 定期 存款 利率（ 税后 ）+2% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 鹏华 双债 保利债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和中 国证 监会、 中国 基金 业协 会允 许的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年上 半年 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月30 日的 财务 状况 以 及 2017 年 上半 年的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试 点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 18 页 共 30 页
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券 市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公 司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计 算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
上海银 行股 份有 限公 司(“ 上海银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
注：无 。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 19 页 共 30 页
6.4.8.1.2 债 券交 易
注：无 。
6.4.8.1.3 债 券回 购交易
注：无 。
6.4.8.1.4 权 证交 易
注：无 。
6.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
421,180.23 707,656.74
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,027.44 3,796.98
注：(1) 支 付基 金管 理人 鹏 华基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬年 费率 为 0.50% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.50 %÷ 当年 天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
126,354.09 212,297.02
注：支付基金 托管人上 海 银行股份有限 公司的托 管 费年费率为 0.15% ，逐日 计提，按月支 付。日
托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 15% ÷ 当 年天 数。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 20 页 共 30 页
6.4.8.2.3 销 售服 务费
注：无 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间, 本基 金管 理 人未投 资、 持有 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 没有 投资 及持有 本基 金份 额。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上海银 行 1,036,769.16 31,124.19 1,289,710.53 9,377.61
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：无 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 21 页 共 30 页
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 22 页 共 30 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 99,213,300.00 86.08
其中： 债券 99,213,300.00 86.08
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 11,800,000.00 10.24
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,590,282.04 2.25
7 其他各 项资 产 1,650,793.07 1.43
8 合计 115,254,375.11 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注：无 。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：无 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
注：无。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注：无 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注：无 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：无 。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 23 页 共 30 页
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 996,300.00 0.87
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 3,001,500.00 2.61
其中： 政策 性金 融债 3,001,500.00 2.61
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 95,215,500.00 82.93
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 99,213,300.00 86.41
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011698975
16 中 金集
SCP004
100,000 10,032,000.00 8.74
2 011759006
17 物 产中 大
SCP002
100,000 10,029,000.00 8.73
3 011698630
16 东 航股
SCP014
100,000 10,026,000.00 8.73
4 041664034
16 兵 团国 资
CP002
100,000 10,025,000.00 8.73
5 011752018
17 粤 交投
SCP001
100,000 10,024,000.00 8.73
5 041659044
16 首旅
CP001
100,000 10,024,000.00 8.73
5 041671005
16 南 新工
CP001
100,000 10,024,000.00 8.73
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：无 。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：无 。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：无 。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 基金 合同 的投 资范围 尚未 包含 国债 期货 投资。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 37,789.85
2 应收证 券清 算款 6,795.12
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,606,208.10
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,650,793.07
鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：无 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：无 。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
309 363,651.97 110,010,500.0 97.90% 2,357,958.4 2.10%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
2,243.41 0.00%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：截止本报 告期末， 本 公司高级管理 人员、基 金 投资和研究部 门负责人 及 本基金的基 金经理未
持有本 基金 份额 。
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 9 月 18 日 ） 基金 份额 总额 369,346,981.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 252,539,578.06
本报告 期基 金总 申购 份额 54,605.46
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 140,225,725.12
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 112,368,458.40
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动：
报告期 内， 经公 司董 事会 审议通 过， 公司 聘任 韩亚 庆先生 担任 公司 副总 经理 。 韩亚 庆先 生 任
职日期 自2017 年3 月22 日起。
本公司 已将 上述 变更 事项 报中国 证券 监督 管理 委员 会深圳 监管 局备 案。
10.2.2 基 金托 管人 的重 大 人事变 动 ： 报 告期 内基 金 托管人 的专 门基 金托 管部 门未发 生重 大的
人事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 基 金托 管人 涉及 托管 业 务机构 及其 高级 管理 人员 未因托 管业 务受
到有权 机关 调查 、 司 法纪 检部门 采取 强制 措施 、 被 移送司 法机 关或 追究 刑事 责任、 中国 证监 会 稽
查、 中 国证 监会 行政 处罚 、 证券 市场 禁入、 认定 为 不适当 人选 、 被 其他 行政 管理部 门处 罚及 证券
交易所 公开 谴责 的情 形 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 鹏华双债保利债券 2017 年半年 度报告 摘要
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券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 2 - - - - -
注：1 、本 基金 本报 告期 内 没有通 过证 券公 司交 易单 元进行 股票 投资 及佣 金支 付。
2、交 易单 元选 择的 标准 和 程序
1） 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2）选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
华泰证 券 195,892,317.69 100.00% 3,168,400,000.00 100.00% - -
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170228~2017063
0
49,999,000.00 - -
49,999,000.0
0
44.50
%
2
20170101~2017063
0
200,011,500.0
0
-
140,000,000.0
0
60,011,500.0
0
53.41
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
基 金 份额 持 有人 持有 的 基金 份 额所 占 比例 过于 集 中时 ， 可能 会 因某 单一 基金份 额 持有 人 大额 赎
回 而 引起 基 金净 值剧 烈 波动 ， 甚至 可 能引 发基 金 流动 性 风险 ， 基金 管理 人可能 无 法及 时 变现 基
金 资 产以 应 对基 金份 额 持有 人 的赎 回 申请 ，基 金 份额 持 有人 可 能无 法及 时赎回 持 有的 全 部基 金
份额。
注：1 、 申购 份额 包含 基金 申购份 额、 基金 转换 入份 额、 场 内买 入份 额、 指 数 分级基 金合 并份 额和
红利再 投；
2、赎 回份 额包 含基 金赎 回 份额、 基金 转换 出份 额、 场内卖 出份 额和 指数 分级 基金拆 分份 额。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
注：无 。
鹏 华基 金管理 有限 公司
2017 年 8 月 28 日
