鹏 华 丰 信 分级 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 上海银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月28 日 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了 解详细 内容,应 阅读 半年 度 报告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鹏华丰 信分 级债 券
场内简 称 -
基金主 代码 000291
基金运 作方 式
契约型 。
本基金 采取 永续 分级 的方 式运作 。其 中， 丰 信 A
自基金 合同 生效 日起 每半 年开放 一次 申购 赎回 ，
每次开 放两 个工 作日 ， 于 丰信 A 的申 购开 放日 仅
接受申 购申 请， 于丰 信 A 的赎回 开放 日仅 接受 赎
回申请 ； 丰 信 B 自基 金合 同生效 之日 起每 年开 放
一次 ， 每 次开 放一 个工 作 日， 于丰 信 B 的申 购赎
回开放 日接 受投 资者 的申 购和赎 回。
基金合 同生 效日 2013 年 10 月 22 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,517,813,371.86 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 鹏华丰 信分 级债 券 A 鹏华丰 信分 级债 券 B
下属分 级基 金场 内简 称: - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000292 000293
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 232,221,939.09 份 1,285,591,432.77 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
通过对 宏观 经济 和固 定收 益市场 的研 究分 析， 在严 格控制 风险 的基 础上 采取
积极主 动的 投资 策略 ，力 争取得 超越 基金 业绩 比较 基准的 收益 。
投资策 略
基金管 理人 将采 取积 极的 投资策 略， 寻找 各种 可能 的价值 增长 机会 ，力 争实
现超越 基准 的投 资收 益。
在大类 资产 配置 方面 ，本 基金通 过对 宏观 经济 形势 及利率 变化 趋势 的重 点分
析，结 合对 股票 市场 趋势 的研判 及新 股申 购收 益率 的预测 ，比 较未 来一 定时
间内债 券市 场和 股票 市场 的相对 预期 收益 率， 在债 券、股 票一 级市 场及 现金
类资产 之间 进行 动态 调整 。
本基金 债券 投资 将采 取久 期策略 、收 益率 曲线 策略 、骑乘 策略 、息 差策 略、
利差策 略等 积极 投资 策略, 在追 求本 金长 期安 全的 基 础上， 力争 为投 资人 创
造更高 的总 回报 。
业绩比 较基 准 中债总 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基金 是债 券型 证券 投资 基金， 属于 具有 中低 风险 收益特 征的 基金 品种 ，其鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基金 、混 合基 金，高 于货 币市 场基 金 。
鹏华丰 信分 级债 券A 鹏华丰 信分 级债 券 B
下 属 分 级 基 金 的
风险收 益特 征
丰信 A 份额 表现 出低 风险 、
低 收 益 的 明 显 特 征 ， 其 预 期
收 益 和 预 期 风 险 要 低 于 普 通
的债券 型基 金份 额。
丰信 B 份额 表现 出高 风险 、 高 收益 的显 著
特征 ， 其 预期 收益 和预 期 风险要 高于 普通
的债券 型基 金份 额。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 上海银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 闻怡
联系电 话 0755-82825720 021-68475888
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn wenyi@bosc.cn
客户服 务电 话
4006788999 95594
传真 0755-82021126 021-68476936
2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.phfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中
心第 43 层 鹏华 基金 管理 有 限公司
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -72,970,246.61
本期利 润 7,912,516.55
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0025
本期基 金份 额净 值增 长率 0.87%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1981
期末基 金资 产净 值 1,341,014,079.34
期末基 金份 额净 值 0.884
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
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（3 ） 表中 的 “ 期末 ”均 指 报告期 最后 一日 ，即 6 月 30 日， 无论 该日 是否 为开 放日或 交易 所的 交
易日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
1.49% 0.07% 1.06% 0.11% 0.43% -0.04%
过去三 个
月
0.98% 0.08% -0.13% 0.11% 1.11% -0.03%
过去六 个
月
0.87% 0.08% -0.65% 0.11% 1.52% -0.03%
过去一 年 0.86% 0.12% -0.70% 0.13% 1.56% -0.01%
过去三 年 31.75% 0.25% 14.04% 0.13% 17.71% 0.12%
自基金 合
同生效 起
至今
41.41% 0.24% 0.11% 0.13% 41.30% 0.11%
注：业 绩比 较基 准= 中债 总 指数收 益率 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年10 月22 日生 效 。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
3.3 其 他指 标
单位： 人民 币元
其他指 标 报告期 （ 2017 年 1 月 1 日 - 2017 年 6 月 30 日 ）
其他指 标 报告期 末（ 2017 年6 月30 日 ）
丰信A 与丰 信B 基金 份额 配比 0.180634324 ：1
期末丰 信A 参考 净值 1.007
期末丰 信A 累计 参考 净值 1.161
丰信A 累计 折算 份额 15,975,781.47
丰信B 累计 折算 份额 224,306,488.45
期末丰 信B 参考 净值 0.861
期末丰 信B 累计 参考 净值 1.343
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。公 司原 注册 资本 8,000 万元 人民 币， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ， 增 至15,000 万元 人民 币。 截止2017 年 6 月 ， 公 司管 理资 产总 规模达 到 4509.30 亿
元， 管 理149 只公 募基 金 、10 只 全国 社保 投资组 合 、2 只基 本养 老保 险投 资组 合。 经过 近 19 年投
资管理 基金 ，在 基金 投资 、风险 控制 等方 面积 累了 丰富经 验。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
戴钢
本 基金
基 金经
理
2013 年 10 月 22
日
- 15
戴 钢 先生 ，国 籍中 国， 经
济学硕 士 ，15 年 证券 从业
经 验 。曾 就职 于广 东民 安
证 券 研究 发展 部， 担任 研
究员 ；2005 年 9 月加 盟鹏
华 基 金管 理有 限公 司， 从
事 研 究分 析工 作， 历任 债
券 研 究员 、专 户投 资经 理
等职； 2011 年12 月至2016
年 2 月 担任 鹏华 丰泽 债券
（LOF ） 基 金 基 金 经 理 ，
2012 年6 月 起担 任鹏 华金
刚 保 本 混 合 基 金 基 金 经
理，2012 年 11 月起 兼任
鹏 华 中 小 企 业 纯 债 债 券
（2015 年 11 月 已转 型为
鹏华丰 和债 券 （LOF ） 基 金）
基金基 金经 理，2013 年 9
月 起 兼任 鹏华 丰实 定期 开
放 债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2013 年9 月 起兼 任鹏 华丰
泰 定 期开 放 债 券基 金基 金
经理，2013 年 10 月 起兼
任 鹏 华丰 信分 级债 券基 金
基金经 理 ，2016 年3 月起鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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兼 任 鹏华 丰尚 定期 开放 债
券基金 基金 经理 ，2016 年
4 月 起兼 任鹏 华金 鼎保 本
混 合 基 金基 金 经理 ，2016
年 8 月 起兼 任鹏 华丰 饶定
期 开 放 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 现同 时担 任绝 对收 益
投 资 部副 总经 理。 戴钢 先
生 具 备基 金从 业资 格。 本
报 告 期内 本基 金基 金经 理
未发生 变动 。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规 守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行为 。 本报告期内未 发
生基金管理人 管理的所 有 投资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边 交易量超
过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年 上半 年债 券市 场下 跌，中 债总 财富 指数 下跌 了 0.65% 。央 行在 春节 前 后上调 了 MLF 和
OMO 的利率 水平，显 示央 行的货币政策 有进一步 的 收紧。受此影 响，债券 市 场出现了一波 明显的
调整。4 月中 旬，由于 银 行监管政策连 续出台， 金 融监管升级超 预 期，导 致 了市场出现 了进一步
的调整 。而 这波 调整 在 5 月中下 旬趋 于结 束。 主要 因为以 下几 个因 素： 一是 前期打 压市 场的 金 融鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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监管有 所缓 和提 振了 市场 情绪； 更重 要的 是央 行维 稳资金 面的 操作 使 得 6 月 整体资 金面 稳定 消 除
了市场对年中 时点资金 面 的担心；再加 上前期收 益 率上行幅度较 大使得配 置 价值明显， 配置盘 也
加大了 配置 力度 。
在组合的资产 配置上， 考 虑到央行货币 政策的偏 紧 操作，我们对 组合进行 了 减仓操作，适 度
的降低 了久 期和 杠杆 水平 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年上 半年 本基 金的 净 值增长 率 为 0.87% ， 同期 业绩基 准增 长率 为-0.65% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
从经济的走势 来看，虽 然 上半年整体较 为平稳， 但 这主要是归功 于房地产 和 基建的发力。 随
着房地产调控 政策的延 续 以及政府财政 赤字目标 的 约束，下半年 经济下行 压 力将逐步显 现。因此
从基本 面上 看， 对债 券市 场是有 利的 。而 央行 在 6 月这一 时点 维持 资金 面的 稳定显 示货 币政 策 进
一步紧 缩的 概率 在下 降 。 对于监 管而 言 ， 预 期差 最 大的时 期也 已过 去 ， 这 将 有利于 降低 不确 定性 ，
稳定市 场情 绪。 因此 我们 对下半 年的 债券 市场 较为 乐观， 投资 机会 明显 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 日常 估值 流程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
（2） 特殊 业务 估值 流程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由基 金 经理、行业 研究员、鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 不存 在任 何重 大利 益冲突 。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金不 对丰 信A 和丰 信 B 进 行收 益分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期 ， 本 托管 人严 格 遵守 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其他 有 关法律 法规 、 《鹏
华丰信分级 债券型证 券投 资基金基金 合同》 和 《 鹏华丰信分 级债券型 证券 投资基金托 管协议 》
的有关 约定 ，诚 实、 尽责 地履行 了基 金托 管人 义务 ，不存 在损 害本 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议的规定 ， 对本基金的投 资
运作、基金资 产净值计 算 、基金费用开 支等方面 进 行了必要的监 督、复核 和 审查，未发 现基金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 了本报告 中 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况 、财务会 计 报告、投资组 合
报告等 内容 ，认 为复 核内 容真实 、准 确、 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 丰信 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 1,041,574.41 501,973,483.84
结算备 付金 24,049,491.42 78,211,059.49
存出保 证金 613,536.16 322,164.70
交易性 金融 资产 1,524,720,278.20 5,422,228,140.60
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 1,524,720,278.20 5,422,228,140.60
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 99,960,349.94
应收证 券清 算款 11,890,932.43 4,950,314.95
应收利 息 37,442,615.45 62,656,047.49
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 1,599,758,428.07 6,170,301,561.01
负债和所有者权益
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 245,700,000.00 1,628,300,000.00
应付证 券清 算款 11,931,674.29 505,828,028.53
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 655,591.79 2,055,476.77
应付托 管费 163,897.96 513,869.20
应付销 售服 务费 1,918.65 858,930.27
应付交 易费 用 13,872.69 32,403.35
应交税 费 - -
应付利 息 -97,161.24 33,894.26 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 374,554.59 452,000.00
负债合 计 258,744,348.73 2,138,074,602.38
所有者权益：
实收基 金 1,025,487,428.74 3,366,669,267.36
未分配 利润 315,526,650.60 665,557,691.27
所有者 权益 合计 1,341,014,079.34 4,032,226,958.63
负债和 所有 者权 益总 计 1,599,758,428.07 6,170,301,561.01
注：报 告截 止 日 2017 年6 月 30 日， 下属 丰信 分级 债 券型基 金 A 类的 份额 参考 净值 1.007 元， 下
属丰信 分级 债券 型基 金B 类的份 额参 考净 值0.861 元， 基 金份 额总 额 1,517,813,371.86 份， 下属
丰信分 级债 券型 基 金A 类 的份额 总 额 232,221,939.09 份， 下属 丰信 分级 债券 型基 金 B 类 的份 额总
额1,285,591,432.77 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 丰信 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
36,293,209.40 21,165,659.23
1.利息 收入
74,372,550.52 28,951,857.79
其中： 存款 利息 收入
7,143,359.72 500,346.32
债券利 息收 入
65,016,486.71 28,451,323.37
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,212,704.09 188.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-118,962,104.28 1,173,763.89
其中： 股票 投资 收益
- -61,221.57
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-118,962,104.28 1,235,106.04
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -120.58
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ”号填列 ）
80,882,763.16 -8,959,962.45
4.汇兑收益 （损失以“- ” 号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“- ” 号填 - - 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 14 页 共 32 页
列）
减： 二、费用
28,380,692.85 7,948,382.19
1．管 理人 报酬 6.4.8.2.1 8,875,801.32 1,675,461.66
2．托 管费 6.4.8.2.2 2,218,950.38 418,865.41
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 1,828,359.70 265,485.10
4．交 易费 用
31,422.85 1,093.64
5．利 息支 出
15,225,009.04 5,396,868.11
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
15,225,009.04 5,396,868.11
6．其 他费 用
201,149.56 190,608.27
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
7,912,516.55 13,217,277.04
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
7,912,516.55 13,217,277.04
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 丰信 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,366,669,267.36 665,557,691.27 4,032,226,958.63
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 7,912,516.55 7,912,516.55
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-2,341,181,838.62 -357,943,557.22 -2,699,125,395.84
其中：1.基 金申 购款 35,564.34 5,455.66 41,020.00
2.基金 赎回 款 -2,341,217,402.96 -357,949,012.88 -2,699,166,415.84
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - - 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 15 页 共 32 页
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,025,487,428.74 315,526,650.60 1,341,014,079.34
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
389,401,276.52 137,283,790.75 526,685,067.27
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 13,217,277.04 13,217,277.04
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
70,180,234.15 8,008,489.85 78,188,724.00
其中：1.基 金申 购款 72,309,917.53 8,252,114.75 80,562,032.28
2.基金 赎回 款 -2,129,683.38 -243,624.90 -2,373,308.28
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
459,581,510.67 158,509,557.64 618,091,068.31
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______高鹏______
____ 郝 文高____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
鹏华丰信分级债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国证 监会 ”)证 监 许可[2013] 938 号督管 理 委员会《关于 核准鹏华丰 信分级债券型 证券
投资基金募集 的批复》 核 准，由鹏华基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资 基金法》
和 《鹏 华丰 信分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 公开募 集。 本基 金 自2013 年 10 月 8 日至2013
年10 月18 日期 间公 开发 售。
本 基 金 为 契 约 型 证 券 投 资 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 。 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 16 页 共 32 页
590,382,493.66 元 ， 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊普通合伙) 普 华 永 道 中 天 验 字(2013) 第
661 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证监 会备 案， 《 鹏华丰 信分 级债 券型 证券 投 资基 金基 金合 同》
于2013 年10 月22 日正 式 生效， 基金 合同 生效 日的 基 金份额 总额 为 590,468,418.80 份基 金份 额，
其中认 购资 金利 息折 合 85,925.14 份 基金 份额 。本 基金的 基金 管理 人为 鹏华 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为上 海银 行银 行股份 有限 公司 。
根据《鹏华丰 信分级债 券 型证券投资基 金基金合 同 》(以下简称“ 基金合同 ”) 和《鹏华丰 信
分级债券型 证券投资 基金 招募说明书 》(以下简 称 “ 招募 说明书 ”)的有关 规定 ，自基金合 同生效
之日起 ，每 满半 年的 最后 一个工 作日 ，丰 信 A 接受 基金投 资者 的集 中申 购与 赎回， 每满 一年 的 最
后一个 工 作 日丰 信 B 接受 基金投 资者 的集 中申 购与 赎回。 丰 信 A 及丰信 B 的 每次开 放日 ，基 金管
理人将 对其 进行 基金 份额 折算， 基金 份额 净值 调整 为 1.000 元 ，基 金份 额持 有人持 有的 份额 数 按
折算比例相应 增减。基 金 份额折算基准 日与开放 日 为同一个工作 日，开放 日 结束后，两 级基金的
份额配 比将 根据 申购 份额 与赎回 份额 实际 成交 确认 情况重 新进 行确 定。 丰信 A 与丰信 B 两 级基 金
的基金份额的 初始配比 不 高于 7:3。 在基金分 级运 作期 内，本基 金通过基 金 收益分配的安 排，将
基金份 额分 成预 期收 益与 风险不 同的 两个 级别 ，即 丰信 A 和 丰信 B ，丰信 A 约定年 收益 率＝ 一 年
期银行 定期 存款 利率+利 差 。 丰信B 在 扣除 丰信A 的 应计收 益后 的全 部剩 余收 益归丰 信 B 享有 ， 亏
损以丰 信 B 的资 产净 值为 限由丰 信 B 承担 。除 收益 分配、 基金 合同 终止 时的 基金清 算财 产分 配 和
基金转 换运 作方 式时 的基 金份额 折算 外， 每份 丰信 A 和每份 丰信 B 享 有同 等 的权利 和义 务。 丰信
A 和丰信 B 分别 募集 并按 照基金 合同 约定 的比 例进 行初始 配比 ，所 募集 的两 级基金 的基 金资 产 合
并运作 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 主要投资于固 定收益类 品 种，包括国债 、
央行票据、金 融债、企 业 债、公司债、 短期融资 券 、可转债、分 离交易可 转 债、资产支 持证券、
债券回购、 中 小企业私 募 债等金融工具 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他 固定收益
类金融工具。 本基金也 可 投资于股票、 权证以及 法 律法规或监管 部门允许 基 金投资的其 他权益类
金融工具。本 基金不直 接 从二级市场买 入股票、 权 证等权益类金 融工具， 但 可以参与一 级市场股
票首次公开发 行或股票 增 发，并可持有 因所持可 转 换公司债券转 股形成的 股 票、因持有 股票被派
发的权证、因 投资于分 离 交易可转债而 产生的权 证 。基金的投资 组合比例 为 ：本基金对 债券的投
资比例 不低 于基 金资 产 的80%； 股票 等权 益类 品种 的 投资比 例不 超过 基金 资产 的20% ； 现 金或 到期
日在一 年以 内 的 政府 债券 的投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 本基 金整 体 的业绩 比较 基准 为：
中债总 指数 收益 率。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《鹏华 丰信分级 债 券型证券投 资基金基 金合 同》和中国 证监会 、
中国基 金业 协会 允许 的基 金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年上 半年 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月30 日的 财务 状况 以 及 2017 年 上半 年的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场 中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公 司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税 ，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 基 金注 册登 记机构 、 基 金销 售机
构
上海银 行股 份有 限公 司(“ 上海银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注： 下述 关联 方交 易均 在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
注：无 。
6.4.8.1.2 债 券交 易
注：无 。
6.4.8.1.3 债 券回 购交易
注：无 。
6.4.8.1.4 权 证交 易
注：无 。
6.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 19 页 共 32 页
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费
8,875,801.32 1,675,461.66
其中： 支付 销售 机构 的客 户
维护费
380,375.14 6,778.82
注： （1 ） 支 付基 金管 理人 鹏华基 金的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值0.6% 的年费 率计 提， 逐日
累计至每月月 底，按月 支 付。其计算公 式为：日 管 理人报酬＝前 一日基金 资 产净值 ×0 .6%÷ 当年
天数。
（2 ）根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ，基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费， 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年6 月
30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
2,218,950.38 418,865.41
注： 支 付基 金托 管人 上海 银行的 托管 费年 费率 为 0.15%， 逐日 计提 ， 按 月支 付 。 日托 管费=前 一日
基金资 产净 值 × 0.15 %÷ 当 年天数 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鹏华丰 信分 级债 券A 鹏华丰 信分 级债 券 B 合计
鹏华基 金 1,497,501.68 - 1,497,501.68
上海银 行 711.30 - 711.30
合计 1,498,212.98 - 1,498,212.98
获得销 售服 务 上年度 可比 期间 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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费的
各关联 方名 称
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鹏华丰 信分 级债 券 A 鹏华丰 信分 级债 券 B 合计
鹏华基 金 203,567.58 - 203,567.58
上海银 行 2,224.98 - 2,224.98
合计 205,792.56 - 205,792.56
注： 支 付基 金销 售机 构的A 类基 金份 额的 销售 服务 费按前 一日 基金 资产 净 值0.35% 的年 费率 计提，
逐日计提，按 月支付，B 类基金份额不 收取销售 服 务费。日销售 服务费= 前 一日的基金 资产净值
×0.35 %÷ 当年 天数 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间, 本基 金管 理 人未投 资、 持有 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 没有 投资 及持有 本基 金份 额。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上海银 行 1,041,574.41 281,604.70 1,035,434.80 28,021.42
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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6.4.9 期 末（2017 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：截至本报 告期末， 本 基金没有持有 因认购新 发 或增发而流通 受限的股 票 ，也没有持 有因认购
新发或 增发 而流 通受 限的 债券及 权证 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额 245,700,000.00 元 ，分 别于 2017 年7 月 3 日 到期 。该 类交 易 要求本 基金 转入 质押
库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,524,720,278.20 95.31
其中： 债券 1,524,720,278.20 95.31
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金
融资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 25,091,065.83 1.57
7 其他各 项资 产 49,947,084.04 3.12
8 合计 1,599,758,428.07 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注：无 。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
注：无 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 大 股票 投资 明细
注：无 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注：本 基金 本报 告期 内没 有发生 股票 投资 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注：本 基金 本报 告期 内没 有发生 股票 投资 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：无 。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
第 23 页 共 32 页
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,965,000.00 3.73
其中： 政策 性金 融债 49,965,000.00 3.73
4 企业债 券 1,281,758,784.90 95.58
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 192,426,000.00 14.35
7 可转债 （可 交换 债） 570,493.30 0.04
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,524,720,278.20 113.70
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 101461032
14 太 湖新 发
MTN001
1,000,000 102,040,000.00 7.61
2 136563 16 福投 02 1,000,000 94,970,000.00 7.08
3 122342 13 包钢 03 666,240 66,290,880.00 4.94
4 136568 16 张江 01 660,000 64,145,400.00 4.78
5 122806 11 渭南 02 504,000 51,110,640.00 3.81
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 基金 合同 的投 资范围 尚未 包含 国债 期货 投资。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本基金 投资 的前 十名 证券 中16 国君G4 债 券的 发行 主 体国泰 君安 证券 股份 有限 公司 （ 下称 “公
司”）在 2016 年2 月收 到 中国证 券监 督管 理委 员会 上海监 管局 《关 于对 国泰 君安证 券股 份有 限公
司采取 限制 新增 做市 业务 等监管 措施 的决 定》 。 公 司 随后将 按照 监管 要求 积极 整改， 进一 步加 强和
完善新三板做 市业务的 合 规经营和风险 管理，并 对 相关责任人员 予以严肃 处 分。由于上 述业务在
公司营 业收 入的 占比 小， 不会对 公司 信用 资质 造成 实质性 影响 。
16 中信 G1 发行 主体 中信 证券股 份有 限公 司 （ 以下 简称公 司） 于 2015 年公 告 收到中 国证 监会
调查通 知书 （稽 查总 队调 查通 字 153121 号） ， 该次 调查的 范围 是公 司在 融资 融券业 务开 展过 程中 ，
存在违反《证 券 公司监 督 管理条例》第 八十四条 “ 未按照规定与 客户签订 业 务合同 ”规 定之嫌。
日前， 就前 述调 查， 公司 收到中 国证 监会 《行 政处 罚事先 告知 书》 （处 罚字
[2017]57 号 ） ， 责令中信 证券改正，给 予警告，没 收违法所得， 并对相关业 务人员进行了 警
告和罚 款。
对上述证券的 投资决策 程 序的说明：本 基金管理 人 长期跟踪研究 该公司， 认 为公司的上述 违
规行为对公司 并不产生 实 质性影响。上 述通告对 该 公司债券的投 资价值不 产 生重大影响 。该证券
的投资 已执 行内 部严 格的 投资决 策流 程， 符合 法律 法规和 公司 制度 的规 定。
本基金投资的 前十名证 券 中的其它证券 本期没有 发 行主体被监管 部门立案 调 查的、或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的证 券。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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序号 名称 金额
1 存出保 证金 613,536.16
2 应收证 券清 算款 11,890,932.43
3 应收股 利 -
4 应收利 息 37,442,615.45
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 49,947,084.04
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 127003 海印转 债 202,283.50 0.02
2 128011 汽模转 债 190,934.80 0.01
3 128013 洪涛转 债 177,275.00 0.01
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：无 。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
鹏华
丰信
分级
债券
A
147 1,579,741.08 223,097,237.86 96.07% 9,124,701.23 3.93%
鹏华
丰信
分级
债券
B
1,694 758,908.76 990,783,527.86 77.07% 294,807,904.91 22.93%
合计 1,841 824,450.50 1,213,880,765.72 79.98% 303,932,606.14 20.02%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人 所 有 从 业
人员持 有本 基金
鹏华丰 信分 级
债券A
0.00 0.00%
鹏华丰 信分 级
债券B
176,007.28 0.01%
合计 176,007.28 0.01%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
鹏华丰 信分 级债 券A 0
鹏华丰 信分 级债 券B 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
鹏华丰 信分 级债 券A 0
鹏华丰 信分 级债 券B 0
合计 0 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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注：截止本报 告期末， 本 公司高级管理 人员、基 金 投资和研究部 门负责人 及 本基金的基 金经理未
持有本 基金 份额 。
鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
鹏华丰 信分 级债 券
A
鹏华丰 信分 级债 券 B
基金合 同生 效日 （2013 年10 月22 日 ）
基金份 额总 额
75,770,427.15 514,697,991.65
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,882,245,995.88 1,285,591,432.77
本报告 期基 金总 申购 份额 - -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 2,654,047,606.49 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减
少以"-"填 列）
4,023,549.70 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 232,221,939.09 1,285,591,432.77
注： 总 申购 份额 含红 利再 投。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
自2017 年6 月6 日至 2017 年7 月3 日 ， 鹏 华丰 信分 级债券 型证 券投 资基 金 （ 以下简 称 “ 本
基金 ” ）的 份额 持有 人大 会以通 讯方 式召 开。 本基 金基金 份额 持有 人大 会于 2017 年 7 月 4 日表
决通过了《关于调整鹏华丰信分级债券型证券投资基金基金费用相关事项的议案》 ，本次大会 决
议自该 日起 生效 。本 基金 管理人 自 2017 年 7 月 4 日起对 鹏华 丰信 分级 债券 型证券 投资 基金 实 施
调整后 的管 理费 和托 管费 ：
1 、基 金管 理人 的管 理费
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.4% 年 费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H ＝E× 0.4% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发 送基
金管理 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等， 支付 日期 顺延 。
2 、基 金托 管人 的托 管费
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.1% 的 年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下：
H ＝E× 0.1% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发 送基
金托管 费划 款指 令 ， 基 金 托管人 复核 后于 次月 前5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。 若遇 法
定节假 日、 公休 日等 ，支 付日期 顺延 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 的重 大人 事变 动：
报告期 内 ， 经 公司 董事 会 审议通 过 ， 公 司聘 任韩 亚 庆先生 担任 公司 副总 经理 。 韩 亚庆 先生 任
职日期 自2017 年3 月22 日起。
本公司 已将 上述 变更 事项 报中国 证券 监督 管理 委员 会深圳 监管 局备 案。
基金托 管人 的重 大人 事变 动：
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基 金管 理人 、 基金 托管 人涉 及托 管业 务机构 及其 高级 管理 人员 未因托 管业 务受
到有权 机关 调查、 司法 纪 检部门 采取 强制 措施、 被 移送司 法机 关或 追究 刑事 责任 、 中 国证 监会 稽
查、 中 国证 监会 行政 处罚 、 证券 市场 禁入 、 认 定为 不适当 人选 、 被 其他 行政 管理部 门处 罚及 证券
交易所 公开 谴责 的情 形。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 2 - - - - -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序
1） 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面 的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。 鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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2）选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比
例
华 泰 证
券
2,798,352,905.81 100.00% 84,087,041,000.00 100.00% - -
鹏华丰信分级债券 2017 年半年 度报告 摘要
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注：无 。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
鹏 华基 金管理 有限 公司
2017 年 8 月 28 日
