金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
金 鹰 元安 混 合型 证 券投 资 基金
( 原 金 鹰元 安 保本 混 合型 证 券投 资 基金)
2017 年 半年 度报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 广发 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年八 月二十 六日金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 根据 本基 金合 同规定 ， 于 2017 年 8 月 25 日复核 了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、
利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述
或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
基金名 称 金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金
基金简 称 金鹰元 安混 合
基金主 代码 000110
交易代 码 000110
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017年6月6 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 519,078,397.55 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000110 002513
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
19,326,417.52 份 499,751,980.03 份
2.1.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
基金名 称 金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 金鹰元 安保 本混 合
基金主 代码 000110
交易代 码 000110
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年5月20 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 521,830,385.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安保 本混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000110 002513
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
22,078,367.20 份 499,752,018.21 份 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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2.2 基金产品说明
2.2.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
投资目 标
本 基 金在 有 效控 制风 险 的前 提 下， 力 争使 基金 份额持 有 人获 得 超额 收益
与长期 资本 增值 。
投资策 略
本 基 金在 投 资组 合管 理 过程 中 采取 主 动投 资方 法，通 过 数量 化 方法 严格
控 制 风险 ， 并通 过有 效 的资 产 配置 策 略， 动态 调整安 全 资产 和 风险 资产
的投资 比例, 注 重风 险与 收益的 平衡 ，力 争实 现基 金资产 长期 稳健 增 值 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 20% ＋中债 总财 富(总值) 指 数收 益率× 80%
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 证券 投资 基金 ， 其 预期 收益 和风 险 水平低 于股 票型 基金 ，
高于债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
注：本 基金 由金 鹰元 安保 本混合 型证 券投 资基 金 于 2017 年 6 月 6 日转 型而 来 。
2.2.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
投资目 标
本 基 金运 用 投资 组合 保 险策 略 ，严 格 控制 投资 风险， 在 为符 合 保本 条件
的 投 资金 额 提供 保本 保 障的 基 础上 ， 力争 在保 本周期 到 期时 实 现基 金资
产的稳 健增 值。
投资策 略
本 基 金在 投 资组 合管 理 过程 中 采取 主 动投 资方 法，通 过 数量 化 方法 严格
控 制 风险 ， 并通 过有 效 的资 产 配置 策 略， 动态 调整安 全 资产 和 风险 资产
的投资 比例,以 确保 保本 周 期到期 时实 现基 金资 产的 稳健增 值。
业绩比 较基 准
2 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）
在基金 合同 生效 日， 业 绩 比较基 准为 中国 人民 银行 公布的 、 该 日适 用的 2
年期银 行定 期存 款利 率 （ 税后） ； 并随 着 2 年期 银行 定期存 款利 率的 调整
而动态 调整 。
风险收 益特 征
本 基 金为 积 极配 置的 保 本混 合 型基 金 ，属 于证 券投资 基 金当 中 的低 风险
品 种 ，其 长 期平 均风 险 与预 期 收益 率 低于 股票 型基金 、 非保 本 的混 合型
基金， 高于 货币 市场 基金 。
注：本 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露
负责人
姓名 苏文锋 戴辉
联系电
话
020-83282627 010-65169958
电子邮
箱
csmail@gefund.com.cn daihui@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95508 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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传真 020-83282856 020-65169555
注册地 址
广东省 珠海 市香 洲区 水湾 路246 号3
栋2单元3D 房
广东省 广州 市越 秀区 东风 东路713
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越秀 金
融大厦30层
北京市 东城 区东 长长 安街 甲2号广
发银行 大厦 四层
邮政编 码 510623 100005
法定代 表人 刘岩 杨明生
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登 载 基金 半 年度 报告 正 文的 管 理人 互 联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28 号 越秀 金融
大厦 30 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
3.1.1 主要会计 数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2017 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
本期已 实现 收益 95,322.49 2,188,303.45
本期利 润 135,333.97 3,143,659.37
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0067 0.0063
本期加 权平 均净 值利 润率 0.64% 0.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.64% 0.63%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
期末可 供分 配利 润 4,559,862.72 228,105.85
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2359 0.0005
期末基 金资 产净 值 20,341,124.17 499,980,085.88
期末基 金份 额净 值 1.0525 1.0005
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 0.64% 0.63% 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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.1.2 基金净值表现
3..1.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰元 安混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
0.64% 0.02% 1.89% 0.17% -1.25% -0.15%
金鹰元 安混 合 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
0.63% 0.02% 1.89% 0.17% -1.26% -0.15%
注： （1 ） 金鹰 元安 保本 型 证券投 资基 金的 保本 存续 期截止 日 为 2017 年 6 月 5 日，2017 年 6 月
6 日起 转型 为金 鹰元 安混 合型证 券投 资基 金。
（2） 转型 后， “ 自基 金合 同生效 起至 今 ” 计算 期间 为 转型后 基金 存续 期起 始 日 2017 年 6 月 6 日
至 2017 年 6 月 30 日。
（3） 转型 后， 本 基金 的业 绩比较 基准 是： 沪深 300 指数收 益率× 20% ＋ 中债 总 财富(总值) 指 数收
益率× 80% 。
3.1.2.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2017 年 6 月 6 日 至 2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 安混 合 A 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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金鹰元 安混 合 C
注：（1） 本基 金目 前仍 在 建仓期 。
（2） 本基 金的 投资 比例 是 ：股票 资产 占基 金资产的 0-40% ； 每 个交 易日 日终 在扣 除 股指 期货 、
国债期 货合 约需 缴纳 的保 证金以 后， 保留 的现 金或 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净
值的 5% 。 权证 、 股指 期货 、 国 债期 货及 其他 金融 工 具的投 资比 例依 照法 律法 规或监 管机 构的 规定 执
行。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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（3） 本 基金 的业 绩比 较基 准是： 沪深 300 指数 收益 率× 20% ＋中 债总 财富( 总值) 指数收 益率× 80% 。
3.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
3.2.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日)
金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安保 本混 合 C
本期已 实现 收益 131,600.29 2,110,155.71
本期利 润 75,393.58 1,141,624.10
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0030 0.0023
本期加 权平 均净 值利 润率 0.29% 0.23%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.31% 0.23%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 5 日)
金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安混 合 C
期末可 供分 配利 润 5,104,731.37 -2,915,552.22
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2312 -0.0058
期末基 金资 产净 值 23,088,798.61 496,836,465.99
期末基 金份 额净 值 1.0458 0.9942
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2017 年 6 月 5 日)
金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安保 本混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 31.43% -0.58%
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰元 安保 本混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.08% 0.02% 0.03% 0.01% 0.05% 0.01%
过去三 个月 0.23% 0.03% 0.38% 0.01% -0.15% 0.02%
过去六 个月 0.31% 0.04% 0.90% 0.01% -0.59% 0.03%
过去一 年 0.27% 0.07% 1.98% 0.01% -1.71% 0.06%
过去三 年 23.92% 0.21% 7.93% 0.01% 15.99% 0.20%
自基金 合同
生效起 至今
31.43% 0.23% 12.60% 0.01% 18.83% 0.22% 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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金鹰元 安保 本混 合 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.07% 0.02% 0.03% 0.01% 0.04% 0.01%
过去三 个月 0.21% 0.03% 0.38% 0.01% -0.17% 0.02%
过去六 个月 0.23% 0.04% 0.90% 0.01% -0.67% 0.03%
过去一 年 -0.58% 0.06% 2.57% 0.01% -3.15% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
-0.58% 0.06% 2.65% 0.01% -3.23% 0.05%
注： （1） 金鹰 元安 保本 混 合型证 券投 资基 金 于 2013 年 5 月 20 日成 立, 存 续期 截止日 为 2017 年
6 月 5 日，2017 年 6 月 6 日起转 型为 本基 金， 即金 鹰元安 混合 型证 券投 资基 金。
（2 ） 转 型前 ， “ 过去 一个 月 ” 、 “ 过 去三 个月 ” 、 “ 过去 六个月 ” 计 算期 间为 2017 年 6 月 1 日 至转 型
前基金 存续 期截 止 日 2017 年 6 月 5 日、2017 年 4 月 1 日至 转型 前基 金存 续期 截止 日 2017 年 6 月 5
日、2017 年 1 月 1 日至 转 型前基 金存 续期 截止 日 2017 年 6 月 5 日。
（3） 转型 前， 本基 金的 业 绩比较 基准 是：2 年 期定 期存款 利率 （税 后） 。
3.2.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的
比较
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日）
金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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金鹰元 安保 本混 合 C
注：（1） 金鹰 保本 混合 型 证券投 资基 金合 同 于 2013 年 5 月 20 日生 效。
（2） 该基 金的 投资 比例 是 ： 股票 、 权 证等 风险 资产 占基金 资产 的比 例不 超 过 40% ； 债 券、 货币
市场工 具等 安全 资产 占基 金资产 的比 例不 低 于 60% ，其中 ，现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不
低于基 金资 产净 值 的 5% 。
（3） 本基 金的 业绩 比较 基 准是：2 年 期定 期存 款利 率（税 后） 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州， 目前 注册 资本 2.5 亿 元人 民币 。 2011 年 12 月 公司 获得 特定 客 户资产 管理 计划 业务 资
格，2013 年 7 月子 公司- 深圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。
“ 以人为本、互 信协作；创新谋变 、挑战超越 ” 是金鹰人的核 心价值观，在 经营管理班 子的带领
下，公司追求以更高的标 准为投资者提供贴心专业 的财富管理服务，赢得市 场认可。通过全体员工
的奋发 努力 ，公 司各 方面 都发生 了积 极的 蜕变 ，业 绩和规 模都 有了 较大 的提 升。
截至 2017 年 6 月 30 日， 公司下 设权 益投 资部 等 18 个一级 职能 部门 及北 京、 广州、 上海 、深
圳、成 都共 五个 分公 司和 一个子 公司 （深 圳前 海金 鹰资产 管理 有限 公司 ） ， 管 理公募 基金 38 只 ，管
理资产 规 模 401.63 亿元 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘丽娟
固定收 益
部总监 ，
基金经
理。
2017-06-06 - 10
刘丽娟 女士 ， 中南 财经 政 法大
学工商 管理 硕士 ， 历任 恒 泰证
券股份 有限 公司 交易 员 ， 投资
经理 ， 广 州证 券股 份有 限 公司
资 产 管 理 总 部 固 定 收 益 投 资
总监 。2014 年 12 月加 入 金鹰
基金管 理有 限公 司 ， 任 固 定收
益部总 监 。 现 任金 鹰货 币 市场
证券投 资基 金 、 金 鹰添 益 纯债
债券型 证券 投资 基金 、 金 鹰元
盛 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基
金（LOF ） 、 金 鹰 灵 活 配 置 混
合型证 券投 资基 金 、 金 鹰 元安
混合型 证券 投资 基金 、 金 鹰元
丰保本 混合 型证 券投 资基 金、
金 鹰 元 祺 保 本 混 合 型 证 券 投
资基金 、 金鹰 元和 保本 混 合型
证券投 资基 金 、 金 鹰添 利 中长
期 信 用 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金、 金鹰 添享 纯债 债券 型 证券
投资基 金 、 金 鹰现 金增 益 交易金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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型货币 市场 基金 、 金鹰 添 荣纯
债债券 型证 券投 资基 金 、 金鹰
添 惠 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金、 金鹰 民丰 回报 定期 开 放混
合型证 券投 资基 金基 金经 理 。
吴德瑄
基金经 理
助理
2016-06-24 - 5
吴德瑄 先生 ， 硕 士研 究生 ， 历
任 广 州 证 券 股 份 有 限 公 司 资
产管理部行业研究员，2015
年 1 月 加 入 金 鹰 基 金 管 理 有
限公司 ， 担 任行 业研 究员 ， 现
任 金 鹰 技 术 领 先 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
及多个 基金 的基 金经 理助 理 。
戴骏
基金经 理
助理
2017-01-05 - 6
戴骏先 生 ， 美 国密 歇根 大 学金
融工程 硕士 研究 生 ， 历 任 国泰
基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理
助理 、 东 兴证 券股 份有 限 公司
债券交 易员 等职 务 ， 2016 年 7
月 加 入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公
司， 现任 金鹰 元盛 债券 型 发起
式 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 金
鹰元禧 混合 型证 券投 资基 金、
金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 （LOF ） 、 金 鹰 添 利 中
长 期 信 用 债 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 及 多 个 基 金 的
基金经 理助 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施 准
则、本基金《基金合同》 等法律文件的规定，本着 诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基 金
资产，在严格控制风险的 基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益。本报告 期内，基金运作 基
本合法 合规 ，无 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决 策方 面享 有公 平的 机会。
公司通过规范的投资交易 流程、完善的权限管理机 制、有效的交易控制制度 ，确保公平交易的金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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实施。同时通过投资交易 系统中的公平交易功能执 行交易，不断强化事后监 控分析，以尽可能确保
公平对 待各 投资 组合 。
报告期， 公司 对连 续四 个 季度期 间内、 不同 时间 窗 下 （日内、3 日 内、5 日内 ） 公司管 理的 不同
投资组 合同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 未发 现违 反公平 交易 制度 的异 常行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年上半年，宏观经济 平稳增长。供给侧改革成 效显著，钢铁、金属等工 业产品价格回升，
工业企业利润持续改善。 投资方面，基建投资高位 运行，受供给侧改革 及库 存周期影响，制造业投
资温和 向上 ， 而 房地 产投 资受三 四线 城市 销售 支持 及低库 存的 影响 ， 整 体下 滑幅度 可控 。 消 费方 面，
社会消 费品 总额 总体 平稳 ， 但消 费增 速逐 月升 高， 并且消 费者 信心 指数 保持 在 110 以 上， 达 到 2007
年以来最高值。在人民币 贬值、全球主要国家经济 向好刺激下，进出口增速 恢复明显。通胀方面，
PPI 上 半年 冲高 回落 ， CPI 除 1 月 因春 节错 位导 致 CPI 大幅上行 至 2.5% 左右 ， 其余月 份均 在 2% 以下
徘徊。
2017 年上 半年，债券市场收益率先上后下。 年初，央行上调公开市场 操作利率，通过 “ 锁短放
长” 抬 升资 金成 本， 债 券市 场收益 率上 行，10 年 期国 债利率 最高 上行 至 3.49% 。3 月 ， 流 动性 紧张 程
度低于 预期 ， 美联 储落 地 ， 监管预 期缓 解 ， 债 券收 益率 下行 ， 10 年期 国债 利率 达 到阶段 性底 部 3.29% 。
3 月底监管政策频发，随 后由于经济增长数据显著 超预期，金融监管重重施 压，货币政策维持中性
偏紧， 债券 收益 率大 幅上 行，1 年期和 10 年期 国债 分别上 行 59BP 和 33BP ， 利率曲 线平 坦化 ， 同 时
信用利 差走 扩 。5 月 下旬 至 6 月 ， 金融 监管 取得 阶 段性成 果 ，货 币政 策由 中 性偏紧 转为 中性 “ 不 紧不
松” ， 市场 流动 性预 期显 著 改善， 债券 市场 收益 率下 行，信 用利 差收 窄。
上半年,本 基金 配置 以中 短 久期、 中高 评级 信用 债为 主，5 月 底本 基金 保本 周 期到期 ，管 理人 遵
照合同要求，卖出短期债 券资产，实现部分资产变 现。同时，在资金阶段性 趋紧时择机高价融出跨
季资金 ，增 厚产 品收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2017 年 6 月 5 日， 金 鹰元安 保本 混合 型证 券投 资基金 ，报 告期 内（2017 年 1 月 1 日-2017
年 6 月 5 日）A 类份 额净 值为 1.0458 元 ， 本 报告 期 份额净 值增 长率 为 0.31% ， 同 期业 绩比 较基 准增金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
14
长率 为 0.90% 。C 类 基金 份额净 值 为 0.9942 元， 本 报告份 额期 净值 增长 率 0.23% ， 同期 业绩 比较 基
准增长 率 为 0.90% 。
截至 2017 年 6 月 30 日， 本基金 （金 鹰元 安混 合） ， 报告期 内 （2017 年 6 月 6 日-2017 年 6 月 30
日） A 类份 额净 值为1.0525 元， 本 报告 期份 额净 值增 长 率为 0.64% ， 同期 业绩 比较 基准增 长率 为 1.89% 。
C 类基 金份 额净 值为 1.0005 元， 本 报告 份额 期净 值增 长率 0.63% ， 同期 业绩 比 较基准 增长 率为 1.89% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2017 年 下半 年,考 虑 到库存 周期 渐入 尾声 、基 建后继 乏力 、地 产投 资仍 存下行 压力 下， 总
需求缓步下行趋势相对确 定。不过需要注意到 ，这 一轮下行中可能呈现出较 强的韧性，这样韧性主
要来自 ：1. 库存 周期 仍有 被动补 库存 阶段 ；2. 外需 的稳定 仍对 出口 有支 撑；3. 三四 线地 产去 库存 比预
计顺利。下半年伴随央行 政策态度和银行体系负债 端逐步稳定，市场有望获 得喘息的窗口，市场逻
辑将逐渐转向监管和基本 面双轮驱动。稳定流动性 叠加经济下行压力，配置 力量有望增加，驱动收
益下行；监管不定期冲击 叠加美债中周期上行压力 未完，驱动收益上行。市 场在此影响下形成共振
格局，但不具备牛市条件 。负债端波动有望减小， 资产端波动逐步增大，监 管端冲击更多的将提供
较好的 博弈 买点 。相 较于 挣配置 盘或 交易 盘的 钱（ 博价差 ） ， 挣发行 人的 钱（吃 票 息） 性价 比更 高。
在策略 选择 方面 ， “ 哑 铃型 ” 配置， 短端 策略 为主+ 长 度适度 博弈 。 短 端收 益率 水平较 高， 持有 短
端吃票息等待的机会成本 较低，长端利率债，把握 波动，尤其是监管冲击造 成的博弈买点。同时考
虑到定增业务受限后，可 转债市场有望迎来供需两 旺的格局，但一级信用申 购后，一级打新收益有
限，二 级可 以优 选个 券， 控制好 仓位 适度 博弈 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布 的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号 ） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管领导、权益投 资部负责人、固定收益部 负责人、研究部负责人、 基金事务部负责人、基
金经理、投资经理、基金 会计和相关人员组成。在 特殊情况下，公司召集估 值委员会会议，讨论和金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
15
决策特 殊估 值事 项， 估值 委员会 集体 决策 ，需 到会 的三分 之二 估值 委员 会成 员表决 通过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人 ——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价 格
的计算 、 基金 费用 开支 等 问题上 ， 不存 在任 何损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 严格 遵守 了 《 中
华人民共和国证券投资基 金法》等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格 按照基金合同的 规
定进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本半年度报告中财务指标 、净值表现、财务会计报 告、利润分配、投资组合 报告等内容真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
6.1.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元安 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
16
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
资产：
银行存 款 6.1.4.7.1 287,029.93
结算备 付金
3,287,569.85
存出保 证金
59,128.19
交易性 金融 资产
6.1.4.7.
2
317,781,682.90
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
317,781,682.90
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.1.4.7.3
-
买入返 售金 融资 产 6.1.4.7.4
335,200,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.1.4.7.5 4,503,523.35
应收股 利
-
应收申 购款
12,227.13
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.1.4.7.6
-
资产总计
661,131,161.35
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
139,527,721.96
应付证 券清 算款
82,244.47
应付赎 回款
38,526.92
应付管 理人 报酬
213,493.71
应付托 管费
71,164.60
应付销 售服 务费
40,937.51
应付交 易费 用 6.1.4.7.7 15,213.11
应交税 费
2,143.80
应付利 息
-27,548.00 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
17
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.1.4.7.8 846,053.22
负债合计
140,809,951.30
所有者权益：
实收基 金 6.1.4.7.9 515,130,763.61
未分配 利润 6.1.4.7.10 5,190,446.44
所有者权益合计
520,321,210.05
负债和所有者权益总 计
661,131,161.35
注： 1. 本基 金自 2017 年 6 月 6 日 由金 鹰元 安保 本混 合型证 券投 资基 金转 型而 来， 无 上年 末数 据，
下同。
2.报告 截止 日 2017 年 6 月 30 日 ，基 金份 额净 值 1.0024 元 ，基 金份 额总 额 519,078,397.55 份。
其中， 金鹰 元安 混 合 A 类 份额净 值 1.0525 元 ，份 额 总额 19,326,417.52 份； 金 鹰元安 混 合 C 类份 额
净值 1.0005 元 ，份 额总 额 499,751,980.03 份。
6.1.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元安 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 6 月 6 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
3,996,812.69
1.利息 收入
3,008,732.77
其中： 存款 利息 收入 6.1.4.7.11 5,973.17
债券利 息收 入
1,746,208.41
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,256,551.19
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-8,280.00
其中： 股票 投资 收益 6.1.4.7.12 -
基金投 资收 益 6.1.4.7.13 -
债券投 资收 益 6.1.4.7.14 -8,280.00
资产支 持证 券投 资收 益 6.1.4.7.15 -
贵金属 投资 收益 6.1.4.7.16 -
衍生工 具收 益 6.1.4.7.17 - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
18
股利收 益 6.1.4.7.18 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） 6.1.4.7.19 995,367.40
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.1.4.7.20 992.52
减：二、费用
717,819.35
1．管 理人 报酬
213,493.71
2．托 管费
71,164.60
3．销 售服 务费
34,134.31
4．交 易费 用 6.1.4.7.21 175.00
5．利 息支 出
374,673.73
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
374,673.73
6．其 他费 用 6.1.4.7.22 24,178.00
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列）
3,278,993.34
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
3,278,993.34
6.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元安 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
517,320,695.53 2,604,569.07 519,925,264.60
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 3,278,993.34 3,278,993.34
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-2,189,931.92 -693,115.97 -2,883,047.89
其中：1.基 金申 购款 85,647.02 26,297.45 111,944.47
2.基金 赎回 款 -2,275,578.94 -719,413.42 -2,994,992.36
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
19
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
515,130,763.61 5,190,446.44 520,321,210.05
注： 本 基金 由金鹰 元安 保 本混合 型证 券投 资基 金 自 2017 年 6 月 6 日起 转型 而 来， 无 上年 度可比
期间数 据， 下同 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：刘岩 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 曾长 兴 ， 会计 机构 负责 人： 谢 文君
6.1.4 报表附注
6.1.4.1 基金基本情况
金鹰元 安保本混合型证券投资基 金(简称" 本基金") ，经中国 证券监督管理委员会（简 称" 中国 证
监会" ）基金部函[2013]361 号文《关于 金鹰元安 保 本混合型证券 投资基金 备 案确认的函》 批准， 于
2013 年 5 月 20 日 募 集 成 立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为
257,736,730.13 份基 金份 额 。 本基 金的 基金管 理人 为 金鹰基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为广 发银 行
股份有 限公 司。 根据 本基 金合同 约定 ， 本 基金 自 2017 年 6 月 6 日起 转型 为非 保本基 金， 名称 变更 为
金鹰元 安混 合型 证券 投资 基金。
6.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.1.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符 合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
6.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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6.1.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确 认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、 债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认 为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
21
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融 资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加 权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
22
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境未发生重大变化或 证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的， 以最近交易日的收盘价
估值 ； 如 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 的或 证券发 行机 构发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票， 按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 或证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件 的，以最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变
化的或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25％ 以 上的， 本基 金根 据
中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提 供的 指数 收益 法、 市 盈率 法等 估值 技
术进行 估值 。
（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
23
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘价估 值 ； 非 公开 发行 且处 于明确 锁定 期的 股票 ， 按监 管机构 或行 业协 会的 有关 规定确 定公 允 价 值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另 有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值；
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券， 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应
收利息后得到的净价进行 估值；估值日没有交易的 ，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按
最近交易日债券收盘价减 去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定
公允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ，可参考类似投资品种
的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调 整最 近交易 市价 ， 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认 购权 证采 用
估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的
权证， 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重 大变化的，采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ，从 其规 定。
5、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
6、 在 任何 情况 下 ， 基金 管 理人采 用上 述 1-5 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
7、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿 该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含 的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。
6.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
25
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失 ；
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.1.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.6% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 次收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 20% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
2、 本 基金 收益 分配 方式 ： 现金分 红与 红利 再投 资， 投资者 可选 择现 金红 利或 将现金 红利 自动 转
为相应类别的基金份额进 行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红；投
资者可以在不同销售机构 对本基金设置为相同的分 红方式，亦可设置为不同 的分红方式，即同一基金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
26
金账户 对本 基金 在各 销售 机构设 置的 分红 方式 相互 独立、 互不 影响 。
3、 基金 收益 分配 后各 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即基 金收 益分配 基准 日 的各类 基金 份额 净
值减去 每单 位该 类基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低 于面值 。
4、 由 于本 基金 各类 基金 份 额的费 用不 同， 各基 金份 额类别 对应 的 可 分配 收益 将有所 不同 ， 本 基
金同一 类别 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.1.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.1.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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6.1.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.1.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更。
6.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.1.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税 和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2016]36 号 文 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ，
自 2016 年 5 月 1 日 起， 证 券投资 基金( 封闭 式证 券投 资基金 ，开 放式 证券 投资 基金) 管 理人 运用 基金
买卖股票、债券免征营业 税或增值税。对证券投资 基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股票、
债券的 差价 收入 ，股 权的 股息、 红利 收入 ，债 券的 利息收 入及 其他 收入 ，暂 不缴纳 企业 所得 税。
金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股 股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所 得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.1.4.7 关联方关系
6.1.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.1.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.1.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.1.4.8.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
6.1.4.8.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
6.1.4.8.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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6.1.4.8.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月6 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
广州证 券股 份有 限公
司
1,079,800,000.00 100.00%
6.1.4.8.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.1.4.8.6 关联方报酬
6.1.4.8.6.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 213,493.71
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 3,400.57
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.6% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
6.1.4.8.6.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 71,164.60
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2 % 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.2 %÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
6.1.4.8.6.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期2017 年6 月6 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 34,134.43 34,134.43
合计 - 34,134.43 34,134.43
注： 本基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费 ， C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率为 0.1%。在
通常情 况下 ， C 类 基金 份 额的销 售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 份额 资产 净值 的 0.1% 年费 率计 提。 计算
方法如 下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 ，于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 划出 ，由 基
金管理 人代 收， 基金 管理 人收到 后按 相关 合同 规定 支付给 基金 销售 机构 等。 若遇法 定节 假日 、公 休
日等， 支付 日期 顺延。 销售 服务费 主要 用于 支付 销售 机构佣 金、 以及 基金 管理 人的基 金行 销广 告费 、
促销活 动费 、基 金份 额持 有人服 务费 等。
6.1.4.8.6.4 与关联方进行 银行间同业市场的债 券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
6.1.4.8.7 各关联方投资本 基金的情况
6.1.4.8.7.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
截至本 报告 末， 本基 金管 理人未 持有 本基 金。
6.1.4.8.8 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月6 日至2017 年6 月30 日 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
31
期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行股 份有 限公 司 287,029.93 2,192.17
注：1 、本 基金 清算 备付 金 通过托 管银 行备 付金 账户 转存于 中 国证 券登 记结 算公 司 等结 算账 户；
2、2017 年 6 月 30 日清 算 备付金 期末 余 额 3,287,569.85 元 ，清 算备 付金 利息 收 入 3,714.39 元。
6.1.4.8.9 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.1.4.8.10 其他关联交易事 项的说明
无。
6.1.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.1.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末无 流通 受限证 券。
6.1.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末无 流通 受限股 票投 资。
6.1.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.1.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 金 融 资 产 余 额 为
52,027,721.96 元 ，所 抵押 债券参 见下 表：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
101660049
16 赣 高速
MTN003
2017-07-03 97.77 500,000.00 48,885,000.00
111797939
17 大 连银 行
CD090
2017-07-03 98.84 36,000.00 3,558,240.00
合计
536,000.00 52,443,240.00
6.1.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末交 易所 市场债 券正 回购 资产 余额 为 87,500,000.00 元 ， 以 交 易所标 准券 作为 质
押券。
6.1.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
32
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
6.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
6.2.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元安 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 5 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 5 日
资产：
银行存 款 6.2.4.7.1 4,619,146.07
结算备 付金
3,287,569.85
存出保 证金
59,128.19
交易性 金融 资产 6.2.4.7.2 326,457,815.50
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
326,457,815.50
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.2.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.2.4.7.4 180,500,000.00
应收证 券清 算款
- 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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应收利 息 6.2.4.7.5 7,024,363.51
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.2.4.7.6 -
资产总计
521,948,023.12
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 5 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
1,179,383.96
应付管 理人 报酬
-
应付托 管费
-
应付销 售服 务费
6,803.20
应付交 易费 用 6.2.4.7.7 12,501.81
应交税 费
2,143.80
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.2.4.7.8 821,925.75
负债合计
2,022,758.52
所有者权益：
-
实收基 金 6.2.4.7.9 517,320,695.53
未分配 利润 6.2.4.7.10 2,604,569.07
所有者权益合计
519,925,264.60
负债和所有者权益总 计
521,948,023.12
注： 截 止 2017 年 6 月 5 日 ， 基金 份额 净值 0.9963 元 ， 基金 份额 总额 521,830,385.41 份 。 其 中其
中，金 鹰元 安保 本混 合 A 类份额 净 值 1.0458 元， 份 额总 额 22,078,367.20 份 ； 金鹰元 安混 合 C 类份
额净 值 0.9942 元， 份额 总 额 499,752,018.21 份。
6.2.2
利润表
会计主 体： 金鹰 元安 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
34
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日
一、收入 - 7,732,555.28
1.利息 收入 - 12,792,807.54
其中： 存款 利息 收入 - 52,523.02
债券利 息收 入 - 8,915,620.99
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 3,824,663.53
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） - -4,043,886.21
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -4,043,886.21
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
- -1,024,738.32
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） - 8,372.27
减：二、费用 - 6,515,537.60
1．管 理人 报酬 - 2,575,731.15
2．托 管费 - 429,288.59
3．销 售服 务费 - 211,969.58
4．交 易费 用 - 4,158.96
5．利 息支 出 - 3,097,918.60
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - 3,097,918.60
6．其 他费 用 - 196,470.72
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ”
号填列）
- 1,217,017.68
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
- 1,217,017.68
注：本 基金 自 2017 年 6 月 6 日 起转 型为 金鹰 元安 混合型 证券 投资 基金 。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
35
6.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元安 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
521,182,127.07 2,591,066.35 523,773,193.42
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 1,217,017.68 1,217,017.68
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-3,861,431.54 -1,203,514.96 -5,064,946.50
其中：1.基 金申 购款 857,334.62 239,031.95 1,096,366.57
2.基金 赎回 款 -4,718,766.16 -1,442,546.91 -6,161,313.07
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
517,320,695.53 2,604,569.07 519,925,264.60
项目
上年度可比期间
-
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
155,819,821.03 48,782,392.49 204,602,213.52
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -2,068,246.79 -2,068,246.79
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
550,514,903.03 -13,308,498.78 537,206,404.25
其中：1.基 金申 购款 903,246,121.74 1,308,738.55 904,554,860.29
2.基金 赎回 款 -352,731,218.71 -14,617,237.33 -367,348,456.04
四、 本期 向基 金份 额持 有 - - - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
706,334,724.06 33,405,646.92 739,740,370.98
注： 本基 金 自 2017 年 6 月 6 日起 转型 为金 鹰元 安混 合型证 券投 资基 金 ， 上 年 度可比 期间 为 2016
年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日， 下同 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：刘岩 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 曾长 兴 ， 会计 机构 负责 人： 谢 文君
6.2.4 报表附注
6.2.4.1 基金基本情况
金鹰元 安保本混合型证券投资基 金(简称" 本基金") ，经中国 证券监督管理委员会（简 称" 中国 证
监会" ）基金部函[2013]361 号文《关于 金鹰元安 保 本混合型证券 投资基金 备 案确认的函》 批准， 于
2013 年 5 月 20 日 募 集 成 立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为
257,736,730.13 份基 金份 额 。 本基 金的 基金管 理人 为 金鹰基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为广 发银 行
股份有 限公 司。
6.2.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.2.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基 金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 5 日 的经 营成 果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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6.2.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.2.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.2.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以 公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于 成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单 独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上 市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境未发生重大变化或 证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的， 以最近交易日的收盘价
估值 ； 如 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 的或 证券发 行机 构发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 或证券 发行机构未发生
影响证券价格的重大事件 的，以最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变
化的或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 ％ 以 上的， 本基 金根 据
中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提 供的 指数 收益 法、 市 盈率 法等 估值 技金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
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术进行 估值 。
（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘价估 值 ； 非 公开 发行 且处 于明确 锁定 期的 股票 ， 按监 管机构 或行 业协 会的 有关 规定确 定公 允 价 值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值；
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可 转 换债 券， 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应
收利息后得到的净价进行 估值；估值日没有交易的 ，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按
最近交易日债券收盘价减 去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定
公允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场 利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ，可参考类似投资品种
的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调 整最 近交易 市价 ， 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认 购权 证采 用
估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的
权证， 采用 估值 技术 确定 公 允价 值。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
41
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重 大变化的，采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国
金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ，从 其规 定。
5、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
6、 在 任何 情况 下 ， 基金 管 理人采 用上 述 1-5 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
7、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.2.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。
6.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
42
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采 用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.2.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.2% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费 用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 次收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 80% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个 月可 不 进行收 益分 配；
2、本 基金 收益 分配 方式 ： 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
43
（1） 保本 周期 内： 仅采 取 现金分 红一 种收 益分 配方 式，不 进行 红利 再投 资；
（2） 转型 后： 现金 分红 与 红利再 投资 ， 投 资者 可选 择现金 红利 或将 现金 红利 自动转 为相 应类 别
的基金份额进行再投资； 若投资者不选择，本基金 默认的收益分配方式是现 金分红；投资者可以在
不同销售机构对本基金设 置为相同的分红方式，亦 可设置为不同的分红方式 ，即同一基金账户对本
基金在 各销 售机 构设 置的 分红方 式相 互独 立、 互不 影响。
3、 基金 收益 分配 后各 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即基 金收 益分配 基准 日 的各类 基金 份额 净
值减去 每单 位该 类基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低 于面值 。
4、 由 于本 基金 各类 基金 份 额的费 用不 同， 各基 金份 额类别 对应 的可 分配 收益 将有所 不同 ， 本 基
金同一 类别 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权；
5、 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.2.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.2.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关 于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票 的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
44
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
6.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更。
6.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.2.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关 于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2016]36 号 文 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ，金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
45
自 2016 年 5 月 1 日 起， 证 券投资 基金( 封闭 式证 券投 资基金 ，开 放式 证券 投资 基金) 管 理人 运用 基金
买卖股票、债券免征营业 税或增值税。对证券投资 基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股票、
债券的 差价 收入 ，股 权的 股息、 红利 收入 ，债 券的 利息收 入及 其他 收入 ，暂 不缴纳 企业 所得 税。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应 缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.2.4.7 关联方关系
6.2.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.2.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.2.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.2.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.2.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
46
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
-
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限
公司
- - 40,305,682.80 100.00%
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
6.2.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
6.2.4.8.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
-
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
33,956,342.18 100.00% 59,350,832.38 100.00%
6.2.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
-
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
广州证 券股 份有 限公
司
5,591,665,000.00 100.00% 449,500,000.00 100.00%
6.2.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
47
- - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
-
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
28,668.18 100.00% 12,145.22 42.36%
注：本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。
6.2.4.8.2 关联方报酬
6.2.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,575,731.15
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 37,545.65
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 1.2% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E× 1.2%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 管理 费每 日计 提， 按月支 付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金管 理费划 款指 令， 基
金托管 人复 核后 与次 月 前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。若 遇法 定节 假日 、
公休假 等， 支付 日期 顺延 。
保本周 期内 ，本 基金 的担 保费用 从基 金管 理人 的管 理费用 收入 中列 支。
若保本 周期 到期 后， 本基 金不符 合保 本基 金存 续条 件，基 金份 额持 有人 将所 持有本 基金 份额 转
为变更 后的 “ 金 鹰元 安债 券 型证券 投资 基金 ” 的 基金 份 额，管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.75% 的
年费率 计提 。
6.2.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 429,288.59
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.2%/ 当年 天数 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
48
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 托管 费每 日计 提， 按月支 付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金托 管费划 款指 令， 基
金托管 人复 核后 于次 月 前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 取。 若遇 法定 节假日 。公 休日 等， 支
付日期 顺延 。
若保本 周期 到期 后， 本基 金不符 合保 本基 金存 续条 件，基 金份 额持 有人 将所 持有本 基金 份额 转
为变更 后的 “ 金 鹰元 安债 券 型证券 投资 基金 ” 的 基金 份 额， 托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.2% 的年
费率计 提。
6.2.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 安保 本混 合A 金鹰元 安保 本混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限
公司
- 211,959.54 211,959.54
合计 - 211,959.54 211,959.54
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
-
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 安保 本混 合A 金鹰元 安保 本混 合C 合计
合计 - - -
注：1 、本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费，C 类 基金 份额 的销 售服 务 费年费 率 为 0.1% 。
在通常 情况 下， C 类基 金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额资 产净 值 的 0.1% 年费 率计 提。 计
算方法 如下 ：
H=E× 0.1%/ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
2、 基金 销售 服务 费每 日计 提， 按 月支 付， 于 次月 前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性划 出， 由
基金管 理人 代收 ，基 金管 理人收 到后 按照 相关 合同 规定支 付给 基金 销售 机构 等。若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。销售 服务 费主 要用 于支 付销售 机构 佣金 、以 及基 金管理 人的 基金 行销 广
告费、 促销 活动 费、 基金 份额持 有人 服务 费等 。
6.2.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
49
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
6.2.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.2.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
截至本 报告 末， 本基 金管 理人未 持有 本基 金。
6.2.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月5 日
上年度 可比 期间
-
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行股 份有 限公
司
4,619,146.07 11,888.41 132,321,943.61 57,884.32
注：1 、本 基金 清算 备付 金 通过托 管银 行备 付金 账户 转存于 中 国证 券登 记结 算公 司 等结 算账 户；
2、2017 年 6 月 5 日 清算 备付金 期末 余 额 3,287,569.85 元 ，清 算备 付金 利息 收 入 39,758.56 元。
2016 年 6 月 30 日清 算备 付金期 末余 额 128,960.23 元，清 算备 付金 利息 收 入 6,134.50 元 。
6.2.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
6.2.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.2.4.9 期末（2017 年 6 月 5 日）本基金持 有的流 通受限证券
6.2.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末无 流通 受限证 券。
6.2.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末无 流通 受限股 票投 资。
6.2.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.2.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.2.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购交 易。
6.2.5 有助于理解和分析会 计报表需要说明的其 他事 项 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
50
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关 债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
7 投资组合报告
7.1 金鹰元安混合型证券投 资基金
（报告期：2017 年6 月6 日-2017 年6 月30 日）
7.1.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （％ ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 317,781,682.90 48.07
其中： 债券 317,781,682.90 48.07
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 335,200,000.00 50.70
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,574,599.78 0.54 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
51
7 其他各 项资 产 4,574,878.67 0.69
8 合计 661,131,161.35 100.00
7.1.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
7.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
7.1.2.2 报告期末按行业 分 类 的港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 通过 港股通 投资 股票 。
7.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
7.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.1.4.1 累计买入金额超 出 期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 无股 票交 易。
7.1.4.2 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
7.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 29,781,000.00 5.72
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 109,896,682.90 21.12
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 120,139,000.00 23.09
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 57,965,000.00 11.14
9 其他 - -
10 合计 317,781,682.90 61.07 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
52
7.1.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 136513 16 电投 03 500,000.00 49,275,000.00 9.47
2 101660049
16 赣 高速
MTN003
500,000.00 48,885,000.00 9.40
3 1382243 13 粤 城建 MTN1 400,000.00 40,120,000.00 7.71
4 101473006
14 渝 涪陵
MTN001
300,000.00 31,134,000.00 5.98
5 020175 17 贴债 19 300,000.00 29,781,000.00 5.72
7.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资。
7.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末无 贵金 属投资 。
7.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末无 权证 投资。
7.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 无股 指期 货交易 。
7.1.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
7.1.11.1 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 无国 债期 货交易 。
7.1.12 投资组合报告附注
7.1.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.1.12.2 本 基金 报告 期内 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.1.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
53
1 存出保 证金 59,128.19
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,503,523.35
5 应收申 购款 12,227.13
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,574,878.67
7.1.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.1.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.1.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
7.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月5 日）
7.2.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （％ ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 326,457,815.50 62.55
其中： 债券 326,457,815.50 62.55
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 180,500,000.00 34.58
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,906,715.92 1.51
7 其他各 项资 产 7,083,491.70 1.36 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
54
8 合计 521,948,023.12 100.00
7.2.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
7.2.2.2 报告期末按行业 分 类的港 股通投资股票 投资 组合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
合计
- -
注：本 基金 本报 告期 末未 通过港 股通 投资 股票 。
7.2.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
7.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.2.4.1 累计买入金额超 出 期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 无股 票交 易。
7.2.4.2 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
7.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 29,778,000.00 5.73
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 109,291,815.50 21.02
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 119,858,000.00 23.05
7 可转债 - -
8 同业存 单 67,530,000.00 12.99
9 其他 - -
10 合计 326,457,815.50 62.79 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
55
7.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 136513 16 电投 03 500,000.00 49,100,000.00 9.44
2 101660049
16 赣 高速
MTN003
500,000.00 48,745,000.00 9.38
3 1382243 13 粤 城建 MTN1 400,000.00 40,000,000.00 7.69
4 101473006
14 渝 涪陵
MTN001
300,000.00 31,113,000.00 5.98
5 020175 17 贴债 19 300,000.00 29,778,000.00 5.73
7.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资。
7.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末无 贵金 属投资 。
7.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末无 权证 投资。
7.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.2.10.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 无股 指期 货交易 。
7.2.11 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
7.2.11.1 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 无国 债期 货交易 。
7.2.12 投资组合报告附 注
7.2.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.2.12.2 本 基金 报告 期内 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.2.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
56
1 存出保 证金 59,128.19
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,024,363.51
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,083,491.70
7.2.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.2.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.2.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8 基金份额持有人信 息
8.1 金鹰元安混合型证券投 资基金
（报告期：2017 年6 月6 日-2017 年6 月30 日）
8.1.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰元 安混 合 A 2,599 7,436.10 498,702.41 2.58% 18,827,715.11 97.42%
金鹰元 安混 合 C 5 99,950,396.01 499,749,125.44 100.00% 2,854.59 0.00%
合计 2,604 199,338.86 500,247,827.85 96.37% 18,830,569.70 3.63%
8.1.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市交 易型 基金 。
金鹰元 安混 合 A 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
57
本基金 非上 市交 易型 基金 。
金鹰元 安混 合C
本基金 非上 市交 易型 基金 。
8.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
金鹰元 安混 合 A 0.00 0.00%
金鹰元 安混 合 C 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
8.1.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 安混 合 A 0
金鹰元 安混 合 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 安混 合 A 0
金鹰元 安混 合 C 0
合计 0
8.2 金鹰元安保本混合型证 券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月5 日）
8.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰元 安保 本混
合 A
2,602 8,485.15 498,702.41 2.26% 21,579,664.79 97.74%
金鹰元 安保 本混
合 C
6 83,292,003.04 499,749,125.44 100.00% 2,892.77 0.00%
合计 2,608 200,088.34 500,247,827.85 95.86% 21,582,557.56 4.14%
8.2.2 期末上市基金前十名 持有人
金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
58
本基金 非上 市交 易型 基金 。
金鹰元 安保 本混 合C
本基金 非上 市交 易型 基金 。
本基金 非上 市交 易型 基金 。
8.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
金鹰元 安保 本混 合 A 0.00 0.00%
金鹰元 安保 本混 合 C 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
8.2.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 安保 本混 合 A 0
金鹰元 安保 本混 合 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 安保 本混 合 A 0
金鹰元 安保 本混 合 C 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
9.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年6 月6 日-2017 年6 月30 日）
单位： 份
项目 金鹰元 安混 合 A 金鹰元 安混 合 C
基金合 同生 效日 （2017 年 6 月 6
日）基 金份 额总 额
22,078,367.20 499,752,018.21
本报告 期期 初基 金份 额总 额 22,078,367.20 499,752,018.21
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 102,972.73 3,704.71
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 2,854,922.41 3,742.89
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - - 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
59
本报告 期期 末基 金份 额总 额 19,326,417.52 499,751,980.03
9.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月5 日）
单位： 份
项目 金鹰元 安保 本混 合 A 金鹰元 安保 本混 合 C
基金合 同生 效日 （2013 年 5 月 20
日）基 金份 额总 额
257,736,730.13 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 26,934,672.64 499,749,145.40
本报告 期 基 金总 申购 份额 967,009.90 87,828.17
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,823,315.34 84,955.34
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 22,078,367.20 499,752,018.21
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
金 鹰 元 安 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 于 2017 年 3 月 14 日至 2017 年
3 月 27 日 12 ：00 以通 讯方式 召开 ， 会 议审 议通 过了 《关于 金鹰 元安 保本 混合型 证券 投 资基 金 修
改基金 合同 及托 管协 议的 议案》 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、经 本基 金管 理人 第五 届 董事会 第 40 次会 议审 议通 过，报 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 ，并
于 2017 年 6 月 29 日 在证 监会指 定媒 体披 露， 陈瀚 同志从 2017 年 6 月 28 日 起担任 本基 金管 理人 的
副总经 理。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
60
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受监管 部门 稽查或处罚的情况
本报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部 门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 金鹰元安混合型证 券投资基金
（报告期：2017 年6 月6 日-2017 年6 月30 日）
10.7.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广州证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
10.7.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广州证 券
股份有 限
公司
- - 1,079,800,000.00 100.00% - -
10.7.2 金鹰元安保本混 合 型证券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月5 日）
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的
金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
61
额的比 例 比例
广州证 券 1 - - - - -
10.14.2.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广州证 券 33,956,342.18
100.00
%
4,511,865,000.00 100.00% - -
11 影响投资者决策的其他 重要信息
11.1 金鹰元安混合型证券 投资基金
11.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 6 月 30
日
499,74
9,125.4
4
0.00 0.00
499,749,125.
44
96.28%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以
下风险 ：
1 ）基 金净 值大 幅波 动的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基
金为支 付赎 回款 项而 卖出 所持有 的证 券， 可能 造成 证 券价格 波动 ， 导 致本 基金 的 收益水 平发 生波 动。
同时， 因巨 额赎回 、 份 额 净值小 数保 留位 数与 方式 、 管理 费及 托管费 等费 用 计提等 原因， 可能 会导
致基金 份额 净值 出现 大幅 波动；
2 ）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本
基金巨 额赎 回条 款， 基金 份额持 有人 将可 能 无 法及 时赎回 所持 有的 全部 基金 份额；
3 ）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时，可 能导 致本 基金
的流动 性风 险；
4 ）基 金提 前终 止、 转型 或 与其他 基金 合并 的风 险： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大
量赎回 本基 金时 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于5000 万元，
可能导 致本 基金 面临 转换 运作方 式、 与其 他基 金合 并或者 终止 基金 合同 等情 形。 金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
62
5 ）基 金规 模过 小导 致的 风 险: 当持 有基 金份 额占 比较 高的基 金份 额持 有人 大量 赎回本 基金 时， 可能
导致基 金规 模过 小。 基金 可能会 面临 投资 银行 间债 券、交 易所 债券 时交 易困 难的情 形。
6 ）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到
或超过 本基 金总 份额 的50% 时， 本基 金管 理人 将不 再接受 该持 有人 对本 基金 基金份 额提 出的 申购 及
转换转 入申 请 。 在 其他 基 金份额 持有 人赎 回基 金份 额导致 某一 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份额 达
到或超 过本 基金 总份 额50% 的情 况下 ，该 基金 份额 持有人 将面 临所 提出 的对 本基金 基金 份额 的申 购
及转换 转入 申请 被拒 绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔 申 购或转 换转 入申 请导 致其 持有本 基金 基金 份额 达
到或超 过本 基金 规模 的50% ，该 笔申 购或 转换 转入 申请可 能被 确认 失败 。
11.2 金鹰元安保本混合型 证券投资基金
11.2.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 6 月 5
日
499,74
9,125.4
4
0.00 0.00
499,749,125.
44
95.77%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以
下风险 ：
1 ）基 金净 值大 幅波 动的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基
金为支 付赎 回款 项而 卖出 所持有 的证 券， 可能 造成 证 券价格 波动 ， 导 致本 基金 的 收益水 平发 生波 动。
同时， 因巨 额赎回 、 份 额 净值小 数保 留位 数与 方式 、 管理 费及 托管费 等费 用 计提等 原因， 可能 会导
致基金 份额 净值 出现 大幅 波动；
2 ）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本
基金巨 额赎 回条 款， 基金 份额持 有人 将可 能无 法及 时赎回 所持 有的 全部 基金 份额；
3 ）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时，可 能导 致本 基金
的流动 性风 险；
4 ）基 金提 前终 止、 转型 或 与其他 基金 合并 的风 险： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大
量赎回 本基 金时 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于5000 万元，
可能导 致本 基金 面临 转换 运作方 式、 与其 他基 金合 并或者 终止 基金 合同 等情 形。
5 ）基 金规 模过 小导 致的 风 险: 当持 有基 金份 额占 比较 高的基 金份 额持 有人 大量 赎回本 基金 时， 可能
导致基 金规 模过 小。 基金 可能会 面临 投资 银行 间债 券、交 易所 债券 时交 易困 难的情 形。
6 ）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到
或超过 本基 金总 份额 的50% 时， 本基 金管 理人 将不 再接受 该持 有人 对本 基金 基金份 额提 出的 申购 及
转换转 入申 请 。 在 其他 基 金份额 持有 人赎 回基 金份 额导致 某一 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份额 达
到或超 过本 基金 总份 额50% 的情 况下 ，该 基金 份额 持有人 将面 临所 提出 的对 本基金 基金 份额 的申 购
及转换 转入 申请 被拒 绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔 申 购或转 换转 入申 请导 致其 持有本 基金 基金 份额 达金鹰元安混合型证券投资基金( 原金鹰元安保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告摘要
63
到或超 过本 基金 规模 的50% ，该 笔申 购或 转换 转入 申请可 能被 确认 失败 。
11.3 影响投资者决策的其 他重要信息
金鹰元安保本混合型证券 投资基金 于 2017 年 5 月 31 日第二个保本周期到 期， 按照《金鹰
元安保本混合型证券投资基金基金合同》的约定转型为非保本的混合 型基金，即 “ 金鹰元安混合 型
证券投资基金 ” ，自 2017 年 6 月 6 日起，金鹰元安 混合型证券投资基金基金合同生效。相关 事
项详情 请查 阅本 基金 管理 人相关 公告 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 六日
