景 顺 长 城 中证 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数
证 券 投 资 基金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月26 日 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年6 月30 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城中 证医 药卫 生 ETF
场内简 称 景顺医 药
基金主 代码 512230
交易代 码 512230
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年7 月 18 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 43,868,210.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年8 月 19 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小
化。本 基金 力争 使日 均跟 踪偏离 度的 绝对 值不 超过
0.2%， 年化 跟踪 误差 不超 过 2% 。
投资策 略
本基金 以中 证医 药卫 生指 数为标 的指 数， 采用 完全 复
制法， 即以 完全 按照 标的 指数成 份股 组成 及其 权重 构
建基金 股票 投资 组合 为原 则， 进 行被 动式 指数 化投 资。
股票在 投资 组合 中的 权重 原则上 根据 标的 指数 成份 股
及其权 重的 变动 而进 行相 应调整 。在 因特 殊情 况（ 包
括但不 限于 成份 股停 牌、 流动性 不足 、 法 律法 规限 制、
其它合 理原 因导 致本 基金 管理人 对标 的指 数的 跟踪 构
成严重 制约 等） 导致 无法 获得足 够数 量的 股票 时， 本
基金可 以根 据市 场情 况， 结合经 验判 断， 综合 考虑 相
关性、 估值 、流 动性 等因 素挑选 标的 指数 中其 他成 份
股或备 选成 份股 进行 替代 或者采 用其 他指 数投 资技 术
适当调 整基 金投 资组 合， 以期在 规定 的风 险承 受限 度
之内， 尽量 缩小 跟踪 误差 。本基 金力 争使 日均 跟踪 偏
离度的 绝对 值不 超 过 0.2% ，年化 跟踪 误差 不超 过 2% 。
本基金 可投 资股 指期 货和 其他经 中国 证监 会允 许的 衍
生金融 产品 。
业绩比 较基 准 中证医 药卫 生指 数。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，其 长期平 均预 期风 险和 预期 收
益率高 于混 合型 基金 、债 券型基 金及 货币 市场 基金 。
本基金 为指 数型 基金 ，被 动跟踪 标的 指数 的表 现， 具
有与标 的指 数以 及标 的指 数所代 表的 股票 市场 相似 的景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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风险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
景顺长 城基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 王永民
联系电 话 0755-82370388 010-66594896
电子邮 箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.igwfmc.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 的办 公场 所
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -212,686.71
本期利 润 4,691,618.60
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1076
本期基 金份 额净 值增 长率 7.62%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3762
期末基 金资 产净 值 60,371,242.89
期末基 金份 额净 值 1.3762
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 4.89% 0.77% 4.74% 0.79% 0.15% -0.02%
过去三 个月 3.66% 0.70% 3.39% 0.71% 0.27% -0.01%
过去六 个月 7.62% 0.65% 7.78% 0.66% -0.16% -0.01%
过去一 年 12.53% 0.71% 12.92% 0.72% -0.39% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
37.62% 1.77% 56.77% 1.87% -19.15% -0.10%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金的 投资组合 比 例为：本基金 投资范围 主 要为标的指数 成份股及 备 选成份股， 投资于标
的指数 成份 股及 备选 成份 股的比 例不 低于 基金 资产 净值 的 90% ， 且 不低 于 非 现 金基金 资产 的 80 ％。
本基金 的建 仓期 为自2014 年 7 月 18 日基 金合 同生 效 日起 6 个 月。 建仓 期结 束 时，本 基金 投资 组
合达到 上述 投资 组合 比例 的要求 。
3.3 其 他指 标
无。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截至2017 年6 月30 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 67 只 开放 式 基金， 包括 景顺
长城景系列开 放 式证券 投 资基金、景顺 长城内需 增 长混合型证券 投资基金 、 景顺长城鼎 益混合型
证券投资基金 （LOF） 、 景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金（LOF） 、景 顺 长城新兴成 长混合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型 开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证 TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双
息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环
保优势股票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长城景盈 双利债券
型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基
金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、
景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城景泰 丰利纯债 债 券型证券投 资基金、
景顺长城景颐 丰利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景瑞双利定期 开放债券 型 证券投资基 金、景顺
长城中 证 500 行 业中 性低 波动指 数型 证券 投资 基金 、景顺 长城 景盈 汇利 债券 型证券 投资 基金 。 其
中景顺长城景 系列开放 式 证券投 资基金 下设景顺 长 城优选混合型 证券投资 基 金、景顺长 城货币市
场证券 投资 基金 、景 顺长 城动力 平衡 证券 投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
薛显志
本 基金
的 基金
经理
2015 年2 月 10 日 - 6 年
经济学硕士，FRM 。2011 年 7
月 加 入本 公 司， 先后 担任风 险
管 理 助理 、 风险 管理 专员、 量
化及 ETF 投 资部量 化及 ETF 专
员职务 ； 自2015 年2 月 起 担任
基金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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有关法律法规及各 项实施 准则、 《 景顺长城中 证医药 卫生交易型开放式 指数证 券投资基金基金 合
同》和其他有 关法律法 规 的规定，本着 诚实信用 、 勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产 ，在严格
控制风险的基 础上，为 基 金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 基金运作 整 体合法合规 ，未发现
损害基金持有 人利益的 行 为。基金的投 资范围、 投 资 比例及投资 组合符合 有 关法律法规 及基金合
同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公 平对 待旗 下管 理的 所有基 金和 投资 组合 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人管理的所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的交 易 共有 5 次， 为公 司旗 下三 只指数 基金 因指 数成
份股调整而发 生的反向 交 易以及量化基 金、指数 增 强基金根据基 金合同约 定 通过量化模 型交易从
而与其他组合 发生的反 向 交易。投资组 合间临近 交 易日虽然存在 同向交易 和 反向交易行 为，但结
合交易 时机 和交 易价 差分 析表明 投资 组合 间不 存在 不公平 交易 和利 益输 送的 可能性 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半年GDP 同比 增 速达 到 6.9% ， 制造 业投 资 增速企 稳回 升 ， 地 产投 资 增速超 预期 ， 海
外经济 弱复 苏亦 带动 出口 好转 ；CPI 维 持低 位 ，PPI 同比高 位回 落 ； 上 半年 金 融去杠 杆 ， 货 币政 策
中性并阶段性 偏紧，资 金 面波动较大； 美联储上 半 年进行两次加 息，并提 出 缩表计划， 人民币汇
率保持 稳定 ；MSCI 决 定把A 股纳 入其 指数 体系， 长期 影响大 于短 期刺 激。 在 金 融去杠 杆及 再融 资、
减持等 强监 管政 策的 背景 下， 权 益市 场呈 现结 构性 行 情， 以 上证50 为 代表 的大 盘蓝筹 股表 现较 好，
而创业 板指 则下 跌7.34% 。 医药指 数上 半年 上 涨 7.78% ， 随 着健 康中 国上 升为 国 家战略 ， 大健 康相
关产业将进入 蓬勃发展 期 ，医药卫生行 业长期受 益 于人口老龄化 和产业结 构 升级，医药 卫生行业
类指数 的投 资价 值将 得以 凸显。
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年上 半年 ， 本 基金 份 额净值 增长 率 为7.62% ， 业绩比 较基 准收 益率 为7.78% 。 报告 期内，
本基金 相对 于业 绩比 较基 准的日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值控 制 在0.2% 以 内， 跟 踪误差 （年 化） 控制
在2% 以内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年下 半年 ， 金 融 去杠杆 导致 的实 体经 济利 率上升 会对 经济 有一 定的 压力； 在美 联储
加息缩表和国 内金融 去 杠 杆的背景下， 预计货币 政 策仍偏中性。 权益市场 方 面，在基本 面较为平
稳、利率波动 和风险偏 好 难见大幅改善 的预期下 ， 可能仍缺乏趋 势性机会 ， 但受益于改 革预期与
政策支 持的 热点 板块 和个 股行情 仍可 以期 待。
本基金采用完 全复制中 证 医药卫生指数 的方法进 行 组合管理，通 过控制跟 踪 误差和跟踪偏 离
度，力 争基 金收 益和 指数 收益基 本一 致。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前 提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当 发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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值小组确认的 估 值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定 估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
从2016 年10 月25 日至2017 年1 月10 日， 本 基金 存在连 续二 十个 工作 日基 金资产 净值 低于
五千万 元的 情形 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金 （以下 称 “本 基金” ） 的 托 管过程 中， 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其
他有关法律法 规、基金 合 同和托管协议 的有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的 行为，完
全尽职 尽责 地履 行了 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基 金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 1,564,681.96 911,457.74
结算备 付金 2,141.01 -
存出保 证金 4,514.50 10,650.16
交易性 金融 资产 59,155,244.54 32,357,451.88
其中： 股票 投资 59,155,244.54 32,357,451.88
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 277.24 185.80
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 60,726,859.25 33,279,745.58
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 24,184.91 14,142.97
应付托 管费 4,836.97 2,828.61
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 8,323.21 21,501.43 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 318,271.27 160,000.00
负债合 计 355,616.36 198,473.01
所有者权益：
实收基 金 43,868,210.00 25,868,210.00
未分配 利润 16,503,032.89 7,213,062.57
所有者 权益 合计 60,371,242.89 33,081,272.57
负债和 所有 者权 益总 计 60,726,859.25 33,279,745.58
注：报 告截 止 日2017 年6 月30 日， 基金 份额 净值1.3762 元， 基金 份额 总额43,868,210.00 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6
月30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
一、收入 5,126,015.21 -12,499,043.57
1.利息 收入 5,235.99 3,439.75
其中： 存款 利息 收入 5,235.99 3,439.75
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 109,613.58 -3,742,380.07
其中： 股票 投资 收益 -222,360.28 -3,914,793.57
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 331,973.86 172,413.50
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ”号填列 ）
4,904,305.31 -8,965,295.04
4.汇兑收益 （损失以“- ” 号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“- ” 号填
列）
106,860.33 205,191.79 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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减：二、费用 434,396.61 432,351.15
1．管 理人 报酬 141,549.40 115,500.96
2．托 管费 28,309.84 23,100.18
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 35,711.10 68,889.86
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 228,826.27 224,860.15
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
4,691,618.60 -12,931,394.72
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
4,691,618.60 -12,931,394.72
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
25,868,210.00 7,213,062.57 33,081,272.57
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 4,691,618.60 4,691,618.60
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
18,000,000.00 4,598,351.72 22,598,351.72
其中：1. 基 金申 购款 22,500,000.00 5,965,798.25 28,465,798.25
2. 基金 赎回 款 -4,500,000.00 -1,367,446.53 -5,867,446.53
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
43,868,210.00 16,503,032.89 60,371,242.89 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
50,368,210.00 23,666,497.50 74,034,707.50
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -12,931,394.72 -12,931,394.72
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-21,500,000.00 -4,296,593.67 -25,796,593.67
其中：1. 基 金申 购款 17,000,000.00 3,080,480.74 20,080,480.74
2. 基金 赎回 款 -38,500,000.00 -7,377,074.41 -45,877,074.41
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
28,868,210.00 6,438,509.11 35,306,719.11
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
吴建 军______
邵 媛媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
景顺长城中证 医药卫生 交 易型开放式指 数证券投 资 基金(以下简称 “本基金 ”) 经中国证券 监
督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2014]543 号《关 于核准景 顺长城中证医 药卫
生交易型开放 式指数证 券 投资基金募集 的批复》 核 准，由景顺长 城基金管 理 有限公司依 照《中华
人民共和国证 券投资基 金 法》和《景顺 长城中证 医 药卫生交易型 开放式指 数 证券投资基 金基金合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型的 交易型开 放 式基金，存续 期限不定 ， 首次设立募 集不包括
认购资 金利 息共 募集 人民 币 627,864,196.00 元(含 募集股 票市 值)， 业经 普华 永道中 天会 计师 事 务
所( 特殊普通合 伙)普华永 道中天验 字(2014) 第 418 号验资报告予 以验证。 经 向中国证监会 备案，景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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《景顺 长城 中证 医药 卫生 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2014 年 7 月 18 日 正式 生
效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 627,868,210.00 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
4,014.00 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 景顺 长城基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国 银
行股份 有限 公司 。
经 上 海 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ”) 上 证 函[2014]73 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
627,868,210.00 份 基金 份 额于 2014 年8 月 19 日在 上交所 挂牌 交易 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城中证医药 卫生交易 型 开放式指数证 券
投资基金基金 合同》的 有 关规定，本基 金的投资 目 标是紧密跟踪 标的指数 中 证医药卫生 指数，追
求跟踪偏离度 和跟踪误 差 的最小化；主 要投资范 围 为中证医药卫 生指数的 成 份股及备选 成份股，
该部分 资产 比例 不低 于基 金资产 净值 的90% ， 且不 低 于非现 金基 金资 产 的 80% ； 本基金 可少 量投 资
于部分 非成 份股(包 含中 小 板、 创 业板 及其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股 票) 、 衍生工 具( 股指 期货
等) 、债券资 产(国债、 金 融债、 企业 债、公司 债、 次级债、可 转换债券 、分 离交易可转 债、央 行
票据、 中期 票据、 短期 融 资券等) 、 资 产支 持证 券、 债券回 购、 银行 存款 等固 定收益 类资 产、 现金
资产以及中 国证监会 允许 基金投资的 其他金融 工具( 但须符合中 国证监会 的相 关规定)。本 基金力
争使日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超 过0.2% ， 年 跟踪 误差不 超 过 2%。 本基 金的 业绩比 较基 准为 中 证
医药卫 生指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2017 年8 月24 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 中证医 药卫 生交 易型
开放式指数证 券投资基 金 基金合同》和 在财务报 表 附注所列示的 中国证监 会 、中国基金 业协会发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年半 年 度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值
变动情 况等 有关 信息 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 股票 的转 让收入 免征 增值 税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 的差价 收入 ， 股票 的股 息 、 红 利收 入及 其
他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 从上 市公 司取 得 的股息 红利 所得 ， 持 股 期 限在1 个月 以内(含1 个月)的， 其股 息红
利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年(含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应 纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人 所 得税。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人
所得税 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人
长城证 券股 份有 限公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
长城证 券 4,195,472.77 15.48% - -
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 本期 和上 年度 可比 期间未 通过 关联 方交 易单 元进行 权证 交易 。
6.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1 月1 日至2017 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
长城证 券 3,907.07 15.48% 3,907.07 46.94%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年6 月30日 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
长城证 券 - - - -
注：1. 上述佣 金按市场 佣 金率计算，以 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取的证 管费和经
手费后 的净 额列 示。
2.该类佣金协 议的服务 范 围还包括佣金 收取方为 本 基金提供的证 券投资研 究 成果和市场 信息服务
等。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
141,549.40 115,500.96
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支 付基 金管 理人 景顺 长城基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.5% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.5%/ 当年 天 数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
28,309.84 23,100.18
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.1% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管理 人本 期和 上年度 可比 期间 均未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 和上年 度末 均未 投资 本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 1,564,681.96 4,915.76 817,381.72 3,289.33
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 和上 年度 可比 期间在 承销 期内 未参 与关 联方承 销证 券。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末（2017 年 6 月 30 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
002252 上海莱士
2017 年4 月
21 日
重大事项停牌 20.24 - - 59,240 1,269,548.50 1,199,017.60 -
002399 海普瑞
2017 年4 月
28 日
重大事项停牌 20.23 - - 20,720 369,038.25 419,165.60 -
注：本 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 证券 交易 所债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为57,537,061.34 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 1,618,183.20 元， 无 属于 第三 层
次的余 额 （ 于2016 年12 月 31 日， 本基 金持 有的 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资
产中属 于第 一层 次的 余额 为 31,480,591.88 元 ， 属 于第二 层次 的余 额 为876,860.00 元， 无属 于第
三层次 的余 额） 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相关 股票 和债 券公 允价值 应属 第二 层次 还是 第三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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于2017 年6 月30 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 （2016 年 12 月 31
日：无 。 ）
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 基 金申 购款
于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 止 期 间 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为
28,465,798.25 元 ， 其 中 包 括 以 股 票 支 付 的 申 购 款 14,142,706.80 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款
14,323,091.45 元。 （上 年 度可 比 期间 ： 本 基金 申购 基金份 额的 对价 总额 为20,080,480.74 元 ， 其
中包括 以股 票支 付的 申购 款 9,867,566.12 元 和以 现 金支付 的申 购 款10,212,914.62 元。 ）
(3) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅 助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(4) 除 公允 价值 、 基 金申 购 款和增 值税 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事
项。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 59,155,244.54 97.41
其中： 股票 59,155,244.54 97.41
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,566,822.97 2.58
7 其他各 项资 产 4,791.74 0.01
8 合计 60,726,859.25 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 49,745,117.44 82.40
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 6,688,547.00 11.08
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
513,976.10 0.85
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 390,026.00 0.65 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 1,817,578.00 3.01
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 59,155,244.54 97.99
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
7.2.3 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600276 恒瑞医 药 99,350 5,026,116.50 8.33
2 600518 康美药 业 174,400 3,791,456.00 6.28
3 000538 云南白 药 30,600 2,871,810.00 4.76
4 000423 东阿阿 胶 30,700 2,207,023.00 3.66
5 601607 上海医 药 67,800 1,958,064.00 3.24
6 600196 复星医 药 59,100 1,831,509.00 3.03
7 600535 天士力 38,105 1,582,881.70 2.62
8 000963 华东医 药 28,600 1,421,420.00 2.35
9 600201 生物股 份 36,000 1,280,520.00 2.12
10 000623 吉林敖 东 54,730 1,252,769.70 2.08
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 基金 管理人 网站 的半 年度
报告正 文。
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000538 云南白 药 1,156,884.05 3.50
2 002044 美年健 康 1,131,110.00 3.42
3 000423 东阿阿 胶 954,143.00 2.88
4 002411 必康股 份 766,830.00 2.32
5 002252 上海莱 士 729,116.00 2.20
6 000623 吉林敖 东 680,906.00 2.06
7 000963 华东医 药 679,025.56 2.05
8 002007 华兰生 物 642,536.00 1.94
9 600566 济川药 业 543,052.00 1.64
10 000661 长春高 新 522,000.98 1.58
11 002422 科伦药 业 463,513.00 1.40
12 300015 爱尔眼 科 418,186.75 1.26
13 300026 红日药 业 394,837.00 1.19
14 000028 国药一 致 386,624.30 1.17
15 000766 通化金 马 386,413.00 1.17
16 002019 亿帆医 药 377,359.00 1.14
17 002038 双鹭药 业 370,451.00 1.12
18 300253 卫宁健 康 363,781.00 1.10
19 002390 信邦制 药 361,841.00 1.09
20 002001 新 和 成 352,810.00 1.07
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600867 通化东 宝 1,206,038.10 3.65
2 300015 爱尔眼 科 886,554.00 2.68
3 000538 云南白 药 701,141.00 2.12
4 600252 中恒集 团 658,217.00 1.99
5 002581 未名医 药 394,414.00 1.19
6 600851 海欣股 份 353,100.00 1.07
7 000423 东阿阿 胶 292,392.88 0.88
8 000963 华东医 药 246,367.00 0.74
9 600351 亚宝药 业 240,342.00 0.73 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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10 300026 红日药 业 230,840.00 0.70
11 000919 金陵药 业 206,581.00 0.62
12 002007 华兰生 物 163,788.00 0.50
13 000623 吉林敖 东 156,223.00 0.47
14 600276 恒瑞医 药 144,717.00 0.44
15 002252 上海莱 士 141,356.00 0.43
16 000661 长春高 新 136,404.20 0.41
17 000999 华润三 九 101,456.00 0.31
18 002422 科伦药 业 99,719.00 0.30
19 002038 双鹭药 业 94,563.00 0.29
20 002001 新 和 成 88,352.00 0.27
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 19,028,517.19
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 8,069,478.36
注： 买入 股票 的成 本总 额及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 主要 选择 流动性 好、 交易 活跃
的股指 期货 合约 。本 基金 力争利 用股 指期 货的 杠杆 作用， 降低 股票 仓位 频繁 调整的 交易 成本 和跟
踪误差 ，达 到有 效跟 踪标 的指数 的目 的。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政 策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编 制日前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
7.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,514.50
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 277.24
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 - 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,791.74
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
8.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
302 145,258.97 39,341,504.00 89.68% 4,526,706.00 10.32%
8.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
本基金 无联 接基 金。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 21,785,200.00 49.66%
2
民生通 惠资 产－ 工商 银行 －民生 通
惠聚 利5 号 资产 管理 产品
8,000,000.00 18.24%
3 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 5,000,000.00 11.40%
4 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 4,506,200.00 10.27%
5 何凤珍 237,500.00 0.54%
6 洪涛 212,000.00 0.48%
7 孙晓明 204,000.00 0.47%
8 葛宏良 200,000.00 0.46%
9 尤曙东 198,800.00 0.45%
10 陈素珍 175,900.00 0.40%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年7 月 18 日 ）基 金份 额总 额 627,868,210.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 25,868,210.00
本报告 期基 金总 申购 份额 22,500,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 4,500,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 43,868,210.00
景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
在本报 告期 内， 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中 国 国 际 金 1 16,452,748.68 60.72% 15,322.64 60.72% - 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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融 股 份 有 限
公司
招 商 证 券 股
份有限 公司
2 5,753,663.10 21.23% 5,357.91 21.23% -
长 城 证 券 股
份有限 公司
3 4,195,472.77 15.48% 3,907.07 15.48% -
中 信 建 投 证
券 股 份 有 限
公司
2 696,111.00 2.57% 648.31 2.57% -
华 泰 证 券 股
份有限 公司
1 - - - - -
东 兴 证 券 股
份有限 公司
1 - - - - -
平 安 证 券 股
份有限 公司
1 - - - - -
东 方 证 券 股
份有限 公司
2 - - - - -
广 发 证 券 股
份有限 公司
2 - - - - -
浙 商 证 券 股
份有限 公司
1 - - - - -
东 吴 证 券 股
份有限 公司
1 - - - - -
长 江 证 券 股
份有限 公司
1 - - - - -
申 万 宏 源 西
部 证 券 有 限
公司
1 - - - - -
中 国 银 河 证
券 股 份 有 限
公司
1 - - - - -
海 通 证 券 股
份有限 公司
3 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序如 下：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能 根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
2、本 基金 本期 交易 单元 未 发生变 更。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国国际金
融股份有限
公司
- - - - - -
招商证券股
份有限 公司
- - - - - -
长城证券股
份有限 公司
- - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限 公司
- - - - - -
东兴证券股
份有限 公司
- - - - - -
平安证券股
份有限 公司
- - - - - -
东方证券股
份有限 公司
- - - - - -
广发证券股
份有限 公司
- - - - - -
浙商证券股
份有限 公司
- - - - - -
东吴证券股
份有限 公司
- - - - - -
长江证券股
份有限 公司
- - - - - - 景顺长城中证医药卫生 ETF2017 年半年度报告摘要
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申万宏源西
部证券有限
公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
海通证券股
份有限 公司
- - - - - -
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
无。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 26 日
