华 泰 保 兴 尊诚 一 年 定 期开 放 债 券 型
证 券 投 资 基金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 华泰保兴基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月26 日
华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重 要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年2 月23 日起 至6 月 30 日 止。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金简 称 华泰保 兴尊 诚定 开
基金主 代码 004024
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 2 月 23 日
基金管 理人 华泰保 兴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 235,509,292.82 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标 在谨慎 投资 的前 提下 ， 本 基金力 争战 胜业 绩比 较基 准，
追求基 金资 产的 长期 、稳 健、持 续增 值。
投资策 略 本基金 通过 对宏 观经 济运 行状态 、国 家财 政政 策和 货
币政策 、国 家产 业政 策及 资本市 场资 金环 境的 深入 分
析，积 极把 握宏 观经 济发 展趋势 、利 率走 势、 债券 市
场相对 收益 率、 券种 的流 动性以 及信 用水 平， 结合 定
量分析 方法 ，确 定基 金资 产在各 固定 收益 类证 券之 间
的配置 比例 。本 基金 的主 要投资 策略 包括 买入 与封 闭
期相匹 配的 债券 ，并 持有 到期， 或者 是持 有回 售期 与
封闭期 相匹 配的 债券 ，获 得本金 和票 息收 入； 同时 ，
本基金 还将 在控 制市 场风 险与流 动性 风险 的前 提下 ，
灵活运 用久 期策 略、 期限 结构配 置策 略、 类属 配置 策
略、信 用债 策略 、个 券挖 掘策略 及杠 杆策 略等 多种 投
资策略 ，实 施积 极主 动的 组合管 理， 并根 据对 债券 收
益率曲 线形 态、 息差 变化 的预测 ，对 债券 组合 进行 动华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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态调整 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数（ 全价 ）收 益率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，具 有中低 风险 、中 低预 期收 益
的特征 ，其 风险 和预 期收 益低于 股票 型基 金和 混合 型
基金， 高于 货币 市场 基金 。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华泰保 兴基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 尤小刚 王永民
联系电 话 021-80299000 010-66594896
电子邮 箱 fund_xxpl@ehuatai.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-632-9090 95566
传真 021-60963566 010-66594942
2.4 信 息 披露 方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址
www.ehuataifund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指 标和基金 净值表现
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金 额单位 ：人 民币 元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年2 月23 日 - 2017 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益
3,310,494.43
本期利 润
3,802,986.67
加权平 均基 金份 额本 期利 润
0.0161
本期基 金份 额净 值增 长率
1.61% 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润
0.0141
期末基 金资 产净 值
239,312,279.49
期末基 金份 额净 值
1.0161
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2017 年2 月23 日 ，截 止报告 期末 基金 合同 生效 未满半 年。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润是 指 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购 、 申 购或 交 易基金 的各 项费 用 ， 计 入 费用后 实际 收益 水平
要低于 所列 数字 。
3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.06% 0.04% 0.90% 0.06% 0.16% -0.02%
过去三 个月 1.35% 0.04% -0.88% 0.08% 2.23% -0.04%
自基金合同
生效起 至今
1.61% 0.04% -1.28% 0.07% 2.89% -0.03%
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2017 年2 月23 日 ，截 止报告 期末 基金 合同 生效 未满半 年。
2、本 基金 业绩 比较 基准 为 ：中债 综合 指数 （全 价） 收益率.
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2017 年2 月23 日 生效 ，截止 报告 期末 基金 合同 生效未 满半 年。
2、 按 照本 基金 基金 合同 约 定， 基 金管 理人 应当 自基 金合同 生效 之日 起六 个月 内使基 金的 投资 组合
比例符 合基 金合 同的 约定 ，截止 报告 期末 本基 金尚 未完成 建仓 。
§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
华泰保 兴基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可[2016]1309 号 文核 准， 于 2016 年 7 月 26
日成立 ，注 册资 本 1.2 亿 元人民 币， 公司 股东 分别 为华泰 保险 集团 股份 有限 公司（ 下称 “华泰保
险集团 ”）、 上 海飞 恒资 产 管理中 心 （有 限合 伙） （下 称 “飞 恒资 产 ” ） 、 上海 旷 正资产 管理 中心 （ 有
限合伙） （下 称 “旷正 资产 ”） 、上海泰 颐资产管 理中 心（有限合 伙） （下称 “泰 颐资产 ” ） 、 上海
哲昌资 产管 理中 心 （ 有限 合伙） （ 下称 “哲 昌资 产 ” ） 、 上海 志庄 资产 管理 中心 （有限 合伙） （下 称
“志庄 资产 ”） ， 其 中， 华 泰保险 集团 持股 比例 为 80% ， 飞 恒资 产、 旷 正 资产 、 泰颐资 产、 哲昌 资
产、志 庄资 产均 为公 司高 级管理 人员 及核 心业 务骨 干股权 激励 持股 平台 ，合 计持股 比例 为 20% 。
截至2017 年6 月30 日， 公 司资产 管理 总规 模 为 143.9 亿元 ， 其 中公 募基 金管 理 规模 为54.21
亿元，包括华 泰保兴尊 诚 一年定期开放 债券型证 券 投资基金、华 泰保兴吉 年 丰混合型发 起式证券华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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投资基 金、 华泰 保兴 货币 市场基 金 等3 只 产品 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张挺
本基金
基金经
理、 华 泰
保兴货
币基金
基金经
理
2017 年2 月23 日 - 6 年
上海财 经大 学经 济学 硕士 。
历 任 华 泰 资 产 管 理 有 限 公
司 固 定 收 益 组 合 管 理 部 债
券研究 员、 投资 助理、 投 资
经理。 在 华泰 资产 管理 有 限
公司任 职期 间， 曾 管理 组 合
类保险 资产 管理 产品、 集 合
型 企 业 年 金 计 划 等 。2016
年8 月加 入华 泰保 兴基 金 管
理有限 公司 。
注：1 、 基 金的 首任 基金 经 理， 其 “ 任职 日期 ” 为 基 金合同 生效 日 ， 其 “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决
定确定 的解 聘日 期；
2、 非 首任 基金 经理， “任 职日期 ” 和 “离 任日 期 ” 分别指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘 日
期。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 其他相关法律 法
规、规范性文 件要求和 本 基金基金合同 约定，本 着 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运 用基金资
产，在严格控 制风险的 基 础上，为基金 份额持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内，基金运 作无违法
违规、 未履 行基 金合 同或 其他损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
公司公平交易 制度的执 行 情况主要包括 ：公平对 待 不同投资组合 ，禁止各 投 资组合之间进 行
以利益输送为 目的的投 资 交易活动；建 立统一的 研 究报告发布和 信息共享 平 台，使各投 资组合得华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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到公平的投资 研究服务 ； 在保证各投资 组合投资 决 策相对独立性 的同时， 严 格执行投资 授权制度
及授权审批程 序；实行 集 中交易制度和 公平交易 分 配制度，以“ 时间优先 、 价格优先” 为基本原
则，结合投资 交易系统 中 的公平交易模 块，尽最 大 可能保证公平 对待各投 资 组合；建立 各投资组
合投资 信息 严格 管理 及保 密制度 ， 保 证不 同投 资组 合 经理之 间的 重大 非公 开投 资信息 的相 互隔 离；
加强对各投资 组合投资 交 易行为的监察 稽核力度 ， 建立有效的异 常交易行 为 日常监控和 分析评估
体系等 。
本报告期内， 各投资组 合 不存在因非公 平交易等 导 致的利益输送 行为及其 他 违反公平交易 制
度的情 况， 公平 交易 制度 的整体 执行 情况 良好 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
为规范投资行 为，公平 对 待不同的投资 组合，公 司 制定《异常交 易监控与 报 告制度》对涉 嫌
内幕交易、涉 嫌市场操 纵 、涉嫌利益输 送等交易 行 为异常和交易 价格异常 的 情形进行了 界定，并
拟定相应的监 控、识别 、 分析与防控措 施；公司 禁 止同一交易日 内同一投 资 组合内部、 不同投资
组合之 间的 反向 交易 以及 其他可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的交 易行 为。
公司对 各投 资组 合的 交易 行为进 行监 控和 分析 ，对 各投资 组合 不同 时间 窗口 （1 日、3 日、5
日）内 的同 向交 易、 反向 交易的 溢价 金额 与溢 价率 进行 了 T 检 验， 未发 现违 反公平 交易 制度 的 异
常交易 行为 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易行 为。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年 ， 国内 经济 运行 稳 中有升 ， 全国 房地 产销 售 面积增 速同 比有 所回 落 ， 但仍处 于正 增长 ，
三四线城市房 地产市场 去 库存效果良好 ，带动房 地 产投资回升。 物价方面 ， 工业品价格 高位略有
回落，居民消 费价格指 数 受猪肉价 格下 滑的影响 总 体处于低位， 整体通胀 压 力不大。债 券市场的
关注重 点在 于去 杠杆 政策 ， 随 着监 管政 策的 推进 ， 叠加资 金面 紧张 因素 ， 债 券市场 一度 大幅 下跌 ，
收益率曲线平 坦化，之 后 监管政策更加 注重统筹 协 调，6 月债券 市场出现 了 较为明显的 反弹。总
体上半 年债 市小 幅下 跌， 信用利 差扩 大。
报告期内，由 于判断债 券 市场整体风险 仍大于机 会 ，但资金利率 处于高位 ， 短期限债券利 率
相对价值突出 ，基金主 要 通过配置信用 资质较好 的 短期债券来获 取稳定的 票 息收益，并 发挥产品
封闭运 作的 优势 ， 适度 运 用套息 策略 来增 强收 益 。 在市场 下跌 过程 中 ， 随 着 债券配 置价 值的 显现 ，华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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基金也逐步买 入了一些 中 等期限的高等 级信用债 和 政策性金融债 。可转债 方 面，积极参 与一级市
场申购 ，对 于二 级市 场交 易保持 谨慎 态度 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0161 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 1.61% ， 业绩
比较基 准收 益率 为-1.28% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望下半年， 经济运行 仍 将保持韧性， 主要原因 在 于房地产市场 去库存情 况 较为理想，房 地
产投资有望保 持适度增 长 ，从而给下游 工业品需 求 带来支撑。同 时，人民 币 有效汇率出 现一定修
复，海外 经济 形势较好 ， 可能使得贸易 盈余有所 回 升，也有利于 维持经济 增 速。四季度 工业品价
格同比 回落 可能 会对 经济 带来一 些负 面影 响， 但程 度预计 轻微 。
从债券市场来 看，金融 去 杠杆仍然会继 续推进， 但 监管更注意协 调，货币 政 策大概率保持 不
紧不松。资金 成本仍然 会 保持在一个中 性偏高的 水 平，但出现极 端波动的 可 能性变小。 长端利率
债受到经济基 本面的制 约 ，可能保持震 荡的走势 ， 难以出现大幅 上涨，但 考 虑到利率水 平已经处
于较高位置， 同时通胀 较 低，货币政策 也没有过 度 收紧的必要， 大幅下跌 的 可能性也不 大。四季
度随着经济小 幅下行压 力 的增加，可能 会出现阶 段 性的机会。下 半年债券 市 场除了关注 金融监管
政策的落地以 外，通货 膨 胀作为制约货 币政策的 潜 在因素，可能 会引起一 定 重视。总体 而言，预
计长端 利率 波动 空间 不大 ，波段 操作 需要 耐心 等待 安全边 际。
信用债方面， 企业盈利 回 升背景下，评 级下调和 违 约风险总体可 控。另一 方 面，由于理财 增
速的放缓，信 用利差整 体 上也难以大幅 压缩。随 着 供给侧改革和 国有企业 去 杠杆的推进 ，国有企
业的盈利能力 改善，债 务 负担有减轻的 趋势，受 益 于相关改革的 国有企业 债 券具有较好 的投资价
值。
可转债方面， 权益市场 保 持震荡慢牛态 势，可转 债 市场估值水平 有所回升 ， 可转债一 级市 场
随着信 用申 购制 度的 施行 ，预计 中签 率会 大幅 下降 。
基金操作方面 ，本基金 的 投资理念是在 严格控制 风 险的前提下， 通过配置 不 同阶段相对投 资
价值较高的资 产，并通 过 积极把握各类 低风险套 利 机会增强收益 。现金类 资 产已经连续 三个季度
获得最优表现 ，预计下 半 年延续这一格 局的可能 性 较小。基金投 资策略上 会 较上半年更 加积极进
取，在严控信 用风险的 前 提下，增加对 票息较高 信 用债的投资比 例，提升 基 金的收益水 平。长端
利率债方面， 紧密跟踪 基 本面和政策面 的变化， 等 待做多机会。 可转债方 面 ，由于目前 市场估值华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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水平仍 然不 低， 一级 市场 申购积 极参 与， 二级 市场 保持谨 慎。
4.6 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程 序 等事 项的说 明
本基金管理人 为确保基 金 估值工作符合 相关法律 法 规和基金合同 的规定， 确 保基金资产估 值
的公平、合理 、科学和 一 贯性，保护基 金份额持 有 人的合法权益 ，成立了 估 值委员会。 估值委员
会主要负责估 值政策和 估 值程序的制定 、修订以 及 执行情况的监 督。估值 委 员会委员由 分管运营
的副总经理、 研究部、 风 险管理部、监 察稽核部 和 运营保障部的 指定人员 担 任。估值委 员会委员
均具备 良好 的专 业胜 任能 力，在 基金 估值 研究 或运 作方面 具有 丰富 经验 。
研究部负责对 特殊投资 品 种估值进行分 析研究， 并 就可能影响投 资品种公 允 价值的重大事 项
进行监控和报 告，对 拟 采 用的估值方法 进行初步 判 断，提出适用 的估值模 型 和参数；风 险管理部
负责对特殊投 资品种的 估 值方法和估值 模型进行 研 究，通过实证 分析等方 法 完善估值模 型，验证
研究部提供的 估值模型 参 数并协助提供 数据支持 文 件；监察稽核 部检查、 督 促相关部门 严格遵守
法规和公司制 度的规定 ， 采用适当程序 进行基金 估 值及调整；检 查、督促 相 关部门及时 进行信息
披露；根据相 关规定及 估 值委员会的决 议对估值 相 关公告进行合 规性审核 ； 运营保障部 根据相关
法规和本办法 对基金进 行 估值；根据指 定方法监 控 并汇报基金持 有停牌股 票 的情况，根 据公司估
值委员会的决 议进行估 值 并与 托管人核 对，与会 计 师事务所沟通 ；根据相 关 法规规定及 时进行信
息披露 。上 述参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
截止报告期末本基金管理 人已与中央国债登记结算 有限责任公司/ 中 证 指 数 有限 公 司 签 署 服
务协议 ， 由 其按 约定 提供 在 银行间 同业 市场 交易 的债 券品种/在 交易 所市 场上 市 交易或 挂牌 转让 的
固定收 益品 种（ 估值 处理 标准另 有规 定的 除外 ）的 估值数 据。
4.7 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告 期内未出 现 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 华泰 保兴 尊诚 一年定 期开 放债
券型证 券投 资基 金 （ 以下 称 “本 基金” ） 的托 管过 程 中， 严 格遵 守 《证 券投 资 基金法 》 及 其他 有关
法律法规、基 金合同和 托 管协议的有关 规定，不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为， 完全尽职
尽责地 履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管 人对 本半 年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真 实 、准确 、完 整。
§6 半年度财务会计报告 （未经审计）
6.1 资 产 负债 表
会计主 体： 华泰 保兴 尊诚 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 2,090,468.88
结算备 付金 8,865,941.96
存出保 证金 37,138.56 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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交易性 金融 资产 363,280,521.50
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 363,280,521.50
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 10,119,303.29
应收利 息 4,283,734.05
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 388,677,108.24
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 148,999,675.00
应付证 券清 算款 16,285.39
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 117,172.05
应付托 管费 39,057.33
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 15,221.77
应交税 费 -
应付利 息 47,801.53 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 129,615.68
负债合 计 149,364,828.75
所有者权益：
实收基 金 235,509,292.82
未分配 利润 3,802,986.67
所有者 权益 合计 239,312,279.49
负债和 所有 者权 益总 计 388,677,108.24
注： 报告 截止 日2017 年6 月 30 日， 基金 份额 净 值1.0161 元， 基金 份额 总额235,509,292.82 份。
6.2 利润表
会计主 体： 华泰 保兴 尊诚 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期： 2017 年2 月23 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年2 月23 日(基金合同生效日)至2017
年 6 月 30 日
一、收入 5,541,639.19
1.利息 收入 4,793,062.87
其中： 存款 利息 收入 416,087.21
债券利 息收 入 3,899,786.80
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 477,188.86
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 256,084.08
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 256,084.08
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 - 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填列 ） 492,492.24
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） -
减： 二、费用 1,738,652.52
1．管 理人 报酬 493,869.13
2．托 管费 164,623.00
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 8,338.93
5．利 息支 出 931,304.28
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 931,304.28
6．其 他费 用 140,517.18
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 3,802,986.67
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 3,802,986.67
6.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 华泰 保兴 尊诚 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年2 月 23 日 ( 基金 合同 生效 日) 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 23 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
235,509,292.82 - 235,509,292.82
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期净
利润）
- 3,802,986.67 3,802,986.67
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “-”号填
- - - 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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列）
其中：1.基 金申 购款
- - -
2.基 金赎 回款
- - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
235,509,292.82 3,802,986.67 239,312,279.49
报表 附注 为财 务报 表的 组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王冠 龙______
______ 寻 卫国______
____ 王云 凌____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表 附注
6.4.1 基 金基 本情 况
华泰保 兴尊 诚一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金 （ 以下简 称 “本 基金” ） 经中 国证券 监督 管理
委员会（以下 简称“中国 证监会 ” ）证监 许可[2016]2836 号《 关于准予 华泰保 兴尊诚一年定 期开
放债券型证券 投资基金 注 册的批复》核 准，由华 泰 保兴基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投资基金 法》和《 华 泰保兴尊诚一 年定期开 放 债券型证券投 资基金基 金 合同》公开 募集。本
基金为契约型定期开放基金，存续期不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
235,436,393.33 元， 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 普华 永 道中天 验字 （2017 ）
第141 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《华泰 保兴 尊诚 一年 定期 开放债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 于2017 年2 月23 日 正式 生效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为235,509,292.82
份，其 中认 购资 金利 息折 合基金 份 额 72,899.49 份 。本基 金的 基金 管理 人为 华泰保 兴基 金管 理 有
限公司 ，基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 泰 保兴尊诚一年 定期开放 债 券型证券投资 基
金基金合同》 的有关规 定 ，本基金的投 资范围为 具 有良好流动性 的固定收 益 类品种，包 括国债、
央行票据、金 融债、企 业 债、公司债、 地方政府 债 、中期票据、 短期融资 券 、可转换债 券（含分
离交易 可转 债） 、 可交 换债 券、 资 产支 持证 券、 次 级 债 、 债 券回 购、 银 行存 款 、 货币 市场 工具 等以
及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具 （ 但须 符合 中国 证监 会的相 关规 定） 。 本 基
金不投资股票 、权证等 权 益类资产，但 可持有因 可 转换债券转股 或可交换 债 券换股所形 成的股票
（包括因持有 该股票所 派 发的权证）以 及投资可 分 离债券而产生 的权证。 本 基金投资于 债券资产华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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比例不低于基 金资产 的 80% ，但应开放期 流动性需 要 ，为保护基金 份额持有 人 利益，在每次 开放
期前一 个月、 开放期及 开 放期结束后一 个月的期 间 内，基金投资 不受上述 比 例限制。开 放期内现
金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 合计 占基 金资 产净值 的比 例不 低 于5%， 在封闭 期内 ， 本 基 金
不受上 述 5% 的 限制 。本 基 金的业 绩比 较基 准为 中债 综合指 数（ 全价 ）收 益率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 泰保 兴基 金管 理有限 公司 于2017 年8 月26 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、各项 具体会计 准则 及相关规定 （以下合 称 “ 企业会计准 则 ”） 、中 国证 监会颁布的 《证券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 （以 下
简称“ 基金 业协会 ” ）颁 布的《证券 投资基金 会计 核算业务指 引》 、 《华泰 保 兴尊诚一年 定期开 放
债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和在 财务 报表 附 注 6.4.4 所列 示的 中国 证监 会、基 金业 协会 发布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金 2017 年 2 月 23 日 （基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日 止期 间财 务报表 符合 企业
会计准 则的 要求 ，真 实、 完整地 反映 了本 基 金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 2 月 23
日（基 金合 同生 效日 ） 至2017 年6 月30 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年2 月23 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2017 年 06 月 30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
（1） 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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和持有 能力 。本 基 金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产和 其他各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买 日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认： （1 ）收取该金融 资产 现金 流 量的合同权利 终
止； （2） 该金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者 （3 ） 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
（1） 存在 活跃 市场 的金 融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值 ； 估 值日无 交易 ， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价 格 确定公 允价 值。 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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（2） 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 如估 值日 无交 易且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
（3） 当金 融工 具不 存在 活 跃市场 ， 采 用市 场参 与者 普遍认 同且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠 性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1 ） 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2）交易双 方准备按 净 额结算时， 金融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额 。 损 益平 准金 于基 金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列 ， 并 于期 末全 额 转入未 分配 利润/ （累
计亏损 ） 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入 按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
第 19 页 共 31 页
6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
本基金每一基 金份额享 有 同等分配权； 在符合有 关 基金分红条件 的前提下 ， 本基金每份基 金
份额每 年收 益分 配次 数最 多为 12 次， 每次 收益 分配 比例不 得低 于收 益分 配基 准日每 份基 金份 额 可
供分配 利润 的 20% ，若 《 基金合 同》 生效 不 满 3 个 月可不 进行 收益 分配 ；本 基金收 益分 配方 式分
两种：现金分 红与红利 再 投资，投资人 可选择不 同 的分红方式， 投资人可 选 择现金红利 或将现金
红利按除权日 经除权后 的 基金份额净值 自动转为 基 金份额进行再 投资；若 投 资人不选择 ，本基金
默认的收益分 配方式是 现 金分红；基金 收益分配 后 基金份额净值 不能低于 面 值；即基金 收益分配
基准日 的基金 份额净值 减 去每单位基金 份额收益 分 配金额后不能 低于面值 ； 投资人的现 金红利保
留到小 数点 后 第 2 位 ，由 此误差 产生 的收 益或 损失 由基金 资产 承担 ；法 律法 规或监 管机 关另 有 规
定的， 从其 规定 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分 部并披露 分部 信息。经营 分部是指 本基 金内同时满 足下列条 件的 组成部分： （1 ）该组
成部分能够 在日常活 动中 产生收入、 发生费用； （2 ）本基金的 基金管理 人能 够定期评价 该组成 部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩； （3 ） 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 和资 产支 持证 券投 资的公 允价 值时 采用 的估 值方法 及其 关键 假设 如下 ：
（1 ） 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 和 资 产 支 持 证 券 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行<企 业会 计准 则> 估值 业务 及份 额净 值计 价 有关事 项的 通知 》
采用估值技术 确定公允 价 值。本基金持 有的银行 间 同业市场债券 和资产支 持 证券按现金 流量折现华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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法估值 ，具 体估 值模 型、 参数及 结果 由中 央国 债登 记结算 有限 责任 公司 独立 提供。
（2） 对于 在证 券交 易所 上 市或挂 牌 转 让的 固定 收益 品种 （可 转换 债券 、 资 产 支持证 券和 私募
债券除外） ，按 照中证指 数 有限公司根据 《中国证 券 投资基金业协 会估值核 算 工作小组关 于 2015
年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 会计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 会计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
（1）自 2016 年 5 月 1 日 起，金 融业 由缴 纳营 业税 改为缴 纳增 值税 。对 证券 投资基 金管 理 人
运用基金买卖 股票、债 券 的转让收入免 征增值税 ， 对国债、地方 政府债以 及 金融同业往 来利息收
入亦免 征增 值税 。
（2） 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债 券的 差价 收入， 股 票的股 息、 红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（3 ）对基金取得的企业债 券利息收入 ， 应 由 发 行 债券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照 上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华泰保 兴基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰财 产保 险有 限公 司 基金管 理人 的控 股股 东华 泰保险 集团 股份 有限 公
司全资 控股 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 基金 合同 于2017 年2 月23 日生 效， 本报 告 期未通 过关 联方 交易 单元 进行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 493,869.13
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 53,470.76
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.60% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 ：
H＝ E× 0.60 %÷ 当年 天数 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
第 22 页 共 31 页
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 164,623.00
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下：
H＝ E× 0.20 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
注：本 基金 不收 取销 售服 务费。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年2 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 6 月30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银行股份有
限公司
9,995,452.05 - - - - -
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，均 未发 生基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年6 月30 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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华泰财 产保 险有 限公 司 19,999,900.00 8.49%
注：1 、 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 按照公 告的 费率 条款 执行 ， 不 存在 费率 优惠 的
情况。
2 、华泰财产保险有 限公司 是基金管理人的控 股股东 华泰保险集团股份 有限公 司全资控股的子 公
司。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年2 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行股 份有 限公 司 2,090,468.88 30,842.96
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 保管 ，按 银行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 基金 合同 于 2017 年 2 月 23 日生 效， 本 报告期 本基 金未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证
券交易 。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
6.4.9 期 末（ 2017 年6 月 30 日 ） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：无 。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
注：无 。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额69,999,675.00 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债 券 代
码
债券名 称 回购到 期日 期 末 估 值 单
价
数量（ 张） 期末估 值总 额
1280164 12 中 核债 02 2017 年7 月3 日 101.01 200,000 20,202,000.00
170307 17 进出 07 2017 年7 月5 日 100.71 500,000 50,355,000.00 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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合计
700,000 70,557,000.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余额79,000,000.00 元，于2017 年 7 月 3 日、2017 年 7 月 4 日、2017 年 7 月 5 日先后 到
期。该类交易 要求本基 金 转入质押库的 债券，按 证 券交易所规定 的比例折 算 为标准券后 ，不低于
债券回 购交 易的 余额 。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
1 、公 允价 值
（1） 金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
（2） 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
A ．各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 974,456.80 元， 属于 第二 层次 的余额 为 362,306,064.70 元，无 属于 第三 层
次的余 额。
B ．公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
C ．第 三层 次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
（3） 非持 续的 以公 允价 值 计量 的 金融 工具
于2017 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
（4） 不以 公允 价值 计 量 的 金融工 具 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
2 、增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、 信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税 行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管 产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
§7 投资组合报 告
7.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 363,280,521.50 93.47
其中： 债券 363,280,521.50 93.47
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,956,410.84 2.82 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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7 其他各 项资 产 14,440,175.90 3.72
8 合计 388,677,108.24 100.00
7.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
注：股 票不 属于 本基 金投 资范围 ，本 报告 期末 本基 金未持 有股 票。
7.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
注：股 票不 属于 本基 金投 资范围 ，本 报告 期末 本基 金未持 有股 票。
7.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
注：股 票不 属于 本基 金投 资范围 ，本 报告 期末 本基 金未持 有股 票。
7.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
14,966.80 0.01
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
50,355,000.00 21.04
其中： 政策 性金 融债
50,355,000.00 21.04
4
企业债 券
161,296,550.10 67.40
5
企业短 期融 资券
150,346,000.00 62.82
6
中期票 据
- -
7
可转债 （可 交换 债）
1,268,004.60 0.53
8
同业存 单
- -
9
其他
- -
10
合计
363,280,521.50 151.80
7.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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1
170307 17 进出 07 500,000 50,355,000.00
21.04
2
122245 13 甬 热电 200,000 20,280,000.00
8.47
3
1280164 12 中 核债 02 200,000 20,202,000.00
8.44
4
122660 12 石油 07 200,000 20,138,000.00
8.41
5
041754010 17 鞍 钢集CP001 200,000 20,100,000.00
8.40
7.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报 告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：贵 金属 不属 于本 基金 投资范 围， 本报 告期 末本 基金未 持有 贵金 属。
7.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：权 证不 属于 本基 金投 资范围 ，本 报告 期末 本基 金未持 有权 证。
7.10 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
注：国 债期 货不 属于 本基 金投资 范围 ，本 报告 期末 本基金 未持 有国 债期 货。
7.11 投 资 组 合报告 附注
7.11.1
本报告期内， 本基金投 资 的前十名证券 的发行主 体 没有出现被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.11.2
股票不 属于 本基 金投 资范 围，本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。
7.11.3 期 末 其他 各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 37,138.56
2 应收证 券清 算款 10,119,303.29
3 应收股 利 - 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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4 应收利 息 4,283,734.05
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 14,440,175.90
7.11.4 期 末 持有 的处于转 股期 的可转 换债 券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.11.5 期 末 前十 名股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：股 票不 属于 本基 金投 资范围 ，本 报告 期末 本基 金未持 有股 票。
7.11.6 投 资 组合 报告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
§8 基金份额持 有人信息
8.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
9,580 24,583.43 187,500,316.16 79.61% 48,008,976.66 20.39%
8.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 611,175.38 0.2595%
8.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
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本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
50~100
§9 开放式基金 份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2017 年 2 月 23 日 ） 基金 份额 总额 235,509,292.82
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 -
减:基 金合 同生 效日 起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填 列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 235,509,292.82
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 。总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事件 揭示
10.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
（1） 基金 管理 人2017 年3 月 30 日 公告 ，增 聘王 现 成先生 为本 公司 副总 经理 。
（2） 本报 告期 内， 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 未发生 重大 人事 变动 。
10.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
10.4 基 金 投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
10.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金 自基 金合 同生 效日 起聘请 普华 永道 中天 会计 师事务 所 （特 殊普 通合 伙 ） 为 本基 金提 供华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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审计服 务。
10.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 基 金托 管人 的托 管业 务 部门及 其相 关高 级管 理人 员无受 监管 部门
稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长城证 券 2 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
申万证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
注：股 票不 属于 本基 金投 资范围 ，本 报告 期末 本基 金未通 过租 用交 易单 元进 行股票 交易 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
长城证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
申万证 券 - - - - - -
海通证 券 246,345,085.17 100.00% 5,235,629,000.00 100.00% - -
注：1 、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） 有关 规定 ， 基金管 理人 对多 家证 券经 营机构 进行 了综 合评 估。
专用交 易单 元的 选择 标准 ：
（1 ） 财务 状况 良好 ，经 营 行为规 范； 华泰保兴尊诚定开 2017 年半年 度报告摘要
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（2 ） 研 究实 力较 强， 具有 专门的 研究 机构 和专 职研 究人员 ， 能 及时、 定期 、 全面地 为基 金提 供宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向和 个股 分析 的研 究报 告等信 息服 务；
（3 ） 内部 管理 规范 、严 谨 ，具备 能够 满足 基金 高效 、安全 运作 的通 讯条 件。
专用交 易单 元的 选择 程序 ：
（1 ） 公司 对交 易单 元所 属 券商进 行综 合评 价， 投资 决策委 员会 根据 综合 评价 的结果 作出 租用 与否
的决策 ；
（2 ） 公司 研究 部定 期组 织 对交易 单元 所属 券商 的综 合服务 进行 评价 ， 由 投资 决策委 员会 对交 易单
元的交 易量 进行 分配 和调 整。
2、报 告期 内基 金租 用交 易 单元的 变更 情况 ：
本基金 于本 报告 期内 成立 ，本报 告期 内租 用的 交易 单元全 部为 新增 交易 单元 。
§11 影响投资 者决策的其 他重要信息
11.1 报 告 期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
注：本 基金 本报 告期 内未 发生单 一投 资者 持有 本基 金份额 比例 达到 或超 过 20% 的情 况。
11.2 影 响 投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
华泰保兴基金管理有限公司
2017 年8 月26 日
