红 塔 红 土 人人 宝 货 币 市场 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 红塔红土基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 2 页 共 54 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年6 月30 日 止。
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 3 页 共 54 页
1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 16
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 17
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 4 页 共 54 页
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 44
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 44
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 45
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 46
7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 46
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 47
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 49
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 51
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 51
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 53
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 53
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 53 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 5 页 共 54 页
§ 12 备查 文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 6 页 共 54 页
§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 红塔红 土人 人宝 货币 市场 基金
基金简 称 红塔红 土人 人宝 货币
场内简 称 -
基金主 代码 002709
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 6 月 2 日
基金管 理人 红塔红 土基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 162,858,862.00 份
基金合 同存 续期 -
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 红塔红 土人 人宝 货 币 A 红塔红 土 人 人宝 货 币 B
下属分 级基 金场 内简 称: - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002709 002710
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 11,686,484.67 份 151,172,377.33 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在控制 投资 组合 风险 ， 保 持流动 性的 前提 下， 力争 实现超 越业 绩比 较基 准
的投资 回报 。
投资策 略
本基金 在保 持组 合高 度流 动性的 前提 下， 结合 对国 内外宏 观经 济运 行、 金
融市场 运行 、资 金流 动格 局、货 币市 场收 益率 曲线 形态等 各方 面的 分析 ，
合理安 排组 合期 限结 构， 积极选 择投 资工 具， 采取 主动性 的投 资策 略和 精
细化的 操作 手法 ，发 现和 捕捉市 场的 机会 ，实 现基 金的投 资目 标。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种， 其长 期平 均
风险和 预期 收益 率低 于股 票型基 金、 混合 型基 金和 债券型 基金 。
红塔红 土人 人宝 货 币 A 红塔红 土人 人宝 货 币B
下 属 分 级 基 金 的 风
险收益 特征
- -
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 7 页 共 54 页
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 红塔红 土基 金管 理有 限公 司 中国工 商 银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 李凌 郭明
联系电 话 0755-33379079 010-66105799
电子邮 箱 liling@htamc.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
4001-666-916 （免 长途 话 费） 95588
传真 0755-33379007 010-66105798
注册地 址
深圳市 前海 深港 合作 区前 湾
一路1 号 A 栋 201 室 （入 驻
深圳市 前海 商务 秘书 有限 公
司）
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
深圳市 南山 区侨 香路4068 号
智慧广 场A 栋 801
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518052 100140
法定代 表人 饶雄 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.htamc.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 红塔红 土基 金管 理有 限公 司
深圳市 南山 区侨 香 路4068 号智慧 广
场A 栋801
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 8 页 共 54 页
§3 主要财 务指标和基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
红塔红 土人 人宝 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2705% 0.0010% 0.1126% 0.0000% 0.1579% 0.0010%
过去三 个月 0.7975% 0.0007% 0.3418% 0.0000% 0.4557% 0.0007%
过去六 个月 1.6090% 0.0008% 0.6810% 0.0000% 0.9280% 0.0008%
过去一 年 2.7247% 0.0018% 1.3781% 0.0000% 1.3466% 0.0018%
自 基 金 合 同
生效起 至今
2.8910% 0.0018% 1.4884% 0.0000% 1.4026% 0.0018%
红塔红 土人 人宝 货 币 B
阶段 份额净值 份额净值 业绩比 较 业绩比 较基 ①－③ ②－④
基金级 别 红塔红 土人 人宝 货 币 A 红塔红 土人 人宝 货 币 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 -
2017 年6 月 30 日 )
报告期( 2017 年1 月1 日 -
2017 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 149,419.83 2,774,674.85
本期利 润 149,419.83 2,774,674.85
本期净 值收 益率 1.6090% 1.7299%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 11,686,484.67 151,172,377.33
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 2.8910% 3.1565% 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 9 页 共 54 页
收益率 ① 收益率 标
准差②
基准收 益
率③
准收益 率标
准差④
过去一 个月 0.2900% 0.0010% 0.1126% 0.0000% 0.1774% 0.0010%
过去三 个月 0.8579% 0.0007% 0.3418% 0.0000% 0.5161% 0.0007%
过去六 个月 1.7299% 0.0008% 0.6810% 0.0000% 1.0489% 0.0008%
过去一 年 2.9709% 0.0018% 1.3781% 0.0000% 1.5928% 0.0018%
自 基 金 合 同
生效起 至今
3.1565% 0.0018% 1.4884% 0.0000% 1.6681% 0.0018%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 同期 七天 通知 存款 利率（ 税后 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 10 页 共 54 页
注：按基金合 同规定， 本 基金建仓期为 六个月。 截 至报告期末， 本基金已 完 成建仓，建 仓期结束
时各项 资产 配置 比例 符合 基金合 同的 规定 。
3.3 其 他指 标
注：无 。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 11 页 共 54 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金管理人 为红塔红 土 基金管理有限 公司（简 称 “公司” ） ，经中 国证券监 督管理委员会 批
准，于2012 年 6 月 12 日 正式成 立， 注册 地位 于深 圳前海 ，注 册资 本 2 亿 元 人民币 。其 中， 红塔
证券股 份有 限公 司出 资比 例为 49% ， 深圳 市创 新投 资 集团有 限公 司出 资比 例 为26% ， 北京 市华 远集
团有限公 司出 资比例 为 25% 。公司业务范 围包括基 金 募集、基金销 售、特定 客 户资产管理、 资产
管理及 中国 证监 会许 可的 其他业 务。
作为一家为客 户提供专 业 投资服务的资 产管理机 构 ，公司将坚持 价值投资 理 念，以专业服 务
回馈社会，建 立并不断 完 善投研一体化 平台，坚 持 把基金持有人 利益放在 首 位，努力实 现基金持
有人资产增值 。同时， 重 视投资的风险 控制，建 立 起一套全面完 善的风险 管 理体系，以 风险预算
为基础，合法 合规运作 为 前提，将风险 控制贯穿 于 整个投资运作 的全过程 ， 进而实现专 业组合投
资。截 止 2017 年 6 月 30 日，公 司有 员工 39 人, 其中 24 人具 有硕 士或 博士 学 位；截 止 2017 年 6
月30 日,公 司管 理7 只证 券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵耀
基金经
理
2016 年6 月2 日 - 13
香 港 中 文 大 学 金 融 财 务 工
商管理 硕士， 厦门 大学 经 济
学 学 士 ，CFA （美国注册金
融分析 师） 。近13 年 证券 、
基金从 业经 历， 历 任诺 安 基
金交易 员、 中 国国 际金 融 有
限公司 交易 员， 具 有丰 富 的
大资金 运作 交易 经验。 现 任
职公司投资部, 为 公 司 投 资
决策委 员会 委员 。
罗薇
基金经
理
2016 年 6 月 21
日
- 4
澳 洲 新 南 威 尔 士 大 学 会 计
学 硕 士 ， 北 京 大 学 理 学 学
士， 2012 年加 入红 塔红 土 基
金研究 部， 现 任职 于公 司 投
资部， 为 公司 投资 决策 委 员
会委员 。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 12 页 共 54 页
注：证券从业 年限的计 算 标准：证券从 业的含义 遵 从行业协会《 证券业从 业 人员资格管 理办法》
的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》 、 《公 开募集证券投 资
基金运 作管 理办 法 》 等 有 关法律 法规 ， 以及 《 红塔 红土人 人宝 货币 市场 基金 基金合 同》 、 招募 说明
书等有关基金 法律文件 的 规定，本着诚 实信用 、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在严格控
制风险的前提 下，为基 金 份额持有人谋 求最大利 益 。报告期内， 本基金的 投 资范围、投 资比例、
投资组合、证 券交易行 为 、信息披露等 符合有关 法 律法规及基金 合同等规 定 ，未从事内 幕交易、
操纵市 场等 违法 、 违规 行 为， 未开 展有 损于 基金 份 额持有 人利 益的 关联 交易 ， 整 体运 作合 法合 规。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》 、 《红 塔
红土基金管理 有限公司 公 平交易管理办 法》的规 定 ，通过制度、 流程和系 统 等在研究分 析、投资
决策、 交易 执行 等各 业务 环节严 格控 制， 公平 对待 旗下所 有投 资组 合。
报告期内，基 金管理人 管 理的各投资组 合的整体 收 益率、分投资 类别（股 票 、债券）的收 益
率以及不同时 间窗内（ 同 日内、3 日内 、5 日内 ） 同向交易的交 易价格未 发 现异常差异 ，各投资
组合间 不存 在违 背公 平交 易原则 的行 为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 管理 人建 立了 《红 塔红土 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控管 理办 法》 ， 除完全 按照 有关
指数的构成比 例进行证 券 投资的投资组 合外，同 一 投资组合禁止 同日反向 交 易，不同投 资组合之
间严格限制同 日反向交 易 。确因投 资组 合的投资 策 略或流动性等 需要而发 生 的同日反向 交易，需
经严格 审批 并留 痕备 查。
报告期 内， 本基 金与 基金 管 理人管 理的 其他 投资 组合 参与的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 中，
成交较 少的 单边 交易 量均 未超过 该证 券当 日成 交量 的 5%， 本基 金未 发生 可能 导致不 公平 交易 和 利
益输送 的异 常交 易行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 13 页 共 54 页
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半年 市场 资金 供 给稳中 偏紧 ， 金 融政 策围 绕以下 主题 展开 ： 汇 率基 本稳定 ， 流 动性
基本稳定，利 率不过度 抬 升，提前识别 、化解债 务 风险，守住金 融体系不 发 生系统风险 底线。政
策背后的逻辑 体现出： 控 风险是核心， 汇率、利 率 稳定是关键。 在这一监 管 背景下，货 币供应保
持平衡状态， 整体通胀 预 期稳定，长期 利率在年 初 快速抬升后也 基本保持 稳 定水平。央 行通过阶
段性对 冲操 作， 对季 末、 缴税因 素引 起的 短期 资金 供应紧 张进 行了 平滑 。
红塔红 土人 人宝 货币 市场 基金作 在 2017 年上 半年 以 银行协 议存 款、 同业 存单 、 银行间 及交 易
所回购为主要 投资标的 ， 在 保证基金流 动性的前 提 下，均匀安排 资产到期 期 限，并适当 增加杠杆
提升基 金收 益。 截 至2017 年6 月 末， 人人 宝货 币基 金保持 了较 好的 流动 性。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报 告 期红 塔红 土人 人宝 货币 A 的基 金份 额净 值收 益率 为 1.6090% ， 同期 业 绩比较 基准 收益
率为0.6810% ； 本报 告期 红 塔红土 人人 宝货 币 B 的基 金份额 净值 收益 率 为 1.7299% ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为0.6810% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在2017 年 上半 年的 金融 监 管下社 会融 资结 构出 现以 下变化 ： 表 内融 资增 幅稳 定， 但 表外 萎缩
较快 ， “ 表外 转表 内 ” 进 程明显 。 年初 以来 社融 与 M2 增速 出现 了背 离的 情况 ， 主要原 因是 债券 投
资与金 融机 构股 权及 其他 投资增 速大 幅下 降。 自 4 月份银 监会 、证 监会 、保 监会加 强金 融监 管 以
来，金融机构 主动收缩 表 外业务，实体 经济非标 融 资大幅萎缩。 金融监管 也 导致利率上 行，长端
利率在 高位 保持 稳定 状态 ，短端 利率 随MPA 考 核及 缴税期 出现 波动 。
伴随资金成本 抬升，货 币 基金收益率持 续上行， 考 虑到流动性、 安全性， 无 论对于机构还 是
个人， 货币 基金 都成 为不 错的配 置选 择； 截止 6 月 末，全 市场 货币 基金 规模 增加至 5.1 万亿 份 ，
二季度 单季 度货 币基 金规 模增加 1.07 万 亿份 ，创 历 史货基 单季 规模 净增 第二 ，仅次 于 2015 年股
灾后3 季度 货基 规模 的增 长。
自2016 年 末以 来金 融政 策 出台所 围绕 的核 心是 控风 险， 而 维持 汇率、 利率 稳定 则是关 键举 措，
因此加强金融 监管的行 业 趋势不会发生 改变，但 是 监管政策也将 逐步进入 常 态化，监管 机构将避
免运动式措施 引发市场 的 过度调整。整 体政策方 向 是更加透明、 更加规范 ， 风险可视可 控。基于
以上分析，我 们对于下 半 年资金面维持 稳中偏紧 的 判断，长端利 率稳定源 于 市场对经济 较为 悲观
以及对央行资 金面呵护 的 预期。下半年 经济基本 面 大概率向下， 但幅度和 速 度会较平缓 ；在经济红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 14 页 共 54 页
没有表现出明 显下行之 前 ，长端利率下 行空间有 限 ，短端资金面 将在监管 对 冲操作下保 持相对稳
定。在这一背 景下，货 币 基金收益率将 会保持稳 定 ，仍将以流动 性、安全 性 方面的优势 ，成为投
资人的 优质 投资 选择 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
（1） 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基金 核
算及帐务处理 ；每日按 时 接收成交数据 及权益数 据 ，进行基金估 值。基金 会 计核算采用 基金管理
公司与托管银 行双人同 步 独立核算、相 互 核对的 方 式，每日就基 金的会计 核 算、基金估 值等与托
管银行进行核 对；每日 估 值结果必须与 托管行核 对 一致后才能对 外公告。 基 金会计除设 有专职基
金会计核算岗 外，还设 有 基金会计复核 岗位，负 责 基金会计核算 的日常事 后 复核工作， 确保基金
净值核 算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
根据中国证监 会的相关 规 定，本公司针 对停牌股 票 、债券不活跃 市场报价 等 投资品种启用 特
殊估值 流程 ，由 基金 估值 小组确 定相 应证 券的 估值 方法。
估值小 组成 员包 括公 司领 导 、运 营部 门、 法律 、监 察稽核 部、 研究 部等 相关 人员。
（2） 基金 经 理 参与 或决 定 估值的 程度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 公司启用 特 殊估值的流程 ，发表相 关 意见和建议， 与运营部 门 、公司领导、 研
究部相 关人 员共 同商 定估 值原则 和政 策。
（3） 参与 估值 流程 各方 之 间存在 的任 何重 大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
（4） 已签 约的 与估 值相 关 的任何 定价 服务 的性 质与 程度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证 指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种（ 可转 换债 券、资 产支 持证 券和 私募 债券除 外） 的估 值数 据。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 15 页 共 54 页
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 累计 分配 收益 2,924,094.68 元， 利 润分配 金额 、 方 式等 符合 相关法 规和 本基
金基金 合同 的规 定。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的相 关情 形。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 16 页 共 54 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 工商 银 行股份 有限 公司 （ 以下 称 “本 托管 人” ） 在对 红塔 红 土人人 宝货 币市
场基金 （以 下称 “本 基金 ” ）的托 管过 程中 ，严 格遵 守《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、
基金合同和托 管协议的 有 关规定，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金的投 资 运作进行了必 要的监督 ， 对基金资产净 值的计算 、 基金份额申 购赎回价
格的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份 额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告期内， 由红塔红 土 基金管理有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、财务会 计报告、 投 资组合报告等 内容真实 、 准确、完整， 未发现有 损 害基金持有 人利益的
行为。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 17 页 共 54 页
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 红塔 红土 人人 宝货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 64,454,958.05 76,188,787.55
结算备 付金
325,000.00 593,636.36
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 44,565,490.58 33,493,954.21
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
44,565,490.58 33,493,954.21
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 53,400,273.50 67,010,554.72
应收证 券清 算款
1,103.92 2,567.50
应收利 息 6.4.7.5 237,113.23 448,630.91
应收股 利
- -
应收申 购款
49,603.10 48,856.33
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
163,033,542.38 177,786,987.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
29,941.99 37,378.79
应付托 管费
4,990.33 6,229.82
应付销 售服 务费
3,016.44 2,658.57
应付交 易费 用 6.4.7.7 3,759.29 2,987.68 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 18 页 共 54 页
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 132,972.33 109,000.00
负债合 计
174,680.38 158,254.86
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 162,858,862.00 177,628,732.72
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
162,858,862.00 177,628,732.72
负债和 所有 者权 益总 计
163,033,542.38 177,786,987.58
注：1 、报 告截 止日 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金 A 类基金 份额 净值 人民 币 1.0000 元，A 类 基金 份
额11,686,484.67 份；B 类基金 份额 净值 人民 币1.0000 元，B 类基 金份 额151,172,377.33 份。
2、本 基金 合同 于 2016 年 6 月2 日 生效 ，上 年度 可 比期间 数据 系 自 2016 年 6 月 2 日( 基金 合同 生
效日) 至2016 年6 月30 日 止。
6.2 利 润表
会计主 体： 红塔 红土 人人 宝货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 6 月2 日(基金
合同生效日)至2016 年
6 月 30 日
一、收入
3,580,920.13 901,895.49
1.利息 收入
3,607,411.23 901,895.49
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 2,155,188.35 901,895.49
债券利 息收 入
1,101,605.99 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
350,616.89 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-26,491.10 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -26,491.10 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - - 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 19 页 共 54 页
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18
- -
减： 二、费用
656,825.45 140,807.22
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 255,092.58 97,109.70
2．托 管费 6.4.10.2.2 42,515.37 16,184.96
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 19,587.30 4,290.18
4．交 易费 用 6.4.7.19 - -
5．利 息支 出
187,019.17 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
187,019.17 -
6．其 他费 用 6.4.7.20 152,611.03 23,222.38
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
2,924,094.68 761,088.27
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
2,924,094.68 761,088.27
注： 本 基金 合同 于2016 年6 月2 日生 效， 上年 度可 比 期间数 据系 自 2016 年 6 月 2 日(基 金合 同生
效日) 至2016 年6 月30 日 止。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 红塔 红土 人人 宝货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
177,628,732.72 - 177,628,732.72
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 2,924,094.68 2,924,094.68
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-14,769,870.72 - -14,769,870.72
其中：1. 基 金申 购款 329,965,093.55 - 329,965,093.55 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 20 页 共 54 页
2. 基金 赎回 款 -344,734,964.27 - -344,734,964.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -2,924,094.68 -2,924,094.68
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
162,858,862.00 - 162,858,862.00
项目
上年度可比期间
2016 年6 月2 日(基金合同生效日)至2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
422,737,903.22 - 422,737,903.22
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 761,088.27 761,088.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
761,088.27 - 761,088.27
其中：1. 基 金申 购款 761,088.27 - 761,088.27
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -761,088.27 -761,088.27
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
423,498,991.49 - 423,498,991.49
注： 本 基金 合同 于2016 年6 月2 日生 效， 上年 度可 比 期间数 据系 自 2016 年 6 月 2 日(基 金合 同生
效日) 至2016 年6 月30 日 止。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 刘辉______
______ 刘辉______
____ 李志 朋____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 21 页 共 54 页
6.4.1 基 金基 本情况
红塔红土人人 宝货币市 场 基金(以下简称 “本基金 ”) ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以 下
简称“ 中国证 监会”）证 监许可[2016]757 号《 关 于准予红塔红 土人人宝货 币市场基金注 册的批
复》的 核准 ，由 红塔 红土 基金管 理有 限公 司( 以下 简 称 “红 塔红 土基 金公 司”)自 2016 年 5 月 9
日至2016 年5 月27 日向 社 会公开 发行 募集 ， 募 集期 结 束经安 永华 明会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
验证并出具安永 华明(2016) 验字第 61014670_H01 号 验资报告后，向 中国证监 会报送基金备案 材
料。 本基 金合 同 于2016 年6 月 2 日正 式生 效 。 本 基金 为契约 型开 放式 基金 ， 存 续期限 不定 。 本基
金的基金管理 人为红塔 红 土基金公司， 注册登记 机 构为红塔红土 基金公司 ， 基金托管人 为中国工
商银行 股份 有限 公司(以 下 简称 “ 工商 银行 ”) 。
本基金 主要 投资 于固 定收 益类金 融工 具， 包括 现金 、 期限 在1 年 以内 （含1 年 ） 的银 行存 款、
债券回 购、 中央 银行 票据 、 同业 存单； 剩余 期限 在 397 天 以内 （ 含397 天 ） 的 债券、 非金 融企 业
债务融资工具 、资产支 持 证券；中国证 监会、中 国 人民银行认可 的其他具 有 良好流动性 的货币市
场工具。如法 律法规或 监 管机构以后允 许基金投 资 其他品种，基 金管理人 在 履行适当程 序后，可
以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：同期 七天 通知 存款 利率 （税后 ） 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本 财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2017 年 6 月 30 日 的财红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 22 页 共 54 页
务状况 以 及2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日止 期间经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、估 计与 最近 一期 年度 报 告相 一致 。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
（1） 金融 资产 分类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及应 收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 ；
本基金 持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
（2） 金融 负债 分类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款 项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 6.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 23 页 共 54 页
发生重 大偏 离 。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资 产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失；
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现 券购买时采 用实际支 付 价款(包含交易 费用)确定 初始成本，每 日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 。
3) 回购 协议
(1) 基 金持 有的 回购 协议( 封闭式 回购)， 以成 本列 示 ， 按实 际利 率在 实际 持有 期间内 逐日 计提
利息。
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离， 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 ，
使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 24 页 共 54 页
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份基 金份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购和 赎回
引起的实收基 金份额变 动 分别于基金申 购确认日 及 基金赎回确认 日确认。 上 述申购和赎 回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
-
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另外 ， 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定， 自 2016 年 2 月1
日起， 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形， 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 ，
风险准 备金 不足 的， 应当 使用固 有资 金予 以弥 补；
(2) 债券利息 收入按实 际持 有期内逐日计 提。附息 债 券、贴现券购 买时采用 实 际支付价款( 包
含交易 费用)确 定初 始成 本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返售 金融资产 收入 ，按买入返售 金融资产 的 摊余成本及实 际利率(当 实 际利率与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率)， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.30% 的年 费率逐 日计 提； 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 25 页 共 54 页
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.05% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 销 售服 务费 A 类 基金 份 额按前 一日 基金 资产 净值 的 0.25% 的年 费率 逐日 计 提，B 类 基金 份
额按前 一日 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率逐 日计 提；
(4) 卖出回购 证券支出 ，按 卖出回购金融 资产的摊 余 成本及实际利 率(当实际 利 率与合同利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率)在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净 值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
(1) 本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 各类 基金 份 额的每 万份 基金
已实现收益为 基准，为 投 资人每日计算 当日收益 并 分配，每日进 行支付。 投 资人当日收 益分配的
计算保留到 小数点后 【2】 位，小数点 后第【3】 位按 去尾原则处 理；因去 尾形 成的余额进 行再次
分配， 直到 分完 为止 ；
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人
记正收 益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 投资 人在 当日 收益 支 付时 ， 若 当日 净收 益
大于零，则增 加基金份 额 持有人基金份 额；若当 日 净收益等于零 时，则保 持 基金 份额持 有人基金
份额不 变； 基金 管理 人将 采取必 要措 施尽 量避 免基 金净收 益小 于零 ， 若 当日 基金净 收益 小于 零时 ，
则缩减 基金 份额 持有 人基 金份额 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 交易 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 个交 易日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
(7) 在 不违 反法 律法 规、 基 金合同 的约 定以 及对 基金 份额持 有人 利益 无实 质性 不利影 响的 情 况
下，基 金管 理人 可调 整基 金收益 的分 配原 则和 支付 方式， 不需 召开 基金 份额 持有人 大会 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 26 页 共 54 页
6.4.4.12 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国 大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本期 无需 要说 明的 重大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
（1） 营业 税、 增值 税、 企 业所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金( 封闭 式证 券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金)管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，免 征营 业税 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳 入试 点范 围 ， 由 缴 纳营业 税改 为缴 纳增 值税 。 对 证券 投资 基金( 封闭 式 证券投 资 基 金 ， 开 放
式证券 投资 基金)管 理人 运 用基金 买卖 股票 、 债券 的 转让收 入免 征增 值税 ； 国 债、 地方 政府 债利 息
收入以 及金 融同 业往 来利 息收入 免征 增值 税； 存款 利息收 入不 征收 增值 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 27 页 共 54 页
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自 2018 年 1 月 1 日 起 ，资管 产品 管理 人运 营资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为(以 下称
资管产品运营 业务)，暂 适 用简易计税方 法，按 照 3% 的征收率缴纳 增值税。 管 理人应分别 核算资
管产品运营业 务和其他 业 务的销售额和 增值税应 纳 税额。未分别 核算的， 资 管产品运营 业务不得
适用于 简易 计税 方法 。 对 资管产 品 在 2018 年1 月1 日前运 营过 程中 发生 的增 值税应 税行 为， 未缴
纳增值税的， 不再缴纳 ； 已缴纳增值税 的，已纳 税 额从资管产品 管理人以 后 月份的增值 税应纳税
额中抵 减。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
（3） 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 1,454,958.05
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 63,000,000.00
合计： 64,454,958.05
注： “ 其他 存款 ”为 协议 存 款。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 28 页 共 54 页
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 44,565,490.58 44,504,500.00 -60,990.58 -0.0374%
合计 44,565,490.58 44,504,500.00 -60,990.58 -0.0374%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 无衍 生金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 4,400,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 49,000,273.50 -
合计 53,400,273.50 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 期末 无买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 305.90
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 78,089.98
应收结 算备 付金 利息 146.30
应收债 券利 息 96,438.36
应收买 入返 售证 券利 息 62,132.69
应收申 购款 利息 - 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 29 页 共 54 页
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 237,113.23
注： “ 其他 存款 利息 ”为 应 收协议 存款 利息 。
6.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 于本 期末 无其 他资产 。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,759.29
合计 3,759.29
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提信 息披 露费 99,177.14
预提审 计费 24,795.19
预提银 行间 账户 维护 费 9,000.00
合计 132,972.33
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
红塔红 土人 人宝 货 币 A
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 8,330,807.01 8,330,807.01
本期申 购 32,724,141.31 32,724,141.31
本期赎 回( 以"-" 号填列) -29,368,463.65 -29,368,463.65
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 30 页 共 54 页
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 11,686,484.67 11,686,484.67
金额单 位： 人民 币元
红塔红 土人 人宝 货 币 B
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 169,297,925.71 169,297,925.71
本期申 购 297,240,952.24 297,240,952.24
本期赎 回( 以"-" 号填列) -315,366,500.62 -315,366,500.62
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 151,172,377.33 151,172,377.33
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
红塔红 土人 人宝 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 149,419.83 - 149,419.83
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -149,419.83 - -149,419.83
本期末 - - -
单位： 人民 币元
红塔红 土人 人宝 货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 2,774,674.85 - 2,774,674.85
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 31 页 共 54 页
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,774,674.85 - -2,774,674.85
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 ， 每 日以 红
利再投 资方 式集 中支 付收 益，即 按份 额面 值1.00 元 转为基 金份 额。
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 7,068.19
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 2,143,276.39
结算备 付金 利息 收入 4,843.77
其他 -
合计 2,155,188.35
注： “ 其他 存款 利息 收入 ” 为协议 存款 利息 收入 ， “ 其 他”为 认 申 购款 利息 收入 。
6.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 本期 末无 股票 投资收 益。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
债 券 投资 收 益——买卖 债券 （ 、债 转 股及 债
券到期 兑付 ）差 价收 入
-26,491.10
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -26,491.10
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 （ 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ） 成交
总额
79,157,796.94 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 32 页 共 54 页
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 ）
成本总 额
78,825,472.97
减：应 收利 息总 额 358,815.07
买卖债 券差 价收 入 -26,491.10
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本期 末无 债券 投资收 益赎 回差 价收 入。
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 本期 末无 债券 投资收 益申 购差 价收 入。
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本期 末无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 内无 衍生工 具投 资收 益。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
注：本 基金 本报 告期 内无 衍生工 具投 资收 益。
6.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 内无 股利收 益。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 33 页 共 54 页
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 本报 告期 内无 公允价 值变 动收 益。
6.4.7.18 其 他收 入
注：本 基金 于本 期末 无其 他收入。
6.4.7.19 交 易费 用
注：本 基金 于本 期末 无交 易费用 。
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 99,177.14
帐户维 护费 18,000.00
银行费 用 10,038.70
其他 600.00
合计 152,611.03
注： “ 其他 ”为 上清 所账 户 查询费 。
6.4.7.21 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本 基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，除 在 6.4.6 税 项中 披露 的事 项外， 本基 金无 其他 需要 披露的 资产 负 债
表日后 事项 。
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 34 页 共 54 页
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
注：本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利 害关 系的 关联方 无发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
红塔红 土基 金公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
工商银 行 基金托 管人
红塔证 券股 份有 限公 司（ “红塔 证券 ”） 基金管 理人 的股 东
北京市 华远 集 团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
深圳市 红塔 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。
6.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
6.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月2 日(基 金合 同 生效日)
至2016 年6 月30 日 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 35 页 共 54 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
255,092.58 97,109.70
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
237.07 12.88
注： 基 金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基 金的 管理 费按前 一日 基金 资产 净值 的0.30% 年 费率 计提 。
管理费 的 计 算方 法如 下：
H＝ E× 0.30 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月2 日(基 金合 同 生效日)
至2016 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
42,515.37 16,184.96
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金的托 管 费按前一日基 金资产净 值 的 0.05% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H＝ E× 0.05 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一 日 的基 金资 产净 值
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
红塔红 土人 人宝
货币 A
红塔红 土人 人宝 货
币 B
合计
红塔证 券 542.92 - 542.92
红塔红 土基 金公 司 10,877.00 8,039.92 18,916.92
合计 11,419.92 8,039.92 19,459.84
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年6 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
红塔红 土人 人宝
货币 A
红塔红 土人 人宝 货
币 B
合计 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 36 页 共 54 页
红塔证 券 - - -
红塔红 土基 金公 司 1,075.38 3,192.65 4,268.03
合计 1,075.38 3,192.65 4,268.03
注：本基金分 为不同的 类 别，适用不同 的销售服 务 费率。其中，A 类基金 份 额销售服务 费年费率
为0.25% ，B 类 基金 份额 销 售服务 费年 费率 为 0.01% 。 基金 销售 服务 费每 日计 提， 按 月支 付。 两类
基金份 额销 售服 务费 计提 的计算 方法 如下 ：
H=E× 该基 金份 额的 年销 售 服务费 率/ 当年 天数
H 为每 日该 类基 金应 计提 的销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
红塔红 土人 人宝 货 币 A 红塔红 土人 人宝 货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2016
年6 月2 日 ） 持 有的 基金 份
额
- 76,001,520.00
期初持 有 的 基金 份额 - 26,758,666.85
期间申 购/ 买入 总份 额 - 5,187,450.04
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 31,946,116.89
期末持 有的 基金 份额 - 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.0000%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 6 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年 6 月30 日
红塔红 土人 人宝 货 币 A 红塔红 土人 人宝 货 币 B
基金 合同 生效 日 （ 2016 年
6 月 2 日 ） 持有 的基 金份 额
- 76,001,520.00
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 128,768.08
期间因 拆分 变动 份额 - - 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 37 页 共 54 页
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 76,130,288.08
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 17.9800%
注：1 、基 金管 理人 持有 本 基金基 金份 额的 交易 费用 按市场 公开 的交 易费 率计 算并支 付；
2、期 间申 购/买 入总 份额 ：含红 利再 投、 转换 入份 额；期 间赎 回/ 卖出 总份 额 ：含转 换出 份额 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
红塔 红土 人人宝 货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
深圳市 红塔
资产管 理有
限公司
200,165.69 1.2300% 1,008,986.02 0.5700%
红 塔红 土 人人宝 货 币 B
份 额单 位：份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
北京市 华远
集团有 限公
司
30,626,662.71 18.8100% 10,142,338.71 5.7100%
注：其 他关 联方 持有 本基 金份额 的交 易费 用按 市场 公开的 交易 费率 计算 并支 付。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月2 日(基 金合 同 生效日)至2016
年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
工商银 行 1,454,958.05 7,068.19 22,868,337.15 30,929.01
注：本 基金 本期 的活 期银 行存款 由基 金托 管人 中国 工商银 行保 管， 按银 行同 业利率 计息 。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 38 页 共 54 页
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：无。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
红塔红 土人 人 宝 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
149,419.83 - - 149,419.83 -
红塔红 土人 人宝 货币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
2,774,674.85 - - 2,774,674.85 -
6.4.12 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 于本 期末 无因 认购新 发/ 增发 证券 而于 期 末持有 的流 通受 限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 于本 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：本 基金 于本 期末 未持 有从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注：本 基金 于本 期末 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押 的债 券。
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 39 页 共 54 页
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长 、 风险 控制 委员 会 、 监 察稽 核部 、 金 融工 程 小组和 相关 业务 部门 构成 的风险 管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险控制委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面风险 管 理职责主要由 监察稽核 部 负责，协调 金融工程
小组及其他各 部门完成 运 作风险管理， 并进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察稽核部对 公司总经
理负责 ，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定 性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，并且 通 过分散 化投资 以降低信 用 风险。本基金 投资于一 家 公司发行的 证券市值
不超过基金资 产净值 的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行
的证券 ，不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 44,565,490.58 33,493,954.21 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 40 页 共 54 页
合计 44,565,490.58 33,493,954.21
注：1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2、未 评级 债券 为债 券期 限 小于等 于一 年的 政策 性金 融债及 银行 同业 存单 。
3、债 券投 资以 摊余 成本 列 示。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 无按 长期 信用 评级列 示的 债券 投资 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。对于本基 金而言， 体 现 在所持金融 工具变现 的 难易程度。本 基金的流 动 性风险一方 面来自于
基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ，另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不
活跃而 带来 的变 现困 难或 因投资 集中 而无 法在 市场 出现剧 烈波 动的 情况 下以 合理的 价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过相关 部门设定 流 动性比例要求 ，
对流动性指标 进行持续 的 监测和分析， 包括组合 持 仓集中度指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综
合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基 金
所持证券在银 行间同业 市 场交易，能及 时变现。 此 外，本基金 可 通过卖出 回 购金融资产 方式借入
短期资 金应 对流 动性 需求 ，其上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 投资 的公 允价 值。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
注：-
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 41 页 共 54 页
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、债 券投资及 买 入返售金融资 产
等，本 基金的 基金管理 人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控， 并 通过调整投 资组合的
久期等方法对 上述利率 风 险进行管理。 下表统计 了 本基金面临的 利率风险 敞 口。表中所 示为本基
金资产 及负 债的 公允 价值 ，并按 照合 约规 定的 利率 重新定 价日 或到 期日 孰早 者予以 分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月 30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款
1,454,958.05 48,000,000.00 15,000,000.00 - - - 64,454,958.05
结算备付金
325,000.00 - - - - - 325,000.00
交易性金融资产
- 24,914,321.08 19,651,169.50 - - - 44,565,490.58
买入返售金融资产
53,400,273.50 - - - - - 53,400,273.50
应收证券清算款
- - - - - 1,103.92 1,103.92
应收利息
- - - - - 237,113.23 237,113.23
应收申购款
- - - - - 49,603.10 49,603.10
其他资产
- - - - - - -
资产总计 55,180,231.55 72,914,321.08 34,651,169.50 - - 287,820.25 163,033,542.38
负债
应付管理人报酬 - - - - - 29,941.99 29,941.99
应付托管费 - - - - - 4,990.33 4,990.33
应付销售服务费 - - - - - 3,016.44 3,016.44
应付交易费用 - - - - - 3,759.29 3,759.29
其他负债 - - - - - 132,972.33 132,972.33
负债总计 - - - - - 174,680.38 174,680.38
利率敏感度缺口 55,180,231.55 72,914,321.08 34,651,169.50 - - 不适用 不适用
上年度末
2016 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 4,188,787.55 39,000,000.00 33,000,000.00 - - - 76,188,787.55
结算备付金 593,636.36 - - - - - 593,636.36
交易性金融资产 - 4,998,677.48 28,495,276.73 - - - 33,493,954.21
买入返售金融资产 67,010,554.72 - - - - - 67,010,554.72
应收证券清算款 - - - - - 2,567.50 2,567.50
应收利息 - - - - - 448,630.91 448,630.91 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 42 页 共 54 页
应收申购款 - - - - - 48,856.33 48,856.33
其他资产 - - - - - - -
资产总计 71,792,978.63 43,998,677.48 61,495,276.73 - - 500,054.74 177,786,987.58
负债
应付管理人报酬 - - - - - 37,378.79 37,378.79
应付托管费 - - - - - 6,229.82 6,229.82
应付销售服务费 - - - - - 2,658.57 2,658.57
应付交易费用 - - - - - 2,987.68 2,987.68
其他负债 - - - - - 109,000.00 109,000.00
负债总计 - - - - - 158,254.86 158,254.86
利率敏感度 缺口 71,792,978.63 43,998,677.48 61,495,276.73 - - 不适用 不适用
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假
设
除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 6 月30
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31 日 ）
1. 市场 利率 下降25 个基 点 -41,506.26 45,042.04
2. 市场 利率 上升25 个基 点 41,628.74 -44,911.74
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种 ， 因此 无其 他价 格风险 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
注：-
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 本基 金主 要投 资于 同 业存单 、 银行 协议 存款 、 银行间 及交 易所 回购 等固 定收益 品种,且 以摊 余
成本法 进行 计价,因 此无 重 大其他 价格 风险 。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 43 页 共 54 页
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
注：-
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
（1） 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
（2） 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 44 页 共 54 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 44,565,490.58 27.34
其中： 债券 44,565,490.58 27.34
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 53,400,273.50 32.75
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 64,779,958.05 39.73
4 其他各项 资产 287,820.25 0.18
5 合计 163,033,542.38 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.76
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：在 本报 告期 内本 货币 市场基 金债 券正 回购 的资 金余额 未超 过资 产净 值 的20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 45 页 共 54 页
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限 基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 96
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 99
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 57
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注：本 报告 期内 ，本 货币 基金投 资组 合平 均剩 余期 限未超 过 120 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 33.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 9.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 35.59 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 21.28 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.93 -
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注：本 报告 期内 ，本 货币 基金投 资组 合平 均剩 余存 续期限 未超 过 240 天。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％） 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 46 页 共 54 页
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,970,029.46 6.12
其中： 政策 性金 融债 9,970,029.46 6.12
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 34,595,461.12 21.24
8 其他 - -
9 合计 44,565,490.58 27.36
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 111621071 16 渤 海银 行 CD071 150,000 14,960,886.36 9.19
2 170204 17 国开 04 100,000 9,970,029.46 6.12
3 111611360 16 平安 CD360 100,000 9,953,434.72 6.11
4 111794330 17 南 京银 行 CD067 100,000 9,681,140.04 5.94
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 -0.0352%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1611%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0987%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：本 基金 本报 告期 内负 偏离度 的绝 对值 未达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值 达到 0.5% 情 况说明
注：本 基金 本报 告期 内正 偏离度 的绝 对值 未达 到0.5% 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本期 末未 持有 资产支 持证 券。
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 47 页 共 54 页
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
本基金采用摊 余成本法 计 价，即计价对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时的溢价 和折价， 在 其剩余存续期 内摊销， 每 日计提收益。 本基金采 用 固定份额净 值，基金
账面份 额净 值 为1.0000 元。
7.9.2
本报告期末， 未出现基 金 投资的前十名 证券的发 行 主体被监管部 门立案调 查 或者在报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、 处罚 的情 况。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 1,103.92
3 应收利 息 237,113.23
4 应收申 购款 49,603.10
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 287,820.25
7.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 48 页 共 54 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
红塔
红土
人人
宝货
币A
625 18,698.38 6,317,044.25 54.05% 5,369,440.42 45.95%
红塔
红土
人人
宝货
币B
8 18,896,547.17 151,172,377.33 100.00% 0.00 0.00%
合计 633 257,280.98 157,489,421.58 96.70% 5,369,440.42 3.30%
注：1 、分级 基金机构/ 个 人投资者持 有份额占 总份 额比例的计 算中，对 下属 分级基金， 比例的 分
母采用各自级 别的份额 ， 对合计数，比 例的分母 采 用下属分级基 金份额的 合 计数（即期 末基金份
额总额 ） ；
2、户 均持 有的 基金 份额 合 计=期 末基 金份 额总 额/期 末持有 人户 数合 计。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
红塔红 土人
人宝货 币A
1,938,301.68 16.5858%
红塔红 土人
人宝货 币B
0.00 0.0000%
合计 1,938,301.68 1.1902%
注：分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 49 页 共 54 页
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
红塔红 土人 人宝 货币
A
50~100
红塔红 土人 人宝 货币
B
0
合计 50~100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
红塔红 土人 人宝 货币
A
10~50
红塔红 土人 人宝 货币
B
0
合计 10~50
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
红塔红 土人 人宝
货币 A
红塔红 土人 人宝
货币 B
基金合 同生 效日 （2016 年6 月2 日 ） 基 金份
额总额
5,731,563.22 417,006,340.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 8,330,807.01 169,297,925.71
本报告 期基 金总 申购 份额 32,724,141.31 297,240,952.24
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 29,368,463.65 315,366,500.62
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,686,484.67 151,172,377.33
注：总申购份 额含红利 再 投、转换入及 分级份额 调 增份额，总赎 回份额含 转 换出及分级 份额调减
份额。 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 50 页 共 54 页
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
基金托 管人 的专 门托 管部 门无重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金聘请 安永华 明会计 师事务所（ 特殊普 通合伙 ）为本基金 提供审 计服务 。本报告期 本基
金聘请 的会 计师 事务 所未 发生变 更。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华创证 券 1 - - - - - 红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 51 页 共 54 页
注：本基金管 理人在租 用 证券机构交易 单元上符 合 中国证监会的 有关规定 。 本基金管理 人将证券
经营机构的注 册资本、 研 究水平、财务 状况、经 营 状况、经营行 为以及通 讯 交易条件作 为基金专
用交易单元的 选择标准 ， 由研究部、投 资部及交 易 部对券商进行 考评并提 出 交易单元租 用及更换
方案。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其 他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华创证 券 - - 568,400,000.00 100.00% - -
注：1 、本 报告 期内 本基 金 未发生 交易 所股 票交 易。
2、本 报告 期内 本基 金未 发 生交易 所债 券交 易。
3、本 报告 期内 本基 金未 发 生交易 所基 金交 易。
4、本 报告 期内 本基 金未 发 生交易 所权 证交 易。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
红塔红 土人 人宝 货币 市场 基金
更新招 募说 明书 及摘 要（2017
年1 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
管理人 网站
2017 年1 月16
日
2
红塔红 土人 人宝 货币 市场 基金
2016 年第4 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
管理人 网站
2017 年1 月20
日
3
关于红 塔红 土人 人宝 货币 市场
基金暂 停大 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
管理人 网站
2017 年1 月24
日
4
红塔红 土基 金关 于暂 停网 上直
销货币 基金 快速 赎回 业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
管理人 网站
2017 年1 月26
日
5
红塔红 土基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 新增 代销 机构 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、管 理
人网站
2017 年2 月20
日
6 关于红 塔红 土人 人宝 货币 市场 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2017 年2 月20红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 52 页 共 54 页
基金恢 复大 额申 购业 务的 公告 管理人 网站 日
7
红塔红 土人 人宝 货币 市场 基金
2016 年度 报告 及摘 要
中国证 券报 、上 海证 券报 、
管理人 网站
2017 年3 月28
日
8
红塔红 土人 人宝 货币 市场 基金
2017 年第1 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
管理人 网站
2017 年4 月24
日
9
红塔红 土基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 新增 代销 机构 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、管 理
人网站
2017 年5 月17
日
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 53 页 共 54 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份额比
例达到或 者超过
20%的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1 20170623-20170630 - 48,438,088.94 - 48,438,088.94 29.75%
2 20170105-20170522 34,480,848.31 461,580.11 34,942,428.42 - -
3 20170105-20170118 - 145,097,679.74 145,097,679.74 - -
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本报告期 内， 本 基金出 现 单一投资 者持有 基金份 额 比例达到 或超过20%的 情 形， 存在 大额赎 回可
能导致的 收益率 波动风 险 ，敬请投 资者留 意。
注： 申购 份额 含红 利再 投 、 转 换入 及分 级份 额调 增 份额 ， 赎 回份 额含 转换 出 及分级 份额 调减 份额 。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无
红塔红土人人宝货币 2017 年半 年度报告
第 54 页 共 54 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、红 塔红 土人 人宝 货币 市 场基金 基金 合同 ；
3 、红 塔红 土人 人宝 货币 市 场基金 托管 协议 ；
4 、红 塔红 土人 人宝 货币 市 场基金 招募 说明 书；
5 、报 告期 内披 露的 各项 公 告。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 的办 公场 所： 广东省 深圳 市南 山区 侨香 路 4068 号 智慧 广场A 栋801
基金托 管人 的办 公场 所： 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号
12.3 查 阅方 式
投资者可通过 基金管理 人 网站，或在营 业期间到 基 金管理人、基 金托管人 的 办公场所免费 查
阅备查 文件 。在 支付 工本 费后， 投资 者可 取得 备查 文件的 复制 件或 复印 件。
投资者 对本 报告 如有 疑问 ，可咨 询本 基金 管理 人。
客服热 线：4001-666-916 （免长 途话 费）
公司网 址：www.htamc.com.cn
红 塔红 土基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 25 日
