广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资
基金（QDII-LOF ）
2017 年 半 年度 报 告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 2 月 28 日起 至 6 月 30 日 止。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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1.2
目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财 务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 16
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 16
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 16
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 16
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 19
7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 40
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 40
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ） 证券 市场 的权 益投 资分 布 ................................................................. 40
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 ................................................................................................. 40
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ..................................... 41
7.5 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 45
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 ................................................................................. 46
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 46
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 46
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ..................... 47
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 47 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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7.11 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 47
8 基金份额持有人信 息 ................................................................................................................................ 47
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 47
8.2 期末 上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 48
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 48
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 49
9 开放式基金份额变 动 ................................................................................................................................ 49
10 重大事件揭示 .......................................................................................................................................... 49
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 49
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 49
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 49
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 50
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 50
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 50
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 50
10.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 51
11 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 52
11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 52
11.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 52
11.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 53
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发道 琼斯 美国 石油 开发 与生产 指数 证券 投资 基金
（QDII-LOF ）
基金简 称 广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）
场内简 称 广发石 油
基金主 代码 162719
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 2 月 28 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 165,168,908.04 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
下属分 级基 金的 场内 简称 广发石 油 -
下属分 级基 金的 交易 代码 162719 004243
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
151,511,085.94 份 13,657,822.10 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 ， 通 过严 格的 投 资程序 约束 和数 量化 风
险管理 手段 ， 力求 实现 基 金投资 组合 对标 的指 数的 有效跟 踪 ， 追 求跟 踪误
差的最 小化 。 本基 金力 争 控制净 值增 长率 与业 绩比 较基准 之间 的日 均跟 踪
偏离度 的绝 对值 不超 过 0.5% ，年 化跟 踪误 差不 超过 5% 。
投资策 略
本基金 为被 动管 理的 指数 型基金 ， 在正 常情 况下 ， 力争将 本基 金净 值增 长
率与业绩比较基准之间 的 日均跟踪偏离度的绝对 值 控制在 0.5% 以内， 年
跟踪误 差控 制在 5% 以 内 。如因 标的 指数 编制 规则 调整或 其他 因素 导致 跟
踪偏离 度和 跟踪 误差 超过 上述范 围 ， 基 金管 理人 应 采取合 理措 施避 免跟 踪
偏离度 、跟 踪误 差进 一步 扩大。
业绩比 较基 准
95%× 人 民 币 计 价 的 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生 产 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币
活期存 款收 益率 （税 后） 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场基金 。 本 基金 为指 数型 基 金， 主 要采 用完 全复 制法 跟 踪标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 、以 及标 的指数 所代 表的 股票 市场 相似的 风险 收益 特 征 。
2.3 基金 管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
姓名 段西军 王永民 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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负责人 联系电 话 020-83936666 010-66594896
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 510308 100818
法定代 表人 孙树明 田国立
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文
-
BANK OF CHINA NEW YORK
BRANCH
中文 - 中国银 行纽 约分 行
注册地 址
-
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
办公地 址
-
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2017 年 2 月 28 日 （基金合同生效日 ） 至 2017
年 6 月 30 日）
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
本期已 实现 收益 -1,312,406.70 -122,792.30
本期利 润 -15,603,805.95 -1,446,394.49
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0857 -0.0841
本期加 权平 均净 值利 润率 -8.85% -8.67%
本期基 金份 额净 值增 长率 -9.31% -9.31%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
期末可 供分 配利 润 -14,106,336.64 -1,271,646.40
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0931 -0.0931
期末基 金资 产净 值 137,404,749.30 12,386,175.70
期末基 金份 额净 值 0.9069 0.9069
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
基金份 额累 计净 值增 长率 -9.31% -9.31%
注：（1） 本基 金合 同生 效 日为 2017 年 2 月 28 日， 至披露 时点 不满 半年 。
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
（3 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
（4） 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.90% 1.35% -1.11% 1.47% -0.79% -0.12%
过去三 个月 -9.60% 1.14% -11.41% 1.34% 1.81% -0.20%
过去六 个月 -9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
自基金 合同 生 -9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37% 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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效起至 今
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.94% 1.35% -1.11% 1.47% -0.83% -0.12%
过去三 个月 -9.71% 1.14% -11.41% 1.34% 1.70% -0.20%
过去六 个月 -9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
自基金 合同 生
效起至 今
-9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
注：1 、 本基 金的 业绩 比较 基准为 ：95%× 人民 币计 价 的道琼 斯美 国石 油开 发与 生产指 数收 益率+5%×
人民币 活期 存款 收益 率（ 税后） 。
2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发道 琼斯 美国 石油 开发 与生产 指数 证券 投资 基金 （QDII-LOF ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2017 年 2 月 28 日至 2017 年 6 月 30 日)
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）C 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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注：（1） 本基 金合 同生 效 日期 为 2017 年 2 月 28 日 ，至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。
（2） 本基 金建 仓期 为基 金 合同生 效 后 3 个月 ，建 仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合
同有关 规定 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、特定客 户资产管理、社保基金境 内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资管理
机构、受托管理保险资金 投资管理人、保险保障基 金委托资产管理投资管理 人、合格境内机构投资
者境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制 委 员会 和 26 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、
数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、渠道管理总 部、北京分公司、广州广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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分公司、上海分公司、互 联网金融部、北京办事处 。此外，还出资设立了瑞 元资本管理有限公司、
广发国际资产管理有限公 司（香港子公司 ） 、广发国 际资产管理（英国）有限 公司（英国子公司 ） ，
参股了 证通 股份 有限 公司 。
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 本基金 管理 人管 理一 百四 十四只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投
资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币
市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合
型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300
指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 （LOF ） 、 广 发
内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发全球 精选股票型证券投资基金 、广发行业领 先股票型
证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投
资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证
券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理
财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金， 广发 双债添 利债 券型 证券 投
资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基 金 、 广发新 经济 股票 型发
起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券
投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券
型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场
基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活 配置混合型 证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活
配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基
金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基 金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开
放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式
联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报
混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资 基金、广发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳
斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证
券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金
融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投资基金、广
发改革先锋灵活配置混合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金发
起式联接基金、广发中证 全指主要消费交易型 开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深
300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广
发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广
发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回
报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基金、广发稳安保本
混合型证券投资基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫裕灵 活配置混合型证券投资
基金、广发安享灵活配置 混合型证券投 资基金、广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港深新
机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广
发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混
合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合
型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券投资基金发起式联 接基 金、广发集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点股票型证券投
资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安
悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置
混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广
发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型
证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广发汇瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发新常态灵活配置混 合 型证券投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资基金、广发睿吉定增
主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置
混合型证券投资基金、广 发汇平一年定期开放债券 型证券投资基金、广发集 富纯债债券型证券投资
基金、广发集安债券型证 券投资基金、广发集源债 券型证券投资基金、广发 中证环保产业交易型开广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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放式指数证券投资基金、 广发汇富一年定期开放债 券型证券投资基金、广发 景源纯债债券型证券投
资 基金、 广发道琼 斯美国石 油开发 与生产指 数证券投 资基金 （QDII-LOF ） 、 广 发景祥 纯债债券 型证
券投资 基 金 、 广 发鑫 瑞混 合型证 券投 资基 金、 广发 汇安 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 、 广 发
多元新兴股票型证券投资 基金、广发创业板交易型 开放式指数证券投资基金 、广发创业板交易型开
放式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发创新 驱动灵活配置混合型证券 投资基金、广发中证全
指工业交易型开放式指数 证券投资基金、广发中证 全指工业交易型开放式指 数证券投资基金发起式
联接基金、广发百发大数 据策略价值灵活配置混合 型证券投资基金、广发汇 祥一年定期开放债券型
证券投 资基 金， 管理 资产 规模为 2518 亿元 。同 时， 公司还 管理 着多 个特 定客 户资产 管理 投资 组合 、
社保基 金投 资组 合和 养老 基金投 资组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
余昊
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
港深股 票基 金
的基金 经理 ；
广发全 球精 选
股票(QDII) 基
金的基 金经 理
2017-02-28 - 7 年
男，中 国籍 ，理 学硕 士，
持有中 国证 券投 资基 金业
从业证 书，2010 年 6 月至
2013 年 9 月先 后在 广发 基
金管理 有限 公司 研究 发展
部和国 际业 务部 任研 究
员，2013 年 9 月 10 日至
2014 年 3 月 25 日 任广 发亚
太精选 股票(QDII) 基金的
基金经 理助 理，2014 年 6
月 4 日至 2015 年 4 月 19
日任国 际业 务部 专户 投资
经理 ， 2015 年 4 月 20 日至
2016 年 6 月 6 日任 国际 业
务部研 究员 ，2016 年 6 月
7 日起 任广 发沪 港深 股票
基金的 基金 经理 ，2016 年
10 月 27 日起 任广 发全 球精
选股票(QDII) 基金的基金
经理 ， 2017 年 2 月 28 日起
任广发 道琼 斯石 油指 数
（QDII-LOF ）基金的基金
经理。
李耀柱 本基金 的基 金 2017-03-10 - 7 年 男，中 国籍 ，理 学硕 士，广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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经理； 广发 纳
指 100ETF 基
金的基 金经
理；广 发美 国
房地产 指数
(QDII) 基金的
基金经 理； 广
发纳斯 达克
100 指数
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
广发全 球农 业
指数（QDII ）
基金的 基金 经
理；广 发全 球
医疗保 健
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
广发生 物科 技
指数（QDII ）
基金的 基金 经
理；广 发亚 太
中高收 益债 券
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
广发沪 港深 新
起点股 票基 金
的基金 经理
持有中 国证 券投 资基 金业
从业证 书，2010 年 8 月至
2014 年 7 月在 广发 基金 管
理有限 公司 中央 交易 部任
股票交 易员 ，2014 年 8 月
至 2015 年 12 月 在国 际业
务部先 后 任 QDII 基金的研
究员 、 基 金经 理助 理， 2015
年 12 月 17 日起 任广 发纳
指 100ETF 基金的 基金 经
理， 2016 年 8 月 23 日 起任
广发全 球农 业指 数(QDII) 、
广发纳 斯达 克 100 指数
(QDII) 、 广发美国 房地 产指
数(QDII) 、 广发亚太中 高收
益债券(QDII) 、 广发全球医
疗保健(QDII) 和广发生物
科技指 数(QDII) 基金的基
金经理 ， 2016 年 11 月 9 日
起任广 发沪 港深 新起 点股
票基金 的基 金经 理，2017
年 3 月 10 日 起任 广发 道琼
斯石油 指数 （QDII-LOF ）
基金的 基金 经理 。
注：1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券 业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
道琼斯 美国 石油 开发 与生 产指数 证券 投资 基金 （QDII-LOF ） 基金基金合 同》 和其他 有关 法律 法规 的
规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，在严格控制风 险的基础上，为基金份
额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作合 法合规，无损害基金持有 人利益的行为，基金的
投资管 理符 合有 关法 规及 基金合 同的 规定 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平 分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则 需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况，但成交较少的 单边交易量不超过该证
券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本基金 成立 以来 ，受 到国 际油价 下跌 拖累 ，道 琼斯 美国石 油开 发与 生产 指数 震荡下 行。
三月和 四月,由 于利 比亚 等 地区的 武装 冲突 导致 石油 期货价 格上 涨 。 市 场预 期 石油的 上 涨 带来 指
数成份 股的 盈利 上行 ，道 琼斯美 国石 油开 发与 生产 指数快 速上 涨。
五月， 由于 市场 对 OPEC 减产执 行力 度质 疑， 同时 美国页 岩油 增产 力度 超预 期，石 油价 格受 到
打压，市场预期石油价格 未来会受到压力，从而影 响指数成份股的盈利增速 ，道琼斯石油开发指数广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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见顶回 落。 虽然 月末 石油 输出国 组织(OPEC) 和以 俄 罗斯为 首的 非 OPEC 产油 国在维 也纳 达成 一致 ，
将现有 的减 产协 议延 长 至 2018 年 3 月底 ， 减 产规 模 维持不 变。 但是 市场 早有 预期 ， 石油 价格 经历 短
暂上涨后下跌，但是市场 预期油价难以维持高位运 行，道琼斯石油开发指数 估值受到压力，指数持
续下行 。
六月份，美国退出巴黎气 候协定，将利好美国原油 产量的增加，利空石油， 市场预期石油价格
进一步 下行 ，市 场预 期指 数成分 股的 盈利 压力 上涨 ，在此 预期 下指 数价 格持 续下行 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率为-9.31% ，同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-11.79% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
三季度 是下 游需 求传 统旺 季，叠 加 OPEC 减 产和 页 岩油复 产趋 缓的 预期 ，预 计今年 三季 度油 价
震荡为 主， 但会 在 55 美金 附近受 到页 岩油 复产 压力 ， 需要 观测 OPEC 减 产力 度， 鉴 于沙 特阿 美明 年
一季度上市，预计在此之 前油价难有大跌风险。由 于本指数主要是上游开发 行业为主，所以盈利水
平受到油价与成本之间的 差额影响。由于没有新增 的投资折旧，成本相对稳 定，所以主要影响指数
成分股盈利水平的是油价 。我们判断在油价震荡的 预期下，指数成分股的盈 利预期难有大幅改变，
我们预 计三 季度 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数会 以震荡 为主 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关 债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本年度 未进 行
利润分 配， 符合 合同 规定 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对广 发道琼斯美国石油 开发与生
产指数 证券 投资 基金 （QDII-LOF ） （以下称 “ 本基 金 ” ） 的托 管过 程中 ， 严 格遵 守 《证券 投资 基金 法》
及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关 规定，不存在损害基金份 额持有人利益的行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数证 券投资 基金 （QDII-LOF ）
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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资产：
-
银行存 款 6.4.7.1 15,902,853.22
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 135,111,768.92
其中： 股票 投资
135,111,768.92
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
6.4.7.3
-
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款 6.4.7.5 -
应收利 息
8,978.91
应收股 利
1,128.34
应收申 购款
34,894.63
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 185,331.71
资产总计
151,244,955.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
负债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
1,150,557.85
应付管 理人 报酬
126,956.22
应付托 管费
38,086.83
应付销 售服 务费
6,297.78
应付交 易费 用 6.4.7.7 -
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 132,132.05
负债合计
1,454,030.73
所有者权益：
-
实收基 金 6.4.7.9 165,168,908.04
未分配 利润 6.4.7.10 -15,377,983.04
所有者权益合计
149,790,925.00
负债和所有者权益总 计
151,244,955.73
注：1 、 报 告截 止日 2017 年 06 月 30 日， 广发 道琼 斯石油 指数 （QDII-LOF ）A 基 金份 额净 值人 民 币广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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0.9069 元， 基金 份额 总 额 151,511,085.94 份； 广发 道 琼斯石 油指 数（QDII-LOF ）C 基金 份额 净值 人
民币 0.9069 元 ，基 金份 额 总额 13,657,822.10 份； 总 份额 165,168,908.04 份。
2、本 会计 期间 为 2017 年 2 月 28 日 （基 金合 同生 效 日） 至 2017 年 6 月 30 日。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数证 券投资 基金 （QDII-LOF ）
本报告 期：2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 2 月 28 日（基金 合同生效日） 至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
-15,892,545.95
1.利息 收入
105,675.45
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 105,675.45
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
475,327.38
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -9,881.77
基金投 资收 益 6.4.7.13 -
债券投 资收 益 6.4.7.14 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
6.4.7.15
-
股利收 益 6.4.7.16 485,209.15
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.17 -15,615,001.44
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-996,997.21
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.18 138,449.87
减：二、费用
1,157,654.49
1．管 理人 报酬
642,517.53
2．托 管费
192,755.19
3．销 售服 务费
33,269.95
4．交 易费 用 6.4.7.19 58,429.58
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.20 230,682.24
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-17,050,200.44
减：所 得税 费用
- 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-17,050,200.44
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 道琼 斯美 国石油 开发 与生 产指 数证 券投资 基金 （QDII-LOF ）
本报告 期：2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 28 日（基金 合同生效日） 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
249,702,673.44 - 249,702,673.44
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -17,050,200.44 -17,050,200.44
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-84,533,765.40 1,672,217.40 -82,861,548.00
其中：1.基 金申 购款 979,579.18 -53,187.40 926,391.78
2.基金 赎回 款 -85,513,344.58 1,725,404.80 -83,787,939.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
165,168,908.04 -15,377,983.04 149,790,925.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发道 琼斯美国石油 开发与生产 指数证券投资 基金 (“ 本基金 ”) 经中国证券 监督管理委 员会( 以下
简称中 国证 监会) 证监 许可[2016]2484 号 文核 准， 由 广 发基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和 国证
券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管 理办法》、《合格境内机 构投资者境外证券投资
管 理试行 办法 》等有 关规定 和《广 发道 琼斯美 国石油 开发与 生产 指数证 券投资 基金基 金合 同》 (“ 基
金合同 ”) 发起 ， 于 2017 年 2 月 28 日募 集 成 立。 本基金 的基 金管 理人 为广 发基金 管理 有限 公司 ，基
金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
本基 金 A 类 份额 募集期 间 为 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 17 日， C 类 份额 募集期 间 为 2017广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 15 日。 本基 金为 上市 契 约型开 放式 基金 ， 存 续期 限不定 ， 募 集资 金净 额
为人民 币 249,668,262.17 元， 有效 认购 户数 为 6,437 户。 其中 ，A 类 份额 扣除 认购费 用后 的募 集资 金
净额为 人民 币 226,881,543.24 元， 折算 为基 金份 额为 226,881,543.24 份， 认 购资 金在募 集期 间的 利息
为人民 币 31,417.43 元 ，折 算为基 金份 额为 29,861.86 份，其 中场 内认 购资 金募 集期间 利息 的折 算 差
额人民 币 1,555.57 元计 入 基金资 产；C 类 份额 扣除 认购费 用后 的募 集资 金净 额 22,786,718.93 元 ，折
算为基 金份 额 为 22,786,718.93 份 ， 认 购资 金在 募集 期间的 利息 为人 民 币 4,549.41 元， 折算 为基 金份
额为 4,549.41 份 。 认购 资金 净额及 其利 息按 照基 金合 同的有 关约 定计 入基 金份 额持有 人的 基金 账户 。
本基金 募集 资金 经德 勤华 永会计 师事 务所 有限 公司 验资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作 管 理办法》和基金合
同等有关规定，本基金的 投资范围为具有良好流动 性的金融工具，包括道琼 斯美国石油开发与生产
指数的 成份 股、 备选 成份 股、 跟 踪道 琼斯 美国 石油 开发与 生产 指数 的公 募基 金、 上 市交 易型 基金 等。
本基金还可投资全球证券 市场中具有良好流动性的 其他金融工具，包括已与 中国证监会签署双边监
管合作谅解备忘录的国家 或地区证券市场挂牌交易 的普通股、优先股、全球 存托凭证和美国存托凭
证、房地产信托凭证，已 与中国证监会签署双边监 管合作谅解备忘录的国家 或地区证券监管机构登
记注册的公募基金，与固 定收益、股权、信用、商 品指数、基金等标的 物挂 钩的结构性投资产品，
远期合约、互换及经中国 证监会认可的境外交易所 上市交易的权证、期权、 期货等金融衍生产品，
政府债券、公司债券、可 转换债券等固定收益类证 券，银行存款、短期政府 债券等货币市场工具以
及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具( 但 须符 合中 国证 监会 相关规 定) 。
本 基金的业 绩比较 基准为：95%× 人民 币计价 的道琼斯 美国石油 开发与 生产指数 收益率+5%× 人
民币活 期存 款收 益率 （税 后）。
本基金 的财 务报 表 于 2017 年 8 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中
国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参
考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年 2 月 28 日（ 基金
合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日的 经营 成果 和基 金 净值变 动 情 况。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 21 页， 共 53 页
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2017 年 2 月
28 日 （基 金合 同生 效日 ） 起至 2017 年 6 月 30 日止 。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的 业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 22 页， 共 53 页
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金 融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) 而 获得 的股 票， 于除息 日按 股权 登
记日持 有的 股数 及送 股或 转增比 例， 计算 确定 增加 的股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 基金 投资
买入基 金于 交易 日 按 基金 的公允 价值 入账 ，相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ，卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(4) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 23 页， 共 53 页
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1. 存 在活跃 市场 的金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值； 估值日 无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
2. 存 在活跃 市场 的金 融工具 ，如 估值 日无 交易 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 ，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
3. 当 金融工 具不 存在 活跃市 场， 采用 市场 参与 者普遍 认同 且被 以往 市场 实际交 易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
本基金以公允价值进 行后 续计量的金融资产与金融 负债，其公允价值计量基 于公允价值的输入
值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ，被 划分 为三 个层次 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和 清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现 损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确
认。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 25 页， 共 53 页
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股利 收益 和基 金分 红收 益于除 息日 确认 ， 并 按宣 告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 股票 和基
金上市 所在 地适 用的 预交 所得税 后的 净额 入账 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 ， 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退
款) 之前 ， 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 ， 并 于 补入被 替代 股票 的实 际
买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 1.00% 的 年费 率逐 日计 提。
2.本基 金的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净值× 0.30% 的年 费率 逐日 计提 。
3.本基 金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 ，C 类基 金份额 的销 售服 务费 按前 一日 C 类基 金份 额
资产净 值 的 0.6% 的年 费率 计提。
4. 以 公允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 的交 易费 用发 生时 按照确 定的 金额 计入 交
易费用 。
5. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 份基金 份额 每
次收益 分配 比例 不得 低于 收益分 配基 准日 每份 基金 份额该 次可 供分 配利 润的 10% ， 若基 金合 同生 效
不满 3 个月 可不 进行 收益 分配；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 场外 投资 者可 选择 现金红 利或 将现 金
红利自动转为基金份额进 行再投资；若 投资者不选 择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红。场
内基金份额收益分配方式 只能为现金分红，具体收 益分配程序等有关事项遵 循深圳证券交易所及中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司的 相关 规定 ；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金 份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，折算后记 账本位币金额与原
记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目，于估值日采
用估值日的即期汇率折算 为人民币，折算后记账本 位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价
值变动 处理 ，直 接计 入当 期损益 。
6.4.4.13 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2008]1
号文《 关于 企业 所得税 若 干优惠 政策 的通 知》、 财 税[2016]36 号 《关 于全面 推开营 业税 改征 增值税
试点的 通知 》及 其他 相关 境内外 税务 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免
征营业 税或 增值 税。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3.基金 取得 的源 自境 外的 收入 ， 其 涉 及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 15,902,853.22
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 15,902,853.22
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 150,726,770.36 135,111,768.92 -15,615,001.44
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 150,726,770.36 135,111,768.92 -15,615,001.44
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 8,978.91
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 8,978.91
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 185,331.71
合计 185,331.71
6.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 4,527.02
预提费 用 127,605.03
合计 132,132.05
6.4.7.8 实收基金
金额单 位： 人民 币元
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）A
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 226,911,405.10 226,911,405.10
本期申 购 594,138.09 594,138.09 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 29 页， 共 53 页
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -75,994,457.25 -75,994,457.25
本期末 151,511,085.94 151,511,085.94
金额单 位： 人民 币元
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）C
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 22,791,268.34 22,791,268.34
本期申 购 385,441.09 385,441.09
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -9,518,887.33 -9,518,887.33
本期末 13,657,822.10 13,657,822.10
注：申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份( 金) 额 ，赎 回含 转换转 出份( 金)额。
6.4.7.9 未分配利润
单位： 人民 币元
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 -1,312,406.70 -14,291,399.25 -15,603,805.95
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
280,313.39 1,217,155.92 1,497,469.31
其中： 基金 申购 款 -2,892.39 -29,443.20 -32,335.59
基金赎 回款 283,205.78 1,246,599.12 1,529,804.90
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -1,032,093.31 -13,074,243.33 -14,106,336.64
单位： 人民 币元
广发道 琼斯 石油 指数 （QDII-LOF ）C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 -122,792.30 -1,323,602.19 -1,446,394.49
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
29,919.83 144,828.26 174,748.09
其中： 基金 申购 款 -1,684.46 -19,167.35 -20,851.81
基金赎 回款 31,604.29 163,995.61 195,599.90
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -92,872.47 -1,178,773.93 -1,271,646.40
6.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 30 页， 共 53 页
项目
本期
2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30
日
活期存 款利 息收 入 95,410.17
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 10,265.28
合计 105,675.45
6.4.7.11 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 735,677.32
减：卖 出股 票成 本总 额 745,559.09
买卖股 票差 价收 入 -9,881.77
6.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 内无 基金 投资收 益。
6.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 485,209.15
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 485,209.15
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -15,615,001.44
—— 股 票投 资 -15,615,001.44 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 31 页， 共 53 页
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -15,615,001.44
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 138,358.54
基金转 换费 收入 91.33
合计 138,449.87
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 58,429.58
银行间 市场 交易 费用 -
合计 58,429.58
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年6 月30 日
审计费 用 16,025.67
信息披 露费 100,163.82
银行汇 划费 3,686.98
其他 400.00
指数使 用费 69,419.06
数据费 11,571.34
上市费 29,415.37
合计 230,682.24
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 32 页， 共 53 页
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中国银 行纽 约分 行 基金境 外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
6.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ，本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 642,517.53
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 67,991.03
注：注 ：本 基金 的管 理费 按前一 日基 金资 产净 值 的 1.00% 年 费率 计提 。管 理费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 1.00%÷ 当年 天数 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 33 页， 共 53 页
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，基 金托 管
人复核 后于 次月 首日 起 10 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。 若遇 法定 节假日 、 公
休假等 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 192,755.19
注：注 ：本 基金 的托 管费 按前一 日基 金资 产净 值 的 0.30% 的 年费 率计 提。 境外 托管人 的托 管费 从基
金托管 人的 托管 费中 扣除 。托管 费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.30%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金托 管
人复核 后于 次月 首日 起 10 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金托 管人 。 若遇 法定 节假日 、 公
休日等 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年2 月28 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国银 行股 份有 限
公司
906.63
广发证 券股 份有 限
公司
23,962.41
广发基 金管 理有 限
公司
5,089.54
合计 29,958.58
注： 本基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额资
产净值 的 0.60% 的年 费率 计提。 计算 方法 如下 ： 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 34 页， 共 53 页
H ＝E× 0.60%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 10 个 工作 日内 从 基金财 产中 一次 性支 付给 登记机 构 ， 由 登记 机构
代付给 销售 机构 。若 遇法 定节假 日、 公休 日等 ，支 付日期 顺延 。
销售服 务费 主要 用于 支付 销售机 构佣 金、 以及 基金 管理人 的基 金行 销广 告费 、促销 活动 费、 基金 份
额持有 人服 务费 等。
销售服 务费 使用 范围 不包 括基金 募集 期间 的上 述费 用。
6.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
6.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期
2017 年 2 月 28 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利 息收 入
中国银 行股 份
有限公 司
2,584,701.15 95,410.17
中国银 行纽 约
分行
13,318,152.07 -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司和 境外 资产 托管 人中国 银行 纽约 分行 保
管，按 银行 同业 利率 或约 定利率 计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 35 页， 共 53 页
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日止 ，本 基金 未持 有 暂时停 牌流 通受 限股 票。
6.4.12.2 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
6.4.12.2.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.12.2.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险 限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
6.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信用风险 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 36 页， 共 53 页
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金 本 报 告期 末未 持有 债券投 资， 因此 与债 券相 关的信 用风 险不 重大 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，除 在附注 6.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业 市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。
6.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市 场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险 价值 模型(VAR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 37 页， 共 53 页
2017 年 6 月 30 日
资产
银行存 款 15,902,853.22 - - - 15,902,853.22
交易性 金融 资产 - - - 135,111,768.92
135,111,768.9
2
应收股 利 - - - 1,128.34 1,128.34
应收利 息 - - - 8,978.91 8,978.91
应收申 购款 7,720.00 - - 27,174.63 34,894.63
其他资 产 - - - 185,331.71 185,331.71
资产总 计 15,910,573.22 - - 135,334,382.51
151,244,955.7
3
负债
应付赎 回款 - - - 1,150,557.85 1,150,557.85
应付管 理人 报酬 - - - 126,956.22 126,956.22
应付托 管费 - - - 38,086.83 38,086.83
应付销 售服 务费 - - - 6,297.78 6,297.78
其他负 债 - - - 132,132.05 132,132.05
负债总 计 - - - 1,454,030.73
1,454,030.7
3
利率敏 感度 缺口 15,910,573.22 - - 133,880,351.78
149,790,925.0
0
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 。
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
美元 港币 其他币 种 合计 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 38 页， 共 53 页
折合人 民币 折合人 民币 折合人 民币
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 13,318,282.88 - - 13,318,282.88
交易性 金融 资
产
135,111,768.92 - - 135,111,768.92
应收股 利 1,128.34 - - 1,128.34
应收利 息 4.67 - - 4.67
待摊费 用 134,747.08 - - 134,747.08
资产合计 148,565,931.89 - - 148,565,931.89
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 - - - -
应付证 券清 算
款
- - - -
其他负 债 11,415.54 - - 11,415.54
负债合计 11,415.54 - - 11,415.54
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
148,554,516.35 - - 148,554,516.35
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(VAR) 等指 标监 控投 资 组合面 临的 市场 价格 波动 风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投
资
135,111,768.92 90.20
交易性 金融 资产 — 基 金投
资
- - 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 39 页， 共 53 页
交易性 金融 资产 －债 券投
资
- -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 135,111,768.92 90.20
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
业绩比 较基 准上 升 5% 增加 约 453
业绩比 较基 准下 降 5% 减少 约 453
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1.公允 价值
(1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 本基 金最 近一 期年报 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
135,111,768.92 元， 无属 于第二 层级 和第 三层 级的 余额。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
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7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 135,111,768.92 89.33
其中： 普通 股 135,111,768.92 89.33
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,902,853.22 10.51
8 其他各 项资 产 230,333.59 0.15
9 合计 151,244,955.73 100.00
7.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 135,111,768.92 90.20
合计 135,111,768.92 90.20
7.3 期末按行业分类的权益 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
电信业 务 - -
公用事 业 - - 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 41 页， 共 53 页
工业 - -
非日常 生活 消费 品 - -
日常消 费品 - -
信息技 术 - -
原材料 - -
能源 135,111,768.92 90.20
金融 - -
房地产 - -
医疗保 健 - -
合计 135,111,768.92 90.20
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
CONOCO
PHILLIP
S
康菲石 油 COP US
纽约证
券交易
所
美国 49,967.00 14,880,303.71 9.93
2
EOG
RESOUR
CES INC
EOG 资源 EOG US
纽约证
券交易
所
美国 23,385.00 14,340,119.02 9.57
3
PHILLIP
S 66
- PSX US
纽约证
券交易
所
美国 17,997.00 10,081,471.92 6.73
4
V ALERO
ENERGY
CORP
Valero 能
源
VLO US
纽约证
券交易
所
美国 17,922.00 8,190,372.35 5.47
5
PIONEER
NATURA
L
RESOUR
CES CO
Pioneer 自
然资源 公
司
PXD US
纽约证
券交易
所
美国 6,894.00 7,452,819.04 4.98
6
MARATH
ON
PETROL
EUM
CORP
马拉松 石
油公司
MPC US
纽约证
券交易
所
美国 20,981.00 7,437,855.81 4.97
7
ANADA
RKO
PETROL
阿纳达 科
石油
APC US
纽约证
券交易
所
美国 22,529.00 6,919,811.55 4.62 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 42 页， 共 53 页
EUM
CORP
8
APACHE
CORP
阿帕契 APA US
纽约证
券交易
所
美国 15,122.00 4,910,067.91 3.28
9
CONCHO
RESOUR
CES INC
康丘资 源
公司
CXO US
纽约证
券交易
所
美国 5,880.00 4,840,961.85 3.23
10
DEVON
ENERGY
CORP
戴文能 源 DVN US
纽约证
券交易
所
美国 20,854.00 4,516,508.60 3.02
11
TESORO
CORP
特索罗 公
司
TSO US
纽约证
券交易
所
美国 6,001.00 3,805,137.12 2.54
12
NOBLE
ENERGY
INC
Noble 能
源股份 有
限公司
NBL US
纽约证
券交易
所
美国 18,105.00 3,471,009.49 2.32
13
CABOT
OIL &
GAS
CORP
卡伯特 石
油天然 气
公司
COG US
纽约证
券交易
所
美国 18,924.00 3,215,224.54 2.15
14
HESS
CORP
赫斯公 司 HES US
纽约证
券交易
所
美国 10,706.00 3,181,747.49 2.12
15
CHENIE
RE
ENERGY
INC
Cheniere
能源公 司
LNG US
纽约证
券交易
所
美国 9,455.00 3,119,970.58 2.08
16
EQT
CORP
EQT 公司 EQT US
纽约证
券交易
所
美国 6,907.00 2,741,471.85 1.83
17
MARATH
ON OIL
CORP
Marathon
石油公 司
MRO US
纽约证
券交易
所
美国 33,636.00 2,700,185.06 1.80
18
CIMARE
X
ENERGY
CO
Cimarex
能源公 司
XEC US
纽约证
券交易
所
美国 3,769.00 2,400,330.41 1.60
19
TARGA
RESOUR
CES
CORP
Targa 资源
公司
TRGP US
纽约证
券交易
所
美国 7,701.00 2,358,068.38 1.57
20
DIAMON
DBACK
Diamondba
ck 能 源股
FANG US
纳斯达
克证券
美国 3,574.00 2,150,241.57 1.44 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 43 页， 共 53 页
ENERGY
INC
份有限 公
司
交易所
21
PARSLE
Y
ENERGY
INC-CLA
SS A
Parsley 能
源股份 有
限公司
PE US
纽约证
券交易
所
美国 8,784.00 1,651,300.65 1.10
22
NEWFIE
LD
EXPLOR
ATION
CO
新田石 油
勘探公 司
NFX US
纽约证
券交易
所
美国 7,920.00 1,526,971.44 1.02
23
HOLLYF
RONTIE
R CORP
HollyFronti
er 公司
HFC US
纽约证
券交易
所
美国 7,040.00 1,310,093.09 0.87
24
ENERGE
N CORP
Energen 公
司
EGN US
纽约证
券交易
所
美国 3,842.00 1,284,965.08 0.86
25
RANGE
RESOUR
CES
CORP
Range 资源
公司
RRC US
纽约证
券交易
所
美国 7,433.00 1,166,704.85 0.78
26
RICE
ENERGY
INC
Rice 能源
股份有 限
公司
RICE US
纽约证
券交易
所
美国 6,353.00 1,146,095.63 0.77
27
MURPHY
OIL
CORP
墨菲石 油
公司
MUR US
纽约证
券交易
所
美国 6,433.00 1,116,948.10 0.75
28
WPX
ENERGY
INC
WPX 能源
公司
WPX US
纽约证
券交易
所
美国 15,744.00 1,030,298.44 0.69
29
CHESAP
EAKE
ENERGY
CORP
切萨皮 克
能源公 司
CHK US
纽约证
券交易
所
美国 30,237.00 1,018,042.54 0.68
30
RSP
PERMIA
N INC
RSP
Permian 股
份有限 公
司
RSPP US
纽约证
券交易
所
美国 4,338.00 948,329.69 0.63
31
ANTERO
RESOUR
CES
CORP
Antero 资
源公司
AR US
纽约证
券交易
所
美国 5,732.00 839,134.90 0.56
32 SOUTH Southweste SWN US 纽约证 美国 19,766.00 814,128.97 0.54 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 44 页， 共 53 页
WESTER
N
ENERGY
CO
rn 能源 公
司
券交易
所
33
CONTIN
ENTAL
RESOUR
CES
INC/OK
美国大 陆
资源股 份
有限公 司
（俄
CLR US
纽约证
券交易
所
美国 3,419.00 748,816.91 0.50
34
WORLD
FUEL
SERVICE
S CORP
全球燃 料
服务公 司
INT US
纽约证
券交易
所
美国 2,776.00 723,080.49 0.48
35
PBF
ENERGY
INC-CLA
SS A
PBF 能源
股份有 限
公司
PBF US
纽约证
券交易
所
美国 4,326.00 652,352.77 0.44
36
QEP
RESOUR
CES INC
QEP 资源
公司
QEP US
纽约证
券交易
所
美国 9,511.00 650,756.32 0.43
37
PDC
ENERGY
INC
PDC 能源
股份有 限
公司
PDCE US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,219.00 648,046.49 0.43
38
GULFPO
RT
ENERGY
CORP
Gulfport 能
源公司
GPOR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 6,305.00 630,010.73 0.42
39
CALLON
PETROL
EUM CO
Callon 石
油公司
CPE US
纽约证
券交易
所
美国 7,980.00 573,573.54 0.38
40
MATADO
R
RESOUR
CES CO
Matador 资
源公司
MTDR US
纽约证
券交易
所
美国 3,673.00 531,736.27 0.35
41
OASIS
PETROL
EUM INC
绿洲石 油
公司
OAS US
纽约证
券交易
所
美国 9,427.00 514,091.26 0.34
42
SM
ENERGY
CO
SM 能源
公司
SM US
纽约证
券交易
所
美国 3,886.00 435,157.51 0.29
43
WHITIN
G
PETROL
EUM
怀汀石 油
公司
WLL US
纽约证
券交易
所
美国 11,086.00 413,806.50 0.28 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 45 页， 共 53 页
CORP
44
LAREDO
PETROL
EUM INC
Laredo 石
油公司
LPI US
纽约证
券交易
所
美国 5,570.00 396,955.45 0.27
45
DELEK
US
HOLDIN
GS INC
- DK US
纽约证
券交易
所
美国 2,186.00 391,545.69 0.26
46
SRC
ENERGY
INC
SRC 能源
股份有 限
公司
SRCI US
纽约证
券交易
所
美国 7,966.00 363,183.58 0.24
47
KOSMOS
ENERGY
LTD
科斯莫 斯
能源有 限
公司
KOS US
纽约证
券交易
所
美国 7,522.00 326,634.61 0.22
48
CARRIZ
O OIL &
GAS INC
Carrizo 油
气股份 有
限公司
CRZO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,430.00 286,764.42 0.19
49
DENBUR
Y
RESOUR
CES INC
Denbury 资
源公司
DNR US
纽约证
券交易
所
美国 15,804.00 163,805.80 0.11
50
CALIFO
RNIA
RESOUR
CES
CORP
加利福 尼
亚资源 公
司
CRC US
纽约证
券交易
所
美国 1,636.00 94,758.95 0.06
注：此 处所 用证 券代 码的 类别是 当地 市场 代码 。
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金
资产净 值比 例
（％）
1 CONOCOPHILLIPS COP US 16,206,182.26 10.82
2 EOG RESOURCES INC EOG US 15,636,530.62 10.44
3 PHILLIPS 66 PSX US 9,741,023.10 6.50
4
ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 9,724,697.11 6.49
5
PIONEER NATURAL
RESOURCES CO
PXD US 8,923,861.64 5.96
6 V ALERO ENERGY CORP VLO US 8,190,270.35 5.47
7 MARATHON MPC US 7,280,106.01 4.86 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 46 页， 共 53 页
PETROLEUM CORP
8 DEVON ENERGY CORP DVN US 6,031,525.31 4.03
9 APACHE CORP APA US 5,425,553.68 3.62
10
CONCHO RESOURCES
INC
CXO US 5,232,308.63 3.49
11 NOBLE ENERGY INC NBL US 4,295,864.39 2.87
12 MARATHON OIL CORP MRO US 3,738,682.92 2.50
13 HESS CORP HES US 3,530,254.90 2.36
14 TESORO CORP TSO US 3,297,553.67 2.20
15
CABOT OIL & GAS
CORP
COG US 3,222,143.47 2.15
16
TARGA RESOURCES
CORP
TRGP US 3,113,577.27 2.08
17 CIMAREX ENERGY CO XEC US 3,097,523.39 2.07
18 CHENIERE ENERGY INC LNG US 3,094,457.56 2.07
19 EQT CORP EQT US 2,954,564.00 1.97
20
DIAMONDBACK
ENERGY INC
FANG US 2,592,704.93 1.73
7.5.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期末 基金
资产净 值比 例
（％）
1 WESTERN REFINING INC WNR US 735,677.32 0.49
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 151,472,329.45
卖出收 入（ 成交 ）总 额 735,677.32
7.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 47 页， 共 53 页
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 投资 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资 的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.11.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 1,128.34
4 应收利 息 8,978.91
5 应收申 购款 34,894.63
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 185,331.71
8 其他 -
9 合计 230,333.59
7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 48 页， 共 53 页
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发道 琼斯 石油
指数 （QDII-LOF ）
A
3,176 47,705.00 748,380.00 0.49% 150,762,705.94 99.51%
广发道 琼斯 石油
指数 （QDII-LOF ）
C
912 14,975.68 0.00 0.00% 13,657,822.10 100.00%
合计 4,088 40,403.35 748,380.00 0.45% 164,420,528.04 99.55%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 贺祖青 3,914,292.00 3.78%
2 杨克晶 3,503,238.00 3.38%
3 贺祖青 2,937,313.00 2.83%
4 云笑 2,852,138.00 2.75%
5 许单荣 1,602,124.00 1.55%
6 欧奕君 1,000,145.00 0.96%
7 陈沂生 1,000,087.00 0.96%
8 林嘉锭 1,000,077.00 0.96%
9 李红 1,000,072.00 0.96%
10 禤铁汉 1,000,068.00 0.96%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
1,011,051.86 0.6673%
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
192,935.42 1.4126%
合计 1,203,987.28 0.7289% 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 49 页， 共 53 页
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
50~100
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
10~50
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
0
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）A
广发道 琼斯 石油 指数
（QDII-LOF ）C
基金合 同生 效日 （2017 年 2 月 28
日）基 金份 额总 额
226,911,405.10 22,791,268.34
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 594,138.09 385,441.09
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 75,994,457.25 9,518,887.33
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 151,511,085.94 13,657,822.10
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失，请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 50 页， 共 53 页
人民法院一审审理后，判 决原告败诉，驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ，向金华市中级人民法
院提起 上诉 ，二 审法 院现 已审理 终结 ，驳 回原 告上 诉，维 持原 判。
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
China
International
Capital
Corporation
Limited
- 65,323,729.76 43.34% 30,431.45 52.08% 新增
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- 85,412,922.37 56.66% 27,998.18 47.92% 新增
Credit Suisse - - - - - 新增
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ；
iv. 清算和交 割能 力强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确；
v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序： 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 51 页， 共 53 页
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务质 量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ，可 根据结 果调 整交 易分 配比 例以及 更换 经纪 商。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金等 交
易而合 计支 付该 券商 的佣 金合计 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
本基金 本报 告期 末未 租用 证券公 司交 易单 元进 行其 他证券 投资 。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 新兰 德证 券
为旗下 部分 基金 销售 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-07-21
2
广发基 金管 理有 限公 司旗 下 QDII 基金资产净
值公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-07-03
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 道琼 斯美 国
石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金
（QDII-LOF ）暂停申购与 赎回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-07-03
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 道琼 斯美 国
石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金
（QDII-LOF ）暂停申购与 赎回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-04-12
5
广发道 琼斯 美国 石油 开发 与生产 指数 证券 投
资基金 （QDII-LOF ）A 类 份额
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-17
6
广发道 琼斯 美国 石油 开发 与生产 指数 证券 投
资基金 （QDII-LOF ）A 类 基金份 额上 市交 易
公告书
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-14
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 道琼 斯美 国
石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金
（QDII-LOF ）开放日常申 购、赎 回、 转换 、
定期定 额投 资业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-14
8
广发基 金管 理有 限公 司广 发道琼 斯美 国石 油
开发与 生产 指数 证券 投资 基金（QDII-LOF ）
基金经 理变 更公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-10
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 道琼 斯美 国
石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金
（QDII-LOF ）基金合同生 效公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-01
10 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 道琼 斯美 国 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2017-02-21 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 52 页， 共 53 页
石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金
（QDII-LOF ）A 类基金 份 额认购 申请 确认 比
例结果 的公 告
报》 、 《 上海 证券 报》
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 道琼 斯美 国
石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金
（QDII-LOF ）结束募集的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-02-18
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 江苏 江南 农
商银行 为广 发道 琼斯 美国 石油开 发与 生产 指
数证券 投资 基金 （QDII-LOF ）代销机 构的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-02-17
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 道琼 斯美 国
石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金
（QDII-LOF ）A 类基金 份 额延长 募集 期的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-02-17
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 农商 银
行为广 发道 琼斯 美国 石油 开发与 生产 指数 证
券投资 基金 （QDII-LOF ） 代销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-02-13
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广发 道琼 斯
美国石 油开 发与 生产 指数 证券投 资基 金
（QDII-LOF ）代销机构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-02-10
16
关广发 基金 管理 有限 公司 于广发 道琼 斯美 国
石油开 发与 生产 指数 基金 （QDII-LOF ）份额
上网发 售的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-01-16
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
（一 ） 中 国证 监会 注册 广 发道琼 斯美 国石 油开 发与 生产指 数证 券投 资基 金 （QDII-LOF ） 募集的
文件
（二） 《广 发道 琼斯 美国 石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金（QDII-LOF ）基 金合同 》
（三） 《广 发基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
（四） 《广 发道 琼斯 美国 石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金（QDII-LOF ）托 管协议 》
（五） 法律 意见 书
11.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年半年度报告
第 53 页， 共 53 页
11.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也 可按 工本 费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 五日
