广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
广发中小板 300 交 易 型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金联接基金
2017 年 半 年度 报 告
2017 年 6 月30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资 产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................................................................................. 7
3
主要财务指标和基金 净 值表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................. 8
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................... 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................... 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................... 15
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................... 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 15
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................... 15
6
半年度财务会计报告 （ 未经审计） ..................................................................................................... 16
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................... 16
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 17
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 18
6.4 报 表附 注 ....................................................................................................................................... 19
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 34
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 34
7.2 期末投 资目 标基 金明 细 ........................................................................................................... 35
7.3 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 35
7.4 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................... 36
7.5 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................... 43
7.6 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................................... 44
7.7 期 末按 公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 45
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 45
7.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 45
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................. 45
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 46
7.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 46
7.13 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 46 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 47
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................... 47
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 47
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 47
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 48
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 48
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ......................................................................................................... 48
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................... 48
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 48
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................. 48
10.5 报告 期内 改聘 会计 师 事务所 情况 ............................................................................................. 48
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 49
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................. 49
10.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 50
11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 50
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 50
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 50
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 50
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 50
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发中 小 板300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基
金
基金简 称 广发中 小 板 300 联接
基金主 代码 270026
交易代 码 270026
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 6 月 9 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 200,272,659.88 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 159907
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 6 月3 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 8 月 10 日
基金管 理人 名称 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国农 业银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 将 绝大 部 分基 金 资产投 资 于 中小 板 300ETF ， 紧密 跟 踪 标的 指 数的 表
现，追 求跟 踪偏 离度 和跟 踪误差 最小 化。
投资策 略
本基金 为中 小 板 300ETF 联 接基金 。 中 小板 300ETF 是 采用完 全复 制的 方法
实现对 中小 板 300 价 格指 数紧密 跟踪 的被 动式 指数 基金， 本基 金主 要通 过
投资于 中小 板 300ETF 实 现对标 的指 数的 紧密 跟踪 。本基 金力 争将 本基 金
净值增 长率 与业 绩比 较基 准之间 的日 均跟 踪偏 离度 控制在 0.35% 以 内， 年
化跟踪 误差 控制 在 4% 以内。
当 本 基 金 申 购 赎 回 中 小 板 300ETF 基 金 份 额 和 在 二 级 市 场 买 卖 中 小 板
300ETF 或 本基 金 自身 的 申购 赎 回 对本 基 金跟 踪 标的指 数 的 效果 可 能带 来
影响时 、 或 预期 标的 指数 成份股 发生 调整 和成 份股 发生配 股、 增发 、 分 红广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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等行为 时， 基 金 经理 可以 对投资 组合 进行 适当 调整 ，以降 低跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 中小 板 300 价格 指数 收益 率 ×95 % ＋ 银行 活期 存款 利 率（税 后） ×5% 。
风险收 益特 征
本基金 为 ETF 联 接基 金， 风险和 收益 高于 混合 型基 金、 债 券型 基金 与货 币
市场基 金 。 本 基金 为指 数 型基金 ， 主要 投资 于中 小 板 300ETF ， 具 有与 标的
指数、 以及 标的 指数 所代 表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法，即 按照 标的 指数 的成 份股的 构成 及其 权重 构
建指数 化投 资组 合， 并根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应的 调
整。本 基金 投资 于标 的指 数成份 股及 备选 成份 股的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 95% 。 一 般情 形下 ， 本基金 将根 据标 的指 数成 份股的 构成 及其 权重 构
建股票 资产 投资 组合 ，但 在标的 指数 成份 股发 生调 整、配 股、 增发 、分 红
等公司 行为 导致 成份 股的 构成及 权重 发生 变化 时， 由于交 易成 本、 交易 制
度、个 别成 份股 停牌 或者 流动性 不足 等原 因导 致基 金无法 及时 完成 投资 组
合的同 步调 整时 ，基 金管 理人将 对投 资组 合进 行优 化，以 更紧 密的 跟踪标
的指数 。本 基金 将根 据市 场情况 ，结 合经 验判 断， 综合考 虑行 业属 性、 相
关性、 估值 、流 动性 等因 素挑选 标的 指数 中其 他成 份股或 备选 成份 股进 行
替代 ， 以 期在 规定 的风 险 承受限 度之 内 ， 尽 量缩 小 跟踪误 差 。 在 正常 情况
下，本 基金 力争 控制 投资 组合的 净值 增长 率与 业绩 比较基 准之 间的 日均 跟
踪偏离 度小 于 0.2% ，年 化 跟踪误 差不 超 过 2% 。
业绩比 较基 准 中小 板 300 价格 指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，风 险与收 益高 于混 合型 基金 、债券 型基 金与 货币 市
场基金 。本 基金 为指 数型 基金， 主要 采用 完全 复制 法跟踪 标的 指数 中小 板
300 价 格指 数的 表现 ，具 有与标 的指 数、 以及 标的 指数所 代表 的股 票市 场
相似的 风险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 林葛
联系电 话 020-83936666 010-66060069
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95599
传真 020-89899158 010-68121816
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3 号4004-56 室
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世贸 中心 东座 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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邮政编 码 510308 100031
法定代 表人 孙树明 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联 网网 址
http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1 号保 利国 际广 场南 塔31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
3
主要财务指标和基金 净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 1 月1 日 至2017 年6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -913,713.89
本期利 润 5,365,405.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0267
本期加 权平 均净 值利 润率 2.28%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.91%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 38,592,129.44
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1927
期末基 金资 产净 值 238,864,789.32
期末基 金份 额净 值 1.1927
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 19.28%
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 5.91% 0.81% 5.84% 0.83% 0.07% -0.02%
过去三 个月 -0.57% 0.82% -1.09% 0.83% 0.52% -0.01%
过去六 个月 1.91% 0.81% 0.75% 0.82% 1.16% -0.01%
过去一 年 -2.49% 0.84% -4.82% 0.85% 2.33% -0.01%
过去三 年 37.16% 1.93% 47.46% 1.90% -10.30% 0.03%
自基金 合同 生
效起至 今
19.28% 1.68% 35.58% 1.67% -16.30% 0.01%
注：1 、业 绩比 较基 准: 中 小板 300 价 格指 数收 益率*95%+ 银 行活 期存 款利 率（ 税后）*5%
2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动
的比较
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2011 年6 月9 日 至 2017 年 6 月 30 日 ）
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ，于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注 册资
本1.2688 亿元 人民 币。 公 司的股 东为 广发 证券 股份 有限公 司、 烽火 通信 科技 股份有 限公 司、 深圳 市
前海香江金融控股集团有 限公司、康美药业股份有 限公司和广州科技金融创 新投资控股有限公司。
公司拥有公募基金、特定 客户资产管理、社保基金 境内投资管理人、基本养 老保险基金证券投资管
理机构、受托管理保险资 金投资管理人、保险保障 基金委托资产管理投资管 理人、合格境内机构投
资者境 外证 券投 资管 理（QDII ） 等业 务资 格。
本基金管理人在董事会下 设 合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 26 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、
数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、渠道管理总 部、北京分公司、广州
分公司、上海分公司、互 联网金融部、北京办事处 。此外，还出资设立了瑞 元资本管理有限公司、
广发国际资产管理有限公 司（香港子公司 ） 、广发国 际资产管理（英国）有限 公司（英国子公司 ） ，
参股了 证通 股份 有限 公司 。
截至2017 年6 月30 日 ， 本 基金管 理人 管理 一百 四十 四只开 放式 基金--- 广发 聚 富开放 式证 券投
资基金、广发稳健增长开 放式证券投资基金、广发 小盘成长股票型证券投资 基金（LOF） 、广发货币
市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合
型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300
指数证 券投 资基 金、 广发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、广发 中证 500 指数 证 券 投资基 金（LOF） 、广 发
内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发全球 精选股票型证券投资基金 、广发行业领先股票型
证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投
资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证
券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理
财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金， 广发 双债添 利债 券型 证券 投
资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券
投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券
型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益 债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场
基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活
配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药卫生交易型开放式 指数证券 投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基
金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开
放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、
广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式
联接基金、广发中证全指 医药 卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报
混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳
斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证
券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金
融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投资基金、广
发改革先锋灵活配置混 合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金发
起式联接基金、广发中证 全指主要消费交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深
300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广
发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广
发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回
报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基金、广发稳安保本
混合型证券投资 基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫裕灵 活配置混合型证券投资
基金、广发安享灵活配置 混合型证券投资基金、广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港深新广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广
发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混
合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合
型证券 投资 基金、 广发 中 债7-10 年 期国 开行 债券 指 数证券 投资 基金、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券投资基金发起式联 接基金、广发集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点股票型证券投
资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安
悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置
混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广
发鑫 盛18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型
证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广发汇瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发新常态灵活配置混合 型证券投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资基金、广发睿吉定增
主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置
混合型证券投资基金、广 发汇平一年定期开放债券 型证券投资基金、广发集 富纯债债券型证券投资
基金、广发集安债券型证 券投资基金、广发集源债 券型证券投资基金、广发 中证环保产业交易型开
放式指数证券投资基金、 广发汇富一年定期开放债 券型证券投资基金、广发 景源纯债债券型证 券投
资基金 、 广 发道 琼斯 美国 石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金 （QDII-LOF ） 、 广 发景祥 纯债 债券 型证 券
投资基 金、 广发 鑫瑞 混合 型证券 投资 基金 、 广 发汇 安18 个月 定期 开放 债券 型 证券投 资基 金、 广发 多
元新兴股票型证券投资基 金、广发创业板交易型开 放式指数证券投资基金、 广发创业板交易型开放
式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发创新驱 动灵活配置混合型证券投 资基金、广发中证全指
工业交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证全 指工业交易型开放式指数 证券投资基金发起式联
接基金、广发百发大数据 策略价值灵活配置混合型 证券投资基金、广发汇祥 一年定期开放债券型证
券投资 基金 ， 管 理资 产规 模为 2518 亿元。 同时 ， 公 司还管 理着 多个 特定 客户 资产管 理投 资组 合、 社
保基金 投资 组合 和养 老基 金投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘杰
本基金 的基 金
经理； 广发 量
化稳健 基金 的
基金经 理； 广
2016-01-2
5
- 13 年
男， 中国 籍， 工学 学士 ， 持 有中国
证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，2004
年7 月至2010 年11 月 在广 发基金
管理有限公司信息技术部工作， 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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发沪深
300ETF 联接
基金的 基金 经
理；广 发中 证
500ETF 基金
的基金 经理 ；
广发中 证
500ETF 联接
(LOF) 基金 的
基金经 理； 广
发沪深
300ETF 基金
的基金 经理 ；
广发环 保指 数
基金的 基金 经
理；广 发养 老
指数基 金的 基
金经理 ；广 发
中小板
300ETF 基金
的基金 经理 ；
广发军 工ETF
基金的 基金 经
理；广 发中 证
军工ETF 联接
基金的 基金 经
理；广 发中 证
环保ETF 基金
的基金 经理 ；
广发创 业板
ETF 基 金的 基
金经理 ；广 发
创业 板ETF 联
接基金 的基 金
经理； 数量 投
资部总 经理 助
理
2010 年 11 月至 2014 年 3 月任广
发基金管理有限公司数量投资部
数量投 资研 究员,2014 年4 月1 日
至 2016 年 1 月 17 日 任广 发沪深
300 指 数 基 金 的 基 金 经 理 ，2014
年 4 月 1 日起 任广 发中 证 500ETF
以及广发 中证 500ETF 联接(LOF)
基金的 基金 经理 ，2015 年8 月20
日起任 广发 沪 深 300ETF 基 金的基
金经理 ，2016 年1 月18 日 起任广
发沪 深 300ETF 联 接基 金的 基金经
理，2016 年1 月25 日 起任 广发中
小板 300ETF 及联 接基 金、 广发养
老指数和广发环保指数基金的基
金经理 ，2016 年1 月28 日 起任数
量投资 部总经 理助 理，2016 年 8
月 30 日 起任 广发 中证 军 工 ETF 基
金的基 金经 理，2016 年 9 月 26 日
起任广 发中证 军工 ETF 联 接基金
的基金 经理 ，2017 年1 月25 日起
任广发 中证环 保 ETF 基 金 的基金
经理，2017 年 4 月 25 日起 任广发
创业 板ETF 基金 的基 金经 理， 2017
年 5 月 25 日 起任 广发 创 业板 ETF
联接基 金的 基金 经理 。
注：1. “ 任 职日 期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中小板 300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》和 其他 有关 法律法 规的 规定 ，本 着广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋
求最大利益。本报告期内 ，基金运作合法合规，无 损害基金持有人利益的行 为，基金的投资管理符
合有关 法规 及基 金合 同的 规定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平 分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况，但成交较少的 单边交易量不超过该证
券当日 成交 量 的5%, 未发 现本基 金存 在可 能导 致不 公平交 易和 利益 输送 的异 常交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
（1） 投资 策略
作为ETF 联 接基 金， 本 基 金将继 续秉 承指 数化 被动 投资策 略， 主要持 有广 发 中小300ETF 及 指数
成份股等，间接复制指数 ，同时积极应对成份股调 整、基金申购赎回等因素 对指数跟踪效果带来的广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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冲击， 进一 步降 低基 金的 跟踪误 差。
（2） 运作 分析
报告期 内， 本基 金日 均跟 踪误差 为 0.02% ，符 合要 求。
报告期内，本基金跟踪误 差来源主要是申购、赎回 和成份股调整因素；目前 情况下，申购赎回
因素对 本基 金跟 踪误 差的 影响相 对较 小。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本报告 期内 ， 本 基金 的净 值增长 率 为1.91% ， 同期 业 绩比较 基准 收益 率 为 0.75% ， 较 好地 跟踪 了
指数。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
在金融 去杠杆、减持 新政和加强 监管等影响下 ，上半年市 场呈现了明显 “ 一九行情 ” ，白酒、 家
电和金 融等 白马 股表 现最 好。
展望下 半年 ， 随 着A 股 成 功纳 入 MSCI 新 兴市 场指 数 ， 未来A 股 市场或 将进 一 步助推 境外 机构 的
价值投资理念。随着经济 稳定且逐步好转，未来政 策或转向监管和流动性之 间的协调平衡，权益类
资产的 配置 机会 仍然 值得 关注。
中小板 300 指数 里含 有众 多优质 的企 业， 可以 期待 中小板 300 指数 良好 的成 长性为 投资 者带 来
相对超 额收 益； 同时 ，中 小板 300 指 数优 秀的 弹性 也可作 为波 段操 作的 有力 工具。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对 估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品 种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托 管本 基金 的过 程中 ， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《 证券投 资基 金法 》
相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定，对本基金基金管理人 — 广发基金管理有限公
司 2017 年1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日基 金的 投资运 作， 进行了 认真 、 独 立的会 计核 算和 必要
的投资 监督 ，认 真履 行了 托管人 的义 务， 没有 从事 任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为, 广发基金 管理有限公司在本基金的 投资运作、基金资产净值 的计算、基金份额
申购赎 回价 格的 计算 、 基金 费用开 支及 利润 分配 等问 题上 ， 不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ；
在报告期内，严格遵守了 《证券投资基金法》等有 关法律法规，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托 管人 认为 ， 广发 基金 管理有 限公 司的 信息 披露 事务符 合 《证 券投 资基 金信 息披露 管理 办法 》
及其他相关法律法规的规 定，基金管理人所编制和 披露的本基金半年度报告 中的财务指标、净值表
现、收益 分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等信息真实、准确、完整 ，未发现有损害基金持
有人利 益的 行为 。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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6
半年度财务会计报告 （ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资
产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 6.4.7.1
17,762,451.04 13,229,417.66
结算备 付金
142,435.26 2,968,163.63
存出保 证金
18,782.71 24,430.44
交易性 金融 资产 6.4.7.2 221,414,618.17 228,296,272.98
其中： 股票 投资
2,410,403.04 2,062,113.48
基金投 资
219,003,987.51 226,234,159.50
债券投 资
227.62 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
14,129.31 -
应收利 息 6.4.7.5
3,100.48 3,166.80
应收股 利
- -
应收申 购款
1,056,792.52 33,167.58
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6
- 1,136.30
资产总 计
240,412,309.49 244,555,755.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,582,126.98
应付赎 回款
1,091,772.88 249,805.19
应付管 理人 报酬
6,306.28 5,726.16
应付托 管费
1,261.25 1,145.23
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 28,475.05 9,540.50 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 419,704.71 570,434.73
负债合 计
1,547,520.17 2,418,778.79
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9
200,272,659.88 206,882,328.62
未分配 利润
6.4.7.1
0 38,592,129.44 35,254,647.98
所有者 权益 合计
238,864,789.32 242,136,976.60
负债和 所有 者权 益总 计
240,412,309.49 244,555,755.39
注： 报告 截止 日2017 年6 月 30 日 ， 基 金份 额净值 人 民币1.1927 元 ， 基金份 额 总额200,272,659.88
份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项
目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
5,613,138.50 -43,443,531.52
1.利息 收入
54,856.29 66,168.12
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.1
1 54,856.26 66,167.22
债券利 息收 入
0.03 0.90
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-746,045.69 -5,913,357.51
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.1
2 42,189.62 -1,391,733.08
基金投 资收 益
6.4.7.1
3 -801,701.51 -4,524,204.73
债券投 资收 益 6.4.7.1
4 - 342.11
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.1 - - 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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5
股利收 益 6.4.7.1
6 13,466.20 2,238.19
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
6.4.7.1
7 6,279,119.62 -37,659,993.82
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “ － ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.1
8 25,208.28 63,651.69
减：二、费用
247,732.77 284,637.39
1．管 理人 报酬
37,135.96 37,630.51
2．托 管费
7,427.21 7,526.11
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.1
9 31,471.83 65,811.51
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.2
0
171,697.77 173,669.26
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
5,365,405.73 -43,728,168.91
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
5,365,405.73 -43,728,168.91
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 206,882,328.62 35,254,647.98 242,136,976.60
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） - 5,365,405.73 5,365,405.73
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列） -6,609,668.74 -2,027,924.27 -8,637,593.01
其中：1.基 金申 购款 148,760,348.33 25,729,847.42 174,490,195.75
2.基金 赎回 款 -155,370,017.07 -27,757,771.69 -183,127,788.76
四 、 本期 向 基金 份额 持有 - - - 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 200,272,659.88 38,592,129.44 238,864,789.32
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 212,696,983.31 92,939,570.50 305,636,553.81
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） - -43,728,168.91 -43,728,168.91
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列） 22,190,136.30 3,193,932.02 25,384,068.32
其中：1.基 金申 购款 328,050,179.63 51,790,290.14 379,840,469.77
2.基金 赎回 款 -305,860,043.33 -48,596,358.12 -354,456,401.45
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ） - - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 234,887,119.61 52,405,333.61 287,292,453.22
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 窦刚 ，会 计机 构负 责人 ： 张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发中 小板 300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金(“ 本 基金 ”)经 中国 证券监 督管 理委 员
会(“ 中 国证 监会 ”)证 监许 可[2011]424 号 《关 于核 准 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
及联接基金募集的批复》 核准，由广发基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、
《公开募集证券投资基金 运作管理办法》 、 《 合格境 内机构投资者境外证券投 资管理试行办法》等有
关规定 和 《广 发中 小 板300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合同》 (“ 基金 合同 ”)发起，
于2011 年6 月9 日 募集 成 立。 本 基金 的基金 管理 人 为广发 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为中 国农
业银行 股份 有限 公司 。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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本基金 募集 期为 2011 年 5 月 9 日至 2011 年 6 月 3 日 ，本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期限
不定， 募集 资金 总额 为人 民币 966,275,598.97 元， 有效认 购户 数为 28,761 户 。其中 ，认 购资 金 在
募集期 间产 生的 利息 共计 人民币 126,029.58 元 ，折 合基金 份额 126,029.58 份 ，按照 基金 合同 的 有
关约定 计入 基金 份额 持有 人的基 金账 户。 本基 金募 集资金 经德 勤华 永会 计师 事务所 有限 公司 验资 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公开 募 集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同
等有关 规定 ， 本 基金 的投 资范围 包括 ： 具 有良 好流 动性的 金融 工具 ， 包 括中 小板 300ETF 、 中 小板300
价格指 数成 份股 和备 选成 份股、 新股( 一级 市场 初次 发行或 增发)、 债 券( 包括 国 债、 金 融债、 企业 债、
公司债 、 央 行票 据、 可 转 换债券 、 资 产支 持证 券等) 、 货币 市场 工具 以及 中国 证监会 允许 基金 投资 的
其他金 融工 具 。 本 基金 投资 于广发 中小 板300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( “ 目标ETF ”) 的比 例不
少于基 金资 产净 值的 90% ，现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% ，权 证
及其他金融工具的投资比 例依照法律法规或监管机 构的规定执行。本基金的 业绩比较基准：中小板
300 价 格指 数收 益率×95%+ 银行活 期存 款利 率( 税后)×5%。
本基金 的财 务报 表 于2017 年8 月22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 ( 以 下 简 称 “ 企业会计准则 ”) 和 中 国 证 监 会
发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国
证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务 操作的有关规
定的要 求， 真实、 完整 地反 映了本 基 金2017 年6 月30 日的 财务 状况 以及2017 年上半 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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6.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号文《 关于 股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 财政部 、国
家税务 总局 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的通 知》 、2008 年 9 月18 日 《 上海 、 深圳 证券 交易 所关 于
做好证券交易印花税征收 方式调整工作的通知》 、 财 税[2012]85 号《关于实施 上市公司股息红利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号《关于全 面推开营业税改征增值税 试点的通知》及其他
相关税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
1. 证券投资基金(封闭式证 券投资基金，开放式证券 投资基金)管理人运用基金 买卖股票、债券
免征营 业税 或增 值税 。
2. 对证券投资基金从证券 市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对基金取得的股票股息 、红利收入，由上市公司 在收到税款当月的法定申 报期内向主管 税务
机关申 报缴 纳 ， 个 人从 公开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票 ， 持股 期限 在1 个月以 内( 含 1 个月)
的， 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限 在1 个 月以 上 至1 年( 含 1 年)的 ， 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年 的， 股息 红 利所得 暂免 征收 个人 所得 税。上 述所 得统 一适 用
20%的 税率 计征 个人 所得 税 。
4. 对基金取得的债券利息 收入，由发行债券的企业 在向基金支付上述收入时 代扣代缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5. 对于 基金 从 事 A 股买 卖 ，出让 方 按 0.10% 的 税率 缴纳证 券( 股票) 交易 印花 税，对 受让 方不 再
缴纳印 花税 。
6. 基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 17,762,451.04
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 17,762,451.04 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,427,916.83 2,410,403.04 -17,513.79
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 200.00 227.62 27.62
银行间 市场 - - -
合计 200.00 227.62 27.62
资产支 持证 券 - - -
基金 220,146,488.97 219,003,987.51 -1,142,501.46
其他 - - -
合计 222,574,605.80 221,414,618.17 -1,159,987.63
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 2,948.04
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 7.65
应收结 算备 付金 利息 144.76
应收债 券利 息 0.03
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 3,100.48
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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2017 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 28,475.05
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 28,475.05
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 1,101.40
预提费 用 168,603.31
合计 419,704.71
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 206,882,328.62 206,882,328.62
本期申 购 148,760,348.33 148,760,348.33
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -155,370,017.07 -155,370,017.07
本期末 200,272,659.88 200,272,659.88
注：申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份( 金) 额 ，赎 回含 转换转 出份( 金)额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 106,186,249.82 -70,931,601.84 35,254,647.98
本期利 润 -913,713.89 6,279,119.62 5,365,405.73
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -3,384,307.73 1,356,383.46 -2,027,924.27
其中： 基金 申购 款 76,002,827.21 -50,272,979.79 25,729,847.42
基金赎 回款 -79,387,134.94 51,629,363.25 -27,757,771.69
本期已 分配 利润 - - -
本期末 101,888,228.20 -63,296,098.76 38,592,129.44
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
活期存 款利 息收 入 51,061.11
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 191.45 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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结算备 付金 利息 收入 3,603.70
其他 -
合计 54,856.26
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -6,561.67
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 48,751.29
合计 42,189.62
6.4.7.12.2 股票投资收益 —— 买卖股票差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 6,728,264.09
减：卖 出股 票成 本总 额 6,734,825.76
买卖股 票差 价收 入 -6,561.67
6.4.7.12.3 股票投资收益 —— 申购差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额总 额 12,952,950.00
减：现 金支 付申 购款 总额 822,953.34
减：申 购股 票成 本总 额 12,081,245.37
申购差 价收 入 48,751.29
6.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 46,756,011.00
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 47,557,712.51
基金投 资收 益 -801,701.51
6.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 13,466.20
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 13,466.20
6.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
1.交易 性金 融资 产 6,279,119.62
——股 票投 资 -11,343.79
——债 券投 资 27.62
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 6,290,435.79
——贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 6,279,119.62
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
基金赎 回费 收入 15,093.22
手续费 返还 -
基金转 换费 收入 10,115.06
印花税 返还 -
替代损 益 -
其他 -
合计 25,208.28
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 31,471.83
银行间 市场 交易 费用 -
合计 31,471.83
6.4.7.20 其他费用 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
审计费 用 19,835.79
信息披 露费 148,767.52
银行汇 划费 3,094.46
合计 171,697.77
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或者 其他 重大 利害 关系的 关联 方关 系发 生变 化的情 况。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司
基金管 理人 母公 司、 代销 机构
广发中 小 板300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度可 比期 间末 无
应支付 关联 方佣 金余 额。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 27 页共 51 页
2017年1月1 日至2017 年6 月
30日
2016年1月1 日至2016 年6 月
30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 37,135.96 37,630.51
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 117,517.13 118,438.76
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值扣 除所 持有 目标ETF 基 金份 额部 分的 基金资 产净 值后 的余 额
(若为 负数 ，则 取0) 的0.5% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.5%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值- 前一日 所持 有目 标 ETF 基 金份额 部分 的基 金资 产净 值， 若 为负 数， 则E 取
0
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基金 托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人，若 遇法 定节 假日 、
休息日 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月
30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 7,427.21 7,526.11
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值扣 除所 持有 目标ETF 基 金份 额部 分的 基金资 产净 值后 的余 额
(若为 负数 ，则 取0) 的0.1% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.1%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值- 前一日 所持 有目 标 ETF 基 金份额 部分 的基 金资 产净 值， 若 为负 数， 则E 取
0
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基金 托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 托管 人，若 遇法 定节 假日 、
休息日 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30
日
期初持 有的 基金 份额 37,160,163.51 37,160,163.51
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 37,160,163.51 37,160,163.51
期末持 有的 基金 份额 18.55% 15.82% 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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占基金 总份 额比 例
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行股 份有 限公
司
17,762,451.
04
51,061.11
21,895,865.
50
62,273.94
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定利 率
计息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 末持 有151,717,345.00 份目 标ETF 基金份 额， 占其 总份 额的 比例 为 86.65% 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2017 年6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
截至本 报告 期 末2017 年6 月 30 日止 ，本 基金 无因 认 购新发/增 发证 券而 持有 的 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位 ： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00214
3
印纪传
媒
2017-0
4-18
重大事
项停牌
24.93 - - 100.00 3,645.98 2,493.00 -
00202
5
航天电
器
2016-0
9-12
重大事
项停牌
24.95
2017-0
7-04
22.46 100.00 2,472.00 2,495.00 -
00201
0
传化智
联
2017-0
6-26
重大事
项
15.26
2017-0
6-26
15.50 200.00 3,400.80 3,052.00 -
00268
1
奋达科
技
2017-0
6-22
重大事
项停牌
12.59
2017-0
7-03
12.70 300.00 3,876.40 3,777.00 -
00261 巨龙管 2017-0 重大事 6.37 - - 630.00 5,809.60 4,013.10 - 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 29 页共 51 页
9 业 5-24 项停牌
00260
0
江粉磁
材
2017-0
2-27
重大事
项停牌
11.46
2017-0
8-09
6.25 400.00 4,615.50 4,584.00 -
00231
2
*ST 三
泰
2017-0
3-31
重大事
项停牌
6.82
2017-0
7-24
7.16 700.00 6,233.50 4,774.00 -
00250
4
*ST 弘
高
2017-0
5-02
重大事
项停牌
8.10 - - 600.00 4,793.15 4,860.00 -
00226
3
大 东
南
2017-0
4-24
重大事
项停牌
3.28 - - 2,000.00 7,545.20 6,560.00 -
00207
0
*ST 众
和
2017-0
5-02
重大事
项停牌
10.17 - - 800.00 11,396.62 8,136.00 -
00244
7
壹桥股
份
2017-0
5-02
重大事
项停牌
9.00 - - 1,000.00 9,345.40 9,000.00 -
00261
0
爱康科
技
2017-0
5-12
重大事
项停牌
2.44
2017-0
8-02
2.44 4,100.00 12,888.00 10,004.00 -
00235
8
森源电
气
2017-0
5-12
重大事
项停牌
17.02
2017-0
7-12
16.68 600.00 11,974.10 10,212.00 -
00212
9
中环股
份
2016-0
4-25
重大事
项停牌
8.27 - - 1,300.00 10,777.00 10,751.00 -
00262
2
融钰集
团
2017-0
4-20
重大事
项停牌
12.30 - - 900.00 11,803.10 11,070.00 -
00241
8
康盛股
份
2017-0
3-20
重大事
项停牌
9.31
2017-0
7-10
9.30 1,300.00 12,255.50 12,103.00 -
00239
9
海普瑞
2017-0
4-28
重大事
项停牌
20.23 - - 600.00 12,191.22 12,138.00 -
00212
8
露天煤
业
2017-0
3-17
重大事
项停牌
8.70
2017-0
8-14
9.57 1,700.00 15,278.56 14,790.00 -
00201
3
中航机
电
2017-0
5-12
重大事
项停牌
10.33
2017-0
8-02
11.36 1,500.00 17,254.44 15,495.00 -
00250
5
大康农
业
2017-0
3-13
重大事
项停牌
3.50 - - 4,700.00 16,614.37 16,450.00 -
00264
2
荣之联
2017-0
4-10
重大事
项停牌
25.06
2017-0
7-07
22.54 700.00 14,323.25 17,542.00 -
00225
2
上海莱
士
2017-0
4-21
重大事
项停牌
20.24 - - 1,100.00 22,544.35 22,264.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 30 页共 51 页
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手 进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 按短 期信 用评 级列 示的债 券投 资。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017年6月30 日
上年末
2016年12月31日
AAA - -
AAA 以下 227.62 -
未评级 - -
合计 227.62 -
注：1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2、以 上未 评级 的债 券为 剩 余期限 在一 年以 上的 国债 、政策 性金 融债 和央 行票 据。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 31 页共 51 页
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 除在 附注 6.4.12 中 列示 的流 通 暂时受 限的 证券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。
6.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变 化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险价 值模 型(VAR)
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 17,762,451.04 - - -
17,762,451.0
4
结算备 付金 142,435.26 - - - 142,435.26
存出保 证金 18,782.71 - - - 18,782.71
交易性 金融 资产 227.62 - - 221,414,390.55
221,414,618.
17
应收证 券清 算款 - - - 14,129.31 14,129.31
应收利 息 - - - 3,100.48 3,100.48
应收申 购款 - - - 1,056,792.52 1,056,792.52
其他资 产 - - - - -
资产总 计 17,923,896.63 - - 222,488,412.86 240,412,309.
49
负债
应付赎 回款 - - - 1,091,772.88 1,091,772.88
应付管 理人 报酬 - - - 6,306.28 6,306.28
应付托 管费 - - - 1,261.25 1,261.25
应付交 易费 用 - - - 28,475.05 28,475.05
其他负 债 - - - 419,704.71 419,704.71
负债总 计 - - - 1,547,520.17 1,547,520.广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 32 页共 51 页
17
利率敏 感度 缺口 17,923,896.63 - - 220,940,892.69 238,864,789.
32
上年度末
2016 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 13,229,417.66 - - -
13,229,417.6
6
结算备 付金 2,968,163.63 - - - 2,968,163.63
存出保 证金 24,430.44 - - - 24,430.44
交易性 金融 资产 - - - 228,296,272.98
228,296,272.
98
应收利 息 - - - 3,166.80 3,166.80
应收申 购款 - - - 33,167.58 33,167.58
其他资 产 - - - 1,136.30 1,136.30
资产总 计 16,222,011.73 -
-
228,333,743.66 244,555,755.
39
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,582,126.98 1,582,126.98
应付赎 回款 - - - 249,805.19 249,805.19
应付管 理人 报酬 - - - 5,726.16 5,726.16
应付托 管费 - - - 1,145.23 1,145.23
应付交 易费 用 - - - 9,540.50 9,540.50
其他负 债 - - - 570,434.73 570,434.73
负债总 计 - - - 2,418,778.79 2,418,778.79
利率敏 感度 缺口 16,222,011.73
- - 225,914,964.87
242,136,976.
60
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 18.21 -
市场利 率下 降 25 个 基点 -18.21 - 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 33 页共 51 页
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(VAR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 2,410,403.04 1.01 2,062,113.48 0.85
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 219,003,987.51 91.69 226,234,159.50 93.43
交易性 金融 资产 －债 券投 资 227.62 0.00 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 221,414,618.17 92.69 228,296,272.98 94.28
6.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 107,372.71 12,025,809.94
业绩比 较基 准下 降 5% -107,372.71 -12,025,809.94
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公允 价值 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 34 页共 51 页
(1) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 本基 金最 近一 期年报 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2017 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
221,208,055.07 元 ，属 于 第二层 级的 余额 为 206,563.10 元， 无属 于第 三层 级 的余额(2016 年 12 月
31 日 ：第 一层 级的 余额 为 228,261,252.98 元 ，第 二 层级的 余额 为 35,020.00 元，无 属于 第三 层级
的余额)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 2,410,403.04 1.00
其中： 股票 2,410,403.04 1.00
2 基金投 资 219,003,987.51 91.10
3 固定收 益投 资 227.62 0.00
其中： 债券 227.62 0.00
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- - 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 35 页共 51 页
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,904,886.30 7.45
8 其他各 项资 产 1,092,805.02 0.45
9 合计 240,412,309.49 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1
广发中 小板
300 交 易型
开放式 指数
证券投 资基
金
股票型
交易型 开
放式
广发基 金管 理有
限公司
219,003,987.51 91.69
7.3 期末按行业分类的股 票投资组合
7.3.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 50,026.00 0.02
B 采矿业
20,532.00
0.01
C 制造业 1,666,700.84 0.70
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
5,950.00 0.00
E 建筑业 76,870.80 0.03
F 批发和 零售 业
77,714.50 0.03
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
11,630.00 0.00
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
273,318.48 0.11 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 36 页共 51 页
J 金融业
93,643.20 0.04
K 房地产 业
25,762.00 0.01
L 租赁和 商务 服务 业
40,491.00 0.02
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
9,410.00 0.00
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
17,000.00 0.01
R 文化、 体育 和娱 乐业
41,354.22 0.02
S 综合
- -
合计 2,410,403.04 1.01
7.3.2 报告期末按行业分 类的港股通 投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 通过港 股通 投资 的股 票。
7.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 002415 海康威 视 2,450 79,135.00 0.03
2 002024 苏宁云 商 3,100 34,875.00 0.01
3 002304 洋河股 份 400 34,724.00 0.01
4 002456 欧菲光 1,900 34,523.00 0.01
5 002202 金风科 技 2,100 32,487.00 0.01
6 002230 科大讯 飞 800 31,920.00 0.01
7 002450 康得新 1,300 29,276.00 0.01
8 002007 华兰生 物 800 29,200.00 0.01
9 002673 西部证 券 1,940 27,586.80 0.01
10 002236 大华股 份 1,200 27,372.00 0.01
11 002466 天齐锂 业 500 27,175.00 0.01
12 002142 宁波银 行 1,400 27,020.00 0.01
13 002241 歌尔股 份 1,400 26,992.00 0.01
14 002008 大族激 光 700 24,248.00 0.01
15 002460 赣锋锂 业 500 23,125.00 0.01
16 002340 格林美 3,730 22,566.50 0.01 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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17 002252 上海莱 士 1,100 22,264.00 0.01
18 002739 万达电 影 426 21,713.22 0.01
19 002736 国信证 券 1,600 21,200.00 0.01
20 002508 老板电 器 484 21,044.32 0.01
21 002475 立讯精 密 700 20,468.00 0.01
22 002594 比亚迪 400 19,980.00 0.01
23 002405 四维图 新 1,000 19,760.00 0.01
24 002366 台海核 电 400 18,764.00 0.01
25 002280 联络互 动 1,700 18,496.00 0.01
26 002642 荣之联 700 17,542.00 0.01
27 002065 东华软 件 800 17,432.00 0.01
28 002085 万丰奥 威 880 17,116.00 0.01
29 002044 美年健 康 1,000 17,000.00 0.01
30 002092 中泰化 学 1,300 16,510.00 0.01
31 002505 大康农 业 4,700 16,450.00 0.01
32 002572 索菲亚 400 16,400.00 0.01
33 002013 中航机 电 1,500 15,495.00 0.01
34 002407 多氟多 700 15,393.00 0.01
35 002310 东方园 林 900 15,048.00 0.01
36 002465 海格通 信 1,400 15,036.00 0.01
37 002422 科伦药 业 900 14,868.00 0.01
38 002128 露天煤 业 1,700 14,790.00 0.01
39 002050 三花智 控 800 13,056.00 0.01
40 002081 金 螳 螂 1,150 12,627.00 0.01
41 002074 国轩高 科 400 12,620.00 0.01
42 002408 齐翔腾 达 1,100 12,188.00 0.01
43 002399 海普瑞 600 12,138.00 0.01
44 002418 康盛股 份 1,300 12,103.00 0.01
45 002491 通鼎互 联 900 12,096.00 0.01
46 002217 合力泰 1,200 11,856.00 0.00
47 002146 荣盛发 展 1,200 11,844.00 0.00
48 002019 亿帆医 药 700 11,676.00 0.00
49 002544 杰赛科 技 500 11,400.00 0.00
50 002343 慈文传 媒 300 11,358.00 0.00
51 002385 大北农 1,800 11,322.00 0.00
52 002583 海能达 700 11,263.00 0.00
53 002151 北斗星 通 400 11,180.00 0.00
54 002622 融钰集 团 900 11,070.00 0.00
55 002078 太阳纸 业 1,500 11,025.00 0.00
56 002311 海大集 团 600 10,962.00 0.00
57 002185 华天科 技 1,500 10,860.00 0.00
58 002665 首航节 能 1,500 10,800.00 0.00
59 002129 中环股 份 1,300 10,751.00 0.00
60 002294 信立泰 300 10,698.00 0.00 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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61 002470 金正大 1,400 10,542.00 0.00
62 002500 山西证 券 1,100 10,538.00 0.00
63 002176 江特电 机 1,200 10,464.00 0.00
64 002183 怡 亚 通 1,200 10,356.00 0.00
65 002195 二三四 五 1,440 10,296.00 0.00
66 002358 森源电 气 600 10,212.00 0.00
67 002468 申通快 递 400 10,164.00 0.00
68 002610 爱康科 技 4,100 10,004.00 0.00
69 002180 纳思达 400 9,664.00 0.00
70 002027 分众传 媒 700 9,632.00 0.00
71 002223 鱼跃医 疗 400 9,472.00 0.00
72 002424 贵州百 灵 500 9,430.00 0.00
73 002573 清新环 境 500 9,410.00 0.00
74 002410 广联达 500 9,400.00 0.00
75 002421 达实智 能 1,500 9,180.00 0.00
76 002179 中航光 电 290 9,045.10 0.00
77 002447 壹桥股 份 1,000 9,000.00 0.00
78 002431 棕榈股 份 800 8,816.00 0.00
79 002038 双鹭药 业 300 8,745.00 0.00
80 002030 达安基 因 400 8,716.00 0.00
81 002390 信邦制 药 1,000 8,710.00 0.00
82 002004 华邦健 康 1,100 8,613.00 0.00
83 002244 滨江集 团 1,200 8,304.00 0.00
84 002273 水晶光 电 400 8,252.00 0.00
85 002709 天赐材 料 200 8,234.00 0.00
86 002018 华信国 际 1,200 8,220.00 0.00
87 002373 千方科 技 602 8,211.28 0.00
88 002261 拓维信 息 700 8,197.00 0.00
89 002714 牧原股 份 300 8,166.00 0.00
90 002070 *ST 众和 800 8,136.00 0.00
91 002630 华西能 源 700 8,113.00 0.00
92 002512 达华智 能 500 8,075.00 0.00
93 002477 雏鹰农 牧 1,800 7,974.00 0.00
94 002462 嘉事堂 200 7,858.00 0.00
95 002123 梦网荣 信 700 7,777.00 0.00
96 002001 新 和 成 400 7,764.00 0.00
97 002121 科陆电 子 900 7,740.00 0.00
98 002354 天神娱 乐 360 7,740.00 0.00
99 002396 星网锐 捷 400 7,740.00 0.00
100 002690 美亚光 电 400 7,672.00 0.00
101 002555 三七互 娱 300 7,671.00 0.00
102 002701 奥瑞金 1,200 7,668.00 0.00
103 002221 东华能 源 700 7,637.00 0.00
104 002191 劲嘉股 份 800 7,488.00 0.00 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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105 002152 广电运 通 900 7,479.00 0.00
106 002051 中工国 际 360 7,462.80 0.00
107 002439 启明星 辰 400 7,440.00 0.00
108 002138 顺络电 子 400 7,432.00 0.00
109 002271 东方雨 虹 200 7,420.00 0.00
110 002384 东山精 密 300 7,410.00 0.00
111 002266 浙富控 股 1,500 7,320.00 0.00
112 002602 世纪华 通 200 7,252.00 0.00
113 002250 联化科 技 500 7,150.00 0.00
114 002517 恺英网 络 200 7,038.00 0.00
115 002402 和而泰 700 6,902.00 0.00
116 002376 新北洋 500 6,860.00 0.00
117 002501 利源精 制 600 6,822.00 0.00
118 002153 石基信 息 300 6,819.00 0.00
119 002108 沧州明 珠 510 6,808.50 0.00
120 002292 奥飞娱 乐 400 6,760.00 0.00
121 002624 完美世 界 197 6,757.10 0.00
122 002281 光迅科 技 300 6,666.00 0.00
123 002104 恒宝股 份 700 6,573.00 0.00
124 002032 苏 泊 尔 160 6,568.00 0.00
125 002707 众信旅 游 500 6,565.00 0.00
126 002263 大 东 南 2,000 6,560.00 0.00
127 002522 浙江众 成 400 6,540.00 0.00
128 002308 威创股 份 500 6,525.00 0.00
129 002589 瑞康医 药 420 6,468.00 0.00
130 002695 煌上煌 300 6,408.00 0.00
131 002028 思源电 气 400 6,376.00 0.00
132 002640 跨境通 300 6,375.00 0.00
133 002463 沪电股 份 1,400 6,370.00 0.00
134 002174 游族网 络 200 6,352.00 0.00
135 002353 杰瑞股 份 400 6,328.00 0.00
136 002389 南洋科 技 300 6,318.00 0.00
137 002245 澳洋顺 昌 700 6,314.00 0.00
138 002436 兴森科 技 1,000 6,300.00 0.00
139 002002 鸿达兴 业 800 6,264.00 0.00
140 002048 宁波华 翔 300 6,258.00 0.00
141 002444 巨星科 技 400 6,232.00 0.00
142 002023 海特高 新 600 6,162.00 0.00
143 002440 闰土股 份 400 6,104.00 0.00
144 002089 新 海 宜 900 6,093.00 0.00
145 002479 富春环 保 500 5,950.00 0.00
146 002643 万润股 份 400 5,904.00 0.00
147 002344 海宁皮 城 700 5,824.00 0.00
148 002497 雅化集 团 600 5,820.00 0.00 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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149 002657 中科金 财 200 5,798.00 0.00
150 002411 必康股 份 200 5,784.00 0.00
151 002716 金贵银 业 300 5,757.00 0.00
152 002155 湖南黄 金 600 5,742.00 0.00
153 002400 省广股 份 700 5,621.00 0.00
154 002285 世联行 700 5,614.00 0.00
155 002413 雷科防 务 500 5,600.00 0.00
156 002326 永太科 技 400 5,544.00 0.00
157 002368 太极股 份 200 5,538.00 0.00
158 002043 兔 宝 宝 400 5,536.00 0.00
159 002414 高德红 外 300 5,490.00 0.00
160 002570 贝因美 400 5,440.00 0.00
161 002773 康弘药 业 104 5,439.20 0.00
162 002416 爱施德 500 5,395.00 0.00
163 002717 岭南园 林 200 5,360.00 0.00
164 002428 云南锗 业 500 5,340.00 0.00
165 002254 泰和新 材 400 5,320.00 0.00
166 002352 顺丰控 股 100 5,316.00 0.00
167 002067 景兴纸 业 900 5,283.00 0.00
168 002056 横店东 磁 700 5,250.00 0.00
169 002603 以岭药 业 300 5,238.00 0.00
170 002022 科华生 物 300 5,211.00 0.00
171 002170 芭田股 份 700 5,201.00 0.00
172 002047 宝鹰股 份 600 5,184.00 0.00
173 002117 东港股 份 200 5,176.00 0.00
174 002130 沃尔核 材 800 5,144.00 0.00
175 002498 汉缆股 份 1,400 5,124.00 0.00
176 002668 奥马电 器 260 5,122.00 0.00
177 002325 洪涛股 份 700 5,110.00 0.00
178 002489 浙江永 强 800 5,104.00 0.00
179 002437 誉衡药 业 700 5,096.00 0.00
180 002670 国盛金 控 320 5,088.00 0.00
181 002672 东江环 保 300 5,067.00 0.00
182 002276 万马股 份 500 5,045.00 0.00
183 002309 中利集 团 400 5,004.00 0.00
184 002317 众生药 业 400 4,968.00 0.00
185 002449 国星光 电 300 4,965.00 0.00
186 002036 联创电 子 300 4,950.00 0.00
187 002503 搜于特 700 4,921.00 0.00
188 002504 *ST 弘高 600 4,860.00 0.00
189 002262 恩华药 业 320 4,841.60 0.00
190 002253 川大智 胜 200 4,800.00 0.00
191 002312 *ST 三泰 700 4,774.00 0.00
192 002383 合众思 壮 300 4,701.00 0.00 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 41 页共 51 页
193 002502 骅威文 化 500 4,695.00 0.00
194 002099 海翔药 业 700 4,662.00 0.00
195 002249 大洋电 机 700 4,606.00 0.00
196 002102 冠福股 份 1,100 4,598.00 0.00
197 002600 江粉磁 材 400 4,584.00 0.00
198 002055 得润电 子 200 4,546.00 0.00
199 002011 盾安环 境 400 4,540.00 0.00
200 002482 广田集 团 500 4,495.00 0.00
201 002299 圣农发 展 300 4,461.00 0.00
202 002595 豪迈科 技 200 4,446.00 0.00
203 002097 山河智 能 500 4,445.00 0.00
204 002224 三 力 士 400 4,440.00 0.00
205 002649 博彦科 技 400 4,412.00 0.00
206 002471 中超控 股 900 4,401.00 0.00
207 002663 普邦股 份 800 4,344.00 0.00
208 002474 榕基软 件 400 4,340.00 0.00
209 002222 福晶科 技 300 4,281.00 0.00
210 002563 森马服 饰 500 4,240.00 0.00
211 002237 恒邦股 份 400 4,196.00 0.00
212 002095 生 意 宝 120 4,147.20 0.00
213 002313 日海通 讯 200 4,102.00 0.00
214 002339 积成电 子 300 4,092.00 0.00
215 002581 未名医 药 200 4,090.00 0.00
216 002156 通富微 电 400 4,072.00 0.00
217 002106 莱宝高 科 400 4,052.00 0.00
218 002448 中原内 配 400 4,052.00 0.00
219 002161 远 望 谷 500 4,050.00 0.00
220 002619 巨龙管 业 630 4,013.10 0.00
221 002041 登海种 业 300 3,975.00 0.00
222 002496 辉丰股 份 800 3,968.00 0.00
223 002467 二六三 500 3,960.00 0.00
224 002242 九阳股 份 200 3,934.00 0.00
225 002073 软控股 份 460 3,900.80 0.00
226 002303 美盈森 500 3,860.00 0.00
227 002588 史丹利 500 3,845.00 0.00
228 002329 皇氏集 团 400 3,844.00 0.00
229 002283 天润曲 轴 600 3,840.00 0.00
230 002052 同洲电 子 600 3,804.00 0.00
231 002681 奋达科 技 300 3,777.00 0.00
232 002341 新纶科 技 200 3,730.00 0.00
233 002091 江苏国 泰 390 3,724.50 0.00
234 002751 易尚展 示 100 3,705.00 0.00
235 002268 卫 士 通 220 3,700.40 0.00
236 002433 太安堂 400 3,700.00 0.00 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 42 页共 51 页
237 002145 中核钛 白 600 3,648.00 0.00
238 002699 美盛文 化 260 3,588.00 0.00
239 002375 亚厦股 份 400 3,564.00 0.00
240 002550 千红制 药 600 3,564.00 0.00
241 002240 威华股 份 300 3,525.00 0.00
242 002367 康力电 梯 300 3,504.00 0.00
243 002131 利欧股 份 1,050 3,454.50 0.00
244 002118 紫鑫药 业 500 3,415.00 0.00
245 002698 博实股 份 290 3,413.30 0.00
246 002215 诺 普 信 400 3,384.00 0.00
247 002229 鸿博股 份 300 3,360.00 0.00
248 002284 亚太股 份 300 3,330.00 0.00
249 002568 百润股 份 200 3,324.00 0.00
250 002318 久立特 材 400 3,272.00 0.00
251 002298 中电鑫 龙 300 3,261.00 0.00
252 002551 尚荣医 疗 200 3,226.00 0.00
253 002157 正邦科 技 700 3,185.00 0.00
254 002031 巨轮智 能 1,000 3,110.00 0.00
255 002737 葵花药 业 100 3,080.00 0.00
256 002355 兴民智 通 300 3,069.00 0.00
257 002010 传化智 联 200 3,052.00 0.00
258 002609 捷顺科 技 200 2,994.00 0.00
259 002721 金一文 化 200 2,986.00 0.00
260 002079 苏州固 锝 400 2,948.00 0.00
261 002631 德尔未 来 200 2,946.00 0.00
262 002493 荣盛石 化 300 2,928.00 0.00
263 002556 辉隆股 份 400 2,916.00 0.00
264 002177 御银股 份 500 2,840.00 0.00
265 002604 龙力生 物 300 2,793.00 0.00
266 002288 超华科 技 400 2,788.00 0.00
267 002279 久其软 件 220 2,761.00 0.00
268 002703 浙江世 宝 100 2,739.00 0.00
269 002190 成飞集 成 100 2,680.00 0.00
270 002481 双塔食 品 400 2,668.00 0.00
271 002093 国脉科 技 300 2,640.00 0.00
272 002445 中南文 化 200 2,570.00 0.00
273 002197 证通电 子 200 2,512.00 0.00
274 002025 航天电 器 100 2,495.00 0.00
275 002143 印纪传 媒 100 2,493.00 0.00
276 002371 北方华 创 100 2,392.00 0.00
277 002488 金固股 份 200 2,314.00 0.00
278 002432 九安医 疗 200 2,306.00 0.00
279 002577 雷柏科 技 100 2,297.00 0.00
280 002369 卓翼科 技 258 2,229.12 0.00 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 43 页共 51 页
281 002797 第一创 业 240 2,210.40 0.00
282 002782 可立克 100 2,095.00 0.00
283 002063 远光软 件 200 2,084.00 0.00
284 002429 兆驰股 份 650 1,995.50 0.00
285 002702 海欣食 品 240 1,984.80 0.00
286 002269 美邦服 饰 500 1,865.00 0.00
287 002697 红旗连 锁 300 1,821.00 0.00
288 002378 章源钨 业 200 1,810.00 0.00
289 002636 金安国 纪 100 1,727.00 0.00
290 002786 银宝山 新 100 1,458.00 0.00
291 002064 华峰氨 纶 300 1,446.00 0.00
292 002005 德豪润 达 300 1,431.00 0.00
293 002590 万安科 技 100 1,401.00 0.00
294 002364 中恒电 气 100 1,369.00 0.00
295 002653 海思科 100 1,301.00 0.00
296 002564 天沃科 技 100 913.00 0.00
297 002154 报 喜 鸟 200 742.00 0.00
298 002334 英威腾 100 725.00 0.00
299 002277 友阿股 份 100 645.00 0.00
7.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002415 海康威 视 436,108.00 0.18
2 002024 苏宁云 商 330,272.00 0.14
3 002450 康得新 326,279.00 0.13
4 002304 洋河股 份 298,142.00 0.12
5 002142 宁波银 行 240,114.00 0.10
6 002230 科大讯 飞 227,672.00 0.09
7 002202 金风科 技 214,151.00 0.09
8 002736 国信证 券 213,929.70 0.09
9 002673 西部证 券 211,476.80 0.09
10 002739 万达电 影 203,298.00 0.08
11 002241 歌尔股 份 194,130.00 0.08
12 002456 欧菲光 191,397.00 0.08
13 002466 天齐锂 业 189,941.00 0.08
14 002594 比亚迪 186,739.00 0.08
15 002236 大华股 份 173,667.00 0.07 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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16 002008 大族激 光 157,206.00 0.06
17 002065 东华软 件 155,349.00 0.06
18 002007 华兰生 物 147,044.58 0.06
19 002340 格林美 142,324.60 0.06
20 002475 立讯精 密 142,049.35 0.06
注： 本项 及下 项7.5.2 、7.5.3 的 买入 包括 基金 二级 市场上 主动 的买 入、 新 股 、 配股、 债 转股、 换股
及行权 等获 得的 股票 ，卖 出主要 指二 级市 场上 主动 的卖出 、换 股、 要约 收购 、发行 人回 购及 行权 等
减少的 股票 ，此 外， “ 买 入金额 ”（或 “ 买 入股 票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ”（或 “ 卖出股 票收 入 ” ）均 按买
卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
7.5.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002415 海康威 视 187,719.00 0.08
2 002450 康得新 135,961.00 0.06
3 002024 苏宁云 商 120,892.00 0.05
4 002304 洋河股 份 109,932.00 0.05
5 002142 宁波银 行 88,500.00 0.04
6 002466 天齐锂 业 85,823.00 0.04
7 002465 海格通 信 81,780.00 0.03
8 002230 科大讯 飞 80,169.00 0.03
9 002241 歌尔股 份 73,688.00 0.03
10 002736 国信证 券 73,089.00 0.03
11 002739 万达电 影 71,454.20 0.03
12 002236 大华股 份 70,846.00 0.03
13 002594 比亚迪 69,593.00 0.03
14 002202 金风科 技 68,997.00 0.03
15 002456 欧菲光 65,026.00 0.03
16 002008 大族激 光 62,204.00 0.03
17 002475 立讯精 密 60,323.00 0.02
18 002310 东方园 林 57,744.00 0.02
19 002065 东华软 件 55,351.00 0.02
20 002460 赣锋锂 业 54,943.00 0.02
7.5.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 19,175,704.48
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 6,728,264.09
7.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 227.62 0.00
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 227.62 0.00
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 128015 久其转 债 2 227.62 0.00
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 46 页共 51 页
7.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
7.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
7.13 投资组合报告附注
7.13.12017 年2 月3 日， 西部证 券 （002637 ） 因 其 个别营 业部 利用 同名 微信 公众号 向不 特定 对象 公
开宣传推介私募资产管理 产品，被中国证监会予以 行政处罚。本基金为指数 型基金，上述股票系标
的指数成份股，投资决策 程序符合公司投资制度的 规定。除上述证券外，本 基金投资的前十名证券
的发行主体本期没有出现 被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受 到公开谴责、处罚的 情
形。
7.13.2 本 报告 期本 基金 投 资的前 十名 股票 未出 现超 出基金 合同 规定 的备 选股 票库的 情形 。
7.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 18,782.71
2 应收证 券清 算款 14,129.31
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,100.48
5 应收申 购款 1,056,792.52
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,092,805.02
7.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
9,855
20,321.93 38,576,076.68 19.26% 161,696,583.20 80.74%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 795,994.53 0.3975%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
50~100 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年6 月 9 日） 基金 份额 总额 966,275,598.97
本报告 期期 初基 金份 额总 额 206,882,328.62
本报告 期 基 金总 申购 份额 148,760,348.33
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 155,370,017.07
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 200,272,659.88
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失，请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判 决原告败诉，驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ，向金华市中级人民法
院提起 上诉 ，二 审法 院现 已审理 终结 ，驳 回原 告上 诉，维 持原 判。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所 情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 49 页共 51 页
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
银河证 券 1 25,891,178.77 100.00% 18,934.55 100.00% -
光大证 券 1 - - - - -
广发证 券 3 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - 新增 2 个
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满足 投资 组合 进行 证券交 易的 需要 ；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市场 及
个股的 高质 量报 告， 并能 根据基 金投 资的 特殊 要求 ，提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择标 准
对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基金 托
管人。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
银河
证券
- - - - - -
67,840,5
55.43
100.00
% 广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
第 50 页共 51 页
10.8 其他重大事件
无
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报 告期 内单 一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20%的 情况
产品特 有风 险
报告期 内 ，本 基金 存在 单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险
主要包 括： 当 投资 者持 有 份额占 比较 为集 中时 ， 个 别投资 者的 大额 赎回 可能 会对基 金资 产运 作及 净
值表现 产生 较大 影响 ；极 端情况 下基 金管 理人 可能 无法及 时变 现基 金资 产以 应对投 资者 的赎 回申
请； 若个 别投 资者 大额 赎 回后本 基金 出现 连续 六十 个工作 日基 金资 产净 值低 于 5000 万 元 ， 基 金 还
可能面 临转 换运 作方 式、 与其他 基金 合并 或者 终止 基金合 同等 情形 。 本基 金 管理人 将对 基金 的大 额
申赎进 行审 慎评 估并 合理 应对， 完善 流动 性风 险管 控机制 ，切 实保 护持 有人 利益。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 广发 中 小板 300 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 募集的 文件 ；
2. 《广 发中 小 板300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 ；
3. 《广 发中 小 板300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》 ；
4. 《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》 ；
5. 《广 发中 小 板300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 招募 说明 书》 及其更 新版 ；
6. 广发 基金 管理 有限 公司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 ；
7. 基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州 市海 珠区 琶洲 大道 东 1 号 保利 国际 广场 南 塔31-33 楼
12.3 查阅方式
1. 书面查阅：查阅时间 为每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投资者 可免费查阅，也可按工
本费购 买复 印件 ；
2. 网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
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广发基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 五日
