富 兰 克林 国 海日 日 收益 货 币市 场 证券 投 资基 金
2017年 半 年度报 告
2017年6月30日
基金管 理人： 国海富兰克 林基金管理有限公 司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 16
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 17
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 46
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 46
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 46
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 47
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 48
7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 49
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 49
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 52
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 55
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 57
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 57
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 富兰克 林国 海日 日收 益货 币市场 证券 投资 基金
基金简 称 国富日 日收 益货 币
基金主 代码 000203
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年7 月24 日
基金管 理人 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告 期 末基 金份 额总 额 4,702,030,085.44 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 国富日 日收 益货 币 A 国富日 日收 益货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000203 000204
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 457,461,704.89 份 4,244,568,380.55 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在力求 保持 基金 资产 安全 性与较 高流 动性 的基 础上 ，追求 稳定 的当 期收
益。
投资策 略
本基金 主要 为投 资者 提供 现金管 理工 具， 通过 积极 的投资 组合 管理 ， 同 时
充分把 握市 场短 期失 衡带 来的套 利 机 会， 在安 全性 、 流动 性和 收益 性之 间
寻求最 佳平 衡点 。
1、剩 余期 限结 构配 置
基于对 国内 外宏 观经 济形 势、 国 家货 币政 策和 财政 政策、 短期 资金 市场 利
率波动 、 资 金供 求、 市场 结构变 化等 因素 的深 入研 究， 对 利率 期限 结构 变
动趋势 进行 研判 ， 预 测货 币市场 利率 水平 ， 确 定基 金投资 组合 的平 均剩 余
期限及 期限 分配 结构 。 当 预期短 期利 率上 升时 ， 缩 短组合 的平 均剩 余期 限；
当预期 短期 利率 下降 时， 适度延 长组 合的 平均 剩余 期限。
2、类 属资 产配 置策 略
根据市 场环 境， 结 合各 债 券品种 之间 的流 动性、 相 对收益 水平、 信用 等级 、
参与主 体资 金的 供求 变化 及到期 期限 等因 素， 灵活 运用哑 铃形 策略 、 梯 形
策略及 纺锤 形策 略等 ，确 定组合 中各 债券 品种 的配 置比例 。
3、个 券选 择， 构建 投资 组 合
构建不 同券 种的 收益 率曲 线预测 模型 ， 对 货币 市场 工具进 行估 值， 确定 价
格中枢 的变 动趋 势， 在综 合考虑 风险 收益 匹配 水平 及流动 性的 基础 上， 投
资于各 类属 债券 中价 值低 估的个 券。 在保 证投 资组 合低风 险、 高流 动性 的
前提下 ， 构 建投 资组 合， 并根据 投资 环境 的变 化相 机调整 ， 尽 可能 提升 组
合的收 益。
4、现 金流 均衡 管理 策略 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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对市场 资金 面的 变化 及本 基金申 购/ 赎回 变化 的动 态 预测， 通过 现金 库存
管理、 回购 滚动 操作 、 债 券品种 的期 限结 构安 排及 资产变 现等 措施 ， 动 态
调整并 有效 分配 现金 流， 在保证 基金 资产 充分 流动 性的基 础上 ， 获 取稳 定
的收益 。
5、充 分把 握市 场短 期失 衡 带来的 套利 机会
由于市 场分 割、 信息 不对 称、 发 行人 信用 等级 发生 突然变 化等 情况 会造 成
市场在 短期 内的 非有 效性 ； 由于 新股 、 新 债发 行以 及季节 效应 等因 素会 使
市场资 金供 求关 系发 生短 期失衡 。 本 基金 管理 人将 积极把 握由 于市 场短 期
失衡而 带来 的套 利机 会 ， 通过跨 市场 套利 、 跨品 种 套利 、 跨 期限 套利 、 正
回购放 大等 策略 获取 超额 收益。
业绩比 较基 准 同期 7 天 通知 存款 利率 （ 税后）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的高 流动性 、低 风险 品种 ，
其预期 收益 和预 期风 险均 低于债 券型 基金 、混 合型 基金及 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
国海富 兰克 林基 金管 理有 限
公司
中国银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 储丽莉 王永民
联系电 话 021-3855 5555 010-6659 4896
电子邮 箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-700-4518 、 9510-5680 和
021 －38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-6659 4942
注册地 址
广西南 宁市 西乡 塘区 总部 路
1 号中 国－ 东盟 科技 企业 孵
化基地 一 期 C-6 栋二 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 9 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 吴显玲 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券日 报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ftsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
上海市 浦东 新区 世纪 大 道8 号上 海
国金中 心二 期 9 层
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：
1.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含 公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2.本基 金利 润分 配按 月结 转份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
国富日 日收 益货 币A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3321% 0.0051% 0.1055% 0.0000% 0.2266% 0.0051%
过去三 个月 0.9112% 0.0035% 0.3206% 0.0000% 0.5906% 0.0035%
过去六 个月 1.5881% 0.0032% 0.6397% 0.0000% 0.9484% 0.0032%
过去一 年 2.8134% 0.0027% 1.2985% 0.0000% 1.5149% 0.0027%
过去三 年 10.0045% 0.0054% 4.0031% 0.0000% 6.0014% 0.0054%
自 基 金 合 同 14.9970% 0.0053% 5.3186% 0.0000% 9.6784% 0.0053%
基金级 别 国富日 日收 益货 币 A 国富日 日收 益货 币B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 -
2017 年 6 月 30 日 )
报告期( 2017 年1 月1 日 -
2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 1,999,754.70 56,604,768.11
本期利 润 1,999,754.70 56,604,768.11
本期净 值收 益率 1.5881% 1.7089%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 457,461,704.89 4,244,568,380.55
期末基 金份 额净 值 1.00 1.00
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 14.9970% 16.0868% 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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生效起 至今
国富日 日收 益货 币B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3511% 0.0051% 0.1055% 0.0000% 0.2456% 0.0051%
过去三 个月 0.9711% 0.0035% 0.3206% 0.0000% 0.6505% 0.0035%
过去六 个月 1.7089% 0.0032% 0.6397% 0.0000% 1.0692% 0.0032%
过去一 年 3.0599% 0.0027% 1.2985% 0.0000% 1.7614% 0.0027%
过去三 年 10.7980% 0.0055% 4.0031% 0.0000% 6.7949% 0.0055%
自 基 金 合 同
生效起 至今
16.0868% 0.0054% 5.3186% 0.0000% 10.7682% 0.0054%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 的基 金合 同生 效日为 2013 年 7 月 24 日 。本基 金在 6 个月 建仓 期 结束时 ，各 项投 资比
例符合 基金 合同 约定 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 成立 于 2004 年 11 月，由 国海 证券 股份 有限 公司和 富兰 克 林
邓普顿 投资 集团 全资 子公 司邓普 顿国 际股 份有 限公 司共同 出资 组建 ，目 前公 司注册 资 本 2.2 亿元
人民币 ，国 海证 券股 份有 限公司 持 有51% 的股 份, 邓普顿 国际 股份 有限 公司 持有 49% 的 股份 。
国海证 券股 份有 限公 司是 国内 A 股市 场 第 16 家上 市 券商， 是拥 有全 业务 牌照 ， 营业网 点遍 布
中国主要城市 的全国性 综 合类证券公司 。富兰克 林 邓普顿投资集 团是世界 知 名基金管理 公司，在
全球市 场上 有 70 年 的投 资 管理经 验。 国海 富兰 克林 基 金管理 有限 公司 引进 富兰 克林邓 普顿 投资 集
团享誉 全球 的投 资机 制、 研究平 台和 风险 控制 体系 ， 借助 国海 证券 股份 有限 公司的 综合 业务 优势 ，
力争成 为国 内一 流的 基金 管理公 司。
本公司 具有 丰富 的管 理基 金经验 。 自2005 年 6 月 第 一只基 金成 立开 始 ， 截 至 本报告 期末 ， 本
公司已 经成 功管 理 了 31 只 基金产 品。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
胡永燕
国富日
日收益
货币基
金、 国 富
恒丰定
期债券
基金、 国
富新机
遇混合
基金、 国
富新增
长混合
基金、 国
富新价
值混合
基金、 国
2013 年7 月24
日
- 9 年
胡永燕 女士， 中国 人民 大 学
金融学 硕士。 历任 华泰 资 产
管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 组
合管理 部研 究员、 投资 助 理
及投资 经理， 并曾 在国 海 富
兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司
负 责 公 司 投 资 管 理 部 固 定
收 益 小 组 固 定 收 益 类 产 品
的投资 与研 究工 作。 截 至 本
报 告 期 末 任 国 海 富 兰 克 林
基 金 管 理 有 限 公 司 国 富 日
日收益 货币 基金、 国富 恒 丰
定期债 券基 金、 国 富新 机 遇
混合基 金、 国 富新 增长 混 合
基 金 、 国 富 新 价 值 混 合 基
金、国 富新 收益 混合 基金 、富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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富新收
益混合
基金、 国
富新活
力混合
基金、 国
富安享
货币基
金及国
富日鑫
月益 30
天理财
债券基
金的基
金经理
国富新 活力 混合 基金、 国 富
安 享 货 币 基 金 及 国 富 日 鑫
月益 30 天理 财债 券基 金 的
基金经 理。
王莉
国富日
日收益
货币基
金、 国 富
安享货
币基金
及国富
日鑫月
益 30 天
理财债
券基金
的基金
经理
2016 年1 月22
日
- 7 年
王莉女 士， 华 东师 范大 学 金
融学硕 士。 历 任武 汉农 村 商
业 银 行 股 份 有 限 公 司 债 券
交易员、 国海 富兰 克林 基 金
管理有 限公 司债 券交 易员 。
截 至 本 报 告 期 末 任 国 海 富
兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司
国富日 日收 益货 币基 金、 国
富 安 享 货 币 基 金 及 国 富 日
鑫月益 30 天 理财 债券 基 金
的基金 经理。
注：
1. 表中 “ 任职 日期 ” 和 “ 离任日 期 ” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期， 其中 ， 首
任基金 经理 的 “ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效日 。
2. 表中 “ 证券 从业 年限 ” 的计算 标准 为该 名员 工从 事过的 所有 诸如 基金 、 证 券、 投 资等 相关 金融
领域的 工作 年限 的总 和。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律、 法
规和《富兰克 林国海日 日 收益货币市场 证券投资 基 金基金合同》 的规定， 本 着诚实信用 、勤勉尽
责的原则管理 和运用基 金 资产，在严格 控制风险 的 基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大 利益，无
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。基 金投 资组 合符 合有关 法律 、法 规的 规定 及基金 合同 的约 定。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内公 司严 格执 行 《 公平交 易管 理制 度》 ， 明 确 了公平 交易 的原 则和 目标 ， 制 订了 实现 公
平交易 的具 体措 施， 并在 技术上 按照 公平 交易 原则 实现了 严格 的交 易公 平分 配。
报告期 内公 司未 发现 不同 投资组 合间 通过 价差 交易 进行利 益输 送的 行为 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格按照 《异常交 易 监控与报告制 度》和《 同 日反向交易管 理办法》 对 异常 交易进行 监
控。报告期内 公司不存 在 投资组合之间 发生同日 反 向交易且成交 较少的单 边 交易量超过 该证券当
日成交 量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 债券 市场 收益 率整 体呈现 波动 向上 的趋 势， 债 券市场 收益 率在 五月 上旬 之前快 速上 行。
政策的 变化 对今 年市 场走 向影响 较为 深刻 ，上 半年 市场情 绪和 交投 活跃 度随 着 MPA 考核 、同 业 监
管趋严 等政 策逐 步落 地上 下起伏 。 资 金面 上， 高企 的 CD 发行 价格 以及 回购 融 资价格 使得 投资 者融
资成本 居高 不下 。在 5 月 中旬之 后， 市场 信心 逐渐 恢复，5 月及 6 月较 强的 经济数 据对 市场 信心
的打击 十分 有限 。市 场收 益率 在 5 月 之后 有所 下行 。
报告期内，本 基金保持 较 低的债券仓位 ，债券结 构 中以政策性金 融债、高 等 级同业存单及 回
购为主，并加 强对回购 交 易对手及质押 券的控制 。 未来在市场资 金面的变 化 和组合的资 金变化作
好的前 提下 ，做 好流 动性 管理， 为基 金持 有人 创造 稳健的 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ， 基金 份 额 A 类 净值 增 长 1.5881% ， 同期业 绩比 较基 准增 长 0.6397% ， 基 金超
额收益 率0.9484%， 基金 份额 B 类净 值增 长1.7089%， 同 期业 绩比 较基 准增 长 0.6397% ， 基 金超 额
收益 率1.0692% 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 我们认为 从 经济增速来看 ，下半年 的 投资增速有望 仍能保持 较 快运行，随着 棚
改、一路一带 等政策的 落 地，经济数据 仍有较强 的 惯性，下半年 内的经济 增 长数据有可 能超越市
场的预期。但 从更长的 经 济周期看，信 用收缩和 地 产调控的影响 将有可能 对 中长期经济 增长的趋
势起到一定制 约作用。 在 通胀水平比较 平稳，监 管 政策逐步消化 之后，市 场 或将重新审 视未来的
中长期 经济 走势 ，届 时利 率债及 高等 级信 用债 券或 将受益 。
由于信用收缩 的延续， 民 企风险的暴露 ，本基金 对 于中低等级信 用债券采 取 谨慎态度。在 市
场资金面的变 化和组合 的 资金变化作好 的前提下 ， 做好流动性管 理，为基 金 持有人创造 稳健的收
益。
本基金将继续 按照基金 合 同及相关法律 法规要求 ， 努力做好基金 投资工作 ， 争取未来更好 的
长期投 资收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司在报告 期内有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定设有 投 资资产估值委 员
会（简称"估 值委员会"） ， 并已制订了 《公允估 值管 理办法》 。估 值委员会 审核 和决定投资 资产估
值的相 关事 务 ， 确 保基 金 估值的 公允 、 合理 ， 保 证 估值未 被歪 曲以 免对 基金 持有人 产生 不 利 影响 。
报告期内相关 基金估值 政 策由托管银行 进行复核 。 公司估值委员 会由总经 理 或其任命者 负责，成
员包括投研、 风险控制 、 监察稽核、交 易、基金 核 算方面的部门 主管，相 关 人员均具有 丰富的证
券基金行业从 业经验和 专 业能力。基金 经理如认 为 估值有被歪曲 或有失公 允 的情况，应 向估值委
员会报告并提 出相关意 见 和建议。各方 不存在任 何 重大利益冲突 ，一切以 投 资者利益最 大化为最
高准则 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金利润分 配按月结 转 份额。本基金 管理人已 根 据本基金基金 合同和相 关 法律法规的规 定
对应分 配利 润进 行了 分配 。
4.8 报 告期 内 管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国银行 股 份有限公司（ 以下称"本 托 管人"）在对富 兰克林国 海 日日收益货 币
市场证券投 资基金（ 以下 称"本基金" ） 的托管过 程 中，严格遵 守《证券 投资 基金法》及 其他有 关
法律法规、基 金合同和 托 管协议的有关 规定，不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为， 完全尽职
尽责地 履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《中华人民 共和国证 券 投资 基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同和 托管 协议 的规 定， 对本基 金管 理人 的投 资运 作进行 了必 要的 监督 ， 对 基金资 产净 值的 计算 、
基金份额申购 赎回价格 的 计算以及基金 费用开支 等 方面进行了认 真地复核 ， 未发现本基 金管理人
存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告（注：财务 会计报告中的"
金融工 具风 险及 管理"部 分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日日收 益货 币市 场证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 436,177,431.07 82,762,533.71
结算备 付金
375,275.67 -
存出保 证金
8,891.07 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,282,109,050.09 2,231,393,141.94
其中： 股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投 资
1,112,349,749.00 2,110,170,617.08
资产支 持证 券投 资
169,759,301.09 121,222,524.86
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 2,873,866,163.99 4,326,787,441.51
应收证 券清 算款
211,876.29 -
应收利 息 6.4.7.5 16,872,200.89 24,250,018.69
应收股 利
- -
应收申 购款
101,969,001.65 243,703,589.97
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 268,318.86 -
资产总 计
4,711,858,209.58 6,908,896,725.82
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 191,079,513.38
应付证 券清 算款
- 94,907,444.48
应付赎 回款
- 399.40
应付管 理人 报酬
698,492.56 1,590,299.42
应付托 管费
211,664.41 481,908.91
应付销 售服 务费
47,446.84 73,050.66
应付交 易费 用 6.4.7.7 63,716.08 94,387.81 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- 78,526.05
应付利 润
7,169,481.39 8,993,165.45
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 1,637,322.86 1,720,500.60
负债合 计
9,828,124.14 299,019,196.16
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 4,702,030,085.44 6,609,877,529.66
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
4,702,030,085.44 6,609,877,529.66
负债和 所有 者权 益总 计
4,711,858,209.58 6,908,896,725.82
注： 报告 截止 日2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 1.00 元 ， 基 金份 额总 额 4,702,030,085.44 份，
其中A 类基 金份 额总 额 457,461,704.89 份，B 类基 金份额 总 额4,244,568,380.55 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日日收 益货 币市 场证 券投 资基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
69,270,680.77 81,219,395.50
1.利息 收入
70,468,420.35 77,127,098.77
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 9,596,846.34 44,705,624.17
债券利 息收 入
20,668,783.68 23,830,470.16
资产支 持证 券利 息收 入
2,352,952.97 -
买入返 售金 融资 产收 入
37,849,837.36 8,591,004.44
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-1,197,739.58 4,092,296.73
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -1,196,377.66 4,092,296.73
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.3 -1,361.92 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- - 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用
10,666,157.96 15,301,738.17
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 5,635,888.42 8,547,981.62
2．托 管费 6.4.10.2.2 1,707,844.89 2,590,297.36
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 313,122.60 507,685.05
4．交 易费 用 6.4.7.17 190.40 320.00
5．利 息支 出
2,822,975.44 3,483,231.13
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,822,975.44 3,483,231.13
6．其 他费 用 6.4.7.18 186,136.21 172,223.01
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
58,604,522.81 65,917,657.33
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
58,604,522.81 65,917,657.33
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日日收 益货 币市 场证 券投 资基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
6,609,877,529.66 - 6,609,877,529.66
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 58,604,522.81 58,604,522.81
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-1,907,847,444.22 - -1,907,847,444.22
其中：1. 基 金申 购款 15,097,564,644.39 - 15,097,564,644.39
2. 基金 赎回 款 -17,005,412,088.61 - -17,005,412,088.61
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -58,604,522.81 -58,604,522.81
五、 期 末所 有者 权益 （基 4,702,030,085.44 - 4,702,030,085.44 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
8,446,088,827.82 - 8,446,088,827.82
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 65,917,657.33 65,917,657.33
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
663,369,614.42 - 663,369,614.42
其中：1. 基 金申 购款 15,645,822,073.55 - 15,645,822,073.55
2. 基金 赎回 款 -14,982,452,459.13 - -14,982,452,459.13
四、本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -65,917,657.33 -65,917,657.33
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
9,109,458,442.24 - 9,109,458,442.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林勇______
______ 胡昕 彦______
____龚黎____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
富兰克林国海 日日收益 货 币市场证券投 资基金(以 下 简称 “国富日 日收益货 币 市场基金 ”) 经
中国证券监督 管理委员会( 以下简称“中 国证监会 ”) 证监许可[2013]366 号 《 关于核准富兰 克林
国海日日收益 货币市场 证 券投资基金募 集的批复 》 核准，由国海 富兰克林 基 金管理有限 公司依照
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和 《 富兰 克林 国 海日日 收益 货币 市场 证券 投资基 金基 金合 同》
负责公开募集 。本基金 为 契约型开放式 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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集人民 币1,789,653,168.69 元， 业经 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特殊 普通合伙)普 华永 道中 天验
字(2013) 第462 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《富 兰克 林国 海 日日收 益货 币市 场证
券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2013 年 7 月 24 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
1,789,816,474.37 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 163,305.68 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司。
根据《富兰克 林国海日 日 收益货币市场 证券投资 基 金基金合同》 和《富兰 克 林国 海日日收 益
货币市场证券 投资基金 招 募说明书》的 规定，本 基 金根据基金份 额持有人 持 有本基金的 基金份额
数量设 定不 同分 类， 将基 金份额 分为 A 类和 B 类， 对各类 基金 份额 按照 不同 的费率 计提 销售 服 务
费。在 基金 存续 期内 的任 何一个 开放 日， 如 A 类基 金份额 持有 人持 有的 基金 份额余 额达 到 500 万
份，即 调整 为 B 类份 额持 有人， 如 B 类基 金份 额持 有人持 有的 基金 份额 余额 少于 500 万 份， 即降
级为 A 类份 额持 有人 。本 基金两 类基 金份 额单 独设 置基金 代码 ，并 单独 公布 每万份 已实 现收 益 和
基金七 日年 化收 益率 。
根据《货币市 场基金管 理 暂行规定》和 《富兰克 林 国海日日收益 货币市场 证 券投资基金基 金
合同》的有 关规定， 本基 金的投资范 围为现金 、通 知存款、短 期融资券 、一 年以内(含一 年)的银
行定期 存款 ，大 额存 单、 剩余期 限在 397 天以 内( 含 397 天) 的债 券， 资产 支 持证券 、中 期票 据，
期限在一年 以内(含一 年) 的债券回购 ，期限在 一年 以内(含一年) 的中央银 行 票据以及中 国证监 会
以及中国人民 银行认可 的 其他具有良好 流动性的 货 币市场工具。 本基金的 业 绩比较基准 为：同期
7 天通 知存 款利 率( 税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 于 2017 年 8 月 25 日 批准
报出。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 富兰 克林 国海日 日收 益货 币市
场证券 投资 基金 基金 合同 》和在 财务 报表 附 注 6.4.4 所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 本报 告期 间财 务报 表符合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年6
月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日期 间的 经营 成果 和基金 净值 变动 情
况等有 关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为2017 年1
月1 日至 2017 年6 月 30 日， 比 较财 务报 表的 实际 编制期 间 为2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30
日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产。 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项， 包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一 的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 24 页 共 58 页
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值 、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购 和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
6.4.4.8 损 益平 准金
不适用 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认 和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 25 页 共 58 页
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一级 别基金份 额 享有同等分配 权。申购 的 基金份额享有 确认当日 的 分红权益，而 赎
回的基 金份 额不 享有 确认 当日的 分红 权益 。 本 基金 以份额 面 值1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ， 每
日计算 当日 收益 并全 部分 配结转 至应 付收 益科 目， 每月以 红利 再投 资方 式集 中支付 累计 收益 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理 要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策 和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 26 页 共 58 页
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
活期存 款 7,177,431.07
定期存 款 429,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 169,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 -
存款期 限3 个月 以上 260,000,000.00
其他存 款 -
合计： 436,177,431.07
注：
1.定期 存款 的存 款期 限指 定期存 款的 票面 存期 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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2.本基金报告 期内提前 支 取部分定期存 款，根据 约 定，原定期存 款利率不 变 ，提前支取 未造成利
息损失 。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 9,966,309.13 9,974,929.32 8,620.19 0.0002%
银行间 市场 1,102,383,439.87 1,103,934,620.68 1,551,180.81 0.0330%
合计 1,112,349,749.00 1,113,909,550.00 1,559,801.00 0.0332%
注：
1、偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位: 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 254,655,363.99 -
交易所 市场 2,619,210,800.00 -
合计 2,873,866,163.99 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 从买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 28 页 共 58 页
6.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 382.94
应收定 期存 款利 息 1,424,777.17
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 233.01
应收债 券利 息 8,143,714.03
应收买 入返 售证 券利 息 5,211,248.13
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 2,091,845.61
合计 16,872,200.89
6.4.7.6 其 他资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
其他应 收款 268,318.86
待摊费 用 -
合计 268,318.86
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 63,716.08
合计 63,716.08
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 - 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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审计费 42,151.28
信息披 露费 39,671.58
其他 1,555,500.00
合计 1,637,322.86
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 238,259,097.73 238,259,097.73
本期申 购 875,252,600.90 875,252,600.90
本期赎 回( 以"-" 号填列) -656,049,993.74 -656,049,993.74
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 457,461,704.89 457,461,704.89
金额单 位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 6,371,618,431.93 6,371,618,431.93
本期申 购 14,222,312,043.49 14,222,312,043.49
本期赎 回( 以"-" 号填列) -16,349,362,094.87 -16,349,362,094.87
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 4,244,568,380.55 4,244,568,380.55
注：申 购含 红 利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额； 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
国富日 日收 益货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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上年度 末 - - -
本期利 润 1,999,754.70 - 1,999,754.70
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,999,754.70 - -1,999,754.70
本期末 - - -
单位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 56,604,768.11 - 56,604,768.11
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -56,604,768.11 - -56,604,768.11
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 112,324.51
定期存 款利 息收 入 9,435,290.08
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 49,199.37
其他 32.38
合计 9,596,846.34
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
债 券 投资 收 益—— 买卖 债券 （ 、债 转 股及 债
券到期 兑付 ）差 价收 入
-1,196,377.66
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -1,196,377.66
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 （ 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ） 成交
总额
4,064,275,593.70
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 ）
成本总 额
4,038,602,383.42
减：应 收利 息总 额 26,869,587.94
买卖债 券差 价收 入 -1,196,377.66
6.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 121,892,531.10
减：卖 出资 产支 持 证 券成 本总额 120,507,361.92
减：应 收利 息总 额 1,386,531.10
资产支 持证 券投 资收 益 -1,361.92
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益 。
6.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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6.4.7.16 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 47.30
银行间 市场 交易 费用 143.10
合计 190.40
6.4.7.17 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 42,151.28
信息披 露费 39,671.58
债券账 户维 护费 18,000.00
银行汇 划费 用 85,713.35
其他手 续费 600.00
合计 186,136.21
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
无。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 基金管 理人 、注 册登 记 机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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国海证 券股 份有 限公 司（ “国海 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,635,888.42 8,547,981.62
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
120,703.46 218,018.25
注：支付基金 管理人国 海 富兰克林基金 管理有限 公 司的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.33%
的年费率计提 ，逐日累 计 至每月月底， 按月支付 。 其计算公式为 ：日管理 人 报酬＝前一 日基金资
产净值 X 0.33% / 当年 天 数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,707,844.89 2,590,297.36
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 X 0.10% / 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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国富日 日收 益货
币 A
国富日 日收 益货 币
B
合计
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有
限公司
26,497.67 154,640.12 181,137.79
中国银 行 17,683.32 1,284.02 18,967.34
国海证 券 6,046.92 817.78 6,864.70
合计 50,227.91 156,741.92 206,969.83
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国富日 日收 益货
币 A
国富日 日收 益货 币
B
合计
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有
限公司
29,549.97 232,535.49 262,085.46
中国银 行 27,811.57 1,453.54 29,265.11
国海证 券 30,720.10 1,786.65 32,506.75
合计 88,081.64 235,775.68 323,857.32
注：支 付基 金销 售机 构的 A 类基金 份额和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该类 基金 资产
净值0.25% 和0.01% 的年 费 率计提 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净 值X 约定 年费 率 / 当 年天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银
行
29,991,270.00 49,991,650.00 - - 1,596,660,000.00 309,876.26
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银
行
99,954,143.33 - - - 10,848,941,000.00 793,994.93
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 35 页 共 58 页
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
国富日 日收 益货 币 A 国富日 日收 益货 币B
基 金合 同生效 日（ 2013
年7 月24 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 160,872,427.92
期间申 购/ 买入 总份 额 - 70,467,833.70
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 161,500,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 69,840,261.62
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 1.65%
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
国富日 日收 益货 币 A 国富日 日收 益货 币B
基金 合同 生效 日 （ 2013 年
7 月 24 日 ）持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 181,669,680.70
期间申 购/ 买入 总份 额 - 97,890,401.52
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎回/ 卖出 总份 额 - 77,970,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 201,590,082.22
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 2.29%
注：基 金管 理人 运用 固有 资金投 资本 基金 费率 按本 基金基 金合 同公 布的 费率 执行
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
国富 日日 收益货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 36 页 共 58 页
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额
占基金 总份 额
的比例
国海证 券股 份有
限公司
- - - -
邓普顿 国际 股份
有限公 司
(Templeton
International,
Inc.)
- - - -
中国银 行股 份有
限公司
- - - -
国海富 兰克 林资
产管理 （上 海）
有限公 司
- - - -
国 富日 日 收益货 币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额
占基金 总份 额
的比例
国海证 券股 份有
限公司
- - - -
邓普顿 国际 股份
有限公 司
(Templeton
International,
Inc.)
- - - -
中国银 行股 份有
限公司
- - - -
国海富 兰克 林资
产管理 （上 海）
有限公 司
74,176,427.17 1.75% 23,915,818.10 0.38%
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金费 率按 本基 金基 金合 同公布 的费 率执 行。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 7,177,431.07 112,324.51 45,497,442.75 57,260.88
注：本基金的 活期银行 存 款和部分定期 银行存款 由 基金托管人中 国银行保 管 ，按银行约 定利率计
息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
2,659,812.36 533,643.25 -1,193,700.91 1,999,754.70 -
国富日 日收 益货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
48,669,194.04 8,565,557.22 -629,983.15 56,604,768.11 -
6.4.12 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末 无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 38 页 共 58 页
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 低风险合 理 稳定收益品种 。本基金 在 日常经营活动 中
面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金 的基金管
理人从事风险 管理的主 要 目标是争取将 以上风险 控 制在限定的范 围之内， 使 本基金在风 险和收益
之间取 得最 佳的 平衡 以实 现“低 风险 、高 流动 性和 持续稳 定收 益” 的风 险收 益目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险管理 委 员 会为核心的， 由
督察长、风险 管理委员 会 、监察稽核部 、风险控 制 部和相关业务 部门构成 的 风险管理架 构体系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 控 制委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险管理委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面，由 监 察稽核部负责 协调并与 各 部门合作完 成运作风
险管理 ，由 风险 控制 部负 责投资 风险 管理 与绩 效评 估。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性和定量 相 结合的分析方 法
去评估各种风 险发生的 可 能性及 其发生 可能给基 金 资产造成的损 失。从定 性 分析的角度 出发，判
断风险损失的 严重程度 和 出现同类风险 损失的频 度 。而从定量分 析的角度 出 发，根据本 基金的投
资目标，结合 基金资产 所 运用金融工具 特征通过 特 定的风险量化 指标、模 型 ，日常的量 化报告，
确定风险损失 的限度和 相 应置信程度， 及时可靠 地 对各种风险进 行监督、 检 查和评估， 并通过相
应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 39 页 共 58 页
本基 金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国银行， 其他定期 存 款存放在 兴业 银行股份 有 限公司、永 隆银行有
限公司、中国 民生银行 股 份有限公司、 福建海峡 银 行股份有限公 司、中原 银 行股份有限 公司、大
连银行股份有 限公司、 中 国银行股份有 限公司等银行 ，因而与银 行存款相 关 的信用风险 不重大。
本基金在银行 间同业市 场 、交易所固定 收益平台 、 大宗交易平台 、交易所 债 券质押式协 议回购交
易平台进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风
险；在交易所 集合竞价平台 进行的交易 ，以中国 证 券登记结算有 限责任公 司 为交易对手 完成证券
交收和 款项 清算 ，发生 违 约风险 的可 能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 69,980,143.06 299,967,900.04
A-1 以下 - -
未评级 150,013,876.96 1,587,362,474.52
合计 219,994,020.02 1,887,330,374.56
注：未 评级 债券 为短 期融 资券。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 115,045,301.09 -
AAA 以下 - -
未评级 947,069,728.98 222,840,242.52
合计 1,062,115,030.07 222,840,242.52
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债、 同业 存单 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 40 页 共 58 页
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合 同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种( 企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日
均不得 超 过120 天， 平均 剩余存 续期 限在 每个 交易 日均不 得超 过 240 天， 且 能够通 过出 售所 持 有
的银行间同业 市场交易 债 券应对流动性 需求。此 外 本基金还可通 过卖出回 购 金融资产方 式借入短
期资金 应对 流动 性需 求， 除发生 巨额 赎回 、 连 续 3 个交易 日累 计赎 回 20% 以 上或者 连 续5 个交 易
日累计赎回 30% 以上 的情 形 外，债券正 回购的资 金 余额在每个交 易日均不 得 超过基金资产 净值的
20% 。
于2017 年6 月30 日 ， 卖 出 回购金 融资 产款 余额 中 有2,873,866,163.99 元将 在 一个月 以内 到
期且计息(该利息 金额不重 大),卖出回购 金融资产款 余额中有 110,004,000 元 将在一个月以 上到
期且计 息( 该利 息金 额不 重 大),除 上述 两项 外， 本基 金 所承担 的全 部金 融负 债的 合约约 定到 期日 均
为一个月以 内且不计 息， 可赎回基金 份额净值( 所有 者权益)无固 定到期日 且不 计息，因此 账面余
额约为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种， 此外还 持有银行 存 款等利率敏感 性富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 41 页 共 58 页
资产，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金的基金 管 理人每日通过 “影子定 价 ”对本基金 面临的市
场风险进行监 控，定期 对 本基金面临的 利率敏感 性 缺口进行监控 ，并通过 调 整投资组合 的久期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月30 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
436,177,431.07 - - - - 436,177,431.07
结算备付金
375,275.67 - - - - 375,275.67
存出保证金
8,891.07 - - - - 8,891.07
交易性金融资产
1,098,169,107.41 158,939,942.68 25,000,000.00 - - 1,282,109,050.09
买入返售金融资产
2,873,866,163.99 - - - - 2,873,866,163.99
应收证券清算款
- - - - 211,876.29 211,876.29
应收利息
- - - - 16,872,200.89 16,872,200.89
应收 申购款
- - - - 101,969,001.65 101,969,001.65
其他资产
- - - - 268,318.86 268,318.86
资产总计 4,408,596,869.21 158,939,942.68 25,000,000.00 - 119,321,397.69 4,711,858,209.58
负债
应付管理人报酬 - - - - 698,492.56 698,492.56
应付托管费 - - - - 211,664.41 211,664.41
应付销售服 务费 - - - - 47,446.84 47,446.84
应付交易费用 - - - - 63,716.08 63,716.08
应付利润 - - - - 7,169,481.39 7,169,481.39
其他负债 - - - - 1,637,322.86 1,637,322.86
负债总计 - - - - 9,828,124.14 9,828,124.14
利率敏感度缺口 4,408,596,869.21 158,939,942.68 25,000,000.00 - 109,493,273.55 4,702,030,085.44
上年度末
2016 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 82,762,533.71 - - - - 82,762,533.71
交易性金融资产 1,604,111,239.23 627,281,902.71 - - - 2,231,393,141.94
买入返售金融资产 4,326,787,441.51 - - - - 4,326,787,441.51
应收利息 - - - - 24,250,018.69 24,250,018.69
应收申购款 - - - - 243,703,589.97 243,703,589.97
其他资产 - - - - - -
资产总计 6,013,661,214.45 627,281,902.71 - - 267,953,608.66 6,908,896,725.82 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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负债
卖出回购金融资产款 191,079,513.38 - - - - 191,079,513.38
应付证券清算款 - - - - 94,907,444.48 94,907,444.48
应付赎回款 - - - - 399.40 399.40
应付管理人报酬 - - - - 1,590,299.42 1,590,299.42
应付托管费 - - - - 481,908.91 481,908.91
应付销售服务费 - - - - 73,050.66 73,050.66
应付交易费用 - - - - 94,387.81 94,387.81
应付利息 - - - - 78,526.05 78,526.05
应付利润 - - - - 8,993,165.45 8,993,165.45
其他负债 - - - - 1,720,500.60 1,720,500.60
负债总计 191,079,513.38 - - - 107,939,682.78 299,019,196.16
利率敏感度 缺口 5,822,581,701.07 627,281,902.71 - - 160,013,925.88 6,609,877,529.66
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年6 月30 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
1.市场 利率 下 降 25
个基点
增加 约168 万元 增加 约226 万元
2.市场 利率 上 升 25
个基点
减少 约167 万元 减少 约226 万元
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
第 43 页 共 58 页
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资 产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 1,112,349,749.00 元 ，属 于第 三层次 的余 额 169,759,301.09 元 ，无 属于 第
一层次 余额 。(2016 年 12 月 31 日 ：第 二层 次 2,110,170,617.08 元， 第三 层 次 121,222,524.86
元，无 第一 层次 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公 允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
交易性 金融 资产
资产支 持证 券投 资
2017 年 1 月 1 日
上年度 末
121,222,524.86
购买
169,114,706.15
到期
-120,506,000.00
当期利 得或 损失 总额
-71,929.92
计入损 益的 利得 或损 失
-71,929.92 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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2017 年 6 月 30 日
169,759,301.09
2017 年 6 月 30 日 仍持 有 的资产 计 入 2017 年 度损 益的未 实现
利得或 损失 的变 动
——公 允价 值变 动损 益
-
计入损 益的 利得 计入 利润 表中的 投资 收益 等项 目。
使用重 要不 可观 察输 入值 的第三 层次 公允 价值 计量 的相关 信息 如下 ：
2017 年 6 月 30
日公允 价值 估值技 术
不可观 察输 入值
名称
范围/ 加 权 平 均
值
与 公 允 价 值
之间的 关系
交易性 金融 资产 ——
资产支 持证 券
169,759,301.09
现 金 流 量
折现法
预期
收益率
4.36%
负相关
本基金 上年 末无 第三 层次 公允价 值余 额， 上年 度可 比期间 无变 动金 额。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金 未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 1,282,109,050.09 27.21
其中： 债券 1,112,349,749.00 23.61
资产 支持 证券 169,759,301.09 3.60
2 买入返 售金 融资 产 2,873,866,163.99 60.99
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 436,552,706.74 9.26
4 其他各项 资产 119,330,288.76 2.53
5 合计 4,711,858,209.58 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.97
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 比 例取报告期内 每个交易 日 融资余额占 基金资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 37
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 86
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 25
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 70.91 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 7.94 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 5.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 6.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 6.41 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 97.68 -
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 240 天。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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比例（ ％）
1 国家债 券 9,966,309.13 0.21
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 245,454,069.04 5.22
其中： 政策 性金 融债 245,454,069.04 5.22
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 219,994,020.02 4.68
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 636,935,350.81 13.55
8 其他 - -
9 合计 1,112,349,749.00 23.66
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上表中， 附息债券 的 成本包括债券 面值和折 溢 价，贴现式债 券的成本 包 括债券投资 成本和内
在应收 利息 。
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111795687
17 浙江泰
隆商行
CD008
1,000,000 99,850,719.03 2.12
2 140378 14 进出 78 600,000 60,328,648.23 1.28
3 140440 14 农发 40 600,000 60,082,003.59 1.28
4 150207 15 国开 07 500,000 50,126,025.07 1.07
5 011754058
17 苏国信
SCP006
500,000 50,036,062.80 1.06
6 011754049
17 苏国信
SCP005
500,000 49,999,394.86 1.06
7 011751059
17 东航股
SCP006
500,000 49,978,419.30 1.06
8 111795248
17 江苏江
南农村商业
银行 CD042
500,000 49,944,858.47 1.06
9 111780342
17 泉州银
行 CD115
500,000 49,451,673.80 1.05
10 170204 17 国开 04 450,000 44,802,307.39 0.95
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0676%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0976%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0391%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金负偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金正偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.5% 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 142205
16 云水
01
420,000 42,000,000.00 0.89
2 146129 花呗27A1 250,000 25,000,000.00 0.53
3 142579 花呗15A1 200,000 20,045,301.09 0.43
4 146046 借呗19A1 190,000 19,000,000.00 0.40
5 142421 花呗13A1 180,000 18,000,000.00 0.38
6 131965 借呗01A1 160,000 16,000,000.00 0.34
7 146126 花呗26A1 150,000 15,000,000.00 0.32
8 142359 国金1A4 200,000 14,714,000.00 0.31
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金采用摊 余成本法 计 价，即计价对 象以买入 成 本列示，按实 际利率或 商 定利率每日计 提
利息， 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 在其 剩余 期限 内平均 摊销 。
本基金 份额 资产 净值 始终 维持 在 1.00 元。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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7.9.2 本 基金 本期投 资的 前十名 证券 中，无 报告 期内发 行主 体被监 管部 门立案 调查
的 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到证 监会 、证券 交易 所公开 谴责 、处罚 的证 券。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,891.07
2 应收证 券清 算款 211,876.29
3 应收利 息 16,872,200.89
4 应收申 购款 101,969,001.65
5 其他应 收款 268,318.86
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 119,330,288.76
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
国富
日日
收益
货币
A
29,548 15,481.99 40,863,615.35 8.93% 416,598,089.54 91.07%
国富
日日
收益
货币
B
83 51,139,378.08 4,102,394,066.50 96.65% 142,174,314.05 3.35%
合计 29,631 158,686.18 4,143,257,681.85 88.12% 558,772,403.59 11.88%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金 的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
国富日 日收
益货 币A
3,684,564.28 0.805437%
国富日 日收
益货 币B
- -
合计 3,684,564.28 0.078361%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
国富日 日收 益货 币 A >100
国富日 日收 益货 币 B 0
合计 >100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
国富日 日收 益货 币 A 0~10
国富日 日收 益货 币 B 0
合计 0~10
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
国富日 日收 益货
币 A
国富日 日收 益货
币B
基金合 同生 效日 （2013 年 7 月 24 日） 基金
份额总 额
794,113,507.89 995,702,966.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 238,259,097.73 6,371,618,431.93
本报告 期基 金总 申购 份额 875,252,600.90 14,222,312,043.49
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 656,049,993.74 16,349,362,094.87
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 457,461,704.89 4,244,568,380.55
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（一） 基金 管理 人重 大人 事变动
1 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公 司 2017 年 股东 会 第四次 会议 审议 通过 ， 自 2017 年 6 月
21 日 起，Gregory E. McGowan 不再 担任 公司 董事 长 ， 由 吴显 玲女 士先 生担 任 公司董 事长 。相 关
公告已 于2017 年6 月24 日在《 中国 证券 报》 和公 司网站 披露 。
2 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公司 第四 届董 事会 第三十 二次 会议 审议 通过 ，自 2017 年 6
月 21 日起 ，吴 显玲 女士 不 再担任 公司 总经 理， 由林 勇先生 担任 公司 总经 理。 相关公 告已 于 2017
年6 月24 日在 《中 国证 券 报》和 公司 网站 披露 。
（二） 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本基金 本报 告期 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金自成 立以来 对其进 行审计的均 为普华 永道中 天会计师事 务所， 未曾改 聘其他会计 师事
务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
（一） 基金 管理 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚。
（二） 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金托 管人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚等 情况 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证 券 2 - - - - -
注：1. 专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序
1）选 择代 理基 金证 券买 卖 的证券 经营 机构 的标 准
基金管理人负 责选择代 理 本基金证券买 卖的证券 经 营机构，并租 用其交易 单 元作为基金 的专用交
易单元 。选 择的 标准 是：
A 资历 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
B 财务 状况 良好 ，经 营行 为规范 ，最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的 处罚 ；
C 内部 管理 规范 、严 格， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
D 具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
E 研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门研究 人 员，能及时、 定期、全 面 地为本基金 提供宏观
经济、行业情 况、市场 走 向、个股分析 的研究报 告 及周到的信息 服务，并 能 根 据基金投 资的特定
要求， 提供 专题 研究 报告 。
2）公 司基 金交 易佣 金分 配 依据券 商提 供的 研究 报告 和服务 质量 ，评 判标 准包 括但不 限于 ：
A 全面 及时 向公 司提 供高 质量的 关于 宏观 、行 业和 市场的 研究 报告 ；
B 具有 数量 研究 和开 发能 力；
C 能有 效组 织上 市公 司调 研；
D 能根 据公 司所 管理 基金 的特定 要求 ，提 供专 门研 究报告 ；
E 上门 路演 和电 话会 议的 质量 ；
F 与我 公司 投资 和研 究人 员的信 息交 流和 沟通 能力 ；
G 其他 与投 资相 关的 服务 和支持 。
3）租 用基 金专 用交 易单 元 的程序
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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（1 ） 基金管 理人根据 上 述标准考察 证券经营 机构 ，考察结果 经 公司领 导审 批后，我司 与被选 中
的证券 经营 机构 签订 《 券 商交易 单元 租用 协议 》 和 《研 究服 务协 议》 ， 并办 理 基金专 用交 易单 元租
用手续 。
（2 ） 之后， 基金管理 人 将根据各证 券经营机 构的 研究报告、 信息服务 质量 等情况，根 据如下 选
择标准 细化 的评 价体 系， 每季度 对签 约证 券经 营机 构的服 务进 行一 次综 合评 价：
A 提供 的研 究报 告质 量和 数量；
B 由基 金管 理人 提出 课题 ，证券 经营 机构 提供 的研 究论文 质量 ；
C 证券 经营 机构 协助 我公 司研究 员调 研情 况；
D 与证 券经 营机 构研 究员 交流和 共享 研究 资料 情况 ；
E 其他 可评 价的 量化 标准 。
经过评价，对 于达到有 关 标准的证券经 营机构将 继 续保留，并对 排名靠前 的 证券经营机 构在交易
量的分配上采 取适当的 倾 斜政策。若本 公司认为 签 约机构的服务 不能满足 要 求，或签约 机构违规
受到国家有关 部门的处 罚 ，本公司有权 终止签署 的 协议，并撤销 租用的交 易 单元；基金 管理人将
重新选 择其 它经 营稳 健、 研究能 力强 、信 息服 务质 量高的 证券 经营 机构 ，租 用其交 易单 元。
（3 ） 交易 单元 租用 协议 期限为 一年 ，到 期后 若双 方没有 异议 可自 动延 期一 年。
2、报 告期 内证 券公 司基 金 专用交 易单 元的 变更 情况
报告期 内， 本基 金交 易单 元无变 更。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
国海证 券 87,930,276.72 100.00% 4,536,054,000.00 100.00% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内未 存在偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
富兰克 林日 日收 益货 币 市 场证
券投资 基 金 2016 年第 4 季 度报
告
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年1 月20
日
2
富兰克 林国 海日 日收 益货 币市
场证券 投资 基金 更新 招募 说明
书及摘 要（2017 年第 1 号）
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年 3 月 8
日
3
关于增 加申 万宏 源西 部证 券为
富兰克 林国 海日 日收 益货 币市
场证券 投资 基金 代销 机构 的公
告
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年3 月24
日
4
富兰克 林日 日收 益货 币市 场证
券投资 基 金 2016 年 年度 报 告
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年3 月28
日
5
富兰克 林日 日收 益货 币市 场证
券投资 基 金 2017 年第 1 季 度报
告
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年4 月21
日
6
关于增 加同 花顺 基金 为国 海富
兰克林 基金 旗下 基金 代销 机构
并开通 转换 业务 、 定期 定 额投资
业务及 参加 费率 优惠 活动 的公
告
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年 5 月 5
日
7
关于增 加肯 特瑞 为国 海富 兰克
林基金 旗下 基金 代销 机构 并开
通转换 业务 、 定期 定额 投 资业务
及参加 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年5 月18
日
8
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公
司高级 管理 人员 变更 公 告2 则
中国证 监会 指定 报刊 及公 司
网站
2017 年6 月24
日
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份
额
占
比
机
构
1
2017 年1 月
10 日至
2017 年1 月
12 日
802,586,41
7.94
505,425,978.
60
1,000,000,000
.00
308,012,396.5
4
6.5
5%
产品特有 风险
1. 流动 性 风险
投资者大 额赎回 所持有 的 基金份额 时，为 了实现 基 金资产的 迅速变 现，在 基 金交易过 程中可 能
存在无法 实现交 易价格 最 优；亦或 导致基 金仓位 调 整困难， 基金资 产不能 迅 速转变成 现金， 产
生流动性 风险。
一旦引发 巨额赎 回，当 基 金管理人 认为兑 付投资 者 的赎回申 请有困 难，或 认 为兑付投 资者的 赎
回申请进 行的资 产变现 可 能使基金 资产净 值发生 较 大波动时 ，可能 出现比 例 赎回、延 期支付 赎
回款等情 形。
管理人有 权根据 本基金 合 同和招募 说明书 的约定 ， 基于投资 者保护 原则， 暂 停或拒绝 申购、 暂
停赎回。
2. 估值风 险
投 资 者大 额 赎回 所持 有 的基 金 份额 时 ，基 金份 额 净值 可 能受 到 尾差 和部 分赎回 费 归入 基 金资 产
的影响， 从而导 致非市 场 因素的净 值异常 波动。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2017 年半年度 报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 富兰 克 林国海 日日 收益 货币 市场 证券投 资基 金设 立的 文件
2 、 《富 兰克 林国 海日 日收 益货币 市场 证券 投资 基金 基金合 同》
3 、 《富 兰克 林国 海日 日收 益货币 市场 证券 投资 基金 招募说 明书 》
4 、 《富 兰克 林国 海日 日收 益货币 市场 证券 投资 基金 托管协 议》
5 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
12.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 并登 载于 基金 管理 人网站 ：www.ftsfund.com 。
12.3 查 阅方 式
1 、 投 资者 在基 金开 放日 内 至基金 管理 人或 基金 托管 人住所 免费 查阅 ， 并 可按 工本费 购买 复印
件。
2 、登 陆基 金管 理人 网站www.ftsfund.com 查 阅。
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
2017 年 8 月 25 日
