北 信 瑞 丰 宜投 宝 货 币 市场 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人: 北信瑞丰基 金管理有限公司
基金托 管人: 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期:2017 年8 月25 日 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定, 于 2017 年08 月 22 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容,保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中 财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 37
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 38
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 39
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 39
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 40
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 40
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 40
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 40
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 41
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 41
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 41
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 42
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 42
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 42
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 42
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 42
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 42
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 42
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 44
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 44
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 45
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 45
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 46
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 46
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 46
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 46
§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金
基金简 称 北信瑞 丰宜 投宝
基金主 代码 000871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年11 月 20 日
基金管 理人 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 3,007,168,574.47 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 000871 000872
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 49,744,793.08 份 2,957,423,781.39 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在力求 基金 资产 安全 性、 流动性 的基 础上 , 追 求超 过业绩 比较 基准 的稳 定
收益。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 将通 过对 宏观 经济 发展态 势、 金融 监管 政策 、 财政 与货 币政 策、 市
场及其 结构 变化 和短 期的 资金供 需等 因素 的分 析, 形成对 市场 短期 利率 走
势的判 断。 在以 上分 析的 基础上 , 本 基金 将根 据不 同类别 资产 的收 益率 水
平 ( 不同 剩余 期限 到期 收 益率 、 利 息支 付方 式以 及 再投资 便利 性 ) , 结 合
各类资 产的 流动 性特 征 ( 日均成 交量 、 交易 方式 、 市场流 量 ) 和 风险 特征
(信用 等级 、波 动性 ), 决定各 类资 产的 配置 比例 和期限 匹配 情况 。
2、债 券筛 选策 略
本基金 将优 先考 虑安 全性 因素, 优先 选择 央票 、 短 期国债 等高 信用 等级 的
债券品 种进 行投 资以 规避 风险。 在基 金投 资中 对个 券进行 选择 时, 首先 本
基金将 针对 各券 种的 信用 等级、 剩余 期限 和流 动性 进行初 步筛 选; 第二 步,
本基金 将评 估其 投资 价值 , 进行 再次 筛选 , 这 一步 主要针 对各 券种 的收 益
率与剩 余期 限的 结构 合理 性进行 筛选 ; 最 后, 在前 两步筛 选的 基础 上, 再
评估各 券种 的到 期收 益率 波动性 与可 投资 量 ( 流通 量、 日 均成 交量 与冲 击
成本估 算) ,从 而综 合决 定具体 各个 券种 的投 资比 例。
3、现 金流 管理 策略
作为现 金管 理工 具, 本基 金具有 较高 的流 动性 要求 。 本基 金将 会紧 密关 注
申购/ 赎回 现金 流变 化情 况 、季节 性资 金流 动等 影响 货币市 场基 金流 动性
管 理的 因 素 , 建 立组 合流 动性监 控管 理指 标, 实现 对基金 资产 流动 性的 实北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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时管理 。 具 体操 作中 , 本 基金将 综合 平衡 基金 资产 在流动 性资 产和 收益 性
资产之 间的 配置 比例 , 通 过现金 留存 、 银 行定 期存 款提前 支取 、 持 有高 流
动性券 种、 正向 回购 、降 低组合 久期 等方 式提 高基 金资产 整体 的流 动性 ,
也可采 用持 续滚 动投 资方 法, 将 回购 或债 券的 到期 日进行 均衡 等量 配置 等
手段, 从而 争取 在保 持充 分流动 性的 基础 上取 得较 高收益 。
4、资 产支 持证 券投 资策 略
当前国 内资 产支 持证 券市 场以信 贷资 产证 券化 产品 为主 ( 包括 以银 行贷 款
资产 、 住 房抵 押贷 款等 作 为基础 资产 ) , 仍处 于创 新 试点 阶段 。 产品 投资
关键在 于对 基础 资产 质量 及未来 现金 流的 分析 , 本 基金将 在国 内资 产证 券
化产品 具体 政策 框架 下, 采用基 本面 分析 和数 量化 模型相 结合 , 对 个券 进
行风险 分析 和价 值评 估后 进行投 资。 本基 金将 严格 控制资 产支 持证 券的 总
体投资 规模 并进 行分 散投 资,以 降低 流动 性风 险。
5、其 他金 融工 具的 投资 策 略
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 本类 基金 投资 于其 他衍生 金融 工具 , 基 金
管理人 在履 行适 当程 序后 , 可以 将其 纳入 投资 范围 。 本基 金对 衍生 金融 工
具的投 资主 要以 对提 高组 合整体 收益 为主 要目 的。 本基金 将在 有效 风险 管
理的前 提下 , 通 过对 标的 品种的 基本 面 研 究, 结合 衍生工 具定 价模 型预 估
衍生工 具价 值或 风险 ,谨 慎投资 。
业绩比 较基 准 按税后 计算 的中 国人 民银 行公布 的人 民币 活期 存款 基准利 率。
风险收 益特 征
本基金 为货 币型 基金 ,其 长期平 均预 期风 险和 预期 收益率 低于 股票 基金 、
混合基 金和 债券 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 郭亚 朱萍
联系电 话 010-68619390 021-61618888
电子邮 箱 service@bxrfund.com Zhup02@spdb.com.cn
客户服 务电话
4000617297 95528
传真 010-68619300 021-63602540
注册地 址
北京市 怀柔 区九 渡河 镇黄 坎村
735 号
上海市 中山 东一 路 12 号
办公地 址
北京市 海淀 区首 体南 路 9 号主
语国际 大厦 四号 楼 3 层
上海市 中山 东一 路 12 号
邮政编 码 100048 200120
法定代 表人 周瑞明 高国富
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.bxrfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司 北京市 海淀 区首 体南 路 9 号主语 国北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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际大厦 四号 楼3 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
注:1 、本 基金 无持 有人 认 购或交 易 基 金的 各项 费用 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、本 基金 收益 分配 是按 日 结转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
北信瑞 丰宜 投 宝 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.3178% 0.0007% 0.0288% 0.0000% 0.2890% 0.0007%
过去三 个月 0.9683% 0.0019% 0.0873% 0.0000% 0.8810% 0.0019%
过去六 个月 1.7419% 0.0031% 0.1736% 0.0000% 1.5683% 0.0031%
过去一 年 2.9248% 0.0036% 0.3495% 0.0000% 2.5753% 0.0036%
自 基 金 合 同
生效起 至今
6.9296% 0.0042% 0.9138% 0.0000% 6.0158% 0.0042%
北信瑞 丰宜 投 宝 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.3378% 0.0007% 0.0288% 0.0000% 0.3090% 0.0007%
基金级 别 北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 -
2017 年6 月30 日 )
报告期( 2017 年1 月1 日 -
2017 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 1,353,972.24 41,748,004.95
本期利 润 1,353,972.24 41,748,004.95
本期净 值收 益率 1.7419% 1.8649%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 49,744,793.08 2,957,423,781.39
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 6.9296% 7.6062% 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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过去三 个月 1.0299% 0.0019% 0.0873% 0.0000% 0.9426% 0.0019%
过去六 个月 1.8649% 0.0031% 0.1736% 0.0000% 1.6913% 0.0031%
过去一年 3.1715% 0.0036% 0.3495% 0.0000% 2.8220% 0.0036%
自 基 金 合 同
生效起 至今
7.6062% 0.0042% 0.9138% 0.0000% 6.6924% 0.0042%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 按税 后计 算的 中国 人民银 行公 布的 人民 币活 期存款 基准 利率 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注: 本基 金基 金合 同于2014 年 11 月 20 日 生效 , 基金 成立当 年净 值增 长率 以实 际存续 期计 算 ; 本
报告期 本基 金的 投资 组合 比例符 合基 金合 同的 要求 。
3.3 其 他指 标
注:无 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人 及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司成立 于 2014 年 3 月 17 日,是 经中 国证 监会 批准 ,由北 京国 际 信
托有限公司与 莱州瑞海 投 资有限公司两 家股东共 同 发起设立。公 司结合基 金 行业特点改 善公司治
理结构,积极 推进股权 激 励,并在专户 业务及子 公 司各业务条线 进行事业 部 制改革。北 信瑞丰基
金着力打造具有高水准 的 投研团队,公司高管和 主 要投资管理人员的金 融相 关从业年限均在 10
年以上 ,拥 有丰 富的 管理 经验和 证券 投资 实战 经验 。
截至报 告期 末, 公司 共成 立 14 只 公募 产品 ,保 有 134 只 专户 产品 ,资 产管 理规模 超过 360
亿元。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
辇大吉
基金
经理
2017 年6 月5 日 - 6
中国人民大学经济学学士,
中 国 人 民 大 学 理 论 经 济 学
硕士。 2011 年7 月至2016
年4 月曾 任中 债信 用增 进 投
资 股 份 有 限 公 司 投 资 部 交
易员, 投 资 经 理 等 。 2016
年5 月加 入北 信瑞 丰基 金 管
理有限公司投资研究部, 任
基金经理助理。 现 任 北 信
瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 固
定收益 部基 金经 理。
李富强
基金
经理
2015 年9 月14 日 2017 年 6 月 26 日 8
北京大 学经 济学 硕士 毕业 。
曾 任 职 于 银 行 间 市 场 交 易
商协会 及中 国人 民银 行, 负
责债券 研究 。 2014 年 1 月加
入 北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限
公司投 资研 究部, 负责 固 定
收益产 品的 研究 。
注:1 、 首任 基金 经理 的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效日 , 非 首任 基金 经理 的 “任职 日期 ”为 根据
公司决 定确 定的 聘任 日期 ,基金 经理 的 “ 离任 日期 ” 均为 根据 公司 决定 确定 的解聘 日期 ;
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中 华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 北 信瑞丰 宜投 宝货 币市 场基 金基金 合同 》 和其 他有 关 法律法 规的 规定 , 本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ,在严格控制 风险的基 础 上,为基金 持有人谋
求最大 利益 。 本报 告期 内 , 基 金运 作整 体合 法合 规 , 没 有损 害基 金持 有人 利 益。 基金 的投 资范 围、
投资比 例及 投资 组合 符合 有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合, 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程,
通过系 统和 人工 等方 式在 各环节 严格 控制 交易 公平 执行。 报告 期内 , 本 基金 管 理人严 格执 行了 《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和 《 北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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的规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年二 季度 全球 经济 持 续复苏 , 总需 求有 所回 升 , 制 造业 和贸 易也 呈恢 复 性增长 , 但经 济
下行风 险犹 存。 近期 美国 经 济复 苏态 势相 对较 好, 年内再 次加 息预 期依 旧存 在;欧 元区 经济 虽面 临
难民问题和银 行业风险 , 但整体复苏且 继续改善 ; 其他部分新兴 市场经济 体 经济增长加 快,但仍
面临调整与转 型压力。 我 国年初至今经 济运行稳 中 向好、效益回 升,第三 产 业比重继续 提高,工
业生产 明显 加快 ,制 造业 投资和 民间 投资 增速 回升 。消费 价格 温和 上涨 ,就 业形势 总体 稳定 。
本基金 在2017 年二 季度 坚 持货币 基金 作为 流动 性管 理工具 的定 位, 继续 保持 投 资组合 较好 的
流动性和合适 的剩余期 限 。基金投资类 属配置以 同 业存单、逆回 购、金融 债 和信用相对 较好的短
期融资券为主 ,追求相 对 稳定的投 资收 益。本基 金 管理人始终将 基金资产 安 全和基金收 益稳定的
重要性置于高 收益的追 求 之上,在综合 考虑基本 面 、货币政策和 资金面变 化 的具体情况 下,结合
考虑流动性需 求,抓住 重 要时点进行配 置相对低 风 险和高收益的 产品,并 根 据债券市场 的波动合
理地进行交易 操作。本 基 金管理人始终 将基金资 产 安全和基金收 益稳定的 重 要性置于高 收益的追
求之上 ,坚 持规 范运 作、 审慎投 资, 勤勉 尽责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、稳 定的回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期北 信瑞 丰宜 投宝 A 的基金 份额 净值 收益 率 为 1.7419% , 本报 告期 北 信瑞丰 宜投 宝 B
的基金 份额 净值 收益 率为 1.8649% , 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为0.1736% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年下 半年 , 海 外 市场货 币收 紧预 期令 国内 货币政 策收 紧预 期升 温, 但中国 央行 下半
年会预 调微 调会 更加 积极 , 通过公 开市 场每 日操 作常 态化机 制 、 调 整准 备金 考核 基数 、 强 化 MLF 操
作等操作平抑 国内外扰 动 因素的影响, 促进银行 体 系流动性和货 币市场利 率 平稳运行。 市场可能
依旧聚焦于货 币政策的 定 力和监管政策 的出台, 预 计市场的整体 利率水平 保 持震荡,收 益率曲线
继续上 行的 空间 有限 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理公 司于本报 告 期内成立估值 小组,成 员 由总经理、督 察长、基 金 运营部总监、 基
金经理及基金 会计组成 。 估值小组负责 确定基金 估 值程序及标准 以及对突 发 事件的处理 ,在采用
估值政策和程 序时,充 分 考虑参与估值 流程各方 及 人员的经验、 专业胜任 能 力和独立性 ,通过估北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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值委员 会、 参考 行业 协会 估值意 见、 参考 独立 第三 方机构 估值 数据 等一 种或 多种方 式的 有效 结合 ,
减少或 避免 估值 偏差 的发 生。估 值委 员会 各方 不存 在任何 利息 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益方 式为红利 再 投资,每日将 当日收益 结 转为基金份额 ,当日收 益 结转 的基金份 额
参与下一日基金收益分配,并按月结转到投资者基金账户。本年度基金应分配利润为
43,101,977.19 元, 已全 部分配 ,符 合法 律法 规和 《基金 合同 》的 相关 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 , 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 ( 以 下简称 “ 本托 管人 ” ) 在 对 北信瑞 丰宜 投宝
货币市场基 金的托管 过程 中,严格遵 守《中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《货币市场 基金监 督
管理办法》 、 《 货币市场 基 金信息披露 特别规定 》及 其他有关法 律法规 、 基金 合同、托管 协议的 规
定,不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为, 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 、 《 货币市场 基金监督管理 办
法》 、 《货币市 场基金信 息 披露特别规 定》及其 他有 关法律法规 、基金合 同、 托管协议的 规定, 对
北信瑞丰宜投 宝货币市 场 基金的投资运 作进行了 监 督,对基金资 产净值的 计 算、 基金收 益 的计算
以及基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核,未 发 现基金管理人 存在损害 基 金份额持有 人利 益的
行为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告期内, 由北信瑞 丰 基金管理有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、收益分 配情况、 财 务会计报告( 注:财务 会 计报告中的“ 金融工具 风 险及管理” 部分未在
托管人 复核 范围 内) 、投 资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
报告截 止日 : 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 6.4.7.1 445,521,011.40 1,325,986,471.47
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,831,874,551.88 1,026,669,349.97
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,831,874,551.88 1,026,669,349.97
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 1,788,067,646.09
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 7,771,310.56 9,146,116.34
应收股 利
- -
应收申 购款
306,281.00 40,143,466.07
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
3,285,473,154.84 4,190,013,049.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
277,049,264.42 -
应付证 券清 算款
- 574,000,000.00
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
730,622.69 340,380.78
应付托 管费
162,360.59 75,640.17
应付销 售服 务费
37,523.67 17,939.49
应付交 易费 用 6.4.7.7 43,768.02 65,420.17
应交税 费
- -
应付利 息
33,651.66 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 247,389.32 143,314.68
负债合 计
278,304,580.37 574,642,695.29
所有者权益:
实收基 金 6.4.7.9 3,007,168,574.47 3,615,370,354.65
未分配 利润 6.4.7.10 - - 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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所有者 权益 合计
3,007,168,574.47 3,615,370,354.65
负债和 所有 者权 益总 计
3,285,473,154.84 4,190,013,049.94
注:1. 报告 截止 日2017 年6 月 30 日, 基金 份额 净值1.0000 元, 基金 份额 总额3,007,168,574.47
份。 其 中北 信瑞 丰宜 投宝 货 币市场 基 金A 类 基金 份额 净值1.0000 元, 基金 份额 总额49,744,793.08
份; 北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市 场基 金B 类 基金 份额 净 值1.0000 元, 基金 份额 总额2,957,423,781.39
份。
6.2 利 润表
会计主 体: 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
47,838,537.27 15,091,511.42
1.利息 收入
47,872,532.44 14,868,624.94
其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 8,441,514.57 4,192,135.53
债券利 息收 入
21,483,849.83 7,148,589.61
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
17,947,168.04 3,527,899.80
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
-33,995.17 122,886.48
其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -33,995.17 122,886.48
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
6.4.7.17
- -
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
6.4.7.18
- 100,000.00
减: 二、费用
4,736,560.08 2,140,710.40
1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 3,042,451.76 1,458,429.73
2.托 管费 6.4.10.2.2 676,100.39 324,095.39
3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 204,104.45 56,044.16
4.交 易费 用 6.4.7.19 - -
5.利 息支 出
625,545.74 146,868.65 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
625,545.74 146,868.65
6.其 他费 用 6.4.7.20 188,357.74 155,272.47
三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-”
号填列)
43,101,977.19 12,950,801.02
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
43,101,977.19 12,950,801.02
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期 :2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
3,615,370,354.65 - 3,615,370,354.65
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 43,101,977.19 43,101,977.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
-608,201,780.18 - -608,201,780.18
其中:1. 基 金申 购款 8,152,334,635.38 - 8,152,334,635.38
2. 基金 赎回 款 -8,760,536,415.56 - -8,760,536,415.56
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- -43,101,977.19 -43,101,977.19
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
3,007,168,574.47 - 3,007,168,574.47
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
305,548,850.83 - 305,548,850.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 - 12,950,801.02 12,950,801.02 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
2,378,416,893.61 - 2,378,416,893.61
其中:1. 基 金申 购款 6,993,464,984.36 - 6,993,464,984.36
2. 基金 赎回 款 -4,615,048,090.75 - -4,615,048,090.75
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- -12,950,801.02 -12,950,801.02
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
2,683,965,744.44 - 2,683,965,744.44
注:申 购含 红利 再投 资、 转换入 及分 级份 额调 增份 额;赎 回含 转换 出及 分级 份额调 减份 额。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 朱彦______
______ 朱彦______
____ 孟曦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
北信瑞丰宜投宝货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监基 金 字[2014] 第 1124 号 《关 于 准予北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市场基 金注 册的 批
复》核准,由 北信瑞丰 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 北信瑞丰
宜投宝货币市 场基金基 金 合同》负责公 开 募集。 本 基金为契约型 开放式, 存 续期限不定 ,首次设
立募集不包括认 购资金利 息共募集 204,031,035.02 元,业经中喜 会计师事 务所(特殊普通合 伙)
中喜验 字(2014) 第 0246 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 , 《 北信 瑞 丰宜投 宝货 币市 场
基金基 金合 同》 于2014 年11 月20 日正 式生 效, 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为204,031,039.45
份基金 份额 , 其 中认 购资 金利息 折 合4.43 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为北信 瑞丰 基金 管理
有限公 司, 基金 托管 人为 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 。
本基金根据投 资者认购 、 申 购本基金的 金额,对 投 资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提
销售服 务费 用 , 因 此形 成 不同的 基金 份额 类别 。 两 类基金 份额(A 类、B 类)单 独设置 基金 代码 , 并
分别公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《货币市 场基金管理暂 行规定》 和 《北信瑞丰宜 投北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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宝货币市场基 金基金合 同 》的有关规定 ,本基金 的 投资范围为现 金;通知 存 款;短期融 资券;超
短期融资券 ;一年以 内(含 一年)的银行 定期存款 、大 额存单;期 限在一年 以内( 含一年)的债 券回
购;一 年以 内( 含一 年)的 中央银 行票 据; 剩余 期限 在 397 天(含 397 天) 以内 的债券 、资 产支 持 证
券、中期票据 以及法律 法 规或中国证监 会、中国 人 民银行认可的 其他具有 良 好流动性的 货币市场
工具。 本基 金的 业绩 比较 基准为 按税 后计 算的 中国 人民银 行公 布的 人民 币活 期存款 基准 利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本
准则》 、各项 具体会计 准则 及相关规定 (以下合 称 “ 企业会计准 则 ”) 、中 国证 监会颁布的 《证券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的
《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 北信瑞 丰 宜 投宝货币市 场基金基 金合 同》和在财 务报表 附
注6.4.4 所 列示 的中 国证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则、中国证 监会和中 国 证券投资基金 业协会发 布 的有关基金行 业
实务操 作规 定的 要求 , 真 实、 完 整地 反映 了本 基金2017 年6 月30 日的 财务 状 况及 2017 年度 的经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 财务 报表 的会 计年 度自公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。 本期 财务 报 表 的编制 期间 为
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的 金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息,单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ,按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价;同 时 于每一计价日 计算影子 价 格,以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法, 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满 足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ;
或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离,从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果,基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25% 时, 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合, 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值:
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且 证券发行 机 构未 发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转 换所 引起 的 转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。当日申 购的基金 份 额自下一个工 作日起享 有 基金的收益分 配
权益 ; 当 日赎 回的 基金 份额 自下一 工作 日起 , 不享 有基 金的收 益分 配权 益 。 本 基金 以份额 面 值1.00
元固定 份额 净值 交易 方式 , 每日 进行 收益 计算 并分 配时, 每日 收益 支付 方式 采用红 利再 投资(即红
利转基 金份 额) 方式 ,投 资 人可通 过赎 回基 金份 额获 得现金 收益 。
6.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础
确定报 告 分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分:(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果,以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ;(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征,并 且满足一 定 条件的,则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 :
(1) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种,根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ,具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产 支 持 证券和私募 债
券除外), 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作,主要 税项列示
如下:
(1) 于2016 年5 月1 日 前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 票的股息、红 利
收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ,
解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税 ,持股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1%的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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活期存 款 3,521,011.40
定期存 款 442,000,000.00
其中: 存款 期 限1-3 个月 -
其中: 存款 期 限3 个月至 1 年 442,000,000.00
其他存 款 -
合计: 445,521,011.40
注:定 期存 款的 存款 期限 指票面 存期 。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 2,831,874,551.88 2,835,375,000.00 3,500,448.12 0.1164%
合计 2,831,874,551.88 2,835,375,000.00 3,500,448.12 0.1164%
注:1 、偏 离金 额=影 子定 价-摊 余成 本;
2、偏 离度= 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:本 基金 本报 告期 内未 持有衍 生金 融资 产或 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 1,156.47
应收定 期存 款利 息 2,652,083.96 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 5,118,070.13
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 7,771,310.56
6.4.7.6 其 他资 产
注:本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 43,768.02
合计 43,768.02
6.4.7.8 其 他负 债
单 位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 247,389.32
其他 -
合计 247,389.32
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 171,516,718.38 171,516,718.38
本期申 购 314,579,180.05 314,579,180.05
本期赎 回( 以"-" 号填列) -436,351,105.35 -436,351,105.35
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 49,744,793.08 49,744,793.08
金额单 位: 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 3,443,853,636.27 3,443,853,636.27
本期申 购 7,837,755,455.33 7,837,755,455.33
本期赎 回( 以"-" 号填列) -8,324,185,310.21 -8,324,185,310.21
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,957,423,781.39 2,957,423,781.39
注:申购含红 利再投、 转 换入及基金份 额自动升 降 级调增份额, 赎回含转 换 出及基金份 额自动升
降级调 减份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 :人 民币 元
北信瑞 丰宜 投 宝 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,353,972.24 - 1,353,972.24
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,353,972.24 - -1,353,972.24
本期末 - - -
单位: 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 41,748,004.95 - 41,748,004.95
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -41,748,004.95 - -41,748,004.95 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期 存 款利 息收 入 400,040.25
定期存 款利 息收 入 8,026,372.32
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 15,102.00
其他 -
合计 8,441,514.57
注: 于2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日期 间, 本 基金未 发生 提前 支取 定期 存款而 产生 利息 损
失的情 况。
6.4.7.12 股 票投 资收益
注:本 基金 本报 告期 间无 股票投 资。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 ( 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ) 成交
总额
2,098,401,361.13
减 : 卖出 债券 ( 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 )
成本总 额
2,088,405,915.19
减:应 收利 息总 额 10,029,441.11
买卖债 券差 价收 入 -33,995.17
6.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
注:本 基金 本报 告期 内无 资产支 持证 券投 资。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注:本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
注:本 基金 本报 告期 无衍 生工具 投资 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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6.4.7.16 股 利收 益
注:本 基金 本报 告期 无 股 票投资 。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注:本 基金 本报 告期 无公 允价值 变动 收益 。
6.4.7.18 其 他收 入
注:本 基金 本报 告 期 无其 他收入 。
6.4.7.19 交 易费 用
注:本 基金 本报 告期 无交 易费用 。
6.4.7.20 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
信息披 露费 99,177.14
银行汇 划费 用 35,868.42
审计费 用 34,712.18
账户维 护费 18,000.00
其他费 用 600.00
合计 188,357.74
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、 国 家税 务总 局于2016 年12 月21 日颁 布 《 关 于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务
等增值税政策 的通知》(财税[2016]140 号),要求 资 管产品运营过 程中发生 的 增值税应税行 为,
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人, 自2016 年5 月1 日 起执 行。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年1 月6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号),2017 年 7 月 1 日(含) 以后 ,资 管产 品运 营过 程 中发生 的增 值税 应
税行为 , 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人, 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为, 未缴 纳增值 税的 ,不 再 缴 纳; 已缴纳 增值 税的 , 已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为 的具 体征 收管 理办 法,由 国家 税务 总局 另行 制定。
北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
第 27 页 共 46 页
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2017 年 6 月 30 日颁 布的《 关于 资管 产品 增值 税有关 问题 的 通
知》( 财税[2017]56 号), 资管产 品运 营过 程中 发生 增值税 应税 行为 , 暂 适用 简易计 税方 法, 按 照
3%的征 收率 缴纳 增值 税, 自 2018 年 1 月 1 日 起施 行 。对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程
中发生的增值 税应税行 为 ,未缴纳增值 税的,不 再 缴纳;已缴纳 增值税的 , 已纳税额从 资管 产品
管理人以后月 份的增值 税 应纳税额中抵 减。上述 税 收政策对本基 金截至本 财 务报表批准 报出日止
的财务 状况 和经 营成 果无 影响。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
注:本 报告 期, 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司( “ 北信 瑞丰
基金 ” )
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 ( “ 上海
浦东发 展银 行 ” )
基金托 管人
北京国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
莱州瑞 海投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海北 信瑞 丰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,042,451.76 1,458,429.73
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
40,478.22 718.33
注:1 、支 付基 金管 理人 北 信瑞丰 基金 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值0.27% 的 年费 率计 提,北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。
其计算 公式 为:
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值*0.27%/ 当年 天 数。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用, 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支,不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位: 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
676,100.39 324,095.39
注:支付基金 托管人上 海 浦东发展银行 的托管费 按 前一日基金资 产净值 0.06% 的年费率计提 ,逐
日累计 至每 月月 底, 按月 支付。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝 B 合计
北信瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公
司
27,205.46 104,664.77 131,870.23
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有
限公司
- - -
合计 27,205.46 104,664.77 131,870.23
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝B 合计
北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公
司
961.38 53,310.52 54,271.90
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有
限公司
- - -
合计 961.38 53,310.52 54,271.90 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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注:支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提,逐日累 计至每月
月底,按月支 付给北信 瑞 丰基金,再由 北信瑞丰 基 金计算并支付 给各基金 销 售机构。A 类基金份
额和B 类基 金份 额约 定的 销售服 务费 年费 率分 别 为0.25% 和 0.01% 。其 计算 公 式为:
日销售 服务 费= 前一 日基 金资产 净值 X 约定 年费 率 / 当 年天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 :人 民币 元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关 联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
上 海 浦 东 发 展
银行
148,594,800.00 - - - - -
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基 金合 同生效 日( 2014
年11 月20 日 ) 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 4,034,342.36 21,155,014.25
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 4,034,342.36 11,020,632.76
期末持 有的 基金 份额 - 10,134,381.49
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.34%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基金 合同 生效 日 ( 2014 年
11 月 20 日 ) 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - - 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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期间申 购/ 买入 总份 额 - 8,039,907.59
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 8,039,907.59
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注:1. 期 间 申购/ 买 入 总份 额 含 红 利 再 投 、转 换 入及 基 金 份 额 自 动 升降 级 调增 份 额 , 期 间 赎 回/
卖出总 份额 含转 换出 及基 金份额 自动 升降 级调 减份 额。 。
2. 基金管理 人北信瑞 丰基 金在本年度申 购/赎回本 基 金的交易委托 北信瑞丰 基 金直销中心 办理,
无申购 和赎 回费 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
北信瑞 丰宜 投 宝 A
份额单 位: 份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
上海浦 东发
展银行 股份
有限公 司
- - - -
北京国 际信
托有限 公司
- - - -
上海北 信瑞
丰资产 管理
有限公 司
- - - -
北信瑞 丰宜 投 宝 B
份额 单位 :份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
上海浦 东发
展银行 股份
有限公 司
- - - -
北京国 际信
托有限 公司
164,663,720.37 5.57% 250,194,255.42 7.26%
上海北 信瑞 19,357,957.37 0.65% 10,225,075.62 0.30% 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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丰资产 管理
有限公 司
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
上海浦 东发 展
银行
3,521,011.40 400,040.25 98,381,442.23 187,638.09
注:本 基金 的活 期存 款由 基金托 管人 上海 浦东 发展 银行保 管, 按活 期利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 发生 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注:本 报告 期 及 上年 度可 比期间 本基 金未 发生 其他 需要说 明的 关联 交易 事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位: 人民 币元
北信瑞 丰宜 投宝A
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
1,351,872.13 2,100.11 - 1,353,972.24 -
北信瑞 丰宜 投宝B
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
41,243,722.29 504,282.66 - 41,748,004.95 -
6.4.12 期 末( 2017 年 6 月 30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:报 告期 末, 本基 金未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:报 告期 末, 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 证券。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
金额 单位 :人 民币 元 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估值单
价
数量( 张) 期末估 值总 额
130406 13 农发06 2017 年7 月7 日 99.91 500,000 49,955,000.00
150401 15 农发01 2017 年7 月7 日 99.99 1,000,000 99,990,000.00
150201 15 国开01 2017 年7 月7 日 99.99 200,000 19,998,000.00
111717125
17 光 大银
行CD125
2017 年7 月7 日 99.14 1,250,000 123,925,000.00
合计
2,950,000 293,868,000.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注:至 本报 告期 末, 本基 金无交 易所 市场 债券 正回 购交易 余额 ,故 未存 在作 为抵押 的债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为货 币市 场基 金 , 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金 、 混 合型 基 金、 债券 型基 金。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内 ,在力求
基金资 产的 安全 性、 流动 性的基 础下 ,追 求超 过业 绩比较 基准 的稳 定收 益。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,在董事会下 设立风险 管 理委员会,根 据
公司总体战略 负责拟订 公 司风险战略和 风险管理 政 策,并对其实 施情况及 效 果进行监督 和评价,
指导公司的风 险管理和 内 控制度建设; 对公司经 营 管理和基金业 务运作的 合 法性、合规 性和风险
状况进行检查 和评估; 监 督公司的财务 状况,审 计 公司的财务报 表,评估 公 司的财务 表 现,保证
公司的财务运 作符合法 律 的要求和通行 的会计标 准 。在业务操作 层面,监 察 稽核部承担 其他风险
的管理 职责 ,负 责在 各业 务部门 一线 风险 控制 的基 础上实 施风 险再 控制 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险管理 委员会为 核 心的、由督察 长、监察 稽 核部和相关业 务
部门构 成的 风险 管理 架构 体系。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用 金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ,
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户, 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算,违约风 险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位: 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 199,967,884.35 120,005,190.07
A-1 以下 - -
未评级 2,461,882,156.55 846,464,939.04
合计 2,661,850,040.90 966,470,129.11
注: 以 上按 短期 信用 评级 及长期 信用 评级 的债 券投 资中不 包含 国债 、 政 策性 金融债 及央 行票 据 等 。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注:本 期末(2017 年 6 月 30 日) 及上 年度 末(2016 年 12 月 31 日), 本基 金未 持 有除国 债、 政策 性
金融债 及央 行票 据以 外的 按长期 信用 评级 的债 券投 资。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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均不得 超 过 120 天, 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本
基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求,除发 生 巨额赎回情 形外,债
券正回 购的 资金 余额 在每 个交易 日均 不得 超过 基金 资产净 值 的20% 。
于 2017 年 6 月 30 日 ,本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约 约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息,可赎 回基金份 额净值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息,因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固 定收 益 品种,因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控, 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控, 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2017 年 6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
73,521,011.40 372,000,000.00 - - - - 445,521,011.40
交易性金融资产
119,870,509.73 2,092,767,123.38 619,236,918.77 - - - 2,831,874,551.88
应收利息
- - - - - 7,771,310.56 7,771,310.56
应收申购款
- - - - - 306,281.00 306,281.00
其他资产
- - - - - - -
资产总计 193,391,521.13 2,464,767,123.38 619,236,918.77 - - 8,077,591.56 3,285,473,154.84
负债
卖出回购金融资产款 277,049,264.42 - - - - - 277,049,264.42
应付管理人报酬 - - - - - 730,622.69 730,622.69
应付托管费 - - - - - 162,360.59 162,360.59
应付销售服务费 - - - - - 37,523.67 37,523.67
应付交易费用 - - - - - 43,768.02 43,768.02 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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应付利息 - - - - - 33,651.66 33,651.66
其他负债 - - - - - 247,389.32 247,389.32
负债总计 277,049,264.42 - - - - 1,255,315.95 278,304,580.37
利率敏感度缺口 -83,657,743.29 2,464,767,123.38 619,236,918.77 - - 6,822,275.61 3,007,168,574.47
上年度末
2016 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,325,986,471.47 - - - - - 1,325,986,471.47
交易性金融资产 199,905,260.95 309,900,033.82 516,864,055.20 - - - 1,026,669,349.97
买入返售金融资产 1,788,067,646.09 - - - - - 1,788,067,646.09
应收利息 - - - - - 9,146,116.34 9,146,116.34
应收申购款 - - - - - 40,143,466.07 40,143,466.07
其他资产 - - - - - - -
资产总计 3,313,959,378.51 309,900,033.82 516,864,055.20 - - 49,289,582.41 4,190,013,049.94
负债
应付证券清算款 - - - - - 574,000,000.00 574,000,000.00
应付管理人报酬 - - - - - 340,380.78 340,380.78
应付托管费 - - - - - 75,640.17 75,640.17
应付销售服务费 - - - - - 17,939.49 17,939.49
应付交易费用 - - - - - 65,420.17 65,420.17
其他负债 - - - - - 143,314.68 143,314.68
负债总计 - - - - - 574,642,695.29 574,642,695.29
利率敏感度 缺口 3,313,959,378.51 309,900,033.82 516,864,055.20 - - -525,353,112.88 3,615,370,354.65
注:表中所示 为本基金 资 产及 负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本期末 , 在 影子 价格 监控 机制有 效的 前提 下, 若市 场利率 上升 或下 降 25 个 基 点且其 他市 场变
量保持 不变 ,本 基金 资产 净值将 不会 发生 重大 变动 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 无重 大外 汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于 银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种,因 此无 重大 其他 价格 风险。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ,本 基 金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属 于 第 一 层 次 的 余 额 , 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 2,831,874,551.88 元 , 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额
(2016 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额 为1,529,573,907.15 元, 属于 第二 层 级的余 额 为0 元 ,无 属于 第三层 级的 余额 ) 。
( ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期 变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ,本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 6 月 30
日:同 ) 。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定:(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益),不 征收增值 税 ;(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产 管理 产品持有 至 到期,不属于 金融商品 转 让;(3) 资 管产品 运北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 , 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外, 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定,资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值 税应税 行为,暂
适用简 易计 税方 法, 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营 过 程中
发生的增值税 应税行为 , 未缴纳增值税 的,不再 缴 纳;已缴纳增 值税的, 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例(% )
1 固定收 益投 资 2,831,874,551.88 86.19
其中: 债券 2,831,874,551.88 86.19
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 445,521,011.40 13.56
4 其他各项 资产 8,077,591.56 0.25
5 合计 3,285,473,154.84 100.00
注:由于四舍 五入的原 因 报告期末基金 资产组合 各 项目公允价值 占基金总 资 产的比例分 项之和与
合计可 能有 尾差 。
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.17
其中: 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例(% )
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 277,049,264.42 9.21 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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其中: 买断 式回 购融 资 - -
注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例(% )
原因 调整期
1 2017 年1 月4 日 29.08 被动超 出, 短时 间内 调整
2017-01-05 至
2017-01-10
2 2017 年1 月5 日 33.81 被动超 出, 短时 间内 调整
2017-01-06 至
2017-01-10
3 2017 年1 月6 日 38.31 被动超 出, 短时 间内 调整
2017-01-09 至
2017-01-10
4 2017 年1 月9 日 22.21 被动超 出, 短时 间内 调整 2017-01-10
注: 本 报告 期内 , 融 资余 额超过 基金 资产 净 值20% 的情况 为被 动超 出, 已在 短时间 内进 行了 调整 ,
符合相 关法 律法 规的 要求 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 83
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 85
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 22
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注:报 告期 内未 出现 投资 组合平 均剩 余存 续期 超 过120 天 的情 况。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 (% )
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例(% )
1 30 天 以内 6.43 9.21
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 18.29 -
其 中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 63.68 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- - 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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4 90 天( 含) —120 天 10.28 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 10.31 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 108.99 9.21
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 170,024,510.98 5.65
其中: 政策 性金 融债 170,024,510.98 5.65
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 789,762,634.84 26.26
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,872,087,406.06 62.25
8 其他 - -
9 合计 2,831,874,551.88 94.17
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债 券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 111719185
17 恒 丰银
行 CD185
2,000,000 197,904,188.97 6.58
2 011758060
17 中 航资
本SCP001
1,500,000 149,965,608.81 4.99
3 111711209
17 平 安银
行 CD209
1,500,000 148,975,069.07 4.95
4 111718178
17 华 夏银
行 CD178
1,500,000 148,936,529.86 4.95
5 111717125
17 光 大银
行 CD125
1,500,000 148,496,525.61 4.94
6 111707139
17 招 商银
行 CD139
1,500,000 148,491,387.35 4.94
7 011763008
17 华 电江
苏SCP001
1,300,000 129,923,667.57 4.32
8 150401 15 农发 01 1,000,000 100,087,540.75 3.33 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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9 071746001
17 国 元证
券 CP001
1,000,000 99,985,878.93 3.32
10 071721006
17 渤 海证
券 CP006
1,000,000 99,982,005.42 3.32
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1184%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0267%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0203%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说明
注:报 告期 内未 出现 正偏 离度的 绝对 值达 到0.25% 的情况 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用“ 摊余 成本法 ”计 价,即 计价 对象以 买入 成本列 示, 按实际 利率
并 考虑 其买入 时的 溢价与 折价 ,在其 剩余 期限内 摊销 ,每日 计提 收益。
7.8.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.8.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 7,771,310.56
4 应收申 购款 306,281.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 8,077,591.56
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额 持有人 户均持 有的 基 持有人 结构 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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级别 户数
( 户)
金份额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
北信
瑞丰
宜投
宝A
17,647 2,818.88 19,070,115.88 38.34% 30,674,677.20 61.66%
北信
瑞丰
宜投
宝B
50 59,148,475.63 2,767,878,678.19 93.59% 189,545,103.20 6.41%
合计 17,697 169,925.33 2,786,948,794.07 92.68% 220,219,780.40 7.32%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管理 人 所有 从业
人员持 有本 基金
北信瑞 丰宜 投 宝A 3,847.35 0.01%
北信瑞 丰宜 投 宝B 0.00 0.00%
合计 3,847.35 0.00%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
北信瑞 丰宜 投 宝A 0~10
北信瑞 丰宜 投 宝B 0
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
北信瑞 丰宜 投 宝A -
北信瑞 丰宜 投 宝B -
合计 -
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
北信瑞 丰宜 投 宝A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基金合 同生 效日 (2014 年11 月 20 日 ) 基金
份额总 额
31,039.45 204,000,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 171,516,718.38 3,443,853,636.27
本报告 期基 金总 申购 份额 314,579,180.05 7,837,755,455.33
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 436,351,105.35 8,324,185,310.21
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 49,744,793.08 2,957,423,781.39
注:申购含红 利再投、 转 换入及基金份 额自动升 降 级调增份额, 赎回含转 换 出及基金份 额自动升
降级调 减份 额。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期, 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 无重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情 况
本 基 金 本 报 告 期 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 报 酬 为 人 民 币
34,712.18 元。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员没 有受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中山证 券 1 - - - - -
注:① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 :
ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力, 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告,并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求, 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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②券商 专用 交易 单元 选择 程序:
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易 单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。
③本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基金 共用 交易单 元。
④本基 金本 报告 期内 无基 金租用 证券 公司 交易 席位 进行股 票投 资及 租金 支付 情况。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
中山证 券 - - 1,860,000,000.00 100.00% - -
注:① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 :
ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力, 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告,并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求, 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序:
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。
③本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基金 共用 交易单 元。
④本报 告期 内无 基金 租用 证券公 司交 易单 元进 行股 票投资 及佣 金支 付情 况。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注:本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金
2016 年第4 季 度报 告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年1 月23 日
2
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司关
于京东 金融 新增 上线 基金 的公
告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年1 月24 日
3
北信瑞 丰基 金关 于参 加宜 信普
泽投资 顾问(北京) 有 限公 司费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年 3 月 9 日
4
北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金
2016 年年 度报 告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年3 月27 日
5
北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金
2017 年第1 季 度报 告
中国证 券报 、 证 券时报 2017 年4 月21 日
6
关于北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市场
基金端 午节 假期 前暂 停大 额申
购(含 转换 转入 、 定期 定额 投资)
业务的 公告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年5 月24 日
7
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司关
于调整 基金 经理 的公 告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年 6 月 7 日
8
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司更
正公告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年 6 月 8 日
9
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司关
于增加 中期 资产 管理 有限 公司
为基金 代销 机构 公告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年 6 月 9 日
10
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司关
于增加 武 汉 市伯 嘉基 金销 售有
限公司 为基 金代 销机 构公 告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年 6 月 9 日
11
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 增加 奕丰 金融
为代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年6 月23 日
12
北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金
募集说 明书(更新)
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年6 月23 日
13
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司北
信瑞丰 宜投 宝货 币市 场基 金招
募说明 书( 更新)
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年6 月23 日
14
北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金
募集说 明书(更新)摘要
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年6 月23 日
15
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司北
信瑞丰 宜投 宝货 币市 场基 金招
中国证 券报 、 证 券时 报 2017 年6 月23 日 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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募说明 书( 更新) 摘要
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20% 的
时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170119-
20170214
250,194,255.42 4,469,464.95 90,000,000.00 164,663,720.37 5.48%
2
20170307-
20170307 ;
20170321-
20170329 ;
20170406-
20170412
80,135,197.69 433,777,707.65 390,239,537.17 123,673,368.17 4.11%
3
20170425-
20170428
- 774,669,463.44 774,669,463.44 - -
4
20170525-
20170630
- 602,914,525.18 - 602,914,525.18 20.05%
个
人
- - - - - - -
产品特有 风险
无
注:1 、 管理 人按 照基 金合 同独立 进行 投资 决策 , 不 存在通 过投 资顾 问或 其他 方式让 渡投 资决 策权
的情况 ;
2、 管 理人 已制 定投 资者 集 中度管 理制 度, 根据 该制 度管理 人将 不再 接受 份额 占比已 经达 到或 超过
50% 的 单 一 投 资 者 的新 增 申购 ; 管 理 人 将 严 格 按 照相关 法 规 及 基 金 合 同 审慎 确认 大 额 申 购 与 大额
赎,加 强流 动性 管理 ;
3、 因 本基 金存 在单 一投 资 者持有 基金 份额 比例 较为 集中 ( 超 过20% ) 的 情况 , 持有基 金份 额比 例
集中的投资者 (超过 20% )申请全部或 大比例赎 回 时,会给基金 资产变现 带 来压力,进而 造成基
金净值下跌压 力。因此 , 提醒投资者本 产品存在 单 一 投资者持有 基金份额 比 较集中(超 过 20% )
而特有的流动 性风险。 但 在巨额赎回情 况下管理 人 将采取相应赎 回限制等 措 施,以保障 中小投资
者合法 权益 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告
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11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息披 露。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 北 信瑞丰 宜投 宝货 币市 场基 金的文 件。
2 、北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市 场基金 基金 合同 。
3 、北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市 场基金 托管 协议 。
4 、中 国证 监会 批准 设立 北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 的文件 。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
北京市 海淀 区首 体南 路 9 号主语 国 际4 号楼 3 层 。
12.3 查 阅方 式
网站:http://www.bxrfund.com
北 信瑞 丰基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 25 日