北 信 瑞 丰 宜投 宝 货 币 市场 基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人: 北信瑞丰基 金管理有限公司
基金托 管人: 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期:2017 年8 月25 日 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定, 于 2017 年08 月22 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容,保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中 财 务资 料未 经审 计。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
§2
基金简介
2.1 基 金基 本 情况
基金简 称 北信瑞 丰宜 投宝
基金主 代码 000871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年11 月 20 日
基金管 理人 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 3,007,168,574.47 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 000871 000872
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 49,744,793.08 份 2,957,423,781.39 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在力求 基金 资产 安全 性、 流动性 的基 础上 , 追 求超 过业绩 比较 基准 的稳 定
收益。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 将通 过对 宏观 经济 发展态 势、 金融 监管 政策 、 财政 与货 币政 策、 市
场及其 结构 变化 和短 期的 资金供 需等 因素 的分 析, 形成对 市场 短期 利率 走
势的判 断。 在以 上分 析的 基础上 , 本 基金 将根 据不 同类别 资产 的收 益率 水北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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平 ( 不同 剩余 期限 到期 收 益率 、 利 息支 付方 式以 及 再投资 便利 性 ) , 结 合
各类资 产的 流动 性特 征 ( 日均成 交量 、 交易 方式 、 市场流 量 ) 和 风险 特征
(信用 等级 、波 动性 ), 决定各 类资 产的 配置 比例 和期限 匹 配 情况 。
2、债 券筛 选策 略
本基金 将优 先考 虑安 全性 因素, 优先 选择 央票 、 短 期国债 等高 信用 等级 的
债券品 种进 行投 资以 规避 风险。 在基 金投 资中 对个 券进行 选择 时, 首先 本
基金将 针对 各券 种的 信用 等级、 剩余 期限 和流 动性 进行初 步筛 选; 第二 步,
本基金 将评 估其 投资 价值 , 进行 再次 筛选 , 这 一步 主要针 对各 券种 的收 益
率与剩 余期 限的 结构 合理 性进行 筛选 ; 最 后, 在前 两步筛 选的 基础 上, 再
评估各 券种 的到 期收 益率 波动性 与可 投资 量 ( 流通 量、 日 均成 交量 与冲 击
成本估 算) ,从 而综 合决 定具体 各个 券种 的投 资比 例。
3、现 金流 管理 策略
作为现 金管 理工 具, 本 基 金具有 较高 的流 动性 要求 。 本基 金将 会紧 密关 注
申购/ 赎回 现金 流变 化情 况 、季节 性资 金流 动等 影响 货币市 场基 金流 动性
管理的 因 素 , 建 立组 合流 动性监 控管 理指 标, 实现 对基金 资产 流动 性的 实
时管理 。 具 体操 作中 , 本 基金将 综合 平衡 基金 资产 在流动 性资 产和 收益 性
资产之 间的 配置 比例 , 通 过现金 留存 、 银 行定 期存 款提前 支取 、 持 有高 流
动性券 种、 正向 回购 、降 低组合 久期 等方 式提 高基 金资产 整体 的流 动性 ,
也可采 用持 续滚 动投 资方 法, 将 回购 或债 券的 到期 日进行 均衡 等量 配置 等
手段, 从而 争取 在保 持充 分流动 性的 基础 上取 得较 高收益 。
4、资 产支 持证 券投 资策 略
当前国 内资 产支 持证 券市 场以信 贷资 产证 券化 产品 为主 ( 包括 以银 行贷 款
资产 、 住 房抵 押贷 款等 作 为基础 资产 ) , 仍处 于创 新试点 阶段 。 产品 投资
关键在 于对 基础 资产 质量 及未来 现金 流的 分析 , 本 基金将 在国 内资 产证 券
化产品 具体 政策 框架 下, 采用基 本面 分析 和数 量化 模型相 结合 , 对 个券 进
行风险 分析 和价 值评 估后 进行投 资。 本基 金将 严格 控制资 产支 持证 券的 总
体投资 规模 并进 行分 散投 资,以 降低 流动 性风 险。
5、其 他金 融工 具的 投资 策 略
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 本类 基金 投资 于其 他衍生 金融 工具 , 基 金
管理人 在履 行适 当程 序后 , 可以 将其 纳入 投资 范围 。 本基 金 对 衍生 金融 工
具的投 资主 要以 对提 高组 合整体 收益 为主 要目 的。 本基金 将在 有效 风险 管
理的前 提下 , 通 过对 标的 品种的 基本 面研 究, 结合 衍生工 具定 价模 型预 估
衍生工 具价 值或 风险 ,谨 慎投资 。
业绩比 较基 准 按税后 计算 的中 国人 民银 行公布 的人 民币 活期 存款 基准利 率。
风险收 益特 征
本基金 为货 币型 基金 ,其 长期平 均预 期风 险和 预期 收益率 低于 股票 基金 、
混合基 金和 债券 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 郭亚 朱萍
联系电 话 010-68619390 021-61618888
电子邮 箱 service@bxrfund.com Zhup02@spdb.com.cn
客户服 务电话
4000617297 95528
传真 010-68619300 021-63602540 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.bxrfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
注:1 、本 基金 无持 有人 认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、本 基金 收益 分配 是按 日 结转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
北信瑞 丰宜 投 宝 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.3178% 0.0007% 0.0288% 0.0000% 0.2890% 0.0007%
过去三 个月 0.9683% 0.0019% 0.0873% 0.0000% 0.8810% 0.0019%
过去六 个月 1.7419% 0.0031% 0.1736% 0.0000% 1.5683% 0.0031%
过去一 年 2.9248% 0.0036% 0.3495% 0.0000% 2.5753% 0.0036%
自 基 金 合 同
生效起 至今
6.9296% 0.0042% 0.9138% 0.0000% 6.0158% 0.0042%
北信瑞 丰宜 投 宝 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
基金级 别 北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 -
2017 年6 月30 日 )
报告期( 2017 年1 月1 日 -
2017 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 1,353,972.24 41,748,004.95
本期利 润 1,353,972.24 41,748,004.95
本期净 值收 益率 1.7419% 1.8649%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 49,744,793.08 2,957,423,781.39
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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过去一 个月 0.3378% 0.0007% 0.0288% 0.0000% 0.3090% 0.0007%
过去三 个月 1.0299% 0.0019% 0.0873% 0.0000% 0.9426% 0.0019%
过去六 个月 1.8649% 0.0031% 0.1736% 0.0000% 1.6913% 0.0031%
过去一 年 3.1715% 0.0036% 0.3495% 0.0000% 2.8220% 0.0036%
自 基 金 合 同
生效起 至今
7.6062% 0.0042% 0.9138% 0.0000% 6.6924% 0.0042%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 按税 后计 算的 中国 人民银 行公 布的 人民 币活 期存款 基准 利率 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注: 本基 金基 金合 同于2014 年 11 月 20 日 生效 , 基金 成立当 年净 值增 长率 以实 际存续 期计 算 ; 本
报告期 本基 金的 投资 组合 比例符 合基 金合 同的 要求 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司成立 于 2014 年 3 月 17 日,是 经中 国证 监会 批准 ,由北 京国 际 信
托有限公司与 莱州瑞海 投 资有限公司两 家股东共 同 发起设立。公 司结合基 金 行业特点改 善公司治
理结构,积极 推进股权 激 励,并在专户 业务及子 公 司各业务条线 进行事业 部 制改革。北 信瑞丰基
金着力打造具有高水准 的 投研团队,公司高管和 主 要投资管理人员的金 融相 关从业年限均在 10
年以上 ,拥 有丰 富的 管理 经验和 证券 投资 实战 经验 。
截至报 告期 末 , 公司 共成 立 14 只 公募 产品 ,保 有 134 只 专户 产品 ,资 产管 理规模 超过 360
亿元。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券 说明 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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任职日 期 离任日 期
从业
年限
辇大吉
基金
经理
2017 年6 月5 日 - 6
中国人民大学经济学学士,
中 国 人 民 大 学 理 论 经 济 学
硕士。 2011 年7 月至2016
年4 月曾 任中 债信 用增 进 投
资 股 份 有 限 公 司 投 资 部 交
易员, 投 资 经 理 等 。 2016
年5 月加 入北 信瑞 丰基 金 管
理有限公司投资研究部, 任
基金经理助理。 现 任 北 信
瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 固
定收益 部基 金经 理。
李富强
基金
经理
2015 年9 月14 日 2017 年 6 月 26 日 8
北京大 学经 济学 硕士 毕业 。
曾 任 职 于 银 行 间 市 场 交 易
商协会 及中 国人 民银 行, 负
责债券 研究 。 2014 年 1 月加
入 北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限
公司投 资研 究部, 负责 固 定
收益产 品的 研究 。
注:1 、 首任 基金 经理 的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效日 , 非 首任 基金 经理 的 “任职 日期 ”为 根据
公司决 定确 定的 聘任 日期 ,基金 经理 的 “ 离任 日期 ” 均为 根据 公司 决定 确定 的解聘 日期 ;
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 北 信瑞丰 宜投 宝货 币市 场基 金基金 合同 》 和其 他有 关 法律法 规的 规定 , 本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ,在严格控制 风险的基 础 上,为基金 持有人谋
求最大 利益 。 本报 告期 内 , 基 金运 作整 体合 法合 规 , 没 有损 害基 金持 有人 利 益。 基金 的投 资范 围、
投资比 例及 投资 组合 符合 有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合, 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程,
通过系 统和 人工 等方 式在 各环节 严格 控制 交易 公平 执行。 报告 期内 , 本 基金 管 理人严 格执 行了 《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和 《 北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》
的规定 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年二 季度 全球 经济 持 续复苏 , 总需 求有 所回 升 , 制 造业 和贸 易也 呈恢 复 性增长 , 但经 济
下行风 险犹 存。 近期 美国 经济复 苏态 势相 对较 好, 年内再 次加 息预 期依 旧存 在;欧 元区 经济 虽面 临
难民问题和银 行业风险 , 但整体复苏且 继续改善 ; 其他部分新兴 市场经济 体 经济增长加 快,但仍
面临调整与转 型压力。 我 国年初至今经 济运行稳 中 向好、效益回 升,第三 产 业比重继续 提高,工
业生产 明显 加快 ,制 造业 投资和 民间 投资 增速 回升 。消费 价格 温和 上涨 ,就 业形势 总体 稳定 。
本基金 在2017 年二 季度 坚 持货币 基金 作为 流动 性管 理工具 的定 位, 继续 保持 投 资组合 较好 的
流动性和合适 的剩余期 限 。基金投资类 属配置以 同 业存单、逆回 购、金融 债 和信用相对 较好的短
期融资券为主 ,追求相 对 稳定的投资收 益。本基 金 管理人始终将 基金资产 安 全和基金收 益稳定的
重要性置于高 收益的追 求 之上,在综合 考虑基本 面 、货币政策和 资金面变 化 的具体情况 下,结合
考虑流动性需 求,抓住 重 要时点进行配 置相对低 风 险和高收益的 产品,并 根 据债券市场 的波动合
理地进行交易 操作。本 基 金管理人始终 将基金资 产 安全和基金收 益稳定的 重 要性置于高 收益的追
求之上 ,坚 持规 范运 作、 审慎投 资, 勤勉 尽责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、稳 定的回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期北 信瑞 丰宜 投宝 A 的基金 份额 净值 收益 率 为 1.7419% , 本报 告期 北 信瑞丰 宜投 宝 B
的基金 份额 净值 收益 率 为1.8649% , 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为0.1736% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年下 半年 , 海 外 市场货 币收 紧预 期令 国内 货币政 策收 紧预 期升 温, 但中国 央行 下半
年会预 调微 调会 更加 积极 , 通过公 开市 场每 日操 作常 态化机 制 、 调 整准 备金 考核 基数 、 强 化 MLF 操
作等操作平抑 国内外扰 动 因素的影响, 促进银行 体 系流动性和货 币市场利 率 平稳运行。 市场可能
依旧聚焦于货 币政策的 定 力和监管政策 的出台, 预 计市场的整体 利率水平 保 持震荡 ,收 益率曲线
继续上 行的 空间 有限 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理公 司于本报 告 期内成立估值 小组,成 员 由总经理、督 察长、基 金 运营部总监、 基
金经理及基金 会计组成 。 估值小组负责 确定基金 估 值程序及标准 以及对突 发 事件的处理 ,在采用
估值政策和程 序时,充 分 考虑参与估值 流程各方 及 人员的经验、 专业胜任 能 力和独立性 ,通过估
值委员 会、 参考 行业 协会 估值意 见、 参考 独立 第三 方机构 估值 数据 等一 种或 多种方 式的 有效 结合 ,北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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减少或 避免 估值 偏差 的发 生。估 值委 员会 各方 不存 在任何 利息 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益方 式为红利 再 投资,每日将 当日收益 结 转为基金份额 ,当日收 益 结转的基金份 额
参与下一日基金收益分配,并按月结转到投资者基金账户。本年度基金应分配利润为
43,101,977.19 元, 已全 部分配 ,符 合法 律法 规和 《基金 合同 》的 相关 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 , 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 ( 以 下简称 “ 本托 管人 ” ) 在 对 北信瑞 丰宜 投宝
货币市场基 金的托管 过程 中,严格遵 守《中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《货币市场 基金监 督
管理办法》 、 《 货币市场 基 金信息披露 特别规定 》及 其他有关法 律法规、 基金 合同、托管 协议的 规
定,不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为, 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 、 《 货币市场 基金监督管理 办
法》 、 《货币市 场基金信 息 披露特别规 定》及其 他有 关法律法规 、基金合 同、 托管协议的 规定, 对
北信瑞丰宜投 宝货币市 场 基金的投资运 作进行了 监 督,对基金资 产净值的 计 算、 基金收 益 的计算
以及基金费 用 开支等方 面 进行了认真的 复核,未 发 现基金管理人 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告期内, 由北信瑞 丰 基金管理有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、收益分 配情况、 财 务会计报告( 注:财务 会 计报告中的“ 金融工具 风 险及管理” 部分未在
托管人 复核 范围 内) 、投 资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
报告截 止日 : 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 本期末 上年度末 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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2017 年 6 月30 日 2016 年12 月 31 日
资 产:
银行存 款 445,521,011.40 1,325,986,471.47
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 2,831,874,551.88 1,026,669,349.97
其中: 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 2,831,874,551.88 1,026,669,349.97
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 1,788,067,646.09
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 7,771,310.56 9,146,116.34
应收股 利 - -
应收申 购款 306,281.00 40,143,466.07
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 3,285,473,154.84 4,190,013,049.94
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债:
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 277,049,264.42 -
应付证 券清 算款 - 574,000,000.00
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 730,622.69 340,380.78
应付托 管费 162,360.59 75,640.17
应付销 售服 务费 37,523.67 17,939.49
应付交 易费 用 43,768.02 65,420.17
应交税 费 - -
应付利 息 33,651.66 -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 247,389.32 143,314.68
负债合 计 278,304,580.37 574,642,695.29
所有者权益:
实收基 金 3,007,168,574.47 3,615,370,354.65
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 3,007,168,574.47 3,615,370,354.65 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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负债和 所有 者权 益总 计 3,285,473,154.84 4,190,013,049.94
注:1. 报告 截止 日2017 年6 月 30 日, 基金 份额 净值1.0000 元, 基金 份额 总额3,007,168,574.47
份。 其 中北 信瑞 丰宜 投宝 货 币市场 基金A 类 基金 份额 净值1.0000 元, 基金 份额 总额49,744,793.08
份; 北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市 场基 金B 类 基金 份额 净 值1.0000 元, 基金 份额 总额2,957,423,781.39
份。
6.2 利 润表
会计主 体: 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
一、收入 47,838,537.27 15,091,511.42
1.利息 收入 47,872,532.44 14,868,624.94
其中: 存款 利息 收入 8,441,514.57 4,192,135.53
债券利 息收 入 21,483,849.83 7,148,589.61
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 17,947,168.04 3,527,899.80
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列) -33,995.17 122,886.48
其中: 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -33,995.17 122,886.48
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
- -
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
- 100,000.00
减: 二、费用 4,736,560.08 2,140,710.40
1.管 理人 报酬 3,042,451.76 1,458,429.73
2.托 管费 676,100.39 324,095.39
3.销 售服 务费 204,104.45 56,044.16
4.交 易费 用 - -
5.利 息支 出 625,545.74 146,868.65
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 625,545.74 146,868.65 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 12 页 共 29 页
6.其 他费 用 188,357.74 155,272.47
三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-”
号填列)
43,101,977.19 12,950,801.02
减:所 得税 费用 - -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
43,101,977.19 12,950,801.02
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
3,615,370,354.65 - 3,615,370,354.65
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 43,101,977.19 43,101,977.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
-608,201,780.18 - -608,201,780.18
其中:1. 基 金申 购款 8,152,334,635.38 - 8,152,334,635.38
2. 基金 赎回 款 -8,760,536,415.56 - -8,760,536,415.56
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- -43,101,977.19 -43,101,977.19
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
3,007,168,574.47 - 3,007,168,574.47
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
305,548,850.83 - 305,548,850.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
- 12,950,801.02 12,950,801.02 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 13 页 共 29 页
期利润 )
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
2,378,416,893.61 - 2,378,416,893.61
其中:1. 基 金申 购款 6,993,464,984.36 - 6,993,464,984.36
2. 基金 赎回 款 -4,615,048,090.75 - -4,615,048,090.75
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- -12,950,801.02 -12,950,801.02
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
2,683,965,744.44 - 2,683,965,744.44
注:申 购含 红利 再投 资、 转换入 及分 级份 额调 增份 额;赎 回含 转换 出及 分级 份额调 减份 额。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 朱彦______
______ 朱彦______
____ 孟曦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
北信瑞丰宜投宝货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监基 金 字[2014] 第 1124 号 《关 于 准予北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市场基 金注 册的 批
复》核准,由 北信瑞丰 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 北信瑞丰
宜投宝货币市 场基金 基 金 合同》负责公 开募集。 本 基金为契约型 开放式, 存 续期限不定 ,首次设
立募集不包括认 购资金利 息共募集 204,031,035.02 元,业经中喜 会计师事 务所(特殊普通合 伙)
中喜验 字(2014) 第 0246 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 , 《 北信 瑞 丰宜投 宝货 币市 场
基金基 金合 同》 于2014 年11 月20 日正 式生 效, 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为204,031,039.45
份基金 份额 , 其 中认 购资 金利息 折 合4.43 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为北信 瑞丰 基金 管理
有限公 司, 基金 托管 人为 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 。
本基金 根据投 资者认购 、 申购本基金的 金额,对 投 资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提
销售服 务费 用 , 因 此形 成 不同的 基金 份额 类别 。 两 类基金 份额(A 类、B 类)单 独设置 基金 代码 , 并
分别公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《货币市 场基金管理暂 行规定》 和 《北信瑞丰宜 投
宝货币市场基 金基金合 同 》的有关规定 ,本基金 的 投资范围为现 金;通知 存 款;短期融 资券;超北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 14 页 共 29 页
短期融资券 ;一年以 内(含 一年)的银行 定期存款 、大 额存单;期 限在一年 以内( 含一年)的债 券回
购;一 年以 内( 含一 年)的 中央银 行票 据; 剩余 期限 在 397 天(含 397 天) 以内 的债券 、资 产支 持 证
券、中期票据 以及法律 法 规或中国证监 会、中国 人 民银行认可的 其他具有 良 好流动性的 货币市场
工具。 本基 金的 业绩 比较 基准为 按税 后计 算的 中国 人民银 行公 布的 人民 币活 期存款 基准 利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本
准则》 、各项 具体会计 准则 及相关规定 (以下合 称 “ 企业会计准 则 ”) 、中 国证 监会颁布的 《证券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的
《证券投资 基金会计 核算 业 务指引》 、 《 北信瑞丰 宜 投宝货币市 场基金基 金合 同》和在财 务报表 附
注6.4.4 所 列示 的中 国证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则、中国证 监会和中 国 证券投资基金 业协会发 布 的有关基金行 业
实务操 作规 定的 要求 , 真 实、 完 整地 反映 了本 基金2017 年6 月30 日的 财务 状 况及 2017 年度 的经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试点的 通知 》 、 财税北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作,主要 税项列示
如下:
(1) 于2016 年5 月1 日 前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 票的股息、红 利
收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ,
解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税 ,持股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1%的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
注:本 报告 期, 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司( “ 北信 瑞丰
基金 ” )
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 ( “ 上海
浦东发 展银 行 ” )
基金托 管人
北京国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
莱州瑞 海投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海北 信瑞 丰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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6.4.8.1 关 联方 报酬
6.4.8.1.1 基 金管 理费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,042,451.76 1,458,429.73
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
40,478.22 718.33
注:1 、支 付基 金管 理人 北 信瑞丰 基金 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值0.27% 的 年费 率计 提,
逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。
其计算 公式 为:
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值*0.27%/ 当年 天 数。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用, 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支,不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。
6.4.8.1.2 基 金托 管费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
676,100.39 324,095.39
注:支付基金 托管人上 海 浦东发展银行 的托管费 按 前一日基金资 产净值 0.06% 的年费率计提 ,逐
日累计 至每 月月 底, 按月 支付。
6.4.8.1.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投 宝A 北信瑞 丰宜 投 宝 B 合计
北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公
司
27,205.46 104,664.77 131,870.23 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 17 页 共 29 页
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有
限公司
- - -
合计 27,205.46 104,664.77 131,870.23
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投 宝A 北信瑞 丰宜 投 宝B 合计
北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公
司
961.38 53,310.52 54,271.90
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有
限公司
- - -
合计 961.38 53,310.52 54,271.90
注:支付基金 销售机构 的 销售服务费 按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提,逐日累 计至每月
月底,按月支 付给北信 瑞 丰基金,再由 北信瑞丰 基 金计算并支付 给各基金 销 售机构。A 类基金份
额和B 类基 金份 额约 定的 销售服 务费 年费 率分 别 为0.25% 和 0.01% 。其 计算 公 式为:
日销售 服务 费= 前一 日基 金资产 净值 X 约定 年费 率 / 当 年天 数。
6.4.8.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 :人 民币 元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
上 海 浦 东 发 展
银行
148,594,800.00 - - - - -
6.4.8.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基金合 同生 效日 ( 2014 年 11
月20 日 ) 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 4,034,342.36 21,155,014.25
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 4,034,342.36 11,020,632.76 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 18 页 共 29 页
期末持 有的 基金 份额 - 10,134,381.49
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.34%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基金合 同生 效日 ( 2014 年 11
月20 日 ) 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 8,039,907.59
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 8,039,907.59
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注:1. 期 间 申购/ 买 入 总份 额 含 红 利 再 投 、转 换 入及 基 金 份 额 自 动 升降 级 调增 份 额 , 期 间 赎 回/
卖出总 份额 含转 换出 及基 金份额 自动 升降 级调 减份 额。 。
2. 基金管理 人北信瑞 丰基 金在本年度申 购/赎回本 基 金的交易委托 北信瑞丰 基 金直销中心 办理,
无申购 和赎 回费 。
6.4.8.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
北信瑞 丰宜 投 宝 A
份额单 位: 份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
上海浦 东发
展银行 股份
有限公 司
- - - -
北京国 际信
托有限 公司
- - - -
上海北 信瑞
丰资产 管理
有限公 司
- - - -
北信瑞 丰宜 投 宝 B
份额 单位 :份 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
上海浦 东发
展银行 股份
有限公 司
- - - -
北京国 际信
托有限 公司
164,663,720.37 5.57% 250,194,255.42 7.26%
上海北 信瑞
丰资产 管理
有限公 司
19,357,957.37 0.65% 10,225,075.62 0.30%
6.4.8.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
上海浦 东发展
银行
3,521,011.40 400,040.25 98,381,442.23 187,638.09
注:本 基金 的活 期存 款由 基金托 管人 上海 浦东 发展 银行保 管, 按活 期利 率计 息。
6.4.8.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 发生 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.8.6 其 他关 联交易 事项 的说明
注:本 报告 期 及 上年 度可 比期间 本基 金未 发生 其他 需要说 明的 关联 交易 事项 。
6.4.9 期 末( 2017 年 6 月 30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:报 告期 末 , 本基 金未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:报 告期 末, 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 证券。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
金额 单位 :人 民币 元 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 20 页 共 29 页
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估值单
价
数量( 张) 期末估 值总 额
130406 13 农发06 2017 年7 月7 日 99.91 500,000 49,955,000.00
150401 15 农发01 2017 年7 月7 日 99.99 1,000,000 99,990,000.00
150201 15 国开01 2017 年7 月7 日 99.99 200,000 19,998,000.00
111717125
17 光 大银
行CD125
2017 年7 月7 日 99.14 1,250,000 123,925,000.00
合计
2,950,000 293,868,000.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注:至 本报 告期 末, 本基 金无交 易所 市场 债券 正回 购交易 余额 ,故 未存 在作 为抵押 的债 券。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所 属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属 于 第 一 层 次 的 余 额 , 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 2,831,874,551.88 元 , 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额
(2016 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额 为1,529,573,907.15 元, 属于 第二 层 级的余 额 为0 元 ,无 属于 第三层 级的 余额 ) 。
( ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ,本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 6 月 30
日:同 ) 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 21 页 共 29 页
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定:(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益),不 征收增值 税 ;(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产 管理 产品持有 至 到期,不属于 金融商品 转 让;(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增 值 税应 税行为 , 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外, 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定,资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为,暂
适用简 易计 税方 法, 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营 过 程中
发生的增值税 应税行为 , 未缴纳增值税 的,不再 缴 纳;已缴纳增 值税的, 已 纳税 额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例(% )
1 固定收 益投 资 2,831,874,551.88 86.19
其中: 债券 2,831,874,551.88 86.19
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 445,521,011.40 13.56
4 其他各项 资产 8,077,591.56 0.25
5 合计 3,285,473,154.84 100.00
注:由于四舍 五入的原 因 报告期末基金 资产组合 各 项目公允价值 占基金总 资 产的比例分 项之和与
合计可 能有 尾差 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 22 页 共 29 页
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.17
其中: 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例(% )
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 277,049,264.42 9.21
其中: 买断 式回 购融 资 - -
注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例(% )
原因 调整期
1 2017 年1 月4 日 29.08 被动超 出, 短时 间内 调整
2017-01-05 至
2017-01-10
2 2017 年1 月5 日 33.81 被动超 出, 短时 间内 调整
2017-01-06 至
2017-01-10
3 2017 年1 月6 日 38.31 被动超 出, 短时 间内 调整
2017-01-09 至
2017-01-10
4 2017 年1 月9 日 22.21 被动超 出, 短时 间内 调整 2017-01-10
注: 本 报告 期内 , 融 资余 额超过 基金 资产 净 值20% 的情况 为被 动超 出, 已在 短时间 内进 行了 调整 ,
符合相 关法 律法 规的 要求 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 83
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 85
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 22
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注:报 告期 内未 出现 投资 组合平 均剩 余存 续期 超 过120 天 的情 况。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 23 页 共 29 页
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 (% )
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例(% )
1 30 天 以内 6.43 9.21
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 18.29 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 63.68 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 10.28 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 10.31 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 108.99 9.21
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 170,024,510.98 5.65
其中: 政策 性金 融债 170,024,510.98 5.65
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 789,762,634.84 26.26
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,872,087,406.06 62.25
8 其他 - -
9 合计 2,831,874,551.88 94.17
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 111719185
17 恒 丰银
行 CD185
2,000,000 197,904,188.97 6.58 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 24 页 共 29 页
2 011758060
17 中 航资
本SCP001
1,500,000 149,965,608.81 4.99
3 111711209
17 平 安银
行 CD209
1,500,000 148,975,069.07 4.95
4 111718178
17 华 夏银
行 CD178
1,500,000 148,936,529.86 4.95
5 111717125
17 光 大银
行 CD125
1,500,000 148,496,525.61 4.94
6 111707139
17 招 商银
行 CD139
1,500,000 148,491,387.35 4.94
7 011763008
17 华 电江
苏SCP001
1,300,000 129,923,667.57 4.32
8 150401 15 农发 01 1,000,000 100,087,540.75 3.33
9 071746001
17 国 元证
券 CP001
1,000,000 99,985,878.93 3.32
10 071721006
17 渤 海证
券 CP006
1,000,000 99,982,005.42 3.32
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1184%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0267%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0203%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注:报 告期 内未 出现 正偏 离度的 绝对 值达 到0.25% 的情况 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 采用“ 摊余 成本法 ”计 价,即 计价 对象以 买入 成本列 示, 按实际 利率
并 考虑 其买入 时的 溢价与 折价 ,在其 剩余 期限内 摊销 ,每日 计提 收益。
7.8.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.8.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 - 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 25 页 共 29 页
3 应收利 息 7,771,310.56
4 应收申 购款 306,281.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 8,077,591.56
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
北信
瑞丰
宜投
宝A
17,647 2,818.88 19,070,115.88 38.34% 30,674,677.20 61.66%
北信
瑞丰
宜投
宝B
50 59,148,475.63 2,767,878,678.19 93.59% 189,545,103.20 6.41%
合计 17,697 169,925.33 2,786,948,794.07 92.68% 220,219,780.40 7.32%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管理 人 所有 从业
人员持 有本 基金
北信瑞 丰宜 投 宝A 3,847.35 0.01%
北信瑞 丰宜 投 宝B 0.00 0.00%
合计 3,847.35 0.00%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金 份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
北信瑞 丰宜 投 宝A 0~10
北信瑞 丰宜 投 宝B 0
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
北信瑞 丰宜 投 宝A -
北信瑞 丰宜 投 宝B -
合计 - 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 26 页 共 29 页
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
北信瑞 丰宜 投 宝A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基金合 同生 效日 (2014 年11 月 20 日 ) 基金
份额总 额
31,039.45 204,000,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 171,516,718.38 3,443,853,636.27
本报告 期基 金总 申购 份额 314,579,180.05 7,837,755,455.33
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 436,351,105.35 8,324,185,310.21
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 49,744,793.08 2,957,423,781.39
注:申购含红 利再投、 转 换入及基金份 额自动升 降 级调增份额, 赎回含转 换 出及基金份 额自动升
降级调 减份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期, 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 无重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金 本 报 告 期 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 报 酬 为 人 民 币
34,712.18 元。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期管 理人 、 托 管人 及其高 级管 理人 员没 有受 稽查或 处罚 等情 况。 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
第 27 页 共 29 页
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中山证 券 1 - - - - -
注:① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 :
ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力, 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告,并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求, 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序:
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。
③本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基金 共用 交易单 元。
④本基 金本 报告 期内 无基 金租用 证券 公司 交易 席位 进行股 票投 资及 租金 支付 情况。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
中山证 券 - - 1,860,000,000.00 100.00% - -
注:① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 :
ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力, 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告,并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求, 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序:
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。
③本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基金 共用 交易单 元。
④本报 告期 内无 基金 租用 证券公 司交 易单 元进 行股 票投资 及佣 金支 付情 况。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注:本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 情 况。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20% 的
时间区间
期 初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170119-
20170214
250,194,255.42 4,469,464.95 90,000,000.00 164,663,720.37 5.48%
2
20170307-
20170307 ;
20170321-
20170329 ;
20170406-
20170412
80,135,197.69 433,777,707.65 390,239,537.17 123,673,368.17 4.11%
3
20170425-
20170428
- 774,669,463.44 774,669,463.44 - -
4
20170525-
20170630
- 602,914,525.18 - 602,914,525.18 20.05% 北信瑞丰宜投宝 2017 年半年度 报告 摘要
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个
人
- - - - - - -
产品特有 风险
无
注:1 、 管理 人按 照基 金合 同独立 进行 投资 决策 , 不 存在通 过投 资顾 问或 其他 方式让 渡投 资决 策权
的情况 ;
2、 管 理人 已制 定投 资者 集 中度管 理制 度, 根据 该制 度管理 人将 不再 接受 份额 占比已 经达 到或 超过
50% 的 单 一 投 资 者 的新 增 申购 ; 管 理 人 将 严 格 按 照相关 法 规 及 基 金 合 同 审 慎 确认 大 额 申 购 与 大额
赎,加 强流 动性 管理 ;
3、 因 本基 金存 在单 一投 资 者持有 基金 份额 比例 较为 集中 ( 超 过20% ) 的 情况 , 持有基 金份 额比 例
集中的投资者 (超过 20% )申请全部或 大比例赎 回 时,会给基金 资产变现 带 来压力,进而 造成基
金净值下跌压 力。因此 , 提醒投资者本 产品存在 单 一 投资者持有 基金份额 比 较集中(超 过 20% )
而特有的流动 性风险。 但 在巨额赎回情 况下管理 人 将采取相应赎 回限制等 措 施,以保障 中小投资
者合法 权益 。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息披 露。
北 信瑞 丰基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 25 日