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金鹰量化(162107)

金鹰量化:2017年半年度报告摘要查看PDF公告

金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 
 
 
 
 
金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF ) 
2017 年半年度报告摘要 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:金鹰基金管理有限公司 
基金托管人:交通银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年八月二十六日 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 
第 2 页共 36 页 
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重 要提 示 1.1 重 要 提示 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上 独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司 根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 25 日复核了本报告中 的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ,保 证 复 核 内容 不 存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 3 页共 36 页 2


基 金简 介 2.1 基 金 基 本情况 基金简称 金鹰量化精选股票(LOF ) 场内简称 金鹰量化 基金主代码 162107 交易代码 162107 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 8 月 25 日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 18,562,928.10 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金运用多种量化模型方法, 精选股票进行投资, 力争有效控制风险的 基础上,实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金主要采用多种量化模型进行股票的选择。 基于模型结果, 基金管理 人结合市场环境和股票特性, 精选个股构建投资组合, 以追求超越业绩比 较基准表现的业绩水平。 本基金采用的量化投资策略主要有: (1 ) 多因 子 选股模型(2 )事件驱动模型(3 )行 业轮动模型(4 )评级反 转策略


本基金投资组合中 股 票资产占 基 金资产的 80%-95% ; 权 证 投 资 占 基 金 资产净值的比例不高于 3% ;每个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳 的交易保证金后, 基金保 留的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值的 5% ; 股指期货及其他金融工具的投资比例符 合法律法 规和监管机构的规定。 当法律法规的相关规定变更时, 基金 管理人在履行适当程序后可对上述资 产配置比例进行适当调整。 业绩比较基准 沪深 300 指 数收益率× 80% +中证全债指数收益率× 20% 风险收益特征 本基金为股票型基金, 属于证券投资基金中较高预期收益、 较高预期风险 的品种, 其预期风险收益水平高于混合型基金、 债券型基金及货币市场基 金。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金鹰基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 苏文锋 陆志俊 联系电话 020-83282627 95559 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn Luzj@bankcomm.com 客户服务电话 4006135888,020-83936180 95559 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 4 页共 36 页 传真 020-83282856 021-62701216 2.4 信 息 披露方 式 登载基金 半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 基金 半年度报告备置地点 广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 28 号越秀金融大厦 30 层 3


主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -1,969,979.04 本期利润 -1,940,935.55 加权平均基金份额本期利润 -0.1111 本期基金份额净值增长率 -11.10% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 期末可供分配基金份额利润 -0.6142 期末基金资产净值 16,839,978.89 期末基金份额净值 0.9072 注:1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣除相关费用后的余额; 2 、本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3 、 期末可供 分配利润, 指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数)。 4 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 2.96% 1.17% 4.22% 0.54% -1.26% 0.63% 过去三个月 -10.66% 1.22% 4.90% 0.50% -15.56% 0.72% 过去六个月 -11.10% 1.12% 8.52% 0.46% -19.62% 0.66% 自基金合同生 -9.28% 1.06% 7.76% 0.50% -17.04% 0.56% 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 5 页共 36 页 效至今 注: (1 ) 本基 金合同 2016 年 8 月 25 日 生效, 由金鹰中证 500 指 数分级证券投资基金转型而来。 (2 )本基金 业绩比较基准为:沪深 300 指数收益 率*80%+ 中 证全债指数收益率*20% 。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF ) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图 (2016 年 8 月 25 日至 2017 年 6 月 30 日) 注:(1 )本 基金合同于 2016 年 8 月 25 日生效。 (2 )本报告 期末,本基金各项投资比例符合基金合同约定。 (3 )本基金 业绩比较基准为:沪深 300 指数收益 率*80%+ 中 证全债指数收益率*20% 。 4


管 理人 报告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文 批准,于 2002 年 12 月 25 日成立, 总部设在广州, 目前注册资本 2.5 亿 元人民币。 2011 年 12 月 公司获得特定客户资产管理计划业务资金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 6 页共 36 页 格,2013 年 7 月子公司- 深圳前海金鹰资产管理有限公司成立。 “ 以 人 为 本 、 互 信 协 作 ; 创 新 谋 变 、 挑 战 超 越 ” 是 金 鹰 人 的 核 心 价 值 观 , 在 经 营 管 理 班 子 的 带 领 下 , 公 司 追求 以 更 高 的标 准 为 投 资者 提 供 贴 心专 业 的 财 富管 理 服 务 ,赢 得 市 场 认可 。 通 过 全体 员 工 的奋发努力,公司各方面都发生了积极的蜕变,业绩和规模都有了较大的提升。 截至 2017 年 6 月 30 日 ,公司下设权益投资部等 18 个一级 职能部门及北京、广州、上海、深 圳、成都共五个分公司和一个子公司(深圳前海金鹰资产管理有限公司) ,管理公 募基金 38 只,管 理资产规模 401.63 亿元。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 黄艳芳 基金经理 2016-08-2 5 - 10 黄艳芳女士,清华大学硕士研究 生。 历任天相投资顾问有限公司分 析师, 中航证券资产管理分公司投 资主办, 量化 投资负责人, 广州证 券股份有限公司资产管理部投资 主办。2015 年 5 月加入金鹰基金 管理有限公司, 任指数及量化投资 部数量策略研究员, 现任金鹰量化 精选股票型证券投资基金 (LOF)、 金鹰持久增利债券型证券投资基 金(LOF ) 、 金 鹰 多 元 策 略 灵 活 配 置混合型证券投资基金、 金鹰鑫瑞 灵活配置混合型证券投资基金、 金 鹰鑫益灵活配置混合型证券投资 基金、 金鹰添裕纯债债券型证券投 资基金、 金鹰添富纯债债券型证券 投资基金、 金鹰添盈纯债债券型证 券投资基金、 金鹰添润纯债债券型 证券投资基金、 金鹰添荣纯债债券 型证券投资基金基金经理。 注:1 、任职 日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期; 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》和 其 他 有 关法 律 法 规 及其 各 项 实 施准 则、 《金鹰量化精选股票型证券投资基金基金合同》 的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 7 页共 36 页 运 用 基 金 资产 , 在 严 格控 制 风 险 的基 础 上 , 为基 金 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 , 基 金运 作 合 法合规,无出现重大违法违规或违反基金合同的行为,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况 报 告 期 内 ,公 司 严 格 执行 证 监 会 《证 券 投 资 基金 管 理 公 司公 平 交 易 制度 指 导 意 见》 和 公 司 内部 公 平 交 易 制度 , 各 投 资组 合 按 投 资管 理 制 度 和流 程 独 立 决策 , 并 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施 投 资 决 策 方面 享 有 公 平的 机 会 。 公司 通 过 完 善交 易 范 围 内各 类 交 易 的公 平 交 易 执行 细 则 、 严格 的 流 程 控 制 、 持续 的 技 术 改进 , 确 保 公平 交 易 原 则的 实 现 。 同时 通 过 投 资交 易 系 统 中的 公 平 交 易功 能 执 行交易,以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期, 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 (日内、3 日内、5 日内) 公司 管理的不同 投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反 公平交易制度的异常行为。


4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明 本 报 告 期 内, 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ,未 出 现 同 日反 向 交 易 成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2017 年上半 年沪深 300 指数上涨 10.78% ,创业板 下跌-7.34% 。市场风格分化严重。 在 报 告 期 内, 本 基 金 运用 量 化 策 略进 行 投 资 ,主 要 选 择 市场 相 对 低 估并 且 偏 成 长个 股 , 投 资组 合相对分散。基金在报告期基本保持了 90% 以 上仓位运作,主要通过换股来获取超额收益。由于上 半年特别是二季度市场风格偏向白马和周期类股票, 而本基金投资策略较为偏向小市值成长类股票, 跟市场风格差异较大,故本半年基金表现不如市场指数。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 截至 2017 年 6 月 30 日, 基金单位份额净值为 0.9072 元, 本报告期份额净值增长率-11.10%,同 期业绩比较基准增长率为 8.52% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 上 半 年 市 场窄 幅 波 动 ,市 场 风 格 分化 较 为 严 重, 宏 观 监 管政 策 的 变 动使 得 场 内 资金 的 风 险 偏好金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 8 页共 36 页 发 生 变 化 ,导 致 市 场 逐渐 表 现 出 较为 极 端 的 分化 行 情 , 个股 结 构 性 牛市 和 结 构 性熊 市 并 存 。随 着 政 策 对 市 场 边际 影 响 的 下降 , 以 及 白马 股 估 值 的不 断 上 升 ,经 过 大 幅 调整 后 成 长 股将 逐 渐 吸 引市 场 资 金 , 预 计 未来 市 场 对 成长 股 的 风 险偏 好 将 有 所改 善 。 金 鹰量 化 精 选 投资 策 略 相 对偏 成 长 风 格, 属 于 高 风 险 高 收益 的 股 票 型产 品 。 下 半年 , 基 金 将采 取 相 对 均衡 但 仍 偏 成长 股 的 配 置策 略 , 通 过量 化 选 股模型选取具有一定弹性的投资组合,并通过投资组合个股的轮换来 获取超额收益。 4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月 15 日 颁 布 的 《证 券 投 资 基金 会 计 核 算业 务 指 引 》以 及 中 国 证券 监 督 管 理委 员 会 颁 布的 《 关 于 证券 投 资 基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 (证监会计字[2007]15 号) 与 《 关 于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 (证监 会公告[2008]38 号等相关 规定和基金合同 的 约 定 , 日常 估 值 由 本基 金 管 理 人同 本 基 金 托管 人 一 同 进行 , 基 金 份额 净 值 由 本基 金 管 理 人完 成 估 值 后 , 经 本基 金 托 管 人复 核 无 误 后由 基 金 管 理人 对 外 公 布。 月 末 、 年中 和 年 末 估值 复 核 与 基金 会 计 账务的核对同时进行。 为 确 保 公 司估 值 程 序 的正 常 进 行 ,本 公 司 还 成立 了 资 产 估值 委 员 会 。资 产 估 值 委员 会 由 公 司总 经 理 、 分 管领 导 、 权 益投 资 部 负 责人 、 固 定 收益 部 负 责 人、 研 究 部 负责 人 、 基 金事 务 部 负 责人 、 基 金 经 理 、 投资 经 理 、 基金 会 计 和 相关 人 员 组 成。 在 特 殊 情况 下 , 公 司召 集 估 值 委员 会 会 议 ,讨 论 和 决策特殊估值事项,估值委员会集体决策,需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。


本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 报告期内, 本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 无。 4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 报告期内,本基金资产净值发生过已连续超过 60 个工作日低于 5000 万元 的情形,本基金管理 人已按法规要求向证监会报送解决方案。 5


托 管人 报告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 2017 年上半 年, 基金托管人在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 9 页共 36 页 关 法 律 法 规、 基 金 合 同、 托 管 协 议, 尽 职 尽 责地 履 行 了 托管 人 应 尽 的义 务 , 不 存在 任 何 损 害基 金 持 有人利益的行为。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 2017 年上半 年, 金鹰基 金管理有限公司在本基金投资运作、 基金资产 净值的计算、 基金份额 申 购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见 2017 年上半 年, 由金鹰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关本基金的半年度报告 中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告相关内容、 投资组合报告等内容真实、 准确 、 完整。 6 半 年 度 财务会 计 报 告(未 经 审 计) 6.1 资 产 负债表 会计主体:金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF ) 报告截止日:2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 1,408,583.66 932,516.27 结算备付金 936,227.23 643,105.87 存出保证金 14,366.72 12,222.10 交易性金融资产 15,643,729.38 16,007,084.40 其中:股票投资 15,643,729.38 16,007,084.40 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - 86,647.53 应收利息 504.75 654.75 应收股利 - - 应收申购款 67,437.57 7,116.31 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 10 页共 36 页 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 18,070,849.31 17,689,347.23 负 债 和 所有者 权 益 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 202,904.60 21,246.87 应付赎回款 733,285.09 141,544.31 应付管理人报酬 21,058.03 21,653.95 应付托管费 3,509.67 3,609.01 应付销售服务费 - - 应付交易费用 79,993.48 93,425.42 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 190,119.55 170,481.56 负债合计 1,230,870.42 451,961.12 所 有 者 权益: - - 实收基金 18,562,928.10 16,890,846.57 未分配利润 -1,722,949.21 346,539.54 所 有 者 权益合 计 16,839,978.89 17,237,386.11 负 债 和 所有者 权 益 总计 18,070,849.31 17,689,347.23 注:报告截止日 2017 年 6 月 30 日, 基金份 额 净 值 0.9072 元, 基 金 份 额 总 额 18,562,928.10 份。 6.2 利润表 会计主体: 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF ) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 一、收入 -1,511,787.54 1. 利息收入 11,324.40 其中:存款利息收入 11,324.40 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 11 页共 36 页 2. 投资收益( 损失以 “- ” 填 列) -1,560,647.80 其中:股票投资收益 -1,634,286.79 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 73,638.99 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ” 号填 列) 29,043.49 4. 汇兑收益( 损失以 “ -” 号填列) - 5. 其他收入( 损失以 “- ” 号 填列) 8,492.37 减 : 二 、费用 429,148.01 1 .管理人报 酬 126,430.49 2 .托管费 21,071.71 3 .销售服务 费 - 4 .交易费用 263,849.72 5 .利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6 .其他费用 17,796.09 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) -1,940,935.55 减:所得税费用 - 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列) -1,940,935.55 注: 根据 《关于准予金鹰中证 500 指 数分级证券投资基金变更注册的批复》[ 证监许 可(2016)984 号] , 本基金以通讯方式召开基金份额持有人大会。 根据持有人大会决议公告, 自金鹰中证 500 指数 分级证券投资基金基金份额转换基准日的次日起,即 2016 年 8 月 25 日 ,《金鹰量化精选股票型证 券投资基金(LOF )基 金合同》生效。无上年度可比期间数据(下同)。 6.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF ) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 16,890,846.57 346,539.54 17,237,386.11 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - -1,940,935.55 -1,940,935.55 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 1,672,081.53 -128,553.20 1,543,528.33 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 12 页共 36 页 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少以 “- ” 号填列) 其中:1. 基金 申购款 9,107,255.98 -463,971.57 8,643,284.41 2. 基金赎回款 -7,435,174.45 335,418.37 -7,099,756.08 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净值减少以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 18,562,928.10 -1,722,949.21 16,839,978.89 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 ,财务 报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:刘岩,主管会计工作负责人:曾长兴,会计机构负责人:谢文君 6.4 报 表 附注 6.4.1 基金 基本 情 况 金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金( 简称" 本基 金") ,经中国 证券监督管理委员会(简称" 中国 证监会" ) 证 监许可[2012]247 号文 《关 于核准金鹰中证 500 指 数分级证券投资基金募集的批复》 、 基 金部函[2012]458 号文 《关 于金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金备案确认的函》 批准, 于 2012 年 6 月 5 日募集 成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定。 本基金募集期间自 2012 年 4 月 23 日 起至 2012 年 5 月 29 日止, 认购金额 及认购期银行利息合 计 393,471,186.50 元,于 2012 年 6 月 5 日划至托管银行账户。首次设立募集规模为 393,471,186.50 份,根据《基金合同》约定,其中场外募集资金及其利息确认金鹰 500 份额 341,051,468.50 份 ,场 内募集资金及其利息按 1 :1 的 比 例 确 认 金 鹰 500A 份额 26,209,859.00 份和金鹰 500B 份额 26,209,859.00 份。验资机构为立信会计师事务所。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司, 基 金托管人为交通银行股份有限公司(简称" 交通银行")。 根据《基金合同》约定,每 2 份金鹰中证 500 指数基金场内份额(初始面值为 1 元)按照 1:1 的 比 例 , 分拆 成 预 期 收益 与 风 险 特性 不 同 的 两种 份 额 , 即: 优 先 获 得收 益 分 配 权的 优 先 级 (称 为 金 鹰 500A , 初始面值为 1 元) , 获得剩余收益分配权的进取级 (称为金鹰 500B , 初始面 值为 1 元) 金 鹰 500 、金 鹰 500A 、金鹰 500B 三类 基金份额的基金资产合并运作。 根据基金合同的约定, 每 2 份金鹰 500 场内份额 分拆为 1 份 金鹰 500A 份 额与 1 份金 鹰 500B 份 额, 每 1 份 金鹰 500A 份 额与 1 份金鹰 500B 份额 进行配对, 可申请转换成 2 份金鹰 500 份额的场 内 份额。金鹰 500A 份额与 金鹰 500B 份 额在深交所上市交易,不可单独申赎。 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 13 页共 36 页 本基金份额的折算包括定期折算与不定期折算。定期折算为金鹰中证 500 指数分级 基金存续期 内每个会计年度第一个工作日。 不定期折算, 当金鹰 500B 份额 的基金份额参考净值小于 0.2500 (不 含 0.2500 ) 元, 或金鹰 500 份额净值 大于 2.0000 (不含 2.0000 ) 时, 基 金管理人即可确定基金份额 折算日。 根据 《关于准予金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金变更注册的批复》 [ 证 监许可(2016)984 号] , 本 基 金 以 通讯 方 式 召 开本 基 金 的 基金 份 额 持 有人 大 会 。 依据 持 有 人 大会 决 议 公 告, 自 金 鹰 中证 500 指数分级证券投资基金基金份额转换基准日的次日起, 即 2016 年 8 月 25 日, 《金鹰 量化精选股票型 证券投资基金 (LOF ) 基 金合同》 生效, 《金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金基金合同》 同时失效。 6.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年 7 月修 改的 《企业会计准则 -基本准则》 和 41 项具体会计准则及其应用指南、 解释及其他相关规定 (以 下合称 “ 企业 会计准则 ” ) , 中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证 监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 和中国证监会发 布的基金行业实务操作的有关规定而编制。 6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 本 基 金 财 务报 表 符 合 企业 会 计 准 则和 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业 务 指引 》 的 要 求, 真 实 、 完整 地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日的经营成果 和基金净值变动情况等有关信息。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计 6.4.4.1 会计年 度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 6.4.4.2 记 账本位 币 本基金以人民币为记账本位币。 6.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 14 页共 36 页 (1) 金融资产分类 金 融 资 产 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为: 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 、 持有 至 到 期 投 资、 贷 款 和 应收 款 项 , 以及 可 供 出 售金 融 资 产 。金 融 资 产 分类 取 决 于 本基 金 对 金 融资 产 的 持有意图和持有能力。 本 基 金 将 持有 的 股 票 投资 、 债 券 投资 和 衍 生 工具 ( 主 要 系权 证 投 资 )于 初 始 确 认 时 划 分 为 以公 允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负 债 表中 以 衍 生 金 融 资 产列 示 外 , 以公 允 价 值 计量 且 其 公 允价 值 变 动 计入 损 益 的 金融 资 产 在 资产 负 债 表 中以 交 易 性金融资产列示。 本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。 (2) 金融负债分类 金 融 负 债 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为: 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 负 债 和 其他 金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 6.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


基 金 初 始 确认 金 融 资 产或 金 融 负 债, 应 当 按 照取 得 时 的 公允 价 值 作 为初 始 确 认 金额 。 划 分 为以 公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 的 股 票 投资 、 债 券 投资 等 , 以 及不 作 为 有 效套 期 工 具 的 衍 生 金融 工 具 , 相关 的 交 易 费用 在 发 生 时计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金 融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。


在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 , 应 当确 认 为 当 期 收益 。 每 日 ,本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公 允 价 值 变 动计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 , 采 用 实际 利 率 法 ,按 摊 余 成本进行后续计量。


处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 , 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ,其 中包括同时结转的公允价值变动收益。


当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ,或 该 金 融 资产 已 转 移 ,且 符 合 金 融资 产 转 移 的终 止确认条件的,金融资产将终止确认。


金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。


金融资产转移, 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 (转入方) 。 本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的, 终 止 确 认该 金 融 资 产; 保 留金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 15 页共 36 页 了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的, 不 终 止 确认 该 金 融 资产 。 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理: 放弃了对该金融资产控制的, 终 止 确 认 该金 融 资 产 ;未 放 弃 对 该金 融 资 产 控制 的 , 按 照其 继 续 涉 入所 转 移 金 融资 产 的 程 度确 认 有 关金融资产,并相应确认有关负债。


本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资, 股 票 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用入 账。 因 股 权 分 置改 革 而 获 得非 流 通 股 股东 支 付 的 现金 对 价 , 于股 权 分 置 改革 方 案 实 施后 的 股 票 复牌 日,冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (2) 债券投资 买 入 证 券 交易 所 交 易 的债 券 于 成 交日 确 认 为 债券 投 资 。 债券 投 资 成 本按 成 交 日 应支 付 的 全 部价 款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本。 买 入 未 上 市债 券 和 银 行间 同 业 市 场交 易 的 债 券于 成 交 日 确认 为 债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 , 按成 交总额扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本。 买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 , 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 计 算应 收利息,按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3) 权证投资 买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 , 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用 后入账。 配 股 权 证 及由 股 权 分 置改 革 而 被 动获 得 的 权 证, 在 确 认 日记 录 所 获 分配 的 权 证 数量 , 该 类 权证 初始成本为零。 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (4) 分离交易可转债 申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 , 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价 值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本, 按 实 际 支付 的 全金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 16 页共 36 页 部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算。 (5) 回购协议 基 金 持 有 的回 购 协 议 (封 闭 式 回 购) 以 成 本 列示 , 按 实 际利 率 ( 当 实际 利 率 与 合同 利 率 差 异较 小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 6.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则 本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下: 1 、股票估值 原则和方法 (1 )上市流 通股票的估值 上 市 流 通 股票 按 估 值 日其 所 在 证 券交 易 所 的 收盘 价 估 值 ;估 值 日 无 交易 的 , 且 最近 交 易 日 后经 济 环 境 未 发生 重 大 变 化或 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 , 以 最近 交 易 日 的收 盘 价 估值; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的或证券发行机构发 生影响证券价格的重大事件的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。 (2 )未上市 股票的估值 送 股 、 转 增股 、 配 股 和公 开 增 发 新股 等 发 行 未上 市 的 股 票, 按 估 值 日在 交 易 所 挂牌 的 同 一 股票 的 收 盘 价 估值 ; 估 值 日无 交 易 的 ,且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 或 证券 发 行 机 构未 发 生 影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 , 以 最近 交 易 日 的收 盘 价 估 值; 如 最 近 交易 日 后 经 济环 境 发 生 了重 大 变 化 的 或 证 券发 行 机 构 发生 影 响 证 券价 格 的 重 大事 件 的 , 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化 因素,调整最近交易市价,确定公允价格。 首 次 发 行 未上 市 的 股 票, 采 用 估 值技 术 确 定 公允 价 值 , 在估 值 技 术 难以 可 靠 计 量的 情 况 下 ,按 成本估值。 (3 )长期停 牌股票的估值 已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25 %以上的, 本基金根据 中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采 用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法等估值技 术进行估值。 (4 )有明确 锁定期股票的估值 首 次 公 开 发行 有 明 确 锁定 期 的 股 票, 同 一 股 票在 交 易 所 上市 后 , 按 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的收 盘价估值; 非公开发行且处于明确锁定期的股票, 按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 17 页共 36 页 2 、固定收益 证券的估值原则和方法 (1 ) 交 易所市 场 上 市 交易 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种 ( 另有 规 定 的 除外 ) , 选 取 第三 方 估 值 机 构提供的相应品种当日的估值净价进行估值; (2 ) 交易所 市场上市交易的可转换债券, 按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应 收 利 息 后 得到 的 净 价 进行 估 值 ; 估值 日 没 有 交易 的 , 且 最近 交 易 日 后经 济 环 境 未发 生 重 大 变化 , 按 最 近 交 易 日债 券 收 盘 价减 去 债 券 收盘 价 中 所 含的 债 券 应 收利 息 得 到 的净 价 。 如 最近 交 易 日 后经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 的 ,可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 , 调 整 最近 交 易 市 价, 确 定 公允价格。 (3 ) 交易所 市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (4 ) 交易所 市场发行未上市或 未挂牌转让的固定收益品种, 采用估值技术确定公允价值, 在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值; (5 ) 对银行 间市场上不含权的固定收益品种, 按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值 净 价 估 值 。对 银 行 间 市场 上 含 权 的固 定 收 益 品种 , 按 照 第三 方 估 值 机构 提 供 的 相应 品 种 当 日的 唯 一 估 值 净 价 或推 荐 估 值 净价 估 值 。 对于 含 投 资 者回 售 权 的 固定 收 益 品 种, 回 售 登 记截 止 日 ( 含当 日 ) 后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 (6 ) 对银行 间市场未上市, 且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种, 在发行利率与 二级市场利率不 存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。 (7 )同一债 券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。 3 、权证估值 原则和方法 认沽/ 认购权证的估值, 从持有确认日起到卖出日或行权日止, 上市交易的认沽/ 认购权证按估值 日 的 最 近 交易 日 的 收 盘价 估 值 ; 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 , 可参 考 类 似 投资 品 种 的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格。 未上市交易的认沽/ 认购权证采用 估 值 技 术 确定 公 允 价 值, 在 估 值 技术 难 以 可 靠计 量 的 情 况下 , 按 成 本估 值 ; 停 止交 易 、 但 未行 权 的 权证,采用估值技术确定公允价值。 4 、股指期货 估值原则和方法 股 指 期 货 合约 , 一 般 以估 值 当 日 股指 期 货 的 结算 价 进 行 估值 , 估 值 当日 无 结 算 价的 , 且 最 近交 易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 的, 采 用 最 近交 易 日 结 算价 估 值 。 当日 结 算 价 及结 算 规 则 以《 中 国 金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的,从其规定。 5 、其他资产 的估值原则和方法 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 18 页共 36 页 其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。 6 、 在任何情 况下, 基金管理人采用上述 1-5 项规 定的方法对基金财产进行估值, 均应被认为采 用 了 适 当 的估 值 方 法 。但 是 , 如 果基 金 管 理 人有 充 足 的 理由 认 为 按 上述 方 法 对 基金 财 产 进 行估 值 不 能 客 观 反 映其 公 允 价 值的 , 基 金 管理 人 可 在 综合 考 虑 市 场成 交 价 、 市场 报 价 、 流动 性 、 收 益率 曲 线 等多种因素的基础上与基金托管人商定后,按最能反 映公允价值的方法估值。 7 、国家有最 新规定的,按其规定进行估值。 6.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销 当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利, 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的, 同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 , 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相 互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 , 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 , 不予相互抵销。 6.4.4.7 实 收基金 实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动 分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损 益平准 金 损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ,申 购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的 金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现平准金与已实现平准金均在" 损益 平准金" 科目中核算,并于期末全额转入 未分配利润/( 累计亏损) 。 6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量 1 、 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款, 按协 议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入, 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确 认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; 2 、 债券利息 收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 19 页共 36 页 代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; 3 、 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率 计算的金额, 在证券实际持有期内逐日计 提; 4 、 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率差异较小时,也可以用合同利率) ,在回购期内逐日计提; 5 、 股票投资 收益于卖出股票成交日确认, 并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入 账; 6 、 债券投资 收益于卖出债券成交日确认, 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息的差额入 账; 7 、衍生工具 投资收益于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账; 8 、 股利收益 于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额 扣除应由上市公司代 扣代缴的个人所得税后的净额入账; 9 、 公允价值 变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负 债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; 10 、其 他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬 已经 转 移 给 对方 , 经 济 利益 很 可 能 流入 且 金 额 可以 可 靠 计 量的 时候确认。 6.4.4.10 费 用的 确 认 和计量 1 、基金管理 费按前一日的基金资产净值的 1.5% 的年费率逐日计提; 2 、基金托管 费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提; 3 、 卖出回购 证券支出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利率与合同利率差 异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; 4 、 其他费用系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金费用。 如果影响 基金份额净值小数点后第五位的,则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策 1 、在符合有 关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每次收益分配 比例不得低于该次可供分配利润的 10% ,若《基 金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。登记 在 证 券 登 记系 统 基 金 份额 持 有 人 深圳 证 券 账 户下 的 基 金 份额 , 只 能 选择 现 金 分 红的 方 式 , 具体 权 益 分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定; 2 、 本基金场 外份额的收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红利或金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 20 页共 36 页 将 现 金 红 利自 动 转 为 基金 份 额 进 行再 投 资 ; 若投 资 者 不 选择 , 本 基 金场 外 份 额 默认 的 收 益 分配 方 式 是现 金分红;本基金场内份额的收益分配方式仅能为现金分红; 3 、 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值; 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 4 、每一基金 份额享有同等分配权; 5 、法律法规 或监管机关另有规定的,从其规定。 6.4.4.12 分 部报 告 本基金本报告期内无分部报告。 6.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计 根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ,本 基 金 确 定以 下 类 别 股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 , 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活 跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导 意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数 收 益法、市盈率法等估值技术进行估值。


(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资 基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》之 附件《非公 开发行有明 确 锁 定期股票的公允价值的 确定方法》 , 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发 行 股 票 的 初始 投 资 成 本, 按 估 值 日证 券 交 易 所挂 牌 的 同 一股 票 的 市 场交 易 收 盘 价估 值 ; 若 在证 券 交 易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 , 按锁 定 期 内 已经 过 交 易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。


(3) 在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资 基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》采 用估值技术 确定公允价 值 。 本 基 金 持 有的 银 行 间 同业 市 场 债 券按 现 金 流 量折 现 法 估 值, 具 体 估 值模 型 、 参 数及 结 果 由 中央 国 债 登记结算有限责任公司独立提供。


(4) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券 除外) ,按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。


金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 21 页共 36 页 6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 6.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明 本基金本报告期会计政策无变更。 6.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明 本基金本报告期无会计估计变更说明。 6.4.5.3 差 错更正 的 说 明 本基金本报告期间不存在重大会计差错。 6.4.6 税项 1 、印花税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号 文 《关于调整证券 (股票) 交易印花税率的通知》 的规定,自 2007 年 5 月 30 日起,调整 证券(股票)交易印花税税率,由原先的 1‰ 调 整为 3‰ ; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通 知 》 的 规定 , 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 , 暂 免征收印花税; 经国务院批准, 根据财政部、 国家税务总局 《关于调整证券 (股票) 交易印花税率的通知》 的规 定,自 2008 年 4 月 24 日 起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 (股票) 交易印花 税调整为单边征税, 由出让方按证券( 股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变; 2 、营业税、 增值税、企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 , 自 2004 年 1 月 1 日 起,对证券投 资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买 卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2016]36 号 文 《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 , 自 2016 年 5 月 1 日起,证券投资基金( 封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金) 管理人运用基金 买 卖 股 票 、债 券 免 征 营业 税 或 增 值税 。 对 证 券投 资 基 金 从证 券 市 场 中取 得 的 收 入, 包 括 买 卖股 票 、金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 22 页共 36 页 债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3 、个人所得 税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 , 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入, 由上市公司、 债券发 行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20% 的个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字 【2012 】85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知》 以及财政部、 国家税务总局、 证监会财税字[2015]101 号文 《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 , 证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上 市公司股票,持股期限 在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持 股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年 )的,暂减按 50% 计入 应纳税所得额;持股期限超过 1 年 的, 暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 6.4.7 关联 方关 系 6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况 本基金本报告期不存在控制关系或其他利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、基金销售机构 6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 6.4.8.1.1 股票 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 23 页共 36 页 成交金额 占当期股票成交总额的比例 广州证券股份有限 公司 - - 6.4.8.1.2 权证 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 成交金额 占当期权证成交总额的比例 广州证券股份有限 公司 - - 6.4.8.1.3 债券 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 广州证券股份有限公 司 - - 6.4.8.1.4 债券 回 购 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 广州证券股份有限公 司 - - 6.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行任何交易,无应支付关联方交 易佣金。 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和适用期间 内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 24 页共 36 页 等。 6.4.8.2 关联方 报 酬 6.4.8.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 126,430.49 其中:支付销售机构的客户维护费 36,269.80 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 年费率计 提。管理费的计算方法如下: H =E× 1.5%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对 无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.8.2.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 21,071.71 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的 年费 率计提。托管费的计算方法如下: H =E× 0.25%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对 无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.8.2.3 销售 服 务 费 本基金本报告期内无应支付关联方的销售服务费。 6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 25 页共 36 页 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(回购)交易。 6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况 6.4.8.4.1 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本金期间无关联方的投资交易。 6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有限公司 1,408,583.66 3,477.74 注:本基金用于证券交易结算的资金通过" 交通银行基金托管结算资金专用存款账户" 转存于中 国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息,在资产负债表中的" 结算备付金" 科目中单独 列示。本期末结算备付金余额 936,227.23 元, 当期 结算备付金存款利息收入 7,726.19 元。 6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 报告期内,本基金管理人未参与关联方承销期内的证券交易。 6.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明 无。 6.4.9 期末 (2017 年 6 月 30 日) 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券 6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 30040 4 博济医 药 2017-06 -20 重大事 项停牌 23.07 - - 300.00 7,122.00 6,921.00 重大 事项 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 26 页共 36 页 00278 7 华源控 股 2017-03 -22 重大事 项停牌 17.23 - - 29,800.00 579,334.28 513,454.00 重大 事项 00069 3 *ST 华 泽 2016-03 -01 重大事 项停牌 12.50 - - 1,200.00 30,482.52 15,000.00 重大 事项 60005 7 象屿股 份 2017-06 -27 重大事 项停牌 10.17 2017-0 7-04 10.07 13,500.00 133,126.77 137,295.00 重大 事项 00250 4 *ST 弘 高 2017-05 -02 重大事 项停牌 8.10 - - 22,000.00 175,852.54 178,200.00 重大 事项 60046 8 百利电 气 2017-05 -16 重大事 项停牌 6.50 - - 1,500.00 11,560.00 9,750.00 重大 事项 60100 1 大同煤 业 2017-06 -22 重大事 项停牌 5.25 2017-0 7-21 5.78 8,700.00 44,544.00 45,675.00 重大 事项 6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 6.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。 6.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。 6.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 金融工具公允价值计量的方法 公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 , 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 , 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期 间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ; 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的 影 响 程 度 ,确 定 相 关 股票 公 允 价 值应 属 第 二 层次 还 是 第 三层 次 。 对 于在 证 券 交 易所 上 市 或 挂牌 转 让 的不含权固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) , 本 基金于 2015 年 3 月 25 日起 改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固 定 收 益 品 种的 估 值 处 理标 准 》 所 独立 提 供 的 估值 结 果 确 定公 允 价 值 ,并 将 相 关 债券 的 公 允 价值 从 第 一层次调整至第二层次。 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 27 页共 36 页 7


投 资组 合报 告 7.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 15,643,729.38 86.57 其中:股票 15,643,729.38 86.57 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,344,810.89 12.98 7 其他各项资产 82,309.04 0.46 8 合计 18,070,849.31 100.00 7.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 324,205.00 1.93 B 采矿业 194,805.00 1.16 C 制造业 8,861,949.88 52.62 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 515,313.00 3.06 E 建筑业 358,856.00 2.13 F 批发和零售业 936,024.70 5.56 G 交通运输、仓储和邮政业 1,024,000.80 6.08 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 28 页共 36 页 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 317,600.00 1.89 J 金融业 1,733,155.00 10.29 K 房地产业 613,883.00 3.65 L 租赁和商务服务业 341,512.00 2.03 M 科学研究和技术服务业 155,195.00 0.92 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 219,873.00 1.31 S 综合 47,357.00 0.28 合计 15,643,729.38 92.90 7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 002787 华源控股 29,800 513,454.00 3.05 2 002458 益生股份 15,700 324,205.00 1.93 3 603866 桃李面包 6,500 231,270.00 1.37 4 603609 禾丰牧业 23,400 223,704.00 1.33 5 600493 凤竹纺织 20,000 218,400.00 1.30 6 603369 今世缘 16,500 217,800.00 1.29 7 601965 中国汽研 22,600 212,214.00 1.26 8 002110 三钢闽光 15,500 198,710.00 1.18 9 000582 北部湾港 17,300 196,355.00 1.17 10 601788 光大证券 13,000 194,090.00 1.15 注: 投资者 欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于基金管理人网站的半年 度报告正文。 7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 29 页共 36 页 (%) 1 002458 益生股份 936,651.00 5.43 2 002752 昇兴股份 933,318.00 5.41 3 603868 飞科电器 852,442.00 4.95 4 300456 耐威科技 762,254.00 4.42 5 600419 天润乳业 756,750.49 4.39 6 300501 海顺新材 680,799.00 3.95 7 603808 歌力思 668,583.08 3.88 8 600705 中航资本 657,665.00 3.82 9 600313 农发种业 643,963.00 3.74 10 300424 航新科技 639,424.00 3.71 11 600369 西南证券 624,396.00 3.62 12 002519 银河电子 619,891.00 3.60 13 002190 成飞集成 618,151.00 3.59 14 300403 地尔汉宇 612,298.00 3.55 15 600986 科达股份 609,665.43 3.54 16 600990 四创电子 609,526.53 3.54 17 002225 濮耐股份 608,228.99 3.53 18 601886 江河集团 600,769.00 3.49 19 600477 杭萧钢构 599,720.43 3.48 20 600562 国睿科技 594,470.63 3.45 21 002286 保龄宝 592,115.00 3.44 22 600109 国金证券 587,197.00 3.41 23 002482 广田集团 565,548.00 3.28 24 603018 中设集团 557,967.00 3.24 25 002403 爱仕达 555,527.84 3.22 26 300101 振芯科技 549,123.00 3.19 27 000750 国海证券 548,531.00 3.18 28 600333 长春燃气 535,941.05 3.11 29 002234 民和股份 513,378.00 2.98 30 300511 雪榕生物 513,277.00 2.98 31 600862 中航高科 512,197.00 2.97 32 002321 华英农业 499,335.00 2.90 33 002062 宏润建设 498,365.00 2.89 34 002582 好想你 483,350.87 2.80 35 002543 万和电气 477,306.00 2.77 36 000686 东北证券 473,275.00 2.75 37 601555 东吴证券 458,404.00 2.66 38 000789 万年青 435,859.00 2.53 39 603609 禾丰牧业 422,171.00 2.45 40 000062 深圳华强 416,110.00 2.41 41 600629 华建集团 384,471.00 2.23 42 002542 中化岩土 384,343.20 2.23 43 000619 海螺型材 375,377.00 2.18 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 30 页共 36 页 44 600617 国新能源 371,821.51 2.16 45 300474 景嘉微 369,380.36 2.14 46 000415 渤海金控 363,367.00 2.11 47 002497 雅化集团 363,056.00 2.11 48 600035 楚天高速 358,434.00 2.08 7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 002752 昇兴股份 1,355,422.00 7.86 2 600562 国睿科技 957,345.40 5.55 3 603868 飞科电器 881,101.00 5.11 4 002190 成飞集成 868,026.00 5.04 5 603808 歌力思 718,670.55 4.17 6 002718 友邦吊顶 679,346.14 3.94 7 600419 天润乳业 676,320.00 3.92 8 300424 航新科技 670,435.13 3.89 9 601886 江河集团 670,272.00 3.89 10 600477 杭萧钢构 661,253.00 3.84 11 300456 耐威科技 649,350.00 3.77 12 600180 瑞茂通 642,567.00 3.73 13 600986 科达股份 640,794.00 3.72 14 002302 西部建设 638,238.00 3.70 15 300119 瑞普生物 630,588.75 3.66 16 002615 哈尔斯 624,669.92 3.62 17 600313 农发种业 619,070.00 3.59 18 300474 景嘉微 612,537.00 3.55 19 002688 金河生物 605,448.27 3.51 20 002482 广田集团 601,399.00 3.49 21 002458 益生股份 600,787.28 3.49 22 002323 雅百特 599,379.00 3.48 23 002548 金新农 596,794.37 3.46 24 002225 濮耐股份 596,475.00 3.46 25 002124 天邦股份 595,372.00 3.45 26 600109 国金证券 594,715.17 3.45 27 002567 唐人神 583,353.33 3.38 28 603018 中设集团 578,866.00 3.36 29 600705 中航资本 575,219.00 3.34 30 002286 保龄宝 570,996.96 3.31 31 300117 嘉寓股份 568,311.00 3.30 32 300527 华舟应急 559,955.40 3.25 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 31 页共 36 页 33 600369 西南证券 546,945.00 3.17 34 600333 长春燃气 544,445.00 3.16 35 002321 华英农业 532,628.00 3.09 36 002641 永高股份 524,904.00 3.05 37 000546 金圆股份 523,202.51 3.04 38 002088 鲁阳节能 521,114.00 3.02 39 002403 爱仕达 519,663.20 3.01 40 002713 东易日盛 518,144.00 3.01 41 002234 民和股份 513,547.92 2.98 42 002062 宏润建设 500,834.00 2.91 43 300101 振芯科技 500,056.00 2.90 44 300511 雪榕生物 494,832.00 2.87 45 000429 粤高速A 490,584.08 2.85 46 600862 中航高科 486,376.90 2.82 47 002504 *ST 弘高 479,903.00 2.78 48 300501 海顺新材 475,458.00 2.76 49 600327 大东方 452,278.00 2.62 50 600990 四创电子 448,731.00 2.60 51 300403 地尔汉宇 438,904.00 2.55 52 002746 仙坛股份 434,423.00 2.52 53 002775 文科园林 430,952.75 2.50 54 600030 中信证券 428,140.00 2.48 55 300495 美尚生态 422,611.00 2.45 56 600629 华建集团 419,006.00 2.43 57 000750 国海证券 418,446.00 2.43 58 002620 瑞和股份 417,487.00 2.42 59 002542 中化岩土 416,580.00 2.42 60 300138 晨光生物 415,844.67 2.41 61 002043 兔 宝 宝 413,994.00 2.40 62 600295 鄂尔多斯 413,566.00 2.40 63 000062 深圳华强 411,800.00 2.39 64 002743 富煌钢构 411,301.32 2.39 65 002519 银河电子 408,367.00 2.37 66 300520 科大国创 400,701.00 2.32 67 000068 华控赛格 387,602.00 2.25 68 002582 好想你 375,261.84 2.18 69 002497 雅化集团 368,631.00 2.14 70 600291 西水股份 367,472.81 2.13 71 000686 东北证券 363,181.00 2.11 72 603007 花王股份 358,394.00 2.08 73 603017 中衡设计 344,327.00 2.00 7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 32 页共 36 页 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 98,708,698.54 卖出股票的收入(成交)总额 97,466,810.26 7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合 本基金本报告期内未投资债券。 7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细 本基金本报告期内未投资债券。 7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细 本基金本报告期内未投资资产支持证券。 7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 本基金本报告期内未投资贵金属。 7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细 本基金本报告期内未投资权证。 7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期内未投资股指期货。 7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 无。 7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 7.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策 无。 7.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期内未投资国债期货。 7.12 投资 组合 报 告 附注 7.12.1 本基金 投资的前十名证券之一的北部湾港因信息披露、 募集资金的使用与管理等问题, 于 2017金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 33 页共 36 页 年 1 月 23 日 被广西证监局采取责令改正的行政监管措施。 7.12.2 报告期 内基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 14,366.72 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 504.75 5 应收申购款 67,437.57 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 82,309.04 7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情 况说明 1 002787 华源控股 513,454.00 3.05 重大事项 7.12.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8


基 金份 额持 有 人 信息 8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 34 页共 36 页 持有人户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 3,965 4,681.70 10,840.00 0.06% 18,552,088.10 99.94% 8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 黄松友 294,355.00 8.82% 2 贺敬 123,945.00 3.71% 3 谢晓虹 80,683.00 2.42% 4 娄华训 75,552.00 2.26% 5 黄瑞华 72,596.00 2.18% 6 施双林 71,215.00 2.13% 7 邵兵 70,126.00 2.10% 8 王鸿云 62,705.00 1.88% 9 练鹏 61,557.00 1.84% 10 董自为 53,852.00 1.61% 8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 66,192.24 0.36% 8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人 持有本开放式基金 0 本基金基金经理 持有本开放式基金 0 9


开 放式 基金 份 额 变动 单位:份 基金合同生效日(2016 年 8 月 25 日 )基金份额总额 19,288,947.39


本报告期期初基金份额总额 16,890,846.57 本报告期 基金总申购份额 9,107,255.98 减: 本报告期基金总赎回份额 7,435,174.45 本报告期 基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 18,562,928.10 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 35 页共 36 页 10


重 大 事件 揭 示 10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会,无会议决议。 10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 1 、经本基金 管理人第五届董事会第 40 次会议审议通过,报中国证券投资基金业协会备案,并 于 2017 年 6 月 29 日在证 监会指定媒体披露,陈瀚同志从 2017 年 6 月 28 日起担任本基金管理人的 副总经理。 2 、报告期内 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金 投资 策 略 的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。 10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况 本报告期未改聘会计师事务所。 10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 本 报 告 期 内基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 托 管 业务 部 门 及 其相 关 高 级 管理 人 员 无 受稽 查 或 处 罚等 情况。 10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 光大证券 1 78,834,832.71 40.20% 56,076.04 37.64% - 湘财证券 1 69,849,122.82 35.62% 49,683.89 33.35% - 英大证券 1 40,059,985.51 20.43% 36,506.82 24.50% - 海通证券 2 7,371,872.76 3.76% 6,718.01 4.51% - 注:本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基 金专用交易单位的选择标准如下:


(1 )经营 行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;





(2 )具备 基金运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 , 交 易 设 施 满 足 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ; 金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF )2017 年半年度报告摘要 第 36 页共 36 页


(3 ) 具有 较强的全方位金融服务能力和水平, 包括但不限于: 有较好的研究能力和行业分析 能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发 量化投资组合模 型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服 务和支持。


本基金专 用交易单位的选择程序如下:


(1 )本基 金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。


(2 )基金 管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 11


影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 11.1 报告 期内 单 一 投资者 持 有 基金份 额 比 例达到 或 超 过 20% 的情况 本基金报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情况 。 11.2 影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 无影响投资者决策的其他重要信息。 金 鹰 基 金管理 有 限 公司 二 〇 一 七年八 月 二 十六日