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申万中小(163111)

申万中小:2017年半年度报告摘要查看PDF公告

申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数 分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 
 
 
 
 
 
 
 
申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF) 
( 原 申万菱信中小板指数分级证券投资基金) 
2017 年半年度报告(摘要) 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 申 万 菱 信基 金 管 理 有限 公 司 
基 金 托 管 人: 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司 
报 告 送 出 日期 : 二 〇 一七 年 八 月 二十 八 日 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 
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重 要提 示 基金管理人的董事会、 董 事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性 陈述或重大遗漏, 并 对 其 内 容的 真 实 性 、准 确 性 和 完整 性 承 担 个别 及 连 带 的法 律 责 任 。本 半 年 度 报告 已 经 三分之 二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 23 日 复核了 本 报 告 中 的财 务 指 标 、净 值 表 现 、利 润 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告等 内 容 ,保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。 根 据 《 基 金合 同 》 的 相关 规 定 , 原申 万 菱 信 中小 板 指 数 分级 证 券 投 资基 金 分 级 运作 期 共 包 含 五 个 运 作周 年 。 分 级运 作 期 结 束, 无 需 召 开基 金 份 额 持有 人 大 会 ,自 动 转 换 为上 市 开 放式基 金(LOF)。 2017 年 5 月 8 日, 申万菱信中小板指数分级证券投资基金分级运作期结束, 申万菱 信 中 小 板 指数 分 级 证 券投 资 基 金 之稳 健 收 益 类份 额 、 申 万菱 信 中 小 板指 数 分 级 证券 投 资 基金之 积 极 进 取 类份 额 按 照 《基 金 合 同 》约 定 折 算 成场 内 申 万 菱信 中 小 板 指数 分 级 证 券投 资 基 金之申 万中小板份额,基金名称变更为“ 申 万菱信中小板指数证券投资基金(LOF )” 。


基 金 管 理 人承 诺 以 诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的 原 则管 理 和 运 用基 金 资 产 ,但 不 保 证 基金 一 定 盈 利。


基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基金的招募说明书及其更新。


本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者 欲了解详细内容, 应阅读 半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 3 2


基 金简 介 2.1 基 金 基本情 况 2.1.1 申万 菱信 中 小 板指数 证 券 投资基 金(LOF) 基金简称 申万菱信中小板指数(LOF) 场内简称 申万中小 基金主代码 163111 交易代码 163111 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年5 月9 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 154,305,715.08 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2017 年5 月26日 2.1.2 申万 菱信 中 小 板指数 分 级 证券投 资 基 金 基金简称 申万菱信中小板指数分级 场内简称 申万中小 基金主代码 163111 交易代码 163111 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 5 月 8 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 324,950,387.61 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 下属分级基金的基金简称 申万中小 中小板 A 中小板 B 下属分级基金的交易代码 163111 150085 150086 报告期末下属分级基金的份额总额 101,058,751.61 份 111,945,818.00 份 111,945,818.00 份 2.2 基 金 产品说 明 2.2.1 申万 菱信 中 小 板指数 证 券 投资基 金(LOF) 投资目标 本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段, 力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 4 不超过 0.35% ,年跟踪误差不超过 4% ,实现对中小板指数的有效跟踪。 投资策略 本基金主要采用完全复制的方法进行投资, 即按照标的指数成份股及其权重构建 基金的股票投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进 行相应地调整。 在标的指数成份股发生变动、 增发、 配股、 分红等公司行为导致 成份股的构成及权重发生变化时, 由于交易成本、 交易制度、 个别成份股停牌或 者流动性不足等原因导致本基金无法及时完成投资组合同步调整的情况下, 基金 管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合, 追求尽可能贴近 标的指数的表现。 业绩比较基准 95%× 中小板 指数收益率+5%× 银行同 业存款利率 风险收 益特征 本基金具有预期风险较高、 预期收益较高的特征, 其预期 风险和预期收益水平均 高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 2.2.2 申万 菱信 中 小 板指数 分 级 证券投 资 基 金 投资目标 本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段, 力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值 不超过 0.35% ,年跟踪误差不超过 4% ,实现对中小板指数的有效跟踪。 投资策略 本基金主要采用完全复制的方法进行投资, 即按照标的指数成份股及其权重构建 基金的股票投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进 行相应地调整。 在标的指数成份股发生变动、 增发、 配股、 分红等公司行为导致 成份股的构成及权重发生变化时, 由于交易成本、 交易制度、 个别成份股停牌或 者流动性不足等原因导致本基金无法及时完成投资组合同步调整的情况下, 基金 管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合, 追求尽可能贴近 标的指数的表现。 业绩比较基准 95%× 中小板 指数收益率+5%× 银行同 业存款利率 下属分 级基金 的风险收益特 征 申万中小板份额为常规指数基金份额, 具 有预期风险较高、预期收益较高的特征, 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 水 平 均 高 于 货 币 市场基金、债券型基金和混合型基金。 中小板 A 份额, 则具有预期风险 低,预期收益低 的特征。 中小板 B 份 额 由 于 利用杠杆投资, 则具 有预期风险高、 预期 收益高的特征。 注:申万菱信中小板指数分级证券投资基金报告期末是指 2017 年 5 月 8 日。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 申万菱信基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王菲萍 林葛 联系电话 021-23261188 010-66060069 电子邮箱 service@swsmu.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008808588 95599 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 5 传真 021-23261199 010-68121816 2.4 信 息 披露方 式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.swsmu.com 基金半年度报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司


中国农业银行股份有限公司 3


主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 3.1 申 万 菱信中 小 板 指数证 券 投 资基金(LOF) 3.1.1 主要 会计 数据 和财务 指 标 金额单位:人民币元 3.1.1.1 期 间数 据 和 指标 报告期(2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -17,748,125.84 本期利润 18,616,642.92 加权平均基金份额本期利润 0.0745 本期基金份额净值增长率 9.00% 3.1.1.2 期末数 据 和 指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 期末可供分配基金份额利润 0.0763 期末基金资产净值 163,650,895.80 期末基金份额净值 1.0606 注:1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


2 、上述基金 业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/ 申 购或交易基金的各项费用 (例如: 申购费、 赎回费等) , 计入认/ 申购或交易基金的各项费用后, 实 际收益水平要低于所列数字。 3. 本基金自转 型以来,运作未满一年。 3.1.2 基金 净值 表 现 3..1.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 8.19% 0.81% 7.39% 0.82% 0.80% -0.01% 自分级运作终止日次日起至 本报告期末(2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日) 9.00% 0.80% 7.95% 0.80% 1.05% 0.00% 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 6 注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: benchmark(0) =1000 ; %benchmark(t)= 95%*( 中小板 指数(t)/ 中小 板指数(t-1)-1)+5%* 银行同 业存款利率 (税后) /365 ; benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ; 其中 t=1,2,3,… 。 3.1.2.2 自基金 转 型 以来基 金 份 额累计 净 值 增长率 变 动 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 变 动的比 较 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 ) 注:1. 根据《 基金合同》的相关规定,原申万菱信中小板指数分级证券投资基金分级运作期共包含 五个运作周年。 分级运作期结束, 无需召开基金份额持有人大会, 自动转换为上市开放式基金 (LOF)。 2017 年 5 月 8 日, 申万菱 信中小板指数分级证券投资基金分级运作期结束, 申万菱信中小板指数分 级证券投资基金之稳健收益类份额、申万菱信中小板指数分级证券投资基金之积极进取类份额按照 《基金合同》约定折算成场内申万菱信中小板指数分级证券投资基金之申万中小板份额,基金名称 变更为“ 申万 菱信中小板指数证券投资基金(LOF )” 。 2. 本基金的投 资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小 板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但 须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于中小板指数成份股及其备选成份股的比例不低于基 金资产的 90% , 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产的 5% 。 原申 万菱信中小板指 数分级证券投资基金合同于 2012 年 5 月 8 日生效 。 本基金已在基金合同生效之日起 6 个月内, 使基申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 7 金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2 申 万 菱信中 小 板 指数分 级 证 券投资 基 金 3.2.1 主要 会计 数 据 和财务 指 标 金额单位:人民币元 3.1.1.1 期间数 据 和 指标 报告期(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日) 本期已实现收益 -14,933,830.43 本期利润 1,620,119.80 加权平均基金份额本期利润 0.0040 本期基金份额净值增长率 -0.67% 3.1.1.2 期末数 据 和 指标 报告期末(2017 年 5 月 8 日) 期末可供分配基金份额利润 0.1622 期末基金资产净值 316,180,963.89 期末基金份额净值 0.9730 注:1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


2 、上述基金 业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/ 申 购或交易基金的各项费用 (例如: 申购费、 赎回费等) , 计入认/ 申购或交易基金的各项费用后, 实 际收益水平要低于所列数字。 3.2.2 基金 净值 表 现 3.2.2.1 基金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 2017 年 05 月 01 日至分 级运 作终止日(2017 年 5 月 8 日) -3.29% 0.48% -3.30% 0.50% 0.01% -0.02% 2017 年 04 月 01 日至分 级运 作终止日(2017 年 5 月 8 日) -4.75% 0.78% -4.73% 0.79% -0.02% -0.01% 2017 年 01 月 01 日至分 级运 作终止日(2017 年 5 月 8 日) -0.67% 0.78% -0.89% 0.78% 0.22% 0.00% 2016 年 07 月 01 日至分 级运 作终止日(2017 年 5 月 8 日) -6.31% 0.83% -6.61% 0.84% 0.30% -0.01% 2014 年 07 月 01 日至分 级运 作终止日(2017 年 5 月 8 日) 30.81% 2.01% 32.79% 1.91% -1.98% 0.10% 自基金合同生效起至分级运 作终止日(2017 年 5 月 8 日) 32.03% 1.75% 33.17% 1.69% -1.14% 0.06% 注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: benchmark(0) 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 8 =1000 ; %benchmark(t)= 95%*( 中小板 指数(t)/ 中小 板指数(t-1)-1)+5%* 银行同 业存款利率 (税后) /365 ; benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ; 其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比较 申万菱信中小板指数分级证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日) 注:1. 根据《 基金合同》的相关规定,原申万菱信中小板指数分级证券投资基金分级运作期共 包含五个运作周年。分级运作期结束,无需召开基金份额持有人大会,自动转换为上市开放式基金 (LOF )。2017 年 5 月 8 日,申万菱信中小板指数分级证券投资基金分级运作期结束,申万菱信中 小板指数分级证券投资基金之稳健收益类份额、申万菱信中小板指数分级证券投资基金之积极进取 类份额按照 《基金合同》 约定折算成场内申万菱信中小板指数分级证券投资基金之申万中小板份额, 基金名称变更为“ 申万菱 信中小板指数证券投资基金(LOF )” ; 2. 本基金的投 资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小 板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但 须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于中小板指数成份股及其备选成份股的比例不低于基 金资产的 90% , 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产的 5% 。 原申 万菱信中小板指 数分级证券投资基金合同于 2012 年 5 月 8 日生效 。 本基金已在基金合同生效之日起 6 个月内, 使基 金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 9 4


管 理人 报告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 申 万 菱 信 基金 管 理 有 限公 司 原 名 申万 巴 黎 基 金管 理 有 限 公司 , 是 由 国内 大 型 综 合类 券 商 申 万宏 源证券有限公司和三菱 UFJ 信托银 行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于 2004 年 1 月 15 日, 注册 地在中国上海, 注册资本金为 1.5 亿 元人民币。 其中, 申万宏源证券有限 公 司持有 67% 的股份,三菱 UFJ 信托银行株式会社持有 33% 的股份。


公司成立以来业务增长迅速,在北京、广州先后建立了分公司。截至 2017 年 6 月 30 日,公司 旗下管理了包括股票 型、 混合型、 债券型和货币型在内的 33 只开放式基金, 形成了完整而丰富的产 品线。公司旗下基金管理资产规模超过 315 亿 元,客户数超过 603 万 户。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 袁英杰 本基 金基 金经 理 2015-01-30 - 10 年 袁英杰先生, 硕士研究生。 曾任职于兴业证券、 申银 万国证券研究所等,2013 年 5 月加 入申万菱信基金 管理有限公司, 曾任高级数量研究员、 基金经理助理, 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证券投资 基金、 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券 投资基金、 申万菱信中证申万医药生物指数分级证券 投资基金基金经理, 现任申万菱信深证成指分级证券 投 资 基 金 、 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 、 申 万 菱 信 中 证 申 万 证 券 行 业 指 数 分 级 证 券 投资基金、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资 基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资基金、 申 万菱信中证申万新兴健康产业主题投资指数证券投 资基金(LOF) 、申万菱信沪深 300 指 数增强型证券投 资基金、 申万菱信中证 500 指数优选增 强型证券投资 基金、 申万菱 信臻选 6 个 月定期开放混合型证券投资 基金、 申万菱信智选一年期定期开放混合型证券投资 基金基金经理。 俞诚 本基 金基 金经 理 2015-12-03 - 8 年 俞诚先生,经济学学士,金融风险管理师(FRM)。 2009 年开始 从事证券相关工作,2009 年 8 月加入 申 万菱信基金管理有限公司, 历任产品与金融工程总部 金融工程师、 数量研究员, 申万菱信中证申万电子行 业投资指数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万传 媒行业投资指数分级证券投资基金、 申万菱信中证申 万医药生物指数分级证券投资基金基金经理, 现任申申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 10 万菱信沪深 300 价值指数 证券投资基金、 申万菱信深 证成指分级证券投资基金、 申万菱信中小板指数证券 投资基金(LOF ) 、 申 万 菱 信 中 证 申 万 证 券 行 业 指 数 分级证券投资基金、 申万菱信中证环保产业指数分级 证券投资基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资 基金、申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金、 申万菱信价值优享混合型证券投资基金基金经理。 注:1. 任职日 期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日 起即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 报 告 期 内 ,本 基 金 管 理人 严 格 遵 守《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 及其 配 套 法 规的 规 定 , 严格 遵 守 基 金 合同 约 定 , 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责等 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 , 在 严格 控 制 风 险的 基 础 上为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定, 信息披露及时、 准确 、 完整; 本 基金资产与本 基 金 管 理 人与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 ; 没 有 发生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行 为 。 在 基 金资 产 的 管 理运 作 中 , 无任 何 损 害 基金 持 有 人 利益 的 行 为 ,并 通 过 稳 健经 营 、 规 范运 作 、 规避风 险,保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况 根 据 《 证 券投 资 基 金 管理 公 司 公 平交 易 制 度 指导 意 见 》 , 本公 司 制 定 了《 公 平 交 易制 度 》 , 通 过 组 织 结 构 的设 置 、 工 作制 度 、 流 程和 技 术 手 段全 面 落 实 公平 交 易 原 则在 具 体 业 务( 包 括 研 究分 析 、 投 资 决 策 、交 易 执 行 等) 环 节 中 的实 现 , 在 保证 各 投 资 组合 投 资 决 策相 对 独 立 性的 同 时 , 确保 各 投 资 组 合 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施 投 资决 策 方 面 享有 公 平 的 机会 ; 同 时 ,通 过 对 投 资交 易 行 为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的 监督。 在 研 究 分 析方 面 , 本 公司 建 立 了 规范 、 完 善 的研 究 管 理 平台 , 规 范 了研 究 人 员 的投 资 建 议 、研 究 报 告 的 发布 流 程 , 使各 投 资 组 合经 理 在 获 取投 资 建 议 的及 时 性 、 准确 性 及 深 度等 方 面 得 到公 平 对 待。 在 投 资 决 策方 面 , 首 先, 公 司 建 立健 全 投 资 授权 制 度 , 明确 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合 经 理 等各 投 资 决 策主 体 的 职 责和 权 限 。 投资 决 策 委 员会 和 投 资 总监 等 管 理 机构 和 人 员 不得 对 投 资 经 理 在 授权 范 围 内 的投 资 活 动 进行 干 预 。 投资 经 理 在 授权 范 围 内 可以 自 主 决 策, 超 过 投 资权 限 的 操 作 必 须 经过 严 格 的 审批 程 序 ; 其次 , 公 司 建立 投 资 组 合投 资 信 息 的管 理 及 保 密制 度 , 除 分管 投 资申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 11 副 总 及 投 资总 监 等 因 业务 管 理 的 需要 外 , 不 同投 资 经 理 之间 的 持 仓 和交 易 等 重 大非 公 开 投 资信 息 相 互 隔 离 ; 另外 , 公 司 还建 立 机 制 要求 公 募 投 资经 理 与 特 定客 户 资 产 投资 经 理 互 相隔 离 , 且 不能 互 相 授权投资事宜。 在 交 易 执 行方 面 , 本 公司 设 立 了 独立 于 投 资 管理 职 能 的 交易 总 部 , 实行 了 集 中 交易 制 度 和 公平 的 交 易 分 配制 度 : (1 )对 于 交 易 所公 开 竞 价 的同 向 交 易 ,内 部 制 定 了专 门 的 交 易规 则 , 保 证各 投资 组 合 获 得 公平 的 交 易 执行 机 会 ; (2 ) 对 于 部 分债 券 一 级 市场 申 购 、 非公 开 发 行 股票 申 购 等 以公 司名 义 进 行 的 交易 , 各 投 资经 理 在 交 易前 独 立 地 确定 各 投 资 组合 的 交 易 价格 和 数 量 ,集 中 交 易 室按 照 价 格 优 先 、 比例 分 配 的 原则 对 交 易 结果 进 行 分 配 ; (3 ) 对于 银行 间 市 场 的现 券 交 易 ,交 易 总 部 在银 行 间市场开展独立、 公平的询价, 并由风险管理部对交易价格的公允性 (根据市场公认的第三方信息) 、 交易对手和交易方式进行事前审核,确保交易得到公平和公允的执行。 在 日 常 监 控和 事 后 分 析评 估 方 面 ,本 公 司 风 险管 理 总 部 开展 日 内 和 定期 的 工 作 对公 平 交 易 执行 情 况 作 整 体监 控 和 效 果评 估 。 其 中日 常 监 控 包括 了 日 内 不定 点 对 交 易系 统 的 抽 查监 控 ; 对 非公 开 发 行 股 票 申 购、 以 公 司 名义 进 行 的 债券 一 级 市 场申 购 的 申 购方 案 和 分 配过 程 进 行 审核 和 监 控 ;以 及 对 银 行 间 交 易过 程 中 投 资组 合 与 交 易对 手 之 间 议价 交 易 的 交易 方 式 和 交易 价 格 的 公允 性 进 行 审查 。 事 后 分 析 评 估上 , 风 险 管理 总 部 在 每个 季 度 和 每年 度 的 《 公平 交 易 执 行报 告 》 中 ,对 不 同 组 合间 同 一 投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 本 公 司 通 过事 前 的 制 度规 范 、 事 中的 监 控 和 事后 的 分 析 评估 , 严 格 执行 了 公 平 交易 制 度 , 公平 对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明 本公司制定了 《异常交易监控报告制度》 , 明确定 义了在投资交易过程中出现的各种可能导 致不 公 平 交 易 和利 益 输 送 的异 常 交 易 类型 , 并 规 定且 落 实 了 异常 交 易 的 日常 监 控 、 识别 以 及 事 后的 分 析 流程。 本 基 金 本 报告 期 内 未 出现 异 常 交 易的 情 况 。 本报 告 期 内 ,本 公 司 所 有投 资 组 合 参与 的 交 易 所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有三次。 投资组合经 理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2017 年上半 年, 沪深 A 股整体走势较为平稳, 指数表现结构化特征明显。 报告期内, 大小盘 风 格 差 显 著 扩大 , 在 流 动性 中 性 的 环境 下 , 市 场更 青 睐 业 绩稳 定 , 估 值更 具 有 优 势的 蓝 筹 板 块。 而 市 场 担 忧 的 是以 小 盘 为 代表 的 创 业 板个 股 未 来 高增 长 能 否 持续 。 目 前 ,风 格 的 波 动很 大 程 度 来源 于 资申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 12 金对各种不确定性容忍度降低,对应风险溢价在提升。2017 年上半年,上证综指上涨 2.86% , 深证 成份指数上涨 3.46% , 沪 深 300 指数上 涨 10.78% ; 而 中证 500 指数 下跌 2.00% , 中小板指数上涨 7.33% , 创业板指数下跌 7.34% , 显示大盘风格占优。 操 作 上 , 基金 运 作 主 要着 眼 于 控 制每 日 跟 踪 误差 、 净 值 表现 和 业 绩 基准 的 偏 差 幅度 。 从 实 际运 作结果观察,基金跟踪误差的主要来源有长期停牌股票估值调整以及指数成分股定期调整。 本基金产品在申万菱信中小板指数分级基金之基础份额的基础上, 设计了中小板 A 份额和中小 板 B 份额。 中小板 A 和中小板 B 份 额之比为 1:1 。 本基金已于 2017 年 5 月 8 日分级 运作期结束, 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 , 已 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF ) , 基 金 名 称 变 更 为“ 申 万 菱 信 中 小板指数证券投资基金 (LOF ) ” 。 作为被动投资的基金产品, 申万菱信中小板指数证券投资基金 (LOF ) 将继续坚持 既 定 的 指 数化 投 资 策 略, 以 严 格 控制 基 金 相 对目 标 指 数 的跟 踪 偏 离 为投 资 目 标 ,追 求 跟 踪误差的最小化,使得投资者可以清晰地计算出分级端两个产品的折溢价状况。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 2017 年 1 月 1 日至 5 月 8 日中小板成份指数期间表现为-0.97% ,基金业绩基准表现为-0.89% , 申万菱信中小板指数分级证券投资基金净值期间表现为-0.67% ,领先业 绩基准 0.22% 。 2017 年 5 月 9 日至 6 月 30 日中小板成份指数期间表现为 8.38% ,基金业绩基准表现为 7.95% , 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF )净 值期间表现为 9.00% ,领 先业绩基准 1.05% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 全 球 经 济 同步 复 苏 , 内地 经 济 受 益于 供 给 侧 改革 和 房 地 产景 气 而 回 升, 增 速 前 高后 低 但 全 年增 长 无 忧 。 全球 流 动 性 收紧 , 国 内 经济 去 杠 杆 和金 融 严 监 管将 使 货 币 政策 中 性 偏 紧, 利 率 维 持高 位 。 以沪深 300 为代表的低估值、业绩好的大票将维持慢牛格局,而中小创仍然面临估值压力。建议关 注估值水平偏低的大蓝筹股票、竞争力边际改善的行业龙头股票和业绩具有确定性的白马股票。 4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 本基金管理 人 、 本 基 金托 管 人 和 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 参 与 本 基金 的 估 值 流程 , 上 述 各方 不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值, 将导致基金资产净值的变化在 0.25% 以 上的, 即 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 征 求 本基 金 托 管 人和 本 基 金 聘请 的 会 计 师事 务 所 的 意 见 。 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 对 相 关 估值 模 型 、 假设 及 参 数 的适 当 性 发 表审 核 意 见 并出 具 报 告。 本 基 金 管 理人 设 立 资 产估 值 委 员 会, 负 责 根 据法 规 要 求 ,尽 可 能 科 学、 合 理 地 制定 估 值 政 策, 审 议 批 准 估值 程 序 , 并在 特 定 状 态下 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 进 行 确认 , 以申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 13 保护基金份额持有人的利益。 资 产 估 值 委员 会 由 本 基金 管 理 人 的总 经 理 , 分管 基 金 投 资的 副 总 经 理, 分 管 基 金运 营 的 副 总经 理 , 投 资 总监 , 基 金 运营 总 部 、 监察 稽 核 总 部、 风 险 管 理总 部 等 各 总部 负 责 人 组成 。 其 中 ,总 经 理 来 肖 贤 先 生, 拥 有 12 年 基 金 行 业高 级 管 理 人员 经 验 ; 分管 基 金 投 资的 副 总 经 理张 少 华 先 生, 拥 有 13 年 的 基 金行 业 研 究 、投 资 和 风 险管 理 相 关 经验 ; 分 管 基金 运 营 的 副总 经 理 张 丽红 女 士 , 拥有 13 年的基金行业运营、 财务管理相关经验; 基金运营总部总监李濮君女士, 拥有 16 年的基 金会计经验; 监察稽核总部总监牛锐女士, 拥有 13 年的证券基 金行业合规管理经验; 固定收益总部总监陈国辉先 生,拥有 10 年固定收益研究、投资和风险管理相关经验;风险管理总部总监王瑾怡女士,拥有 11 年的基金行业风险管理经验。 基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议, 采 用 其 提 供的 估 值 数 据对 银 行 间 债券 进 行 估 值; 采 用 中 证指 数 有 限 公司 提 供 的 估值 数 据 对 交易 所 债 券进行估值。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 本报告期, 在本基金分级运作期内 (2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日 ) , 本基金 (包括申万 中小板份额、 中小板 A 份额、 中小板 B 份额) 不进行利润分配; 本基金转型后 (2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 ) ,本基 金未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 无。 5


托 管人 报告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 , 对本 基 金 基 金管 理 人— 申万 菱 信 基 金管 理 有 限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日基 金的投资运作, 进行了认真、 独立的会计核算和 必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 本托管人认为, 申 万 菱 信 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎回 价 格 的 计算 、 基 金 费用 开 支 及 利润 分 配 等 问题 上 , 不 存在 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为 ; 在 报告 期 内 , 严格 遵 守 了 《证 券 投 资 基金 法 》 等 有关 法 律 法 规, 在 各 重 要方 面 的 运 作严 格 按申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 14 照基金合同的规定进行。 5.3 托管人 对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见 本 托 管 人 认为 , 申 万 菱信 基 金 管 理有 限 公 司 的信 息 披 露 事务 符 合 《 证券 投 资 基 金信 息 披 露 管理 办 法 》 及 其他 相 关 法 律法 规 的 规 定, 基 金 管 理人 所 编 制 和披 露 的 本 基金 半 年 度 报告 中 的 财 务指 标 、 净 值 表 现 、收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告等 信 息 真 实、 准 确 、 完整 , 未 发 现有 损 害 基金持有人利益的行为。 6


半 年度 财务 会 计 报告( 未 经 审计) 6.1 申 万 菱信中 小 板 指数证 券 投 资基金(LOF) 6.1.1 资产 负债 表 会计主体:申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 本期末 2017 年 6 月 30 日 资产:


银行存款 11,992,501.02 结算备付金 - 存出保证金 70,682.17 交易性金融资产 154,329,707.65 其中:股票投资 154,329,707.65 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 3,479.68 应收股利 - 应收申购款 30,147.95 递延所得税资产 - 其他资产 30,093.50 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 15 资产总计 166,456,611.97 负 债 和 所有者 权 益 本期末 2017 年 6 月 30 日 负债:


短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 1,461,745.87 应付赎回款 857,996.37 应付管理人报酬 113,749.50 应付托管费 20,999.88 应付销售服务费 - 应付交易费用 198,048.65 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 153,175.90 负债合计 2,805,716.17 所 有 者 权益:


实收基金 113,709,994.57 未分配利润 49,940,901.23 所 有 者 权益合 计 163,650,895.80 负 债 和 所有者 权 益 总计 166,456,611.97 注:1. 报告截 止日 2017 年 6 月 30 日, 基金份额净值 1.0606 元 ,基金份额总额 154,305,715.08 份。 2. 本基金分级 运作终止日为 2017 年 5 月 8 日,本财务报表的实际编制期间为 2017 年 5 月 9 日 (基金转型后首日)至 2017 年 6 月 30 日,无上年 度末数据。 6.1.2 利润 表 会计主体: 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 5 月 9 日至 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 16 2017 年 6 月 30 日 一、收入 19,278,492.85 1. 利息收入 22,977.41 其中:存款利息收入 22,977.41 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2. 投资收益( 损失以“-” 填 列) -17,326,564.58 其中:股票投资收益 -18,702,519.26 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 1,375,954.68 3. 公允价值变 动收益(损失以“-” 号填 列) 36,364,768.76 4. 汇兑收益( 损失以“-” 号 填列) - 5. 其他收入( 损失以“-” 号 填列) 217,311.26 减 : 二 、费用 661,849.93 1 .管理人报 酬 239,906.80 2 .托管费 44,596.98 3 .销售服务 费 - 4 .交易费用 326,747.42 5 .利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6 .其他费用 50,598.73 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 18,616,642.92 减:所得税费用 - 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列) 18,616,642.92 注: 本基金分级运作终止日为 2017 年 5 月 8 日, 本 财务报表的实际编制期间为 2017 年 5 月 9 日 (基 金转型后首日)至 2017 年 6 月 30 日 ,无上年度可比期间对比数据。 6.1.3 所有 者权 益 ( 基金净 值 ) 变动表 会计主体: 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF) 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 17 本报告期:2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 239,461,306.04 76,719,657.85 316,180,963.89 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - 18,616,642.92 18,616,642.92 三、 本期基金份额交易产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号填 列) -125,751,311.47 -45,395,399.54 -171,146,711.01 其中:1. 基金 申购款 2,111,730.60 784,813.25 2,896,543.85 2. 基金赎回款 -127,863,042.07 -46,180,212.79 -174,043,254.86 四、 本期向基金份额持有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减少以“-” 号填 列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 113,709,994.57 49,940,901.23 163,650,895.80 注: 本基金分级运作终止日为 2017 年 5 月 8 日, 本 财务报表的实际编制期间为 2017 年 5 月 9 日 (基 金转型后首日)至 2017 年 6 月 30 日 ,无上年度可比期间对比数据。 报表 附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1.1 至 6.1.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人: 来肖贤,主管会计工作负责人: 张丽红,会计机构负责人: 李濮君 6.1.4 报表 附注 6.1.4.1 基金基 本 情 况 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中国证监 会”) 证监基金字[2012]197 号 《关于核准申万菱信中小板指数分级证券投资基金募集的批 复 》 核 准 ,由 申 万 菱 信基 金 管 理 有限 公 司 依 照《 中 华 人 民共 和 国 证 券投 资 基 金 法》 和 《 申 万菱 信 中 小 板 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式 ,存 续 期 限 不定 , 首 次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 784,065,908.25 元,业经普华永道中天会计师事务所 有限公司普华永道中天验字(2012) 第 131 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《申万菱信中 小板指数分级证券投资基金基金合同》 于 2012 年 5 月 8 日 正式生效, 基金合同生效日的基金份额总 额为 784,503,291.30 份基 金份额,其中认购资金利息折合 437,383.05 份 基金份额。本基金的基金管 理人为申万菱信基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据 《申万菱信中小板指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定, 本基金设有分级运作期,申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 18 为 自 基 金 合同 生 效 日 起五 个 运 作 周年 的 时 间 区间 。 分 级 运作 期 结 束 后, 本 基 金 转换 为 上 市 开放 式 基 金(LOF) , 将 不再进行基金份额分级。 本基金基金份额到期折算基准日日终 (即 2017 年 5 月 8 日) , 中小板 A 转换前份额数 111,945,818.00 份, 转换比例为 1.079136691 , 转换 后对应的份额申万菱信中 小板指数证券投资基金 (LOF )120,804,839.00 份 ; 中小板 B 转换前份额数 111,945,818.00 份, 转 换 比例为 0.920863309 , 转 换 后 对 应 的 份 额 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF )103,086,796.00 份。本基金管理人已根据本基金《基金合同》约定,对中小板 A 、中小板 B 的份 额持有人的基金份 额进行了计算,并由本基金管理人向中国证券登记结算有限责任公司提交份额变更登记申请。 经 深 圳 证 券 交 易 所 深 证 上[2017]325 号 文 审 核 同 意 , 本 基 金 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF )于 2017 年 5 月 26 日上市交易 。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《申万菱信中小板指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金投 资于流动性良好的金融工具, 包括 国内依法发行上市的股票( 包括中小板及其 他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具, 但须 符合中 国 证 监 会 的相 关 规 定 。本 基 金 各 类资 产 投 资 比例 为 : 投 资于 中 小 板 指数 成 份 股 及其 备 选 成 份股 的 比 例不低于 90% ; 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本 基金的业绩比较 基准为:中小板指数收益率× 95% + 银行同业存款利率× 5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2017 年 8 月 28 日 批准报出。 6.1.4.2 会计报 表 的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协 会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金基金合同》 和在财务报表附注 6.1.4.4 所列示的 中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 6.1.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明 本基金 2017 年 05 月 09 日( 分级运作终止日次日)至 2017 年 06 月 30 日止 期间 财务报 表符合 企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2017 年 06 月 30 日的财务 状况以及 2017 年 05 月 09 日( 分级运 作终止日次日) 至 2017 年 06 月 30 日止期间 的 经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 6.1.4.4 重要会 计 政 策和会 计 估 计 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 19 6.1.4.4.1 会计 年 度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 6.1.4.4.2 记 账本 位 币 本基金的记账本位币为人民币。 6.1.4.4.3 金融 资 产 和金融 负 债 的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有 能力。本基金现无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金 目 前以 交 易 目 的持 有 的 股 票投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ,包 括 银 行 存款 和 其 他 各类 应 收 款 项等 。 应 收 款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 : 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融 负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 6.1.4.4.4 金融 资 产 和金融 负 债 的初始 确 认 、后续 计 量 和终止 确 认 金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时, 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 , 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ; 对 于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ,单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款 项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ,按 照 公 允 价 值 进 行 后 续计 量 ; 对 于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满 足下列条件 之一的,予 以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该 金 融 资 产已 转 移 , 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 , 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 20 当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时, 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.1.4.4.5 金融 资 产 和金融 负 债 的估值 原 则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:


(1) 存 在 活 跃 市场 的 金 融 工具 按 其 估 值日 的 市 场 交易 价 格 确 定公 允 价 值 ;估 值 日 无 交易 , 但 最 近 交 易 日 后经 济 环 境 未发 生 重 大 变化 且 证 券 发行 机 构 未 发生 影 响 证 券价 格 的 重 大事 件 的 , 按最 近 交 易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交 易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交 易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模 型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 6.1.4.4.6 金融 资 产 和金融 负 债 的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且 2) 交易双 方准备按净额结算时, 金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.1.4.4.7 实收 基 金 实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 基金 份 额 折 算 引起 的 实 收 基金 份 额 变 动于 基 金 份 额折 算 日 根 据折 算 前 的 基金 份 额 数 及确 定 的 折 算比 例 计 算 认 列 。 由于 申 购 和 赎回 引 起 的 实收 基 金 变 动分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 认 列。 上 述 申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.1.4.4.8 损益 平 准 金 损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ,申 购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在 申 购 或 赎 回基 金 份 额 时, 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 6.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认 和 计量 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 21 股 票 投 资 在持 有 期 间 应 取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为 投 资 收 益 。债 券 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 按 票面 利 率 或 者发 行 价 计 算的 利 息 扣 除在 适 用 情 况下 由 债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值 变 动 损 益 ;于 处 置 时 ,其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ,其 中 包 括 从公 允 价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ,实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按 直线法计算。 6.1.4.4.10 费用 的 确 认和计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 , 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的 则按直线法计算。 6.1.4.4.11 基金 的 收 益分配 政 策 每 一 基 金 份额 享 有 同 等分 配 权 。 本基 金 收 益 以现 金 形 式 分配 , 其 中 场外 基 金 份 额持 有 人 可 选择 现 金 红 利 或将 现 金 红 利按 分 红 除 权日 的 基 金 份额 净 值 自 动转 为 基 金 份额 进 行 再 投资 , 场 内 基金 份 额 持 有 人 只 能选 择 现 金 分红 。 若 期 末未 分 配 利 润中 的 未 实 现部 分 为 正 数, 包 括 基 金经 营 活 动 产生 的 未 实 现 损 益 以及 基 金 份 额交 易 产 生 的未 实 现 平 准金 等 , 则 期末 可 供 分 配利 润 的 金 额为 期 末 未 分配 利 润 中 的 已 实 现部 分 ; 若 期末 未 分 配 利润 的 未 实 现部 分 为 负 数, 则 期 末 可供 分 配 利 润的 金 额 为 期末 未 分 配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.1.4.4.12 分部 报 告 本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 , 以 经 营分 部 为 基 础确 定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、 发生费用; (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现 金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 , 并 且 满足 一 定 条 件的 , 则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.1.4.4.13 其他 重 要 的会计 政 策 和会计 估 计 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 22 根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ,本 基 金 确 定以 下 类 别 股票 投资的公允价值时采 用的估值方法及其关键假设如下: 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃) 等情况,本 基金根据中 国证监会公 告[2008]38 号《关于进 一步规范证 券投资基金 估值业务的 指 导 意 见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益 法等估值技术进行估值。 6.1.4.5 会计政 策 和 会计估 计 变 更以及 差 错 更正的 说 明 6.1.4.5.1 会计 政 策 变更的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.1.4.5.2 会计 估 计 变更的 说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.1.4.5.3 差错 更 正 的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.1.4.6 税项 根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资 基金税收 政 策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息 红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2016]36 号《关于 全面推开营 业税改征增值 税 试点 的通知 》、财税[2016]46 号《关于进一步明 确全面推开 营改增试点 金融业有关 政策的通知》 、 财税[2016]70 号《关于金融机构同 业往来等增 值税政策的 补充通知》 及其他相关 财税法规和 实 务 操 作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日 前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日 起, 金 融 业 由 缴 纳营 业 税 改 为缴 纳 增 值 税。 对 证 券 投资 基 金 管 理人 运 用 基 金买 卖 股 票 、债 券 的 转 让收 入 免 征增值税,对国债、地方政府债以及金融同 业往来利息收入亦免征增值税 。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对 基 金 取得 的 企 业 债券 利 息 收 入, 应 由 发 行债 券 的 企 业在 向 基 金 支付 利 息 时 代扣 代 缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的, 其 股申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 23 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计 入应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后 取 得 的 股 息、 红 利 收 入, 按 照 上 述规 定 计 算 纳税 , 持 股 时间 自 解 禁 日起 计 算 ; 解禁 前 取 得 的股 息 、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.1.4.7 关联方 关 系 6.1.4.7.1 本报 告 期 存在控 制 关 系或其 他 重 大利害 关 系 的关联 方 发 生变化 的 情 况 无。 6.1.4.7.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关联 方 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构 申万宏源证券有限公司 (以下简称“ 申万宏源” ) 基金管理人的股东 基金 代销机构 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 中国农业银行股份有限公司 基金托管人 基金代销机构 申万菱信(上海)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.1.4.8 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易 6.1.4.8.1 股票 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年5 月9 日至2017 年6 月30 日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 申万宏源 105,199,054.78 62.85% 6.1.4.8.2 应支 付 关 联方的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 95,869.33 62.85% 95,869.33 48.41% 注:1 、 上述佣金按市场佣金率计算, 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、 经手 费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。


申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 24 2 、 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.1.4.8.3 关联 方 报 酬 6.1.4.8.3.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 239,906.80 其中:支付销售机构的客户维护费 16,064.72 注:1. 本基金 分级运作期内, 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 计提, 逐日 累 计至每月月底, 按月支付。 其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值*1%/ 当年天数。 2. 本基金分级 运作期到期后,支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.65% 计提 , 逐日累计至每月月底, 按月支付。 其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值*0.65%/ 当年天数。 6.1.4.8.3.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 44,596.98 注: 1. 本基金 分级运作期内, 支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率 计 提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。 其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值*0.22%/ 当年天数。 2. 本基金分级 运作期到期后, 支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.12% 的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 *0.12%/ 当年 天数。 6.1.4.8.3.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购)交易 2017 年 5 月 9 日 (基金转型后首日) 至 2017 年 6 月 30 日, 本基金未与关联方进行银行间同业 市场的债券( 含回购) 交易。 6.1.4.8.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况 6.1.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本报告期内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 25 6.1.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本期末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。 6.1.4.8.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年5 月9 日至2017 年6 月30日 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 11,992,501.02 22,786.75 注:本基金的银行活期存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 6.1.4.8.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况 2017 年 5 月 9 日 (基金转型后首日) 至 2017 年 6 月 30 日, 本基金在承销期内无参与关联方承 销证券的情况。 6.1.4.9 期末(2017 年 6 月 30 日 ) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 6.1.4.9.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券 金额单位:人民币元 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002879 长缆科技 2017-06-05 2017-07-07 网下中签 18.02 18.02 1,313.00 23,660.26 23,660.26 - 002882 金龙羽 2017-06-15 2017-07-17 网下中签 6.20 6.20 2,966.00 18,389.20 18,389.20 - 300670 大烨智能 2017-06-26 2017-07-03 网下中签 10.93 10.93 1,259.00 13,760.87 13,760.87 - 300671 富满电子 2017-06-27 2017-07-05 网下中签 8.11 8.11 942.00 7,639.62 7,639.62 - 300672 国科微 2017-06-30 2017-07-12 网下中签 8.48 8.48 1,257.00 10,659.36 10,659.36 - 注 : 基 金 可使 用 以 基 金名 义 开 设 的股 票 账 户 ,选 择 网 上 或者 网 下 一 种方 式 进 行 新股 申 购 。 其中 基 金 作 为 一 般 法人 或 战 略 投资 者 认 购 的新 股 , 根 据基 金 与 上 市公 司 所 签 订申 购 协 议 的规 定 , 在 新股 上 市 后 的 约 定 期限 内 不 能 自由 转 让 ; 基金 作 为 个 人投 资 者 参 与网 上 认 购 获配 的 新 股 ,从 新 股 获 配日 至 新 股上市日之间不能自由转让。 6.1.4.9.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002010 传化智联 2017-06-30 重大事项 15.26 2017-07-04 16.77 25,835.00 501,574.50 394,242.10 - 002013 中航机电 2017-05-12 重大事项 10.33 2017-08-02 11.36 177,558.00 1,758,933.09 1,834,174.14 - 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 26 002049 紫光国芯 2017-02-20 重大事项 30.82 2017-07-17 27.74 109,035.00 4,553,000.74 3,360,458.70 - 002252 上海莱士 2017-04-21 重大事项 20.24 - - 199,240.00 4,363,642.68 4,032,617.60 - 002399 海普瑞 2017-04-28 重大事项 20.23 - - 74,457.00 1,491,197.42 1,506,265.11 - 002426 胜利精密 2017-01-16 重大事项 7.68 - - 567,130.00 4,655,990.67 4,355,558.40 - 002610 爱康科技 2017-05-12 重大事项 2.44 2017-08-02 2.44 381,310.00 1,238,746.61 930,396.40 - 002075 沙钢股份 2016-09-15 重大事项 19.16 - - 256,809.00 3,664,999.65 4,920,460.44 - 002129 中环股份 2016-04-25 重大事项 10.28 - - 604,124.00 7,838,214.57 6,210,394.72 - 002168 深圳惠程 2017-01-23 重大事项 19.42 - - 248,357.00 3,207,680.54 4,823,092.94 - 注:本基金截至 2017 年 6 月 30 日止 持有以上因重大资产重组可能产生重大影响而被暂时停牌的股 票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.1.4.9.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券 截至 2017 年 6 月 30 日止 ,本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无相关抵押 债券。 6.1.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 , 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 06 月 30 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 121,887,937.79 元 , 属于第二层次的余额为 32,441,769.86 元, 无属 于第三层次的 余额。 (ii) 公允价值 所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重 大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌停时的交易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及 限 售 期 间 将相 关 股 票 和债 券 的 公 允价 值 列 入 第一 层 次 ; 并根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对 于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 27 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 06 月 30 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 与 公 允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 申 万 菱 信中小 板 指 数分级 证 券 投资基 金 6.2.1 资产 负债 表 会计主体: 申万菱信中小板指数分级证券投资基金 报告截止日:2017 年 5 月 8 日 单位:人民币元 资产 本期末 2017 年 5 月 8 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:


银行存款 26,110,499.27 46,541,571.67 结算备付金 - 405,271.57 存出保证金 91,144.25 57,909.40 交易性金融资产 287,820,980.85 424,704,149.55 其中:股票投资 287,820,980.85 424,704,149.55 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 12,071,725.84 - 应收利息 25,725.46 8,188.35 应收股利 - - 应收申购款 21,390.21 23,352.66 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 326,141,465.88 471,740,443.20 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 28 负 债 和 所有者 权 益 本期末 2017 年 5 月 8 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 28,593.44 应付赎回款 9,441,515.29 492,017.36 应付管理人报酬 73,150.22 424,363.55 应付托管费 16,093.04 93,359.97 应付销售服务费 - - 应付交易费用 168,098.46 144,831.76 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 261,644.98 293,591.80 负债合计 9,960,501.99 1,476,757.88 所 有 者 权益:


实收基金 239,461,306.04 353,777,891.00 未分配利润 76,719,657.85 116,485,794.32 所 有 者 权益合 计 316,180,963.89 470,263,685.32 负 债 和 所有者 权 益 总计 326,141,465.88 471,740,443.20 注: 报告截止日 2017 年 5 月 8 日 (分级运作终止日) , 申万菱 信中小板指数分级证券投资基金份额 之基础(以下简称“ 申万 中小板” )份额净值 0.9730 元,申万菱信中小板指数分级证券投资基金之稳 健收益类(以下简称“ 中 小板 A” )份额净值 1.0500 元,申万菱信中小板指数分级证券投资基金之积 极进取类 (以下简称“ 中 小板 B” ) 份 额净值 0.8960 元; 申万中小板份额 101,058,751.61 份, 中小板 A 份额 111,945,818.00 份, 中小板 B 份额 111,945,818.00 份。 6.2.2 利润 表 会计主体: 申万菱信中小板指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日 单位:人民币元 项目 本期 上 年 度 可比期 间 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 29 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 一、收入 3,871,963.90 -104,897,511.51 1. 利息收入 75,185.82 176,313.57 其中:存款利息收入 75,185.82 176,313.57 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益( 损失以“-” 填 列) -12,972,737.67 -47,455,451.06 其中:股票投资收益 -12,971,135.38 -50,579,475.51 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 -1,602.29 3,124,024.45 3. 公允价值变 动收益(损失以“-” 号填 列) 16,553,950.23 -58,122,187.66 4. 汇兑收益( 损失以“-” 号 填列) - - 5. 其他收入( 损失以“-” 号 填列) 215,565.52 503,813.64 减 : 二 、费用 2,251,844.10 4,696,956.03 1 .管理人报 酬 1,433,110.15 2,747,747.93 2 .托管费 315,284.26 604,504.55 3 .销售服务 费 - - 4 .交易费用 347,802.83 1,107,615.35 5 .利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6 .其他费用 155,646.86 237,088.20 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 1,620,119.80 -109,594,467.54 减:所得税费用 - - 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列) 1,620,119.80 -109,594,467.54 注:本基金分级运作终止日为 2017 年 5 月 8 日 ,本财务报表的实际编制期间为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日(分级运 作终止日)。上年度可比期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日。 6.2.3 所有 者权 益 ( 基金净 值 ) 变动表 会计主体: 申万菱信中小板指数分级证券投资基金 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 30 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 5 月 8 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 353,777,891.00 116,485,794.32 470,263,685.32 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - 1,620,119.80 1,620,119.80 三、 本期基金份额交易产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号填 列) -114,316,584.96 -41,386,256.27 -155,702,841.23 其中:1. 基金 申购款 14,018,108.17 4,083,465.30 18,101,573.47 2. 基金赎回款 -128,334,693.13 -45,469,721.57 -173,804,414.70 四、 本期向基金份额持有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减少以“-” 号填 列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 239,461,306.04 76,719,657.85 316,180,963.89 项目 上 年 度 可比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 386,942,596.88 279,419,332.56 666,361,929.44 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - -109,594,467.54 -109,594,467.54 三、 本期基金份额交易产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号填 列) -18,445,174.99 -19,019,198.41 -37,464,373.40 其中:1. 基金 申购款 270,928,543.41 95,003,958.73 365,932,502.14 2. 基金赎回款 -289,373,718.40 -114,023,157.14 -403,396,875.54 四、 本期向基金份额持有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减少以“-” 号填 列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 368,497,421.89 150,805,666.61 519,303,088.50 注:本基金分级运作终止日为 2017 年 5 月 8 日 ,本财务报表的实际编制期间为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日(分级运 作终止日)。上年度可比期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.2.1 至 6.2.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人: 来肖贤,主管会计工作负责人: 张丽红,会计机构负责人: 李濮君 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 31 6.2.4 报表 附注 6.2.4.1 基 金基 本 情 况 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中国证监 会”) 证监基金字[2012]197 号 《关于核准申万菱信中小板指数分级证券投资基金募集的批 复 》 核 准 ,由 申 万 菱 信基 金 管 理 有限 公 司 依 照《 中 华 人 民共 和 国 证 券投 资 基 金 法》 和 《 申 万菱 信 中 小 板 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式 ,存 续 期 限 不定 , 首 次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 784,065,908.25 元,业经普华永道中天会计师事务所 有限公司普华永道中天验字(2012) 第 131 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《申万菱信中 小板指数分级证券投资基金基金合同》 于 2012 年 5 月 8 日 正式生效, 基金合同生效日的基金份额总 额为 784,503,291.30 份基 金份额,其中认购资金利息折合 437,383.05 份 基金份额。本基金的基金管 理人为申万菱信基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据 《申万菱信中小板指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定, 本基金设有分级运作期, 为 自 基 金 合同 生 效 日 起五 个 运 作 周年 的 时 间 区间 。 分 级 运作 期 结 束 后, 本 基 金 转换 为 上 市 开放 式 基 金(LOF) , 将 不再进行基金份额分级。 在分级运作期内, 本基金的基金份额包括申万菱信中小板指数 分 级 基 金 之 基 础 份 额( 以 下 简 称“ 申 万 中 小 板 份 额”) 、 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 分 级 基 金 之 稳 健 收 益 份 额 ( 以下简称“ 中 小板 A 份额”) 及申万菱信中小板指数分级基金之积极进取份额( 以下简称“ 中小板 B 份 额”) 。申万中小板份额只接受场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。中小板 A 份额与中小板 B 份 额 只 可 上市 交 易 , 不可 单 独 进 行申 购 或 赎 回。 投 资 者 可选 择 将 其 在场 内 申 购 的申 万 中 小 板份 额 按 1:1 的比例分 拆成中小板 A 份额和中 小板 B 份额,但不得申请将其场外申购的申万中小板份额进行 分拆。 投资者可将其持有的场外申万中小板份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成中小板 A 份 额和中小板 B 份额后上 市交易, 也可按 1:1 的配 比将其 持有的中小板 A 份额和中小板 B 份额申 请合 并为场内的申万中小板份额。 中小板 A 份额与中小板 B 份额的基 金份额净值按如下原则计算: 一份中小板 A 份额的参考净值 与一份中小板 B 份额的 参考净值之和等于两份申万中小板份额的净值; 中小板 A 份额每日获得日基 准收益,中小板 A 份额实际的投资盈亏都由中小板 B 份额 分享与承担。 在分级运作期内的每个运作周年( 第五个运作周年除外) , 本 基金定期进行份额折算。 在每个运作 周年( 第五个运作周年除外) 的结束日,本基金根据基金合同的规定对中小板 A 份额 和申万中小板份 额进行定期份额折算。将中小板 A 份额在运作 周年结束日的份额参考净值超出本金 1.000 元 部分, 折算为场内申万中小板份额分配给中小板 A 份额持有人。 申万中小板份额持有人持有的每 2 份申万 中小板份额将按 1 份中 小板 A 份额获得新增申万中小板份额的分配。经过上述份额折算,中小板 A申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 32 份额和申万中小板份额的基金份额净值将相应调整。


本 基 金 还 进行 不 定 期 份额 折 算 。 不定 期 份 额 折算 分 以 下 两种 情 况 : 当申 万 中 小 板份 额 的 基 金份 额净值连续十个交易日大于人民币 2.000 元时, 基金管理人将根据基金合同的规定对申万中小板份 额和中小板 B 份额进行 份额折算, 份额折算后中小板 B 份 额与中小板 A 份额保 持 1:1 配比, 将 中小 板 B 份额的 基金份额参考净值超过中小板 A 份额的基金份额参考净值的部分, 折算成场内的申万中 小板份额份额,折算后申万中小板份额的基金份额净值、中小板 B 份 额的基金份额净值与折算基准 日中小板 A 份额的基金份额净值三者相等;当中小板 B 份额的基金份额参考净值达到或跌破 0.250 元时, 基金管理人将根据基金合同的规定对申万中小板份额、 中小板 A 份额和中小板 B 份额 进行份 额折算,份额折算后本基金将确保中小板 A 份 额和中小板 B 份额的份额数比例为 1:1 ,份额折算 后 申万中小板份额的基金份额净值、 中 小板 A 份额和中小板 B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元。 经深圳证券交易所深证上[2012]132 号文审核同意,本基金中小板 A 份额 82,506,707.00 份和中 小板 B 份额 82,506,707.00 份于 2012 年 5 月 28 日 上市交易。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《申万菱信中小板指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金投 资于流动性良好的金融工具, 包括 国内依法发行上市的股票( 包括中小板及其 他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具, 但须 符合中 国 证 监 会 的相 关 规 定 。本 基 金 各 类资 产 投 资 比例 为 : 投 资于 中 小 板 指数 成 份 股 及其 备 选 成 份股 的 比 例不低于 90% ; 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本 基金的业绩比较 基准为:中小板指数收益率× 95% + 银行同业存款利率× 5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2017 年 8 月 28 日 批准报出。 6.2.4.2 会 计报 表 的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》 和 38 项 具体会计准则、 其后颁 布的企业会计准则应用指南、 企业 会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称 “ 企业会计准 则”) 、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年 度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《申万菱信中小 板指数分级证券投资基金 基金合同 》和在财务报表附注 6.2.4.4 所列示 的中国证监会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 6.2.4.3 遵循企 业 会 计准则 及 其 他有关 规 定 的声明 本基金 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 05 月 08 日( 分级运作终止日)止期间 财务报表 符合企业申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 33 会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 05 月 08 日( 分级运 作终止日)的财务状况以 及 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 05 月 08 日( 分 级运作终止日)止期间 的经营成果和基金净值变动 情况等有关信息。 6.2.4.4 重要会 计 政 策和会 计 估 计 本报告期采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.2.4.5 差错更 正 的 说明 本报告期,本基金未发生会计差错更正事项。 6.2.4.6 税项 根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资 基金税收 政 策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财 税[2012]85 号 《关于实施上 市公司股息 红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息 红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点 的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2016]70 号 《关于金融 机构同业往 来等增值税 政策的补充 通知》及其 他相关财税 法规和实务 操 作 , 主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日 前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收 营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日 起, 金 融 业 由 缴 纳营 业 税 改 为缴 纳 增 值 税。 对 证 券 投资 基 金 管 理人 运 用 基 金买 卖 股 票 、债 券 的 转 让收 入 免 征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对 基 金 取得 的 企 业 债券 利 息 收 入, 应 由 发 行债 券 的 企 业在 向 基 金 支付 利 息 时 代扣 代 缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取 得的股息红利所得, 持股期限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的, 其 股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计 入应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后 取 得 的 股 息、 红 利 收 入, 按 照 上 述规 定 计 算 纳税 , 持 股 时间 自 解 禁 日起 计 算 ; 解禁 前 取 得 的股 息 、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.2.4.7 关联方 关 系 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 34 6.2.4.7.1 本报 告 期 存在控 制 关 系或其 他 重 大利害 关 系 的关联 方 发 生变化 的 情 况 无。 6.2.4.7.2 本报 告 期 与基金 发 生 关联交 易 的 各关联 方 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构 申万宏源证券有限公司 (以下简称“ 申万宏源” ) 基金管理人的股东 基金 代销机构 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 中国农业银行股份有限公司 基金托管人 基金代销机构 申万菱信(上海)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.2.4.8 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易 6.2.4.8.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易 6.2.4.8.1.1 股票 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年5 月8 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 申万宏源 - - 59,432,510.38 8.16% 6.2.4.8.1.2 应支 付 关 联方的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 - - - - 关联方名称 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 54,161.25 8.16% 54,161.25 16.85% 注:1 、 上述佣 金 按 市 场佣 金 率 计 算, 以 扣 除 由中 国 证 券 登记 结 算 有 限责 任 公 司 收取 的 证 管 费 、 经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。


申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 35 2 、 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 6.2.4.8.2 关联 方 报 酬 6.2.4.8.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年5 月 8 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,433,110.15 2,747,747.93 其中:支付销售机构的客户维护费 73,155.95 140,027.12 注:1. 本基金 分级运作期内, 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 计提, 逐 日累计至 每 月月底, 按 月支付。 其 计算公式 为 :日基金 管 理人报酬 = 前一日基 金 资产净值*1%/ 当年 天数。 2. 本基金分级 运作期到期后,支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.65% 计提 , 逐日累计至每月月底, 按月支付。 其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值*0.65%/ 当年天数。 6.2.4.8.2.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年5 月 8 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 315,284.26 604,504.55 注: 1. 本基金 分级运作期内, 支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 *0.22%/ 当年 天数。 2. 本基金分级 运作期到期后, 支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.12% 的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 *0.12%/ 当年 天数。 6.2.4.8.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购)交易 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日 (分级运作终止日) , 本 基金与关联方进行银行间同业市场 的债券( 含回购) 交易。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 36 6.2.4.8.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况 6.2.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本报告期和上年度可比期间内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 6.2.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本期末和上年度末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。 6.2.4.8.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年5 月8 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 26,110,499.27 74,146.22 36,688,440.14 153,387.60 注:本基金的银行活期存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 6.2.4.8.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 8 日 (分级运作终止日) , 本 基金在承销期内无参与关联方承销 证券的情况。 6.2.4.9 期末(2017 年 5 月 8 日) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 6.2.4.9.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券 金额单位:人民币元 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002869 金溢科技 2017-05-04 2017-05-15 网下中签 21.80 21.80 1,255.00 27,359.00 27,359.00 - 注 : 基 金 可使 用 以 基 金名 义 开 设 的股 票 账 户 ,选 择 网 上 或者 网 下 一 种方 式 进 行 新股 申 购 。 其中 基 金 作 为 一般 法 人 或 战略 投 资 者 认购 的 新 股 ,根 据 基 金 与上 市 公 司 所签 订 申 购 协议 的 规 定 ,在 新 股 上 市 后 的 约定 期 限 内 不能 自 由 转 让; 基 金 作 为个 人 投 资 者参 与 网 上 认购 获 配 的 新股 , 从 新 股获 配 日 至新股上市日之间不能自由转让。 6.2.4.9.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002049 紫光国芯 2017-02-20 重大事项 30.88 2017-07-17 27.74 109,035.00 4,553,000.74 3,367,000.80 - 002129 中环股份 2016-04-25 重大事项 8.27 - - 604,124.00 7,838,214.57 4,996,105.48 - 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 37 002168 深圳惠程 2017-01-23 重大事项 16.99 - - 248,357.00 3,207,680.54 4,219,585.43 - 002252 上海莱 士 2017-04-21 重大事项 20.27 - - 199,240.00 4,363,642.68 4,038,594.80 - 002280 联络互动 2017-02-21 重大事项 13.01 2017-06-21 11.77 148,222.00 3,383,866.66 1,928,368.22 - 002399 海普瑞 2017-04-28 重大事项 20.48 - - 74,457.00 1,491,197.42 1,524,879.36 - 002426 胜利精密 2017-01-16 重大事项 7.68 - - 567,130.00 4,655,990.67 4,355,558.40 - 002400 省广股份 2016-11-28 重大事项 11.12 2017-05-25 9.52 342,980.00 5,883,234.70 3,813,937.60 - 002075 沙钢股份 2016-09-15 重大事项 17.94 - - 256,809.00 3,664,999.65 4,607,153.46 - 注: 本基金截至 2017 年 5 月 8 日止 持 有以上因重大资产重组可能产生重大影响而被暂时停牌的 股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.2.4.9.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券 截至本基金分级运作终止日(2017 年 5 月 8 日) ,本基金无 债券正回购交易形成的卖出回购证 券款余额,无相关抵押债券。 6.2.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 , 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 05 月 08 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 254,942,438.30 元 ,属于第二层次的余额为 32,878,542.55 元,无属 于第三层次的 余额。 (ii) 公允价值 所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重 大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌停时的交易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及 限 售 期 间 将相 关 股 票 和债 券 的 公 允价 值 列 入 第一 层 次 ; 并根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对 于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 38 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 05 月 08 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 与 公 允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7


投 资组 合报 告 7.1 申 万 菱信中 小 板 指数证 券 投 资基金(LOF) ( 报 告 期:2017年5 月9 日-2017 年6 月30 日) 7.1.1 期末 基金 资 产 组合情 况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 154,329,707.65 92.71 其中:股票 154,329,707.65 92.71 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 11,992,501.02 7.20 7 其他各项资产 134,403.30 0.08 8 合计 166,456,611.97 100.00 注:本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 7.1.2 报告 期末 按 行 业分类 的 股 票投资 组 合 7.1.2.1 报告期 末 按 行业分 类 的 境内股 票 投 资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 792,749.44 0.48 B 采矿业 - - C 制造业 110,680,415.85 67.63 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 39 E 建筑业 3,786,160.37 2.31 F 批发和零售业 3,650,805.00 2.23 G 交通运输、仓储和邮政业 707,028.00 0.43 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 15,994,444.87 9.77 J 金融业 10,140,395.08 6.20 K 房地产业 1,611,900.36 0.98 L 租赁和商务服务业 3,901,495.76 2.38 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 1,034,177.82 0.63 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 2,030,135.10 1.24 S 综合 - - T 合计 154,329,707.65 94.30 7.1.2.2 报告期 末 按 行业分 类 的 港股通 投 资 股票投 资 组 合 本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 7.1.3 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 股 票 投资明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 002415 海康威视 251,251.00 8,115,407.30 4.96 2 002129 中环股份 604,124.00 6,210,394.72 3.79 3 002075 沙钢股份 256,809.00 4,920,460.44 3.01 4 002168 深圳惠程 248,357.00 4,823,092.94 2.95 5 002450 康得新 203,006.00 4,571,695.12 2.79 6 002426 胜利精密 567,130.00 4,355,558.40 2.66 7 002304 洋河股份 46,901.00 4,071,475.81 2.49 8 002252 上海莱士 199,240.00 4,032,617.60 2.46 9 002024 苏宁云商 324,516.00 3,650,805.00 2.23 10 002049 紫光国芯 109,035.00 3,360,458.70 2.05 注: 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于申万菱信基金管理有限公 司网站的半年度报告正文。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 40 7.1.4 报告 期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动 7.1.4.1 累 计买 入 金 额超出 期 末 基金资 产 净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金 资产净值 比例(%) 1 002558 巨人网络 1,526,473.00 0.93 2 002797 第一创业 1,462,527.00 0.89 3 002366 台海核电 1,083,316.00 0.66 4 002217 合力泰 1,026,887.00 0.63 5 002131 利欧股份 876,285.00 0.54 6 002601 龙蟒佰利 746,950.00 0.46 7 002352 顺丰控股 670,392.00 0.41 8 002411 必康股份 649,793.00 0.40 9 002880 卫光生物 25,059.78 0.02 10 002879 长缆科技 23,660.26 0.01 11 002882 金龙羽 18,389.20 0.01 12 300670 大烨智能 13,760.87 0.01 13 002877 智能自控 12,062.40 0.01 14 300662 科锐国际 10,846.80 0.01 15 300672 国科微 10,659.36 0.01 16 300666 江丰电子 10,560.64 0.01 17 300663 科蓝软件 9,400.11 0.01 18 002881 美格智能 8,861.44 0.01 19 300671 富满电子 7,639.62 0.00 7.1.4.2 累计卖 出 金 额超出 期 末 基金资 产 净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金 资产净值 比例(%) 1 002415 海康威视 9,999,877.48 6.11 2 002450 康得新 5,656,265.30 3.46 3 002304 洋河股份 5,456,328.72 3.33 4 002241 歌尔股份 4,745,341.00 2.90 5 002024 苏宁云商 4,716,717.03 2.88 6 002142 宁波银行 3,616,698.33 2.21 7 002236 大华股份 3,555,536.29 2.17 8 002466 天齐锂业 3,416,711.27 2.09 9 002230 科大讯飞 3,402,683.79 2.08 10 002456 欧菲光 3,248,781.64 1.99 11 002008 大族激光 3,201,272.96 1.96 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 41 12 002594 比亚迪 3,166,411.34 1.93 13 002673 西部证券 3,097,177.77 1.89 14 002475 立讯精密 2,926,880.38 1.79 15 002202 金风科技 2,858,560.38 1.75 16 002739 万达电影 2,823,219.51 1.73 17 002736 国信证券 2,709,194.22 1.66 18 002508 老板电器 2,630,564.13 1.61 19 002460 赣锋锂业 2,355,457.29 1.44 20 002065 东华软件 2,287,709.01 1.40 7.1.4.3 买入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额 单位:人民 币元 买入股票的成本(成交)总额 8,193,523.48 卖出股票的收入(成交)总额 159,347,046.18 注:“ 买 入 金 额” 、“ 卖 出 金 额” 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交易费用。 7.1.5 期末 按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合 本基金本报告期末未持有债券。 7.1.6 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 债 券 投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 7.1.7 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.1.8 报告 期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.1.9 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 权 证 投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.1.10 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 交 易情况 说 明 7.1.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.1.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本基金本报告期末未持有股指期货。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 42 7.1.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 7.1.11.1 本期国 债 期 货投资 政 策 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.1.11.2 报告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.1.11.3 本期国 债 期 货投资 评 价 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.1.12 投 资组合 报 告 附注 7.1.12.1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 , 或 在 报 告 编 制 日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.1.12.2 基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.1.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 70,682.17 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,479.68 5 应收申购款 30,147.95 6 其他应收款 - 7 待摊费用 30,093.50 8 其他 - 9 合计 134,403.30 7.1.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.1.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限 情况说明 1 002129 中环股份 6,210,394.72 3.79 重大事项 2 002075 沙钢股份 4,920,460.44 3.01 重大事项 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 43 3 002426 胜利精密 4,355,558.40 2.66 重大事项 4 002168 深圳惠程 4,823,092.94 2.95 重大事项 5 002252 上海莱士 4,032,617.60 2.46 重大事项 6 002049 紫光国芯 3,360,458.70 2.05 重大事项 7.2 申 万 菱信中 小 板 指数分 级 证 券投资 基 金 ( 报 告 期:2017年1 月1 日-2017 年5 月8日) 7.2.1 期末 基金 资 产 组合情 况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 287,820,980.85 88.25 其中:股票 287,820,980.85 88.25 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 26,110,499.27 8.01 7 其他各项资产 12,209,985.76 3.74 8 合计 326,141,465.88 100.00 注:本基金未开通港股通交易机制投资于港股。


7.2.2 报告 期末 按 行 业分类 的 股 票投资 组 合 7.2.2.1 报 告期 末 按 行业分 类 的 境内股 票 投 资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,621,218.66 0.51 B 采矿业 - - C 制造业 200,182,857.49 63.31 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 10,106,310.36 3.20 F 批发和零售业 7,709,643.10 2.44 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 29,439,396.74 9.31 J 金融业 19,222,589.68 6.08 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 44 K 房地产业 3,748,068.78 1.19 L 租赁和商务服务业 8,562,447.46 2.71 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 2,587,963.92 0.82 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 4,640,484.66 1.47 S 综合 - - T 合计 287,820,980.85 91.03 7.2.2.2 报告期 末 按 行业分 类 的 港股通 投 资 股票投 资 组 合 本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 7.2.3 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 股 票 投资明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 002415 海康威视 392,890.00 13,986,884.00 4.42 2 002450 康得新 476,782.00 9,015,947.62 2.85 3 002304 洋河股份 109,776.00 8,839,163.52 2.80 4 002024 苏宁云商 763,331.00 7,709,643.10 2.44 5 002142 宁波银行 351,930.00 5,834,999.40 1.85 6 002241 歌尔股份 348,291.00 5,802,528.06 1.84 7 002466 天齐锂业 127,421.00 5,732,670.79 1.81 8 002456 欧菲光 152,967.00 5,702,609.76 1.80 9 002230 科大讯飞 189,988.00 5,699,640.00 1.80 10 002594 比亚迪 110,108.00 5,372,169.32 1.70 注: 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于申万菱信基金管理有限公 司网站的半年度报告正文。 7.2.4 报告 期内 股 票 投资组 合 的 重大变 动 7.2.4.1 累计买 入 金 额超出 期 末 基金资 产 净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金 资产 净值比例(%) 1 002407 多氟多 1,665,250.00 0.35 2 002426 胜利精密 1,566,138.93 0.33 3 002508 老板电器 1,483,487.00 0.32 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 45 4 002108 沧州明珠 974,521.00 0.21 5 002797 第一创业 920,706.00 0.20 6 002673 西部证券 877,668.56 0.19 7 002716 金贵银业 796,313.00 0.17 8 002624 完美世界 772,250.00 0.16 9 002224 三 力 士 754,405.00 0.16 10 002709 天赐材料 738,816.56 0.16 11 002610 爱康科技 681,758.00 0.14 12 002027 分众传媒 553,180.00 0.12 13 002415 海康威视 392,751.00 0.08 14 002450 康得新 334,070.38 0.07 15 002024 苏 宁云商 329,116.00 0.07 16 002304 洋河股份 300,795.00 0.06 17 002230 科大讯飞 268,891.00 0.06 18 002195 二三四五 262,030.00 0.06 19 002142 宁波银行 249,088.00 0.05 20 002185 华天科技 232,928.00 0.05 7.2.4.2 累计卖 出 金 额超出 期 末 基金资 产 净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金 资产 净值比例(%) 1 002415 海康威视 7,189,106.33 1.53 2 002304 洋河股份 5,406,884.27 1.15 3 002450 康得新 5,368,701.05 1.14 4 002024 苏宁云商 5,013,963.37 1.07 5 002142 宁波银行 3,789,870.58 0.81 6 002230 科大讯飞 3,532,645.72 0.75 7 002673 西部证券 3,446,645.49 0.73 8 002594 比亚迪 3,308,705.66 0.70 9 002456 欧菲光 3,294,078.23 0.70 10 002241 歌尔股份 3,290,854.93 0.70 11 002736 国信证券 3,256,008.44 0.69 12 002202 金风科技 3,248,540.72 0.69 13 002466 天齐锂业 3,060,604.60 0.65 14 002739 万达电影 2,962,672.60 0.63 15 002236 大华股份 2,784,336.20 0.59 16 002008 大族激光 2,635,332.86 0.56 17 002475 立讯精密 2,515,526.92 0.53 18 002065 东华软件 2,393,661.06 0.51 19 002007 华兰生物 2,370,893.97 0.50 20 002310 东方园林 2,179,111.50 0.46 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 46 7.2.4.3 买入股 票 的 成本总 额 及 卖出股 票 的 收入总 额 单位:人民 币元 买入股票的成本(成交)总额 22,877,489.03 卖出股票的收入(成交)总额 163,343,472.58 注:“ 买 入 金 额” 、“ 卖 出 金 额” 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交易费用。 7.2.5 期末 按债 券 品 种分类 的 债 券投资 组 合 本基金本报告期末未持有债券。 7.2.6 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 债 券 投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 7.2.7 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 所有资 产 支 持证券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.2.8 报告 期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的前 五 名 贵金属 投 资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.2.9 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 名 的 前五名 权 证 投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.2.10 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 交 易情况 说 明 7.2.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.2.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.2.11 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 交 易情况 说 明 7.2.11.1 本期国 债 期 货投资 政 策 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.2.11.2 报告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.2.11.3 本期国 债 期 货投资 评 价 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 47 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.2.12tl 投 资组 合 报 告附注 7.2.12.1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 , 或 在 报 告 编 制 日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.2.12.2 基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.2.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 91,144.25 2 应收证券清算款 12,071,725.84 3 应收股利 - 4 应收利息 25,725.46 5 应收申购款 21,390.21 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 12,209,985.76 7.2.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.2.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。


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基 金份 额持 有 人 信息 8.1 申 万 菱信中 小 板 指数证 券 投 资基金(LOF) ( 报 告 期:2017年5 月9 日-2017 年6 月30 日) 8.1.1 期末 基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构 份额单位:份 持有人户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份 额比例 12,975 11,892.54 24,502,143.16 15.88% 129,803,571.92 84.12% 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 48 8.1.2 期末 上市 基 金 前十名 持 有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总 份额比例 1 中国对外经济贸易信托有限公司- 资产配置固定收益信托 14,449,243.00 12.14% 2 宋伟铭 4,796,092.00 4.03% 3 叶宁 3,761,797.00 3.16% 4 张美芳 2,533,092.00 2.13% 5 嘉实基金- 农业银行- 中国农业银行股份有限公司企业年金理事会 1,808,441.00 1.52% 6 长江证券- 招商银行- 长江证券超越理财基金管家 II 集合资产管理计 1,379,307.00 1.16% 7 郭少华 1,218,083.00 1.02% 8 建信人寿保险股份有限公司- 传统保险产品 924,837.00 0.78% 9 侯秉刚 920,863.00 0.77% 10 国信证券- 中国银行- 国信“ 金太阳” 经典组合基金集合资产管理 835,501.00 0.70% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.1.3 期末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 基 金的情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 67,207.94 0.04% 8.1.4 期末 基金 管 理 人的从 业 人 员持有 本 开 放式基 金 份 额总量 区 间 的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 8.2 申 万 菱信中 小 板 指数分 级 证 券投资 基 金 ( 报 告 期:2017年1 月1 日-2017 年5 月8日) 8.2.1 期末 基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额 比例 申万中小 6,538 15,457.14 51,379,099.16 50.84% 49,679,652.45 49.16% 中小板 A 469 238,690.44 108,288,660.00 96.73% 3,657,158.00 3.27% 中小板 B 8,886 12,598.00 2,585,351.00 2.31% 109,360,467.00 97.69% 合计 14,315 22,699.99 162,253,110.16 49.93% 162,697,277.45 50.07% 注:“ 持 有 人 户 数” 合 计 数 小 于 各 份 额 级 别 持 有 人 户 数 的 总 和 , 是 由 于 一 个 持 有 人 同 时 持 有 多 个申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 49 级别基金份额。 8.2.2 期末 上市 基 金 前十名 持 有 人 中小板A 序号 持有人名称 持有份额 (份 ) 占上市总 份额比例 1 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红- 个人分红 34,865,114.00 31.14% 2 中国太保集团股份有限公司-本级-集团自有资金-012G-ZY001 深 17,154,731.00 15.32% 3 太平洋资产-工商银行-南方资本管理有限公司 9,359,627.00 8.36% 4 中国太平洋财产保险-传统-普通保险产品-013C-CT001 深 8,693,214.00 7.77% 5 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-团体分红 8,143,661.00 7.27% 6 中国太平洋人寿保险股份有限公司-万能-个人万能 6,869,380.00 6.14% 7 申万菱信基金-工商银行-中国工商银行股份有限公司私人银行部 4,921,902.00 4.40% 8 太平洋资管-建设银行-太平洋第三极稳定增值混合型产品 4,642,170.00 4.15% 9 太平洋资管-建设银行-太平洋智选债基 FOF 型产品 3,704,704.00 3.31% 10 海通资管-上海银行-海通月月财集合资产管理计划 2,317,662.00 2.07% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 中小板B 序号 持有人名称 持有份额 (份) 占上市总 份额比例 1 宋伟铭 5,588,333.00 4.99% 2 叶宁 4,085,076.00 3.65% 3 张美芳 2,750,779.00 2.46% 4 长江证券-招商银行-长江证券超越理财基金管家 II 集合资产管 理计 1,497,841.00 1.34% 5 黄艳群 1,194,700.00 1.07% 6 余功斌 1,097,000.00 0.98% 7 侯秉刚 1,000,000.00 0.89% 8 余子贵 966,923.00 0.86% 9 罗涛 883,641.00 0.79% 10 勒斌 871,200.00 0.78% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9


开 放式 基金 份 额 变动 9.1 申 万 菱信中 小 板 指数证 券 投 资基金(LOF) ( 报 告 期:2017年5 月9 日-2017 年6 月30 日 ) 单位:份 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 50 分级运作终止日次 (2017 年 5 月 9 日 )基金份额总额 324,950,387.61 自分级运作终止日次日起至本报告期末(2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日) 基金总申购份额 2,865,647.64 减: 自分 级 运作终止 日 次日起至 本 报告期末 (2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日)基金总赎回份额 173,510,319.17 自分级运作终止日次日起至本报告期末(2017 年 5 月 9 日至 2017 年 6 月 30 日) 基金拆分变动份额 -1.00 本报告期期末基金份额总额 154,305,715.08 9.2 申 万 菱信中 小 板 指数分 级 证 券投资 基 金 ( 报 告 期:2017年1 月1 日-2017 年5 月8 日 ) 单位:份 项目 申万中小 中小板 A 中小板 B 本报告期期初基金份额总额 105,981,424.07 187,047,782.00 187,047,782.00 本报告期期初 至分级运作终止日(2017 年 5 月 8 日) 基金总申购份额 19,023,445.09 - - 减: 本报告期期初至分级运作终止日(2017 年 5 月 8 日) 基金 总赎回份额 174,150,045.55 - - 本报告期期初 至分级运作终止日(2017 年 5 月 8 日) 基金拆分变动份额 150,203,928.00 -75,101,964.00 -75,101,964.00 分级运作终止日(2017 年 5 月 8 日基金 份额总额 101,058,751.61 111,945,818.00 111,945,818.00 注:本报告期基金拆分变动份额包含基金份额配对转换及基金份额折算所带来的变动数。 10


重 大 事件 揭 示 10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 报告期内本基金基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的, 与本基金管理人、 基金财产、 基 金托管业务相关的诉讼事项。 10.4 基金 投资 策 略 的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基本投资策略,申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 51 未发生显著的改变。 10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况 报 告 期 内 ,本 基 金 聘 用普 华 永 道 中天 会 计 师 事务 所 ( 特 殊普 通 合 伙 )负 责 基 金 审计 事 务 , 未发 生改聘会计师事务所事宜。 10.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 监管部 门 稽 查或处 罚 的 情况 报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 10.7.1 申 万菱 信 中 小板指 数 证 券投资 基 金(LOF) ( 报 告 期:2017年5 月9 日-2017 年6 月30 日 ) 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金总 量的比例 申万宏源 1 105,199,054.78 62.85% 95,869.33 62.85% - 中金公司 1 35,987,530.97 21.50% 32,795.75 21.50% - 海通证券 1 26,203,083.43 15.65% 23,879.31 15.65% - 国泰君安 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 注 : 交 易 单元 选 择 的 标准 :1 、 经营行 为 规 范 ,在 近 一 年 内无 重 大 违 规行 为 ;2 、公司 财 务 状 况 良好;3 、 有良 好 的 内 控制 度 , 在 业内 有 良 好 的声 誉 ;4 、 有较 强 的 研 究能 力 , 能 及时 、 全 面 、定 期 提 供 质 量 较高 的 宏 观 、行 业 、 公 司和 证 券 市 场研 究 报 告 ,并 能 根 据 基金 投 资 的 特殊 要 求 , 提供 专 门 的研究报告;5 、建立了 广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 10.7.2 申 万菱 信 中 小板指 数 分 级证券 投 资 基金 ( 报 告 期:2017年1 月1 日-2017 年5 月8日) 金额单位:人民币元 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 52 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 海通证券 1 132,442,878.57 71.80% 120,695.92 71.80% - 川财证券 1 52,016,200.93 28.20% 47,402.54 28.20% - 申万宏源 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 注 : 交 易 单元 选 择 的 标准 :1 、 经营行 为 规 范 ,在 近 一 年 内无 重 大 违 规行 为 ;2 、公司 财 务 状 况 良好;3 、 有良 好 的 内 控制 度 , 在 业内 有 良 好 的声 誉 ;4 、 有较 强 的 研 究能 力 , 能 及时 、 全 面 、定 期 提 供 质 量 较高 的 宏 观 、行 业 、 公 司和 证 券 市 场研 究 报 告 ,并 能 根 据 基金 投 资 的 特殊 要 求 , 提供 专 门 的研究报告;5 、建立了 广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 11 影响 投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 11.1 申万 菱信 中 小 板指数 证 券 投资基 金(LOF) 11.1.1 报 告期 内 单 一投资 者 持 有基金 份 额 比例达 到 或 超过20% 的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例达到或 者超过20% 的 时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 20170606-20170611 42,184,103.00 147,901,380.00 190,085,483.00 - 0.00% 产品特有风险 本报告期,本基金转型后(2017 年5 月9 日至2017 年6 月30 日) 存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20% 的情况 。 在单一投资者持有基金份额比例较高的情况下, 如投资者集中赎回, 可能会给基金带来流动性冲击。 基金管理人将专业审 慎、勤勉尽责地管 控基金的流动性风险,保护持有人利益。


11.2 申万 菱信 中 小 板指数 分 级 证券投 资 基 金 11.2.1 报 告期 内 单 一投资 者 持 有基金 份 额 比例达 到 或 超过20% 的情况 本报告期,本基金转型前(2017 年1 月1 日至2017 年5 月8 日) 不存在单一投资者持有基金份额比 例达到或者超过20% 的情 况。 申万菱信中小板指数证券投资基金(LOF)( 原申万菱信中小板指数分级证券投资基金)2017 年半年度报告(摘要) 53 11.3 影 响投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 根 据 《 申 万菱 信 中 小 板指 数 分 级 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》的 相 关 规 定, 原 申 万 菱信 中 小 板 指数 分 级 证 券 投资 基 金 分 级运 作 期 共 包含 五 个 运 作周 年 。 分 级运 作 期 结 束, 无 需 召 开基 金 份 额 持有 人 大 会, 自动转换为上市开放式基金 (LOF)。 2017 年 5 月 8 日 , 申万菱信中小板指数分级证券投资基金 分级运作期结束, 申万菱信中小板指数分级证券投资基金之稳健收益类份额 (简称“ 中小板 A 份额”)、 申万菱信中小板指数分级证券投资基金之积极进取类份额 (简称“ 中小板 B 份额” ) 按 照 《基金合同》 约定折算成场内申万菱信中小板指数分级证券投资基金之申万中小板份额, 基金名称变更为“ 申 万菱 信中小板指数证券投资基金 (LOF )” 。 对于本次 转换业务相关事宜 , 详见本基金管理人于 2017 年 3 月 23 日、4 月 7 日、4 月 22 日、4 月 28 日、5 月 3 日、5 月 5 日、5 月 10 日发布 的公告。 申 万 菱 信基金 管 理 有限公 司 二 〇 一 七年八 月 二 十八日