鹏华 沪深 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金
2017 年半 年度 报告
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 8 月 28 日 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 23 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 ........ 14
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ................................................................................................. 15
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 37
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 37
7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 37
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 38
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 46
7.5 期末按债 券品种分类的债券投 资组合 .................................................................................... 48
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48
7.7 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 48
7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 48
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 48
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 48
7.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 49
§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 50
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 50
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本 基金的情况 .................................................................... 50
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50
§9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 52
§1 0 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 53
10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 53
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 55
§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 57
11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ...................................... 57
11.2 影响投 资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 58
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 59
鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 鹏华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金
基金简称 鹏华沪深 300ETF
场内简称 A300ETF
基金主代码 159927
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 7 月19 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额 总额 8,192,168.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 8 月16 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略
本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在标的
指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
业绩比较基准 沪深 300 指数
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其风险与预期收益高于混合
型基金、债券型基金与货币市场基金，为证券投资基
金中较高风险、较高预期收益的品种。同时本基金为
交易型开放式指数基金，采用完全复制法跟踪标的指
数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券
市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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信息披露负责人
姓名 张戈 田青
联系电话 0755-82825720 010-67595096
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006788999 010-67595096
传真 0755-82021126 010-66275853
注册地址
深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区金融街 25 号
办公地址
深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 518048 100033
法定代表人 何如 王洪章
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -133,988.44
本期利润 2,756,236.51
加权平均基金份额本期利润 0.3364
本期加权平均净值利润率 9.83%
本期基金份额净值增长率 10.19%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 11,291,683.67
期末可供分配基金份额 利润 1.3784
期末基金资产净值 29,804,120.93
期末基金份额净值 3.6381
3.1.3 累计 期末指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 61.00%
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
（3 ） 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表 中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分
的期末余额的孰低数。 表中的 “期末” 均指报告期最后一日， 即 6 月 30 日， 无论该 日是否为开放
日或交易所的交易日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 5.24% 0.65% 4.98% 0.68% 0.26% -0.03%
过去三个月 6.22% 0.61% 6.10% 0.62% 0.12% -0.01%
过去六个月 10.19% 0.56% 10.78% 0.57% -0.59% -0.01%
过去一年 15.47% 0.66% 16.26% 0.67% -0.79% -0.01%
过去三年 67.51% 1.74% 69.36% 1.75% -1.85% -0.01%
自基金合同
生效起至今
61.00% 1.61% 63.31% 1.62% -2.31% -0.01%
注：业绩比较基准= 沪深300 指数 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金基金合同于 2013 年7 月 19 日生效 。
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3 其他指标
注：无。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募 集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民 币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止 2017 年6 月， 公 司管理资产总规模达到 4509.30 亿
元， 管理 149 只公募基金 、10 只全国 社保投资组合、2 只基本 养老保险投资组合。 经过近 19 年投
资管理基金，在基金 投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
崔俊杰
本基金
基金经
理
2013 年 7 月 19
日
- 9
崔 俊 杰 先 生 ， 国 籍 中 国 ， 管 理
学硕士，9 年 证 券 从 业 经 验 。
2008 年7 月 加盟鹏华基金管理
有 限 公 司 ， 历 任 产 品 规 划 部 产
品 设 计 师 、 量 化 投 资 部 量 化 研
究 员 ， 先 后 从 事 产 品 设 计 、 量
化研究工作，2013 年3 月起担
任鹏华深证民营 ETF 基 金及其
联接基金基金经理，2013 年 3
月 起 兼 任 鹏 华 上 证 民 企 50ETF
基 金 及 其 联 接 基 金 基 金 经 理 ，
2013 年 7 月 起 兼 任 鹏 华 沪 深
300ETF 基金 基金经理， 2014 年
12 月起兼任 鹏华资源分级基金
基金经理，2014 年 12 月 起兼
任 鹏 华 传 媒 分 级 基 金 基 金 经
理，2015 年4 月起兼任鹏 华银
行分级基金基金经理，2015 年
8 月至2016 年7 月兼任鹏华医
药分级 （2016 年7 月已转 型为
鹏 华 中 证 医 药 卫 生 （LOF ） ） 基
金基金经理，2016 年7 月起兼
任鹏华中证医药卫生 （LOF）基
金基金经理，2016 年 11 月起
兼任鹏华香港银行指数（LOF ）鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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基 金 基 金 经 理 ， 现 同 时 担 任 量
化 及 衍 生 品 投 资 部 副 总 经 理 。
崔 俊 杰 先 生 具 备 基 金 从 业 资
格 。 本 报 告 期 内 本 基 金 基 金 经
理未发生变动。
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及基 金合 同的约 定， 本着诚 实守 信、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 作基 金资产 ，在 严格控 制 风 险 的
基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 。本 报告期 内， 本基金 运作 合规 ， 不存 在违反 基 金 合 同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节得到公平对待。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，本 基 金未 发生 违 法违 规且 对 基金 财产 造 成损 失的 异 常交 易行 为 。本 报告 期内未发
生基金 管理 人管理 的所 有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交 易 量 超
过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作分析
2017 年上半 年， 整个 A 股市场风格分化明显， 资金偏向大盘蓝筹股， 呈现震荡上行走势， 波
动率和 成交 量环比 持平 。本基 金秉 承指数 基金 的投资 策略 ，在应 对申 购赎回 的基 础上， 力 争 跟 踪
指数收益，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期末，本基金份额净值为 3.6381 元，累计净 值 1.6100 元 ；本报告期基金份额净值增长
率为 10.19%。
本报告期基金日均跟踪偏离度的绝对值 0.006%，年化跟踪误差 0.565% 。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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对 本 基金 而言 ， 报告 期内 跟 踪误 差的 主 要来 源为 ： 样本 股特 殊 事件 导致 的 停复 牌、 成分股 调
整以及为应对申购赎回必要的现金留存等，对此我们采取了进一步的优化策略进行应对。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
整体来看， 预计 2017 年 的经济增速前高后低， 但刺激政策频发， 混改持续推进， 地产销量超
预期， 稳保 就业底 线， 汇率风 险逐 渐释放 等已 经逐渐 得到 大家的 接受 和认可 。本 质来讲 ， 调 结 构
与稳增 长很 难并行 ，若 不破旧 立新 ，经济 结构 的调整 很难 到位。 促进 改革、 稳定 增长和 防 范 风 险
三者涵盖了中国经济的短期和长期、 速度和效益之间的辩证关系， 我们不可能只要长期不要短期，
只要效 益不 要速度 ，因 此我们 预期 在经济 增长 相 对稳 定之 中，加 快推 动结构 的调 整，随 着 改 革 红
利逐步释放，生产效率的逐渐提升，金融去杠杆的逐步推进，我国经济将健康稳步发展。
2017 年上半 年以来宏观经济面临的问题较多， 诸如货币政策的松紧， 人民币汇率风险， 房地
产 去库 存如何 执行 ，经济 增速 趋缓的 刺激 政策，IPO 加 速， 美元 加息， 资产 荒等。 这些问 题 及 衍
生的新问题的出现和解决将决定未来 A 股市场 的走势，也许随着人民币汇率的逐步企稳，大类资
产配置 或许 会逐步 向股 市转移 ，房 地产去 库存 有效执 行， 银行坏 账率 持续降 低，A 股市场 整 体 估
值将可 能在 未来一 段时 间平稳 提升 。但在 市场 波动中 尤其 要 注意 参与 力度和 风险 控制， 因 此 ， 我
们建议继续密切关注与实体经济相关的宏观数据变化和政策信息。
我们仍然强调前期的观点： 反复的经 济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率化，
资产配置犯错的概率和机会成本相对较高， 建议 投资者从中长期投资的角度来考虑战略资产配置，
避免短期频繁操作带来的风险。
本 基 金将 积极 应 对各 种因 素 对指 数跟 踪 效果 带来 的 冲击 ，努 力 将跟 踪误 差 控制 在基 金合同规
定的范围内，力争为投资者带来较好的投资回报。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1.有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任 能力和相关工作经历的描述
（1 ）日常估 值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才 能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
2.基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
3.本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.本公司现 没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
1 、 截止本报 告期末， 本基 金期末可供分配利润为11,291,683.67 元， 期末基 金份额净值3.6381
元。
2 、本基金本 报告期内未进行利润分配。
3 、 根据相关法律法规及本基金基金合同的规定， 本基金管理人将会综合考虑各方面因素， 在
严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本 报 告期 内， 本 基金 存在 连 续六 十个 工 作日 基金 资 产净 值低 于 五千 万元 情 形， 本基 金管理人
及相关机构正在就可行的解决方案进行探讨论证。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 鹏华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金
报告截止日： 2017 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 612,698.64 576,692.05
结算备付金
- -
存出保证金
292.87 523.42
交易性金融资产 6.4.7.2 29,661,416.46 27,051,034.45
其中：股票投资
29,661,416.46 27,051,034.45
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 118.91 187.95
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
30,274,526.88 27,628,437.87
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
11,888.34 13,607.83
应付托管费
2,377.66 2,721.58
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 2,824.46 4,224.04
应交税费
- -
应付利息
- - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 453,315.49 560,000.00
负债合计
470,405.95 580,553.45
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 18,512,437.26 18,512,437.26
未分配利润 6.4.7.10 11,291,683.67 8,535,447.16
所有者权益合计
29,804,120.93 27,047,884.42
负债和所有者权益总计
30,274,526.88 27,628,437.87
注：报告截止日 2017 年6 月30 日， 基金份额净值 3.6381 元 ，基金份额总额 8,192,168.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 鹏华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月30 日
一、收入
3,148,571.34 -7,461,294.62
1. 利息收入
2,063.49 2,587.92
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,063.49 2,586.96
债券利息收入
- 0.96
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
256,282.90 -104,127.46
其中：股票投资收益 6.4.7.12 12,848.56 -341,525.32
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - 409.04
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 243,434.34 236,988.82
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ”号填列）
6.4.7.17
2,890,224.95 -7,345,721.20
4. 汇兑收益 （损 失 以 “- ”号 填
列）
- -
5. 其 他 收 入（损 失 以 “- ”号 填
列）
6.4.7.18
- -14,033.88
减 ： 二 、费用
392,334.83 400,691.38
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 69,465.54 72,828.45
2 ．托管费 6.4.10.2.2 13,893.15 14,565.70 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 17 页 共 59 页
3 ．销售服务 费 6.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 6.4.7.19 5,510.65 11,611.95
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 303,465.49 301,685.28
三 、 利润 总 额 （ 亏 损总 额以 “- ”
号填列）
2,756,236.51 -7,861,986.00
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
2,756,236.51 -7,861,986.00
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 鹏华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
18,512,437.26 8,535,447.16 27,047,884.42
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- 2,756,236.51 2,756,236.51
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
- - -
其中：1. 基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、 本期向 基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
18,512,437.26 11,291,683.67 29,804,120.93
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 18 页 共 59 页
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
23,031,982.57 15,136,099.98 38,168,082.55
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- -7,861,986.00 -7,861,986.00
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-4,519,545.30 24,612.45 -4,494,932.85
其中：1. 基 金申购款 36,156,362.54 16,611,293.96 52,767,656.50
2. 基金赎回 款 -40,675,907.84 -16,586,681.51 -57,262,589.35
四、 本期向 基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
18,512,437.27 7,298,726.43 25,811,163.70
报表附注为财务报表的组 成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
鹏华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金( 以 下简称 “本基金”) 经中 国证券监督管理委
员会( 以下简 称 “中国证监会”) 证监 许可[2013]第 640 号《 关于核准鹏华沪深 300 交易型开放式
指数证 券投 资基金 募集 的批复 》核 准，由 鹏华 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证 券 投 资
基金法》和《鹏华沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为
交 易 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
1,306,495,157.00 元( 含 募集股票市值) ， 业经普华永道中天会计师事务所 （特 殊普通合伙） 普华
永道中天验字(2013) 第380 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案， 《鹏华沪深 300 交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》于 2013 年 7 月 19 日正式 生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 1,306,582,851.00 份 基金份额， 其中认购资金利息折合 87,694.00 份基 金份额。 本基金的基鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 19 页 共 59 页
金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《鹏华沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《鹏华沪深 300 交易型开
放式指 数证 券投资 基金 招募说 明书 》的有 关规 定，本 基金 的基金 管理 人鹏华 基金 管理有 限 公 司 确
定 2013 年8 月 8 日为本 基金的基金份额折算日。 当日沪深 300 指数收盘值 为 2,276.782 点， 本基
金资产净值为 1,316,433,799.64 元， 折算前基金份额总额为 1,306,582,851.00 份，折 算前基金
份额净值为 1.0075 元。 根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为 0.44252786 ，折算后基金
份额总额为 578,192,168.00 份，折算 后基金份额净值为 2.2768 元。本基金 的基金管理人鹏华基
金管理 有限 公司已 根据 上述折 算比 例，对 各基 金份额 持有 人认购 的基 金份额 进行 了折算 ， 并 由 本
基金注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于 2013 年 8 月9 日 进行了变更登记。 经深圳 证
券交易所( 以 下简称 “深交所”) 深证 上 【2013 】266 号文审核 同意， 本基金 578,192,168.00 份基
金份额于 2013 年8 月16 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的标的指数为沪深 300 指 数，投资目标是紧密跟踪标的指数，追
求跟踪偏离度和跟踪误差最小化； 主 要投资范围为标的指数成份股及其备选成份股( 投资比例不低
于基金资产净值的 95%)。 此外， 为更好的实现投资目标， 本基金将少量投资于非标的指数成份股
( 包含中 小板 、创业 板及 其他经 中国 证监会 核准 上市的 股票) 、新股( 首次 发行或 增发 等) 、金 融 衍
生产品 （权证、 股指期货等） 、 债券 及法律法规和中国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基
金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2% ， 年跟踪误差不超过 2%。 本基金的业绩比较基准为：
沪深 300 指 数。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 鹏华沪深 300 交易型开放 式指数证券 投资基金基金合同》和中
国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2017 上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年
6 月30 日的 财务状况以及 2017 上半 年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 20 页 共 59 页
6.4.5 差 错 更 正 的说 明
无。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投 资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1
号 《 关于 企业 所 得税 若干 优 惠政 策的 通 知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公 司股 息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税
[2016]46 号 《关于进一步明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融 机构 同业往 来等 增值税 补充 政策的 通知 》及其 他相 关财税 法规 和实务 操作 ，主要 税 项 列 示
如下：
(1) 于 2016 年 5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场 中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债券 的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税 ，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 21 页 共 59 页
活期存款 612,698.64
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 612,698.64
6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 26,588,329.72 29,661,416.46 3,073,086.74
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 26,588,329.72 29,661,416.46 3,073,086.74
注：股票投资项含可退替代款估值增值。
6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：无。
6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：无。
6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应收活期存款利息 118.71
应收定期存款利息 - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 22 页 共 59 页
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 0.20
合计 118.91
注：其他为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
注：无。
6.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 2,824.46
银行间市场应付交易费用 -
合计 2,824.46
6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 403,315.49
指数使用费 50,000.00
合计 453,315.49
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 8,192,168.00 18,512,437.26
本期申购 - - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 23 页 共 59 页
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 8,192,168.00 18,512,437.26
注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 25,231,160.17 -16,695,713.01 8,535,447.16
本期利润 -133,988.44 2,890,224.95 2,756,236.51
本 期 基 金 份 额 交 易
产生 的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 25,097,171.73 -13,805,488.06 11,291,683.67
6.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
活期存款利息收入 2,027.53
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 33.15
其他 2.81
合计 2,063.49
注：其他为结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 12,848.56
股票投资收益 ——赎回差价收入 -
鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 24 页 共 59 页
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 12,848.56
6.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 2,015,146.24
减： 卖出股票成本总额 2,002,297.68
买卖股票差价收入 12,848.56
6.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
注：无。
6.4.7.12.4 股 票 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入
注：无。
6.4.7.13 债 券 投 资 收益
6.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
注：无。
6.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
注：无。
6.4.7.13.3 债 券 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
注：无。
6.4.7.13.4 债 券 投 资 收益 ——申购 差价收入
注：无。
6.4.7.13.5 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：无。
6.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
6.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成
注：无。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 25 页 共 59 页
6.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入
注：无。
6.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入
注：无。
6.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入
注：无。
6.4.7.15 衍 生 工 具 收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
注：无。
6.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其 他投 资 收 益
注：无。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 243,434.34
基金投资产生的股利收益 -
合计 243,434.34
6.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 2,890,224.95
—— 股票投资 2,890,224.95
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 26 页 共 59 页
3. 其他 -
合计 2,890,224.95
6.4.7.18 其他收入
注：无。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 5,510.65
银行间市场交易费用 -
合计 5,510.65
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
审计费用 24,795.19
信息披露费 148,767.52
上市年费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
银行汇划费用 150.00
合计 303,465.49
6.4.7.21 分部报告
无。
6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
无。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 27 页 共 59 页
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 中国 建设
银行”)
基金托管人
注：下述关联交易均在正常业 务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
注：无。
6.4.10.1.2 债券交易
注：无。
6.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
注：无。
6.4.10.1.4 权证交易
注：无。
6.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
69,465.54 72,828.45
其中： 支付销售机构的客 - - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 28 页 共 59 页
户维护费
注：支付基金管理人鹏华基金管理 有限公司的管理人报酬年费率为 0.5%，逐日计提 ，按月支付。
日管理费= 前 一日基金资产净值 ×0.5%÷ 当年天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
13,893.15 14,565.70
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为 0.1%，逐日计提 ，按月支付。
日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.1%÷ 当年天数 。
6.4.10.2.3 销售服务费
注：无。
6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：无。
6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间, 本基金 管理人未投资、持有本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。
6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 612,698.64 2,027.53 686,252.36 2,292.47
6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间没有参与关联方承销的证券。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 29 页 共 59 页
6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
6.4.11 利 润 分 配 情况
6.4.11.1
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：无。
6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600050
中国
联通
2017
年 4
月 5
日
重
大
事
项
7.47
2017
年 8
月 21
日
8.22 24,701 151,061.18 184,516.47 -
601989
中国
重工
2017
年 5
月31
日
重
大
事
项
6.21 - - 26,600 186,261.10 165,186.00 -
601088
中国
神华
2017
年 6
月 5
日
重
大
事
项
22.29 - - 5,725 89,602.34 127,610.25 -
600795
国电
电力
2017
年 6
月 5
日
重
大
事
项
3.60 - - 34,220 107,572.92 123,192.00 -
300104
乐视
网
2017
年 4
月17
日
重
大
事
项
30.68 - - 3,500 166,245.85 107,380.00 -
000100
TCL
集团
2017
年 4
月21
重
大
事
3.43
2017
年 7
月 26
3.72 21,380 75,015.89 73,333.40 - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 30 页 共 59 页
日 项 日
600100
同方
股份
2017
年 4
月21
日
重
大
事
项
14.12 - - 5,140 72,332.13 72,576.80 -
601727
上海
电气
2017
年 6
月22
日
重
大
事
项
7.57
2017
年 7
月 3
日
7.54 8,900 77,164.69 67,373.00 -
600485
信威
集团
2016
年12
月26
日
重
大
事
项
14.59 - - 4,300 75,178.19 62,737.00 -
601919
中远
海控
2017
年 5
月17
日
重
大
事
项
5.35
2017
年 7
月 26
日
5.89 11,100 61,704.33 59,385.00 -
002252
上海
莱士
2017
年 4
月21
日
重
大
事
项
20.24 - - 2,860 61,857.64 57,886.40 -
000503
海虹
控股
2017
年 5
月11
日
重
大
事
项
24.93 - - 2,100 92,511.06 52,353.00 -
600959
江苏
有线
2017
年 6
月19
日
重
大
事
项
10.57 - - 4,440 48,648.25 46,930.80 -
002426
胜利
精密
2017
年 1
月16
日
重
大
事
项
7.68 - - 5,000 45,399.59 38,400.00 -
600666
奥瑞
德
2017
年 4
月27
日
重
大
事
项
17.40 - - 2,080 37,637.49 36,192.00 -
002049
紫光
国芯
2017
年 2
月20
日
重
大
事
项
30.82
2017
年 7
月 17
日
27.74 1,100 36,561.88 33,902.00 -
002129
中环
股份
2016
年 4
月25
重
大
事
8.27 - - 4,080 40,772.36 33,741.60 - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 31 页 共 59 页
日 项
601872
招商
轮船
2017
年 5
月 2
日
重
大
事
项
5.16 - - 6,200 31,924.23 31,992.00 -
600654
*ST
中安
2017
年 6
月 7
日
重
大
事
项
13.48 - - 2,300 44,273.08 31,004.00 -
601608
中信
重工
2017
年 4
月19
日
重
大
事
项
5.54
2017
年 7
月 26
日
5.26 3,800 20,918.83 21,052.00 -
6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
无。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
无。
6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金为 被动 式 指数 基金 ， 其预 期的 风 险和 收益 高 于货 币市 场 基金 、债 券 型基 金、 混合型基
金。本 基金 主要投 资于 标的指 数成 份股和 备选 成份股 。本 基金在 日常 经营活 动中 面临的 与 这 些 金
融工具 相关 的风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险。 本基 金的基 金管 理人从 事 风 险 管
理的主 要目 标是争 取将 以上风 险控 制在限 定的 范围之 内， 力争实 现基 金净值 增长 率与标 的 指 数 增
长率间 的高 度正相 关， 并保持 跟踪 误差在 合同 约定的 范围 内。本 基金 的基金 管理 人致力 于 全 面 内
部控制 体系 的建设 ，建 立了从 董事 会层面 到各 业务部 门的 风险管 理组 织架构 。本 基金的 基 金 管 理
人 在董事会下设风险控制和合规审计委员会， 主 要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、
协调突 发重 大风险 等事 项；督 察长 负责对 基金 管理人 各业 务环节 合法 合规运 作进 行监督 检 查 ， 组
织、指 导基 金管理 人内 部监察 稽核 工作， 并可 向董事 会和 中国证 监会 直接报 告； 在公司 内 部 设 立
独立的 监察 稽核部 ，专 职负责 对基 金管理 人各 部门、 各业 务的风 险控 制情况 进行 督促和 检 查 ， 并
适时提 出整 改建议 。本 基金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分 析 和 定
量分析 的方 法去估 测各 种风险 产生 的可能 损失 。从定 性分 析的角 度出 发，判 断风 险损失 的 严 重 程鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 32 页 共 59 页
度和出 现 同 类风险 损失 的频度 。而 从定量 分析 的角度 出发 ，根据 本基 金的投 资目 标，结 合 基 金 资
产所运 用金 融工具 特征 通过特 定的 风险量 化指 标、模 型， 日常的 量化 报告， 确定 风险损 失 的 限 度
和相应 置信 程度， 及时 可靠地 对各 种风险 进行 监督、 检查 和评估 ，并 通过相 应决 策，将 风 险 控 制
在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理
人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基 金 的 托 管 行
中国建 设银 行股份 有限 公司， 与该 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在交 易所进 行 的 交 易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风 险可能性很小；
在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 并对证 券交 割方式 进行 限制以 控 制 相 应
的信用 风险 。本基 金的 基金管 理人 建立了 信用 风险管 理流 程，通 过对 投资品 种信 用等级 评 估 来 控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2017 年 6 月 30 日，本基金未
持有信用类债券（2016 年 12 月 31 日：未持有） 。
6.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况下 以合理 的价 格变现 。 针 对 兑
付赎回 资金 的流动 性风 险，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监 控 并 预
测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基金 管理人 在 基 金 合
同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开放 申购赎 回 模 式 带
来的流 动性 风险， 有效 保障基 金持 有人利 益。 针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的 基 金 管
理人通 过独 立的风 险管 理职能 部门 设定流 动性 比例要 求 ， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和 分 析 ，
包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的 投 资 品
种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。本 基金所 持大 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其 余 亦 可
在银行 间同 业市场 交易 ，因此 除附 注中列 示的 部分基 金资 产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让 的 情 况
外，其 余金 融资产 均能 以合理 价格 适时变 现。 此外， 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式 借 入 短
期资金 应对 流动性 需求 ，其上 限一 般不超 过基 金持有 的债 券投资 的公 允价值 。本 基金所 持 有 的 全
部金融 负债 的合约 约定 到期日 均为 一个月 以内 且不计 息， 可赎回 基金 份额净 值（ 所有者 权 益 ） 无鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 33 页 共 59 页
固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析
注：无。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流 影 响的 风险。 本基 金持有 的 利 率 敏
感性资 产为 银行存 款、 结算备 付金 及部分 应收 申购款 ，其 余金融 资产 和金融 负债 均不计 息 ， 因 此
本基金 的收 入及经 营活 动的现 金流 量在很 大程 度上独 立于 市场利 率变 化。本 基金 的基金 管 理 人 定
期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 6 月30 日
1 年以内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
612,698.64 - - - 612,698.64
存出保证金
292.87 - - - 292.87
交易性金融资产
- - - 29,661,416.46 29,661,416.46
应收利息
- - - 118.91 118.91
其他资产
- - - - -
资产总计 612,991.51 - - 29,661,535.37 30,274,526.88
负债
应付管理人报酬 - - - 11,888.34 11,888.34
应付托管费 - - - 2,377.66 2,377.66
应付交易费用 - - - 2,824.46 2,824.46
其他负债 - - - 453,315.49 453,315.49
负债总计 - - - 470,405.95 470,405.95
利率敏感度缺口 612,991.51 - - 29,191,129.42 29,804,120.93
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 34 页 共 59 页
资产
银行存款 576,692.05 - - - 576,692.05
存出保证金 523.42 - - - 523.42
交易性金融资产 - - - 27,051,034.45 27,051,034.45
应收利息 - - - 187.95 187.95
资产总计 577,215.47 - - 27,051,222.40 27,628,437.87
负债
应付管理人报酬 - - - 13,607.83 13,607.83
应付托管费 - - - 2,721.58 2,721.58
应付交易费用 - - - 4,224.04 4,224.04
其他负债 - - - 560,000.00 560,000.00
负债总计 - - - 580,553.45 580,553.45
利率敏感度缺口 577,215.47 - - 26,470,668.95 27,047,884.42
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注： 于2017 年6 月30 日， 本基金持有 的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00% 。
（2016 年 12 月 31 日： 未持有） 因此当利率发生合理、 可能的变动时， 对于本基金资产净值无重
大影响（2016 年12 月 31 日：同） 。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的 所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响， 也可 能来源 于证 券市场 整体 波动的 影响 。本基 金为 被动式 指数 基金， 原则 上采用 完 全 复 制
的方法 ，按 照个股 在标 的指数 中的 基准权 重构 建投资 组合 。基金 所构 建的指 数化 投资组 合 将 根 据
标的指 数成 份股及 其权 重的变 动而 进 行相 应调 整。同 时， 本基金 还将 根据法 律法 规中的 投 资 比 例
限制、 申购 赎回变 动情 况、新 股增 发等变 化， 对基金 投资 组合进 行相 应调整 ，以 保证基 金 份 额 净
值增长 率与 标的指 数间 的高度 正相 关和跟 踪误 差最小 化。 本基金 通过 投资组 合的 分散化 降 低 其 他
价格风 险。 本基金 主要 投资于 指数 的成份 股及 其备选 成份 股，其 投资 比例不 低于 基金资 产 净 值 的
90% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期 运用多种定量方鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 35 页 共 59 页
法对基金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 29,661,416.46 99.52 27,051,034.45 100.01
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合 计 29,661,416.46 99.52 27,051,034.45 100.01
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2017 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升 5% 1,474,729.66 1,342,353.04
业绩比较基准下降 5% -1,474,729.66 -1,342,353.04
6.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
无。
6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融房
地产开发 教 育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定：(1) 金 融商品持有期间( 含到期) 取得的 非
保本收 益( 合 同中未 明确 承诺到 期本 金可全 部收 回的投 资收 益) ，不 征收 增值税 ；(2) 纳税人 购 入
基 金、 信托、 理财 产品等 各类 资产管 理产 品持有 至到 期，不 属于 金融商 品转 让；(3) 资管产 品 运鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 36 页 共 59 页
营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人。 上述政策自 2016 年5 月 1
日起执行。
此外， 根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月 6 日颁布 的财税[2017]2 号 《关于 资管产品
增值税政策有关问题的补充通知》 及 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品 增
值税有 关问 题的通 知》 的规定 ，资 管产品 管理 人运营 资管 产品过 程中 发生的 增值 税应税 行 为 ， 暂
适用简易计税方法，按照 3% 的征收 率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过程中
发生的 增值 税应税 行为 ，未缴 纳增 值税的 ，不 再缴纳 ；已 缴纳增 值税 的，已 纳税 额从资 管 产 品 管
理人以 后月 份的增 值税 应纳税 额中 抵减。 上述 税 收政 策对 本基金 截至 本财务 报表 批准报 出 日 止 的
财务状况和经营成果无影响。
鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 37 页 共 59 页
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 29,661,416.46 97.97
其中：股票 29,661,416.46 97.97
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 612,698.64 2.02
7 其他各项资产 411.78 0.00
8 合计 30,274,526.88 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 7.2.1 的合计项不 含可退替代款估值增值。
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 71,656.60 0.24
B 采矿业 956,076.59 3.21
C 制 造业 10,647,185.91 35.72
D
电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
806,868.90 2.71
E 建筑业 1,373,444.13 4.61
F 批发和零售业 634,834.87 2.13
G 交通运输、仓储和邮政业 862,896.09 2.90
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技术服
务业
1,547,385.57 5.19
J 金融业 10,202,813.37 34.23
K 房地产业 1,578,614.96 5.30
L 租赁和商务服务业 255,897.40 0.86
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 241,918.25 0.81
O 居民服务、 修理和其他服务业 - - 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 38 页 共 59 页
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 57,800.00 0.19
R 文化、体育和娱乐业 337,652.08 1.13
S 综合 86,371.74 0.29
合计 29,661,416.46 99.52
7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
注：无。
7.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的 港股通 投 资股 票 投 资 组合
注：无。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 30,882 1,532,056.02 5.14
2 600036 招商银行 29,399 702,930.09 2.36
3 600519 贵州茅台 1,421 670,498.85 2.25
4 601166 兴业银行 35,620 600,553.20 2.02
5 000651 格力电器 13,758 566,416.86 1.90
6 000333 美的集团 12,905 555,431.20 1.86
7 600016 民生银行 67,560 555,343.20 1.86
8 000002 万
科Ａ 19,440 485,416.80 1.63
9 601328 交通银行 78,540 483,806.40 1.62
10 601668 中国建筑 42,820 414,497.60 1.39
11 600000 浦发银行 32,064 405,609.60 1.36
12 601288 农业银行 109,240 384,524.80 1.29
13 600030 中信证券 22,480 382,609.60 1.28
14 600887 伊利股份 17,302 373,550.18 1.25
15 600837 海通证券 23,089 342,871.65 1.15
16 002415 海康威视 10,525 339,957.50 1.14
17 601398 工商银行 61,680 323,820.00 1.09
18 601169 北京银行 34,714 318,327.38 1.07
19 600104 上汽集团 9,960 309,258.00 1.04
20 601601 中国太保 8,920 302,120.40 1.01
21 000858 五 粮 液 5,380 299,450.80 1.00 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 39 页 共 59 页
22 600900 长江电力 18,801 289,159.38 0.97
23 000725 京东方Ａ 67,880 282,380.80 0.95
24 601766 中国中车 27,776 281,093.12 0.94
25 601211 国泰君安 12,800 262,528.00 0.88
26 600276 恒瑞医药 4,782 241,921.38 0.81
27 000001 平安银行 24,490 229,961.10 0.77
28 601988 中国银行 60,207 222,765.90 0.75
29 600048 保利地产 20,347 202,859.59 0.68
30 600050 中国联通 24,701 184,516.47 0.62
31 601818 光大银行 45,540 184,437.00 0.62
32 600518 康美药业 8,480 184,355.20 0.62
33 601390 中国中铁 21,222 183,994.74 0.62
34 600028 中国石化 30,023 178,036.39 0.60
35 600019 宝钢股份 25,244 169,387.24 0.57
36 600015 华夏银行 18,307 168,790.54 0.57
37 601688 华泰证券 9,340 167,186.00 0.56
38 601989 中国重工 26,600 165,186.00 0.55
39 000063 中兴通讯 6,784 161,052.16 0.54
40 002450 康得新 7,064 159,081.28 0.53
41 601186 中国铁建 13,124 157,881.72 0.53
42 002304 洋河股份 1,700 147,577.00 0.50
43 000776 广发证券 8,455 145,848.75 0.49
44 001979 招商蛇口 6,763 144,457.68 0.48
45 601006 大秦铁路 16,920 141,958.80 0.48
46 600703 三安光电 6,988 137,663.60 0.46
47 000538 云南白药 1,437 134,862.45 0.45
48 600690 青岛海尔 8,700 130,935.00 0.44
49 600585 海螺水泥 5,660 128,651.80 0.43
50 601088 中国神华 5,725 127,610.25 0.43
51 601628 中国人寿 4,720 127,345.60 0.43
52 600958 东方证券 8,900 123,799.00 0.42
53 600795 国电电力 34,220 123,192.00 0.41
54 002024 苏宁云商 10,635 119,643.75 0.40
55 601336 新华保险 2,320 119,248.00 0.40
56 601939 建设银行 19,140 117,711.00 0.39
57 601901 方正证券 11,700 116,181.00 0.39
58 601009 南京银行 10,308 115,552.68 0.39
59 600999 招商证券 6,480 111,585.60 0.37
60 600340 华夏幸福 3,300 110,814.00 0.37 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 40 页 共 59 页
61 600089 特变电工 10,721 110,747.93 0.37
62 002230 科大讯飞 2,755 109,924.50 0.37
63 600309 万华化学 3,836 109,863.04 0.37
64 300104 乐视网 3,500 107,380.00 0.36
65 002142 宁波银行 5,556 107,230.80 0.36
66 600741 华域汽车 4,420 107,140.80 0.36
67 601857 中国石油 13,823 106,298.87 0.36
68 000423 东阿阿胶 1,462 105,103.18 0.35
69 601985 中国核电 13,300 103,873.00 0.35
70 600009 上海机场 2,770 103,348.70 0.35
71 601669 中国电建 13,040 103,276.80 0.35
72 600660 福耀玻璃 3,960 103,118.40 0.35
73 601899 紫金矿业 29,632 101,637.76 0.34
74 000568 泸州老窖 2,000 101,160.00 0.34
75 002241 歌尔股份 5,242 101,065.76 0.34
76 002456 欧菲光 5,500 99,935.00 0.34
77 601377 兴业证券 13,356 99,235.08 0.33
78 300070 碧水源 5,289 98,639.85 0.33
79 000166 申万宏源 17,195 96,292.00 0.32
80 300072 三聚环保 2,550 94,477.50 0.32
81 000069 华侨城Ａ 9,320 93,759.20 0.31
82 601607 上海医药 3,240 93,571.20 0.31
83 002236 大华股份 4,100 93,521.00 0.31
84 002736 国信证券 7,000 92,750.00 0.31
85 002466 天齐锂业 1,700 92,395.00 0.31
86 600886 国投电力 11,620 91,798.00 0.31
87 000338 潍柴动力 6,920 91,344.00 0.31
88 000783 长江证券 9,420 89,207.40 0.30
89 600031 三一重工 10,914 88,730.82 0.30
90 600068 葛洲坝 7,875 88,515.00 0.30
91 600196 复星医药 2,840 88,011.60 0.30
92 300059 东方财富 7,264 87,313.28 0.29
93 600029 南方航空 9,985 86,869.50 0.29
94 600010 包钢股份 39,045 85,508.55 0.29
95 601600 中国铝业 18,806 85,003.12 0.29
96 600066 宇通客车 3,800 83,486.00 0.28
97 002008 大族激光 2,400 83,136.00 0.28
98 601788 光大证券 5,500 82,115.00 0.28
99 601888 中国国旅 2,700 81,378.00 0.27 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 41 页 共 59 页
100 600606 绿地控股 10,400 81,328.00 0.27
101 000625 长安汽车 5,580 80,463.60 0.27
102 600637 东方明珠 3,704 80,265.68 0.27
103 601099 太平洋 19,415 78,048.30 0.26
104 600535 天士力 1,878 78,012.12 0.26
105 000839 中信国安 7,800 77,922.00 0.26
106 601933 永辉超市 10,920 77,313.60 0.26
107 002594 比亚迪 1,540 76,923.00 0.26
108 601555 东吴证券 6,820 76,588.60 0.26
109 601618 中国中冶 15,233 76,317.33 0.26
110 000413 东旭光电 6,700 75,174.00 0.25
111 600893 航发动力 2,740 74,802.00 0.25
112 600522 中天科技 6,100 73,505.00 0.25
113 600383 金地集团 6,394 73,339.18 0.25
114 000100 TCL 集团 21,380 73,333.40 0.25
115 000768 中航飞机 3,940 72,653.60 0.24
116 600406 国电南瑞 4,115 72,629.75 0.24
117 600100 同方股份 5,140 72,576.80 0.24
118 600705 中航资本 12,800 72,320.00 0.24
119 002475 立讯精密 2,450 71,638.00 0.24
120 300124 汇川技术 2,800 71,512.00 0.24
121 002673 西部证券 5,016 71,327.52 0.24
122 600111 北方稀土 6,221 70,483.93 0.24
123 600816 安信信托 5,180 70,396.20 0.24
124 600109 国金证券 5,970 69,968.40 0.23
125 002202 金风科技 4,480 69,305.60 0.23
126 601800 中国交建 4,340 68,962.60 0.23
127 601727 上海电气 8,900 67,373.00 0.23
128 000963 华东医药 1,336 66,399.20 0.22
129 002739 万达电影 1,300 66,261.00 0.22
130 000895 双汇发展 2,770 65,787.50 0.22
131 600570 恒生电子 1,400 65,352.00 0.22
132 600271 航天信息 3,140 64,809.60 0.22
133 600023 浙能电力 11,640 63,554.40 0.21
134 601018 宁波港 11,245 63,534.25 0.21
135 600739 辽宁成大 3,500 63,105.00 0.21
136 600485 信威集团 4,300 62,737.00 0.21
137 600547 山东黄金 2,140 61,910.20 0.21
138 600177 雅戈尔 6,088 61,610.56 0.21 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 42 页 共 59 页
139 600674 川投能源 6,266 61,532.12 0.21
140 601992 金隅股份 9,500 61,465.00 0.21
141 000728 国元证券 5,018 61,319.96 0.21
142 000623 吉林敖东 2,674 61,207.86 0.21
143 600352 浙江龙盛 6,420 61,182.60 0.21
144 600221 海航控股 18,800 60,536.00 0.20
145 601225 陕西煤业 8,500 60,095.00 0.20
146 300024 机器人 3,080 60,060.00 0.20
147 601919 中远海控 11,100 59,385.00 0.20
148 600018 上港集团 9,300 58,962.00 0.20
149 002065 东华软件 2,700 58,833.00 0.20
150 002252 上海莱士 2,860 57,886.40 0.19
151 002044 美年健康 3,400 57,800.00 0.19
152 000793 华闻传媒 5,700 57,684.00 0.19
153 002007 华兰生物 1,575 57,487.50 0.19
154 600115 东方航空 8,374 56,943.20 0.19
155 002508 老板电器 1,300 56,524.00 0.19
156 000157 中联重科 12,499 56,120.51 0.19
157 600804 鹏博士 3,160 56,090.00 0.19
158 603993 洛阳钼业 11,051 55,918.06 0.19
159 600415 小商品城 7,710 55,820.40 0.19
160 000540 中天金融 8,000 55,600.00 0.19
161 601111 中国国航 5,680 55,380.00 0.19
162 600436 片仔癀 900 54,936.00 0.18
163 600208 新湖中宝 12,200 54,900.00 0.18
164 601998 中信银行 8,720 54,848.80 0.18
165 600820 隧道股份 5,400 54,540.00 0.18
166 600085 同仁堂 1,540 53,838.40 0.18
167 601198 东兴证券 3,100 53,444.00 0.18
168 002465 海格通信 4,900 52,626.00 0.18
169 000503 海虹控股 2,100 52,353.00 0.18
170 600153 建发股份 4,014 51,901.02 0.17
171 000630 铜陵有色 18,025 51,191.00 0.17
172 000709 河钢股份 12,112 50,749.28 0.17
173 600157 永泰能源 14,209 50,726.13 0.17
174 002310 东方园林 3,000 50,160.00 0.17
175 000826 启迪桑德 1,410 49,519.20 0.17
176 300017 网宿科技 4,091 49,378.37 0.17
177 000876 新 希 望 6,000 49,320.00 0.17 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 43 页 共 59 页
178 000009 中国宝安 6,086 49,235.74 0.17
179 600489 中金黄金 4,896 49,106.88 0.16
180 002146 荣盛发展 4,970 49,053.90 0.16
181 000060 中金岭南 4,377 49,022.40 0.16
182 002081 金 螳 螂 4,461 48,981.78 0.16
183 600663 陆家嘴 2,060 48,698.40 0.16
184 601229 上海银行 1,900 48,526.00 0.16
185 600362 江西铜业 2,870 48,388.20 0.16
186 600170 上海建工 12,658 48,353.56 0.16
187 600061 国投安信 3,100 48,205.00 0.16
188 601155 新城控股 2,600 48,204.00 0.16
189 600332 白云山 1,640 47,625.60 0.16
190 002074 国轩高科 1,500 47,325.00 0.16
191 601216 君正集团 9,640 47,139.60 0.16
192 600959 江苏有线 4,440 46,930.80 0.16
193 002027 分众传媒 3,400 46,784.00 0.16
194 600118 中国卫星 1,680 46,771.20 0.16
195 300315 掌趣科技 5,700 46,512.00 0.16
196 002500 山西证券 4,840 46,367.20 0.16
197 000750 国海证券 8,292 45,606.00 0.15
198 600150 中国船舶 1,991 45,534.17 0.15
199 600297 广汇汽车 6,040 45,481.20 0.15
200 601633 长城汽车 3,400 45,186.00 0.15
201 600369 西南证券 8,040 45,104.40 0.15
202 000425 徐工机械 11,956 44,835.00 0.15
203 600008 首创股份 6,800 44,744.00 0.15
204 600682 南京新百 1,200 44,280.00 0.15
205 601333 广深铁路 9,682 43,762.64 0.15
206 300144 宋城演艺 2,000 41,740.00 0.14
207 600688 上海石化 6,200 40,982.00 0.14
208 000559 万向钱潮 3,856 40,950.72 0.14
209 000686 东北证券 4,020 40,401.00 0.14
210 000792 盐湖股份 3,840 40,128.00 0.13
211 002195 二三四五 5,560 39,754.00 0.13
212 000402 金 融 街 3,380 39,613.60 0.13
213 000983 西山煤电 4,500 39,465.00 0.13
214 601117 中国化学 5,600 39,144.00 0.13
215 600583 海油工程 6,240 38,937.60 0.13
216 300027 华谊兄弟 4,752 38,443.68 0.13 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 44 页 共 59 页
217 002426 胜利精密 5,000 38,400.00 0.13
218 600498 烽火通信 1,500 38,025.00 0.13
219 600718 东软集团 2,440 37,942.00 0.13
220 600373 中文传媒 1,600 37,616.00 0.13
221 002411 必康股份 1,300 37,596.00 0.13
222 600649 城投控股 3,575 37,573.25 0.13
223 300033 同花顺 600 37,326.00 0.13
224 600827 百联股份 2,287 37,163.75 0.12
225 600895 张江高科 2,200 37,136.00 0.12
226 600256 广汇能源 8,860 36,680.40 0.12
227 002385 大北农 5,800 36,482.00 0.12
228 002183 怡 亚 通 4,200 36,246.00 0.12
229 600666 奥瑞德 2,080 36,192.00 0.12
230 000917 电广传媒 3,200 36,160.00 0.12
231 600704 物产中大 4,935 35,976.15 0.12
232 600074 保千里 2,800 35,868.00 0.12
233 000415 渤海金控 5,300 35,669.00 0.12
234 600588 用友网络 2,056 35,198.72 0.12
235 000008 神州高铁 4,800 34,944.00 0.12
236 600060 海信电器 2,240 33,980.80 0.11
237 002049 紫光国芯 1,100 33,902.00 0.11
238 002470 金正大 4,500 33,885.00 0.11
239 002129 中环股份 4,080 33,741.60 0.11
240 600919 江苏银行 3,600 33,444.00 0.11
241 600376 首开股份 2,900 33,176.00 0.11
242 002602 世纪华通 900 32,634.00 0.11
243 601718 际华集团 3,700 32,523.00 0.11
244 601866 中远海发 9,020 32,472.00 0.11
245 600038 中直股份 700 32,039.00 0.11
246 601872 招商轮船 6,200 31,992.00 0.11
247 002174 游族网络 1,000 31,760.00 0.11
248 601997 贵阳银行 2,000 31,620.00 0.11
249 000959 首钢股份 4,500 31,455.00 0.11
250 600909 华安证券 3,100 31,279.00 0.10
251 600654 *ST 中安 2,300 31,004.00 0.10
252 002555 三七互娱 1,200 30,684.00 0.10
253 300168 万达信息 2,100 30,555.00 0.10
254 600977 中国电影 1,600 29,952.00 0.10
255 000977 浪潮信息 1,700 29,444.00 0.10 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 45 页 共 59 页
256 600037 歌华有线 2,000 29,120.00 0.10
257 000627 天茂集团 3,600 29,088.00 0.10
258 600021 上海电力 2,400 29,016.00 0.10
259 002152 广电运通 3,450 28,669.50 0.10
260 002558 巨人网络 600 27,732.00 0.09
261 600737 中粮糖业 2,900 27,376.00 0.09
262 002714 牧原股份 1,000 27,220.00 0.09
263 000671 阳 光 城 4,600 26,772.00 0.09
264 002352 顺丰控股 500 26,580.00 0.09
265 002131 利欧股份 8,000 26,320.00 0.09
266 600372 中航电子 1,490 25,881.30 0.09
267 600549 厦门钨业 1,200 25,788.00 0.09
268 000738 航发控制 1,300 25,441.00 0.09
269 002292 奥飞娱乐 1,500 25,350.00 0.09
270 600482 中国动力 1,000 25,290.00 0.08
271 000718 苏宁环球 4,300 25,198.00 0.08
272 601118 海南橡胶 4,420 25,105.60 0.08
273 600685 中船防务 900 24,642.00 0.08
274 600446 金证股份 1,400 24,612.00 0.08
275 000938 紫光股份 400 24,448.00 0.08
276 601877 正泰电器 1,200 24,108.00 0.08
277 000156 华数传媒 1,600 23,856.00 0.08
278 601021 春秋航空 700 23,541.00 0.08
279 601375 中原证券 2,300 23,138.00 0.08
280 002424 贵州百灵 1,200 22,632.00 0.08
281 300133 华策影视 1,960 21,952.00 0.07
282 601881 中国银河 1,800 21,348.00 0.07
283 601608 中信重工 3,800 21,052.00 0.07
284 000961 中南建设 3,200 20,864.00 0.07
285 002153 石基信息 900 20,457.00 0.07
286 300251 光线传媒 2,460 20,147.40 0.07
287 601958 金钼股份 2,769 19,853.73 0.07
288 002299 圣农发展 1,300 19,331.00 0.06
289 601163 三角轮胎 700 18,410.00 0.06
290 601611 中国核建 1,500 17,955.00 0.06
291 600233 圆通速递 900 17,631.00 0.06
292 600871 石化油服 5,100 17,034.00 0.06
293 600926 杭州银行 1,100 16,335.00 0.05
294 601966 玲珑轮胎 700 15,701.00 0.05 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 46 页 共 59 页
295 603858 步长制药 200 14,328.00 0.05
296 000555 神州信息 800 13,360.00 0.04
297 600188 兖州煤业 1,043 12,766.32 0.04
298 002797 第一创业 1,120 10,315.20 0.03
299 603160 汇顶科技 100 10,030.00 0.03
300 601127 小康股份 500 9,975.00 0.03
301 002839 张家港行 600 9,432.00 0.03
302 002831 裕同科技 100 7,500.00 0.03
303 002841 视源股份 100 7,422.00 0.02
7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
注：无。
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002415 海康威视 81,367.00 0.30
2 600522 中天科技 70,378.00 0.26
3 601992 金隅股份 64,784.00 0.24
4 002508 老板电器 63,406.00 0.23
5 002044 美年健康 55,440.00 0.20
6 600436 片仔癀 50,744.00 0.19
7 600682 南京新百 48,052.00 0.18
8 601229 上海银行 47,218.00 0.17
9 601117 中国化学 38,190.00 0.14
10 002411 必康股份 36,652.00 0.14
11 600919 江苏银行 33,624.00 0.12
12 002555 三七互娱 31,539.00 0.12
13 601997 贵阳银行 31,520.00 0.12
14 002602 世纪华通 31,509.00 0.12
15 600549 厦门钨业 31,356.00 0.12
16 600977 中国电影 31,200.00 0.12
17 000959 首钢股份 30,735.00 0.11 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 47 页 共 59 页
18 600909 华安证券 30,070.00 0.11
19 002456 欧菲光 28,118.00 0.10
20 600340 华夏幸福 27,836.00 0.10
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601166 兴业银行 63,109.00 0.23
2 600867 通化东宝 59,860.41 0.22
3 601318 中国平安 53,949.00 0.20
4 002085 万丰奥威 51,635.00 0.19
5 000778 新兴铸管 45,781.86 0.17
6 601258 庞大集团 41,085.00 0.15
7 600839 四川长虹 37,656.76 0.14
8 300015 爱尔眼科 37,587.75 0.14
9 000039 中集集团 37,066.39 0.14
10 600519 贵州茅台 35,747.00 0.13
11 600875 东方电气 34,094.76 0.13
12 300058 蓝色光标 33,532.65 0.12
13 300002 神州泰岳 33,400.00 0.12
14 600252 中恒集团 32,487.00 0.12
15 600036 招商银行 30,944.00 0.11
16 600873 梅花生物 29,918.40 0.11
17 300182 捷成股份 29,580.00 0.11
18 601111 中国国航 28,672.00 0.11
19 002456 欧菲光 27,863.00 0.10
20 601200 上海环境 26,672.60 0.10
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,722,454.74
卖出股票收入（成交）总额 2,015,146.24
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 48 页 共 59 页
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：无。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：无。
7.7 报告期末按 公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：无。
7.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：无。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：无。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金本报告期内未发生股指期货投资。
7.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降 低股票仓位频繁调整的交易成本
和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
7.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 49 页 共 59 页
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 本 期没 有发 行 主体 被监 管 部门 立案 调 查的 、或 在 报告 编制 日前一年
内受到公开谴责、处罚的证券。
7.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基 金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 292.87
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 118.91
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 411.78
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：无。
7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：无。
7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：无。
7.12.6 投资组合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 50 页 共 59 页
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
8.1.1 本 基 金 的 期末 基 金 份 额持 有 人 户 数及 持 有 人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
444 18,450.83 2,142,125.00 26.15% 6,050,043.00 73.85%
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1
福建道冲投资管理有限公司－道冲
补天 1 号私 募基金
720,479.00 8.79%
2 张杰 610,000.00 7.45%
3 张洪琴 478,704.00 5.84%
4
光大期货有限公司－光大期货道冲
水滴 1 号资 产管理计划
409,500.00 5.00%
5 上海道策信息技术有限公司 383,013.00 4.68%
6
深圳市衍盛资产管理有限公司－衍
盛稳进
253,542.00 3.09%
7 中外建工程设计与顾问有限公司 231,646.00 2.83%
8 葛惠瑾 218,945.00 2.67%
9 刘宇峰 190,555.00 2.33%
10 余景妍 170,000.00 2.08%
注：持有人为场内持有人。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
0.00 0.00%
注：截止本报告期末，本基金管理人所有从业人员未持有本基金份额。
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理 人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 51 页 共 59 页
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
注：截 止本 报告期 末， 本公司 高级 管理人 员、 基金投 资和 研究部 门负 责人及 本基 金的基 金 经 理 未
持有本基金份额。
鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 52 页 共 59 页
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 7 月19 日 ）基金份额总额 1,306,582,851.00
本报告期期初基金份额总额 8,192,168.00
本报告期基金总申购份额 -
减: 本报告期 基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总 额 8,192,168.00
鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 53 页 共 59 页
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
10.2.1 基金 管理人的重大人事变动： 报告期内， 经公司董事会审议通过， 公司聘任韩亚庆先
生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自 2017 年3 月22 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
10.2.2 基金 托管人的重大人事变动： 报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的
人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 54 页 共 59 页
例
光大证券 1 2,000,509.29 56.04% 1,823.41 56.04% -
兴业证券 2 1,356,656.85 38.00% 1,236.37 38.00% -
方正证券 2 212,783.00 5.96% 193.83 5.96% -
中航证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
东方财富证
券
1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
瑞信方正 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
注：交易单元选择的标准和程序
1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券 买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 55 页 共 59 页
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全 面的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员 ， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。
2 、选择交易 单元的程序：
我 公司 根据 上述 标准， 选定 符合条 件的 证券公 司作 为租用 交易 单元的 对象 。我公 司投研 部 门 定
期对所 选定 证券公 司的 服务进 行综 合评比 ，评 比内容 包括 ：提供 研究 报告质 量、 数量、 及 时 性 及
提供研 究服 务主动 性和 质量等 情况 ，并依 据评 比结果 确定 交易单 元交 易的具 体情 况。我 公 司 在 比
较了多 家证 券经营 机构 的财务 状况 、经营 状况 、研究 水平 后，向 券商 租用交 易单 元作为 基 金 专 用
交易单元。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
注：无。
10.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
鹏华基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参与北京肯特瑞
财富投资管理有限公司认\ 申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 1 月10 日
2
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 1 月14 日
3
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 1 月17 日
4 2016 年第四 季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 1 月19 日
5
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 2 月10 日
6
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 2 月11 日 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 56 页 共 59 页
7
鹏华沪深300 交易型开放式指数证
券投资基金更新的招募说明书摘
要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月4 日
8
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月8 日
9
鹏华基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参与浙江同花顺
基金销售有限公司认\ 申 购费率优
惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月20 日
10
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月22 日
11
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月23 日
12 基金高级管理人员变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月23 日
13
鹏华基金管理有限公司关于旗下
A300ETF 、民 营 ETF 和民 企 ETF 增
加平安证券股份有限公司为申购
赎回代理券商的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月27 日
14
关于鹏华基金管理有限公司旗下
A300ETF 、民 营 ETF 和民 企 ETF 增
加平安证券股份有限公司为申购
赎回代理券商的更正公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月30 日
15 2016 年年度 度报告摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月30 日
16
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 3 月31 日
17
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 4 月12 日
18
鹏华基金管理有限公司关于旗下
A300ETF 、民 营 ETF 和民 企 ETF 增
加华西证券股份有限公司为申购
赎回代理券商的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 4 月14 日
19
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 4 月18 日
20 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》 、 《上 2017 年 4 月20 日 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 57 页 共 59 页
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
海证券报》 、 《证券时
报》
21 2017 年第一 季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 4 月24 日
22
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 4 月25 日
23
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 5 月9 日
24
鹏华基金管理有限公司关于旗下
鹏华沪深300 交易型开放式指数证
券投资基金增加华泰证券股份有
限公司为申购赎回代理券商的公
告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 5 月10 日
25
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 5 月11 日
26
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 5 月13 日
27
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 5 月20 日
28
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 5 月23 日
29
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 5 月24 日
30
鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 6 月27 日
31
鹏华基金管理有限公司关于网上
直销交易系统升级切换及启用新
版网上直销交易系统的提示公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2017 年 6 月27 日
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
11.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20% 的情况
注：无。 鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 58 页 共 59 页
11.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
无。
鹏华沪深 300ETF2017 年半年 度报告
第 59 页 共 59 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
( 一) 《鹏华 沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
( 二) 《鹏华 沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
( 三) 《鹏华 沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告》 （原文） 。
12.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳 国 际商会中心 43 层鹏华基金 管理有限公司
北京市西城区金融大街 25 号中国建 设银行股份有限公司
12.3 查阅方式
投 资 者可 在基 金 管理 人营 业 时间 内免 费 查阅 ，也 可 按工 本费 购 买复 印件 ， 或通 过本 基金管理
人网站（http：//www.phfund.com ） 查阅。
投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ，可 咨询 本 基金 管理 人 鹏华 基金 管 理有 限公 司 ，本 公司 已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999 。
鹏 华 基 金 管理 有 限 公 司
2017 年 8 月 28 日
