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鹏华300(160615)

鹏华300:2017年半年度报告查看PDF公告

 
 
鹏华 沪深 300 指数 证券 投资 基金 (LOF ) 
2017 年半 年度 报告 
 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 :2017 年 8 月 28 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 
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§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 23 日 复核了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。


基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 3 页 共 65 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9 § 4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14 §6 半年 度 财务 会 计 报告( 未 经 审计) ................................................................................................. 15 6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 4 页 共 65 页


6.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 17 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18 §7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 41 7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 41 7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41 7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 51 7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 53 7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 53 7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53 7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53 7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53 7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 53 7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 54 7.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 54 §8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 56 8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 56 8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 56 8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情 况 .................................................................... 56 8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 56 §9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 58 § 10 重大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 59 10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 59 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 59 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 59 10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 59 10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 59 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 59 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 59 10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 61 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 5 页 共 65 页


§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 64 11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ...................................... 64 11.2 影响投 资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 64 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 65 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 65 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 65 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 65 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 6 页 共 65 页


§2


基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金(LOF ) 基金简称 鹏华沪深 300 指数(LOF) 场内简称 鹏华 300 基金主代码 160615 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF ) 基金合同生效日 2009 年 4 月3 日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 246,011,728.43 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2009 年 5 月8 日


2.2 基 金 产 品 说明


投资目标 采用指数化投资方式,追求基金净值增长率与业绩比 较基准收益率之间的跟踪误差最小化,力争将日平均 跟踪误差控制在 0.35 % 以内,以实现对沪深 300 指数 的有效跟踪。 投资策略 本基金采用被动式指数投资方法,按照成份股在沪深 300 指数中的 基准权重构建指数化投资组合, 并根据标 的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发 生配股、增发、分 红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪 标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况 导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和 跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进 行适当变通和调整,并辅之以金融衍生产品投资管理 等,使跟踪误差控制在限定的范围之内。 业绩比较基准 沪深300 指数 收益率 ×95%+银行同业存款利率 ×5 % 风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金,其预期的 风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基 金,为证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张戈 郭明 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 7 页 共 65 页


联系电话 0755-82825720 010-66105799 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话


4006788999 95588 传真 0755-82021126 010-66105798 注册地址 深圳市福田区福华三路168 号深圳国际商会中心第 43 层 北京市西城区复兴 门内大街55 号 办公地址 深圳市福田区福华三路168 号深圳国际商会中心第 43 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 何如 易会满


2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.phfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第 43 层鹏华基 金管理有限公司


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 8 页 共 65 页


§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 14,364,490.69 本期利润 39,425,908.26 加权平均基金份额本期利润 0.1651 本期加权平均净值利润率 12.06% 本期基金份额净值增长率 12.13% 3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 ) 期末可供分配利润 113,478,634.04 期末可供分配基金份额利润 0.4613 期末基金资产净值 359,490,362.47 期末基金份额净值 1.461 3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 ) 基金份额累计净值增长率 53.12% 注: (1 ) 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 (不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2 ) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 ( 例如, 开放式 基金的申购赎回 费、基金转换费等) ,计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3 ) 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。 表中的 “期末” 均指报告期最后一日, 即 6 月 30 日, 无论该 日是否为开放 日或交易所的交易日。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 5.26% 0.64% 4.73% 0.64% 0.53% 0.00% 过去三个月 6.10% 0.60% 5.80% 0.59% 0.30% 0.01% 过去六个月 12.13% 0.55% 10.24% 0.54% 1.89% 0.01% 过去一年 22.57% 0.64% 15.46% 0.63% 7.11% 0.01% 过去三年 82.40% 1.74% 66.04% 1.66% 16.36% 0.08% 自基金合同 生效起至今 53.12% 1.52% 41.93% 1.50% 11.19% 0.02% 注:基金业绩比较基 准= 沪深 300 指 数收益率 ×95%+银行同 业存款利率 ×5 %。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 9 页 共 65 页


3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 注:1 、鹏华 沪深 300 指 数(LOF )基 金合同于 2009 年4 月3 日 生效。


2 、按基金合 同规定,截至建仓期结束本基金的各项投资比例已达到 基金合同中规定的各项比例。 3.3 其他指标 注:无。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 10 页 共 65 页


§4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日, 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资 产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末, 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意 大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市北融信投资发展有限 公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民 币,后于 2001 年 9 月完 成增资扩股, 增至 15,000 万元人民 币。 截止 2017 年6 月, 公 司管理资产总规模达到 4509.30 亿 元, 管理 149 只公募基金 、10 只全国 社保投资组合、2 只基本 养老保险投资组合。 经过近 19 年投 资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理) 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 张羽翔 本基金基 金经理 2016 年 9 月 24 日 - 10 张羽翔先生,国籍中 国, 工学硕士,10 年 金融证券从业经验。 曾任招商银行软件中 心( 原深圳市 融博技 术公司) 数据 分析师; 2011 年3 月 加盟鹏华 基金管理有限公司, 历任监察稽核部资深 金融工程师、量化及 衍生品投资部资深量 化研究员,先后从事 金融工程、量化研究 等工作;2015 年9 月 起担任鹏华上证民企 50ETF 基金及 其联接 基金基金经理,2016 年 6 月起兼 任鹏华新 丝路分级基金基金经 理,2016 年7 月起兼 任鹏华高铁产业分级 基金基金经理,2016 年 9 月起兼 任鹏华中 证 500 指数 (LOF)、 鹏华沪深 300 指数鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 11 页 共 65 页


(LOF )基金 基金经 理,2016 年11 月起 兼任鹏华一带一路分 级、鹏华新能源分级 基金基金经理。张羽 翔先生具备基金从业 资格。本报告期内本 基金基金经理未发生 变动。本报告期内本 基金基金经理未发生 变动。 注: 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日; 担 任新成立基金基金经理的, 任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定 以及基 金合 同的约 定, 本着诚 实守 信、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 作基 金资产 ,在 严格控 制 风 险 的 基础上 ,为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 。本 报告期 内, 本基金 运作 合规, 不存 在违反 基 金 合 同 和损害基金份额持有利益的行为。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 , 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等 各环节得到公平对待。 4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 报 告 期内 ,本 基 金未 发生 违 法违 规且 对 基金 财产 造 成损 失的 异 常交 易行 为 。本 报告 期内未发 生基金 管理 人管理 的所 有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交 易 量 超 过该证券当日成交量的 5% 的情况。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 本 基 金秉 承指 数 基金 的投 资 策略 ,在 应 对申 购赎 回 的基 础上 , 跟踪 指数 收 益, 力争 将基金跟 踪误差控制在合理范围内。 4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 报告期末,本基金份额净值为 1.461 ,本报告期基金份额净值增长率为 12.13%。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 12 页 共 65 页


4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望








2017 年 上 半年, 上市 公 司整 体盈 利 持续 向好 , 主板 优势 明 显, 上中 游 业绩 持续 提 升 , 周期、 消费 强势不 改, 其中煤 炭、 航运、 水泥 等二级 行业 业绩大 幅提 升。当 前周 期类板 块 受 全 球 贸易和 美国 经济的 回暖 ,有望 继续 延续当 前的 经济增 长活 力。社 会消 费支出 对于 经济增 长 贡 献 明 显,位 列 “ 三驾马 车 ” 之首, 在资 本市场 上, 业绩稳 定的 大消费 股受 到资金 的追 捧,尤 其 是 上 半 年的家电、白酒板块,业绩争先爆发。





中国 经济 现 正处 在本 轮 库存 周期 、 房地 产周 期 和产 能周 期 的末 端, 被 动补 库存 、 房地产 调 控 、产 能去 化 会给 中国 经 济增 长和 结 构调 整带 来 压力 。展 望 2017 年 下 半年 ,受 房 地产周期下 行和调 控影 响,房 地产 投资增 速将 下降, 基础 设施投 资也 会受到 资金 供给的 影响 。在出 口 和 消 费 保持稳定增长的情况下, 受投资增速回调的影响, 中国经济增速将放缓, 但全年实现 6.5% 的 增长 目标无忧。





下半 年我 们 继续 继续 看 好大 盘蓝 筹 股持 续表 现 和有 确定 业 绩的 新兴 成 长股 的反 弹 。中长 期看市 场结 构将进 一步 分化, 缺乏 内生增 长支 撑的高 估值 个股将 面临 估值回 归, 依赖内 生 增 长 、 重视股东权益的上市公司将享受市场溢价和政策红利。 4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 4.6.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 4.6.1.1 日 常估值流程 基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ,基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ,独立建 账、 独立核算, 保证不同基金之间在名册登记、 账户设 置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。 基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及 帐务处 理; 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ,进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司 与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式,每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银 行进行 核对 ;每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会 计核算 岗外 ,还设 有基 金会计 复核 岗位, 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ,确保 基 金 净 值 核算无误。 配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格, 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和 经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。 4.6.1.2 特 殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相 关规定 ,本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组, 成员 由基 金 经理 、行业 研 究 员 、鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 13 页 共 65 页


监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 4.6.2 基金经 理参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论, 发 表相 关意 见 和建 议, 与 估值 小组 成员共同 商定估值原则和政策 。 4.6.3 本公司 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.6.4 本公司 现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 4.7.1 截止本 报告期末, 本 基金可供分配利润为113,478,634.04 元, 期末基 金份额净值1.461 元。 4.7.2 本基金 本报告期内未进行利润分配。 4.7.3 根 据相 关 法律 法规 及 本基 金合 同 的规 定, 本 基金 管理 人 将会 综合 考 虑各 方面 因 素,在 严格遵守规定前提下,对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的说明 无。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 14 页 共 65 页


§5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期内, 本基金托管人在对鹏华沪深 300 指数证券投资基金 (LOF ) 的托管过程中, 严格 遵守《 证券 投资基 金法 》及其 他法 律法规 和基 金合同 的有 关规定 ,不 存在任 何损 害基金 份 额 持 有 人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本报告期内, 鹏华沪深300 指数证券 投资基金 (LOF ) 的管理 人 ——鹏华基金管理有限公司在 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金 (LOF ) 的投资运作、 基金资产 净值计算、 基金份额申购赎回价格 计算、 基金 费用开 支等 问题上 ,不 存在任 何损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ,在 各重要 方 面 的 运 作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内, 鹏华沪深 300 指数证券 投资基金 (LOF) 未进行 利 润分配。 5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见 本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华沪深 300 指 数证券投资基金(LOF ) 2017 年半年 度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容 进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 15 页 共 65 页


§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) 6.1 资产负债表 会计主体: 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金(LOF ) 报告截止日: 2017 年6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 21,179,660.46 15,229,555.42 结算备付金


55,230.36 46,210.24 存出保证金


63,366.31 8,921.31 交易性金融资产 6.4.7.2 341,355,955.15 238,924,512.00 其中:股票投资


341,355,955.15 238,924,512.00 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


- 58,829.62 应收利息 6.4.7.5 3,586.70 2,960.01 应收股利


- - 应收申购款


1,188,297.12 17,703.49 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


363,846,096.10 254,288,692.09 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


2,800,229.90 - 应付赎回款


446,312.16 40,123.11 应付管理人报酬


235,881.89 164,523.44 应付托管费


47,176.37 32,904.72 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 421,919.39 45,802.05 应交税费


- - 应付利息


- - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 16 页 共 65 页


应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 404,213.92 510,127.53 负债合计


4,355,733.63 793,480.85 所 有 者 权益:





实收基金 6.4.7.9 246,011,728.43 194,621,356.39 未分配利润 6.4.7.10 113,478,634.04 58,873,854.85 所有者权益合计


359,490,362.47 253,495,211.24 负债和所有者权益总计


363,846,096.10 254,288,692.09 注:报告截止日 2017 年6 月30 日, 基金份额净值 1.461 元 ,基金份额总额 246,011,728.43 份。


6.2 利润表 会计主体 :鹏华沪深 300 指数证券投 资基金(LOF ) 本报告期:2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日 上 年 度 可比期 间 2016 年1 月1 日至2016 年 6 月30 日 一、收入


41,960,722.66 -39,117,573.91 1. 利息收入


76,152.07 59,529.99 其中:存款利息收入 6.4.7.11 76,106.48 59,508.87 债券利息收入


45.59 21.12 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


16,595,797.50 -14,348,664.40 其中:股票投资收益 6.4.7.12 13,386,713.04 -16,480,376.05 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 15,034.41 10,321.68 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 3,194,050.05 2,121,389.97 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ”号填列) 6.4.7.17 25,061,417.57 -24,855,184.13 4. 汇兑收益( 损失以“- ”号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 6.4.7.18 227,355.52 26,744.63 减: 二 、 费用


2,534,814.40 1,836,527.09 1 .管理人报 酬 6.4.10.2.1 1,215,152.97 915,625.36 2 .托管费 6.4.10.2.2 243,030.53 183,125.03 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 17 页 共 65 页


3 .销售服务 费 6.4.10.2.3 - - 4 .交易费用 6.4.7.19 872,993.41 533,576.48 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6 .其他费用 6.4.7.20 203,637.49 204,200.22 三 、 利润 总 额 ( 亏 损总 额以 “- ” 号填列) 39,425,908.26 -40,954,101.00 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润 (净 亏 损 以 “-”号 填列) 39,425,908.26 -40,954,101.00


6.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主 体:鹏华沪深 300 指数证券投 资基金(LOF ) 本报告期:2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 194,621,356.39 58,873,854.85 253,495,211.24 二、 本期经 营活动产生的 基金净值变动数 (本期 利 润) - 39,425,908.26 39,425,908.26 三、 本期基 金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填列) 51,390,372.04 15,178,870.93 66,569,242.97 其中:1. 基金 申购款 193,791,365.41 72,313,395.61 266,104,761.02 2. 基金赎回 款 -142,400,993.37 -57,134,524.68 -199,535,518.05 四、 本期向 基金份额持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净值变动 (净值减少以 “- ” 号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 246,011,728.43 113,478,634.04 359,490,362.47 项目 上 年 度 可比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 18 页 共 65 页


实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 206,218,054.33 79,942,188.24 286,160,242.57 二、 本期经 营活动产生的 基金净值变动数 (本期 利 润) - -40,954,101.00 -40,954,101.00 三、 本期基 金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填列) -3,659,183.26 -182,041.98 -3,841,225.24 其中:1. 基金 申购款 24,753,684.32 5,100,755.14 29,854,439.46 2. 基金赎回 款 -28,412,867.58 -5,282,797.12 -33,695,664.70 四、 本期向 基金份额持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净值变动 (净值减少以 “- ” 号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 202,558,871.07 38,806,045.26 241,364,916.33 注:报表附注为财务报表的组成部分。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 邓召 明______














______ 高鹏______














____ 郝文高____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 6.4 报表附注 6.4.1 基 金 基 本 情况 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金 (LOF )( 以下简称“本基金”) , 系经中国 证券监督管理委员 会 (以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2009]41 号文 《关 于核准鹏华沪深 300 指 数证券投资基 金(LOF) 募 集的批复》 的核准, 由基金管理人鹏华基金管理有限公司依照 《中华 人民共和国证 券 投资基金法》 和 《鹏华 沪深 300 指 数证券投资基金 (LOF ) 基金合同》 的约定募集设立。 本基金为 上 市 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 为 不 定 期 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 1,994,133,345.09 元, 经 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证并出具普华永道中天 验字 (2009)第 051 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《鹏华沪深 300 指 数证券投资基 金(LOF ) 基 金 合 同 》 于 2009 年 4 月 3 日 正 式 生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 1,994,428,997.48 份基 金份额,其中认购资金利息折合 295,652.39 份 基金份额。本基金的基 金 管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 19 页 共 65 页


经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2009] 第 32 号 文 审 核 同 意 , 本 基 金 394,502,086.00 份基金份 额于 2009 年 5 月 8 日 在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管 在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《鹏 华沪深 300 指数证券投资基金 (LOF ) 基金合 同》的有关规定,本基金投资于具有良好流动性的金融工具,主要投资于沪深 300 指数的成份 股 及其备 选成 份股( 投资 比例不 低于 基金资 产净 值的 90 %) ,现金 或者 到期日 在一 年以内 的 政 府 债 券 不低 于基金 资产 净值的 5 % 。此外 ,为 更好的 实现 投资目 标, 本基金 将少 量投资于非 沪深 300 成份股 、新 股(首 次发 行或增 发等 )以及 法 律 法规及 中国 证监会 允许 基金投 资的 其它金 融 工 具 。 本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率 ×95% +银行 同业存款利率 ×5% 。 6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布 的 《证券 投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金 (LOF ) 基金合同》 和中国证监 会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本基金 2017 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月30 日 的财务状况以及 2017 年 上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差 错 更 正 的说 明 本报告期本基金没有发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通 知》 、 财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所 得税 若干 优 惠政 策的 通 知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公 司股 息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问 题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 20 页 共 65 页


[2016]46 号 《关于进一步明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金融 机构 同业往 来等 增值税 补充 政策的 通知 》及其 他相 关财税 法规 和实务 操作 ,主要 税 项 列 示 如下: (1) 于 2016 年 5 月1 日 前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起, 金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用 基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对 基金从 证 券 市 场中 取 得的 收入 , 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 , 股票 的股 息 、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减 按 50% 计入应纳 税 所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售 股,解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ,按照 上述 规定计 算纳 税,持 股时 间自解 禁日 起计算 ; 解 禁 前 取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人 所得税。 (4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 活期存款 21,179,660.46 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 21 页 共 65 页


其他存款 - 合计: 21,179,660.46


6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 317,351,131.45 341,355,955.15 24,004,823.70 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 317,351,131.45 341,355,955.15 24,004,823.70


6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 注:截至本报告期末,本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 注:截止本报告期末,本基金未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 注:截止本报告期末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 应收活期存款利息 3,538.64 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 22.41 应收债券利息 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 22 页 共 65 页


应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 25.65 合计 3,586.70 注:其他为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 注:截至本报告期末,本基金未持有其他资产。 6.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 交易所市场应付交易费用 421,919.39 银行间市场应付交易费用 - 合计 421,919.39


6.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 应付券商交易单元保 证金 - 应付赎回费 898.43 预提费用 403,315.49 合计 404,213.92


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 194,621,356.39 194,621,356.39 本期申购 193,791,365.41 193,791,365.41 本期赎回( 以"-" 号填列) -142,400,993.37 -142,400,993.37 - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份额 折算变动份额 - - 本期申购 - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 23 页 共 65 页


本期赎回( 以"-" 号填列) - - 本期末 246,011,728.43 246,011,728.43 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 131,241,113.29 -72,367,258.44 58,873,854.85 本期利润 14,364,490.69 25,061,417.57 39,425,908.26 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 35,042,750.47 -19,863,879.54 15,178,870.93 其中:基金申购款 136,171,253.20 -63,857,857.59 72,313,395.61 基金赎回款 -101,128,502.73 43,993,978.05 -57,134,524.68 本期已分配利润 - - - 本期末 180,648,354.45 -67,169,720.41 113,478,634.04


6.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 活期存款利息收入 64,550.12 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,999.77 其他 7,556.59 合计 76,106.48 注:其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。 6.4.7.12 股 票 投 资 收益 6.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 卖出股票成交总额 270,284,365.73 减:卖出股票成本总额 256,897,652.69 买卖股票差价收入 13,386,713.04


鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 24 页 共 65 页


6.4.7.13 债券投 资 收益 6.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券到期兑付)差价收入 15,034.41 债券投资收益 ——赎回差价收入 - 债券投资收益 ——申购差价收入 - 合计 15,034.41


6.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 535,080.00 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付 ) 成本总额 520,000.00 减:应收利息总额 45.59 买卖债券差价收入 15,034.41


6.4.7.13.3 债 券 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入 注:无。 6.4.7.13.4 债 券 投 资 收益 ——申购 差价收入 注:无。 6.4.7.13.5 资 产 支 持 证券 投 资 收 益 注:无。 6.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益


6.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成 注:无。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 25 页 共 65 页


6.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入 注:无。 6.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入 注:无。 6.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入 注:无。 6.4.7.15 衍 生 工 具 收益 6.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入 注:本基金本报告期没有发生衍生工具收益。 6.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资收益 单位:人民币元 项目 本期收益金额 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 国债期货投资收益 - 股指期货- 投 资收益 - 注:无。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 股票投资产生的股利收益 3,194,050.05 基金投资产生的股利收益 - 合计 3,194,050.05


6.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 1. 交易性金 融资产 25,061,417.57 —— 股票投资 25,061,417.57 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 贵金属投资 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 26 页 共 65 页


—— 其他 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 25,061,417.57


6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 基金赎回费收入 20,789.45 转换费收入 206,566.07 合计 227,355.52


6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 交易所市场交易费用 872,993.41 银行间市场交易费用 - 合计 872,993.41


6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 审计费用 24,795.19 信息披露费 148,767.52 上市年费 29,752.78 银行汇划费用 322.00 合计 203,637.49


6.4.7.21 分部报告 无。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 27 页 共 65 页


6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商 银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司( “国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 国信证券 263,981,977.05 44.07% 238,231,913.00 67.08%


6.4.10.1.2 债券交易


金额单位 :人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 28 页 共 65 页


国信证券 535,080.00 100.00% - -


6.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 注:本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联方发生债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联方进行权证交易。


6.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国信证券 245,014.61 44.52% 154,134.04 36.53% 关联方名称 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国信证券 220,649.84 67.44% 210,641.83 100.00% 注:1 、佣金 的计算公式 上 海证 券交易 所的 交易佣 金= 买 (卖) 成交 金额 ×1‰- 买(卖 )经 手费- 买 (卖 )证管费等 由 券 商 承担的费用 深 圳证 券交易 所的 交易佣 金= 买 (卖) 成交 金额 ×1‰- 买(卖 )经 手费- 买 (卖 )证管费等 由 券 商 承担的费用 (佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ) 2 、 本 基 金 与 关 联 方 已 按 同 业 统 一 的 基 金 佣 金 计 算 方 式 和 佣 金 比 例 签 订 了 《 证 券 交 易 单 元 租 用 协 议》 。根据协 议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 1,215,152.97 915,625.36 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 29 页 共 65 页


的管理费 其中: 支付销售机构的客 户维护费 227,498.96 207,197.29 注 : (1 ) 支付 基金 管理人 鹏华 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬年 费率为 0.75% ,逐 日计提 , 按 月 支付。日管理费= 前一日 基金资产净值 ×0.75%÷ 当年天数。 (2 )根 据《 开放式 证券 投资基 金销 售费用 管理 规定》 , 基金 管理人 依据 销售机 构销 售基金 的 保 有 量提取一定比例的客户维护费, 用以 向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用, 客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 243,030.53 183,125.03 注: 支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为 0.15% , 逐日计 提, 按月支付。 日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.15%÷ 当年天 数。 6.4.10.2.3 销售服务费 注:无。 6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 注: 本基金本 报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 注:本基金本报告期及上年度可 比期间管理人未投资、持有本基金。 6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 30 页 共 65 页


中国工商银行 21,179,660.46 64,550.12 17,163,569.98 55,974.82


6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 注:本基金本报告期及上年度可比较期间未参与关联方承销的证券。 6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 无。 6.4.11 利 润 分 配 情况 注:本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末(2017 年 6 月 30 日 )本基金持有的流 通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002879 长缆 科技 2017 年 6 月5 日 2017 年7 月 7 日 新股流 通受限 18.02 18.02 1,313 23,660.26 23,660.26 - 002882 金龙 羽 2017 年 6 月15 日 2017 年7 月 17 日 新股流 通受限 6.20 6.20 2,966 18,389.20 18,389.20 - 603933 睿能 科技 2017 年 6 月28 日 2017 年7 月 6 日 新股流 通受限 20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 - 603305 旭升 股份 2017 年 6 月30 日 2017 年7 月 10 日 新股流 通受限 11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 - 300670 大烨 智能 2017 年 6 月26 日 2017 年7 月 3 日 新股流 通受限 10.93 10.93 1,259 13,760.87 13,760.87 - 300672 国科 微 2017 年 6 月30 日 2017 年7 月 12 日 新股流 通受限 8.48 8.48 1,257 10,659.36 10,659.36 - 603331 百达 精工 2017 年 6 月27 日 2017 年7 月 5 日 新股流 通受限 9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 31 页 共 65 页


300671 富满 电子 2017 年 6 月27 日 2017 年7 月 5 日 新股流 通受限 8.11 8.11 942 7,639.62 7,639.62 - 603617 君禾 股份 2017 年 6 月23 日 2017 年7 月 3 日 新股流 通受限 8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 - 注: 截至本报告期末, 本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证等其 他证券。 6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌 日期 停 牌 原 因 期末 估值单 价 复牌日期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 601989 中国 重工 2017 年 5 月31 日 重 大 事 项 6.21 - - 384,897 3,017,139.77 2,390,210.37 - 601088 中国 神华 2017 年 6 月 5 日 重 大 事 项 22.29 - - 78,492 1,343,811.81 1,749,586.68 - 600795 国电 电力 2017 年 6 月 5 日 重 大 事 项 3.60 - - 467,743 1,623,302.96 1,683,874.80 - 600050 中国 联通 2017 年 4 月 5 日 重 大 事 项 7.47 2017 年 8 月 21 日 8.22


194,302 1,038,083.94 1,451,435.94 - 601919 中远 海控 2017 年 5 重 5.35 2017 年 7 5.89


161,300 942,733.49 862,955.00 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 32 页 共 65 页


月17 日 大 事 项 月 26 日 300104 乐视 网 2017 年 4 月17 日 重 大 事 项 28.61 - - 27,300 1,178,472.09 781,053.00 - 601727 上海 电气 2017 年 6 月22 日 重 大 事 项 7.57 2017 年 7 月 3 日 7.54


100,958 922,558.00 764,252.06 - 000503 海虹 控股 2017 年 5 月11 日 重 大 事 项 24.93 - - 30,279 991,923.69 754,855.47 - 002129 中环 股份 2016 年 4 月25 日 重 大 事 项 10.29 - - 66,195 667,685.80 681,146.55 - 000100 TCL 集团 2017 年 4 月21 日 重 大 事 项 3.43 2017 年 7 月 26 日 3.72


185,833 708,806.62 637,407.19 - 600100 同方 股份 2017 年 4 月21 日 重 大 事 项 14.12 - - 44,727 663,257.19 631,545.24 - 600959 江苏 有线 2017 年 6 月19 重 大 10.57 - - 50,040 547,170.34 528,922.80 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 33 页 共 65 页


日 事 项 002252 上海 莱士 2017 年 4 月21 日 重 大 事 项 20.24 - - 23,596 496,407.11 477,583.04 - 601872 招商 轮船 2017 年 5 月 2 日 重 大 事 项 5.16 - - 89,100 474,154.00 459,756.00 - 600485 信威 集团 2016 年12 月26 日 重 大 事 项 11.68 - - 37,800 808,352.71 441,504.00 - 600666 奥瑞 德 2017 年 4 月27 日 重 大 事 项 17.40 - - 21,760 411,032.04 378,624.00 - 002426 胜利 精密 2017 年 1 月16 日 重 大 事 项 7.68 - - 44,500 411,527.00 341,760.00 - 002049 紫光 国芯 2017 年 2 月20 日 重 大 事 项 30.82 2017 年 7 月 17 日 27.74


10,300 322,465.60 317,446.00 - 600654 *ST 中安 2017 年 6 月 7 日 重 大 事 13.48 - - 19,900 347,868.08 268,252.00 - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 34 页 共 65 页


项 601608 中信 重工 2017 年 4 月19 日 重 大 事 项 5.54 2017 年 7 月 26 日 5.26


32,900 201,765.85 182,266.00 -


6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末,本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末,本基金没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本基金为被动式指数基金, 其预期的风险和收益高于货币市场基金、 债券基金、 混合型基金 。 本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。 本 基 金在 日常 经 营活 动中 面 临的 与这 些 金融 工具 相 关的 风险 主 要包 括信 用 风险 、流 动性风险 及市场 风险 。本基 金的 基金管 理人 从事风 险管 理的主 要目 标是争 取将 以上风 险控 制在限 定 的 范 围 之内, 力争 实现基 金净 值增长 率与 标的指 数增 长率间 的高 度正相 关, 并保持 跟踪 误差在 合 同 约 定 的范围内。 本 基 金的 基金 管 理人 致力 于 全面 内部 控 制体 系的 建 设, 建立 了 从董 事会 层 面到 各业 务部门的 风险管 理组 织架构 。本 基金的 基金 管理人 在董 事会下 设风 险控制 和合 规审计 委员 会,主 要 负 责 制 定基金 管理 人风险 控制 战略和 控制 政策、 协调 突发重 大风 险等事 项; 督察长 负责 对基金 管 理 人 各 业务环 节合 法合规 运作 进 行监 督检 查,组 织、 指导基 金管 理人内 部监 察稽核 工作 ,并可 向 董 事 会 和中国 证监 会直接 报告 ;在公 司内 部设立 独立 的监察 稽核 部,专 职负 责对基 金管 理人各 部 门 、 各 业务的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发, 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ,根 据本基 金的 投资目 标, 结合基 金资 产所运 用 金 融 工 具特征通过特定的风险量化指标、 模型, 日常的量化报告, 确定风险 损 失的限度和相应置信程度 ,鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 35 页 共 65 页


及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将 风险控制在可承受的范围内 。 6.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款 存放在本基金的托管行工商银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均以 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司为 交易 对 手完 成证 券交收和 款 项清 算, 违约风 险可 能性很 小; 在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评 估 并 对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程, 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2017 年6 月 30 日,本 基金未持有信用类债券(2016 年 12 月 31 日:未 持有) 。 6.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注: 6.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注: 6.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 36 页 共 65 页


份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严 密监控 并预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理 人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开 放 申 购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理职 能部 门设定流 动性比 例要 求,对 流动 性指标 进行 持续的 监测 和分析 ,包 括组合 持仓 集中度 指标 、组合 在 短 时 间 内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金 所持 大部分 证券 在证券 交易 所上市 ,其 余亦可 在银 行间同 业市 场交易 ,因 此除附 注 中 列 示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其 余金融资产均能以合理价格适时变现。 此外, 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式借 入短期 资金 应对流 动性 需求, 其上 限一般 不 超 过 基 金持有的 债券投资的公允价值。 本 基 金所 持有 的 全部 金融 负 债的 合约 约 定到 期日 均 为一 个月 以 内且 不计 息 ,可 赎回 基金份额 净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析 无。 6.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金持 有的 利 率敏 感性 资 产主 要为 银 行存 款、 结 算备 付金 及 债券 投资 等 ,其 余大 部分金融 资产和 金融 负债不 计息 ,因此 本基 金的收 入及 经营活 动的 现金流 量在 很大程 度上 独立于 市 场 利 率 变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 37 页 共 65 页


6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期末


2017 年 6 月30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 21,179,660.46 - - - 21,179,660.46 结算备付金 55,230.36 - - - 55,230.36 存出保证金 63,366.31 - - - 63,366.31 交易性金融资产 - - - 341,355,955.15 341,355,955.15 应收利息 - - - 3,586.70 3,586.70 应收申购款 - - - 1,188,297.12 1,188,297.12 其他资产 - - - - - 资产总计 21,298,257.13 - - 342,547,838.97 363,846,096.10 负债








应付证券清算款 - - - 2,800,229.90 2,800,229.90 应付赎回款 - - - 446,312.16 446,312.16 应付管理人报酬 - - - 235,881.89 235,881.89 应付托管费 - - - 47,176.37 47,176.37 应付交易费用 - - - 421,919.39 421,919.39 其他负债 - - - 404,213.92 404,213.92 负债总计 - - - 4,355,733.63 4,355,733.63 利率敏感度缺口 21,298,257.13 - - 338,192,105.34 359,490,362.47 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 15,229,555.42 - - - 15,229,555.42 结算备付金 46,210.24 - - - 46,210.24 存出保证金 8,921.31 - - - 8,921.31 交易性金融资产 - - - 238,924,512.00 238,924,512.00 应收证券清算款 - - - 58,829.62 58,829.62 应收利息 - - - 2,960.01 2,960.01 应收申购款 - - - 17,703.49 17,703.49 资产总计 15,284,686.97 - - 239,004,005.12 254,288,692.09 负债








应付赎回款 - - - 40,123.11 40,123.11 应付管理人报酬 - - - 164,523.44 164,523.44 应付托管费 - - - 32,904.72 32,904.72 应付交易费用 - - - 45,802.05 45,802.05 其他负债 - - - 510,127.53 510,127.53 负债总计 - - - 793,480.85 793,480.85 利率敏感度缺口 15,284,686.97 - - 238,210,524.27 253,495,211.24 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 38 页 共 65 页


注:表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ,并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 假设








分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2017 年6 月30 日 ) 上年度末( 2016 年 12 月31 日 )


0.00 0.00


0.00 0.00


注: 于2017 年6 月30 日, 本基金持有 的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00% 。 (2016 年 12 月 31 日: 未持有) 因此当利率发生合理、 可能的变动时, 对于本基金资产净值无重 大影响(2016 年12 月 31 日:同) 。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未 来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场 交易的 股票 和债券 ,所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本 基 金为 被动 式 指数 基金 , 原则 上采 用 完全 复制 的 方法 ,按 照 个股 在标 的 指数 中的 基准权重 构建投 资组 合。基 金所 构建的 指数 化投资 组合 将根据 标的 指数成 份股 及其权 重的 变动而 进 行 相 应 调整。 同时, 本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、 申购赎回变动情况、 新股增发等变化, 对基金 投资 组合进 行相 应调整 ,以 保证基 金份 额净值 增长 率与标 的指 数间的 高度 正相关 和 跟 踪 误 差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金主要投资于指数的成份股及其备选成份股,其投资比例不低于基金资产净值的 90% 。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 39 页 共 65 页


此 外 ,本 基金 的 基金 管理 人 每日 对本 基 金所 持有 的 证券 价格 实 施监 控, 定 期运 用多 种定量方 法对基金进行风险度量,包括 VaR (Value at Risk )指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 341,355,955.15 94.96 238,924,512.00 94.25 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 - - - - 交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投 资 - - - - 衍生金融 资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 341,355,955.15 94.96 238,924,512.00 94.25


6.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2017 年 6 月 30 日 ) 上年度末 ( 2016 年12 月 31 日 ) 业绩比较基准上升 5% 18,327,930.06 13,227,392.04 业绩比较基准下降 5% -18,327,930.06 -13,227,392.04


6.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险 无。 6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融房 地产开发 教 育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定:(1) 金 融商品持有期间( 含到期) 取得的 非 保本收 益( 合 同中未 明确 承诺到 期本 金可全 部收 回的投 资收 益) ,不 征收 增值税 ;(2) 纳税人 购 入 基 金、 信托、 理财 产品等 各类 资产管 理产 品持有 至到 期,不 属于 金融商 品转 让;(3) 资管产 品 运鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 40 页 共 65 页


营过 程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人。 上述政策自 2016 年5 月 1 日起执行。 此外,根据 财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的财税[2017]2 号《关于 资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》 及 2017 年6 月30 日颁 布的财税[2017]56 号 《关 于资管产品 增值税 有关 问题的 通知 》的规 定, 资管产 品管 理人运 营资 管产品 过程 中发生 的增 值税应 税 行 为 , 暂适用简易计税方法,按照 3% 的征 收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生 的增 值税应 税行 为,未 缴纳 增值税 的, 不再缴 纳; 已缴纳 增值 税的, 已纳 税额从 资 管 产 品 管理人 以后 月份的 增值 税应纳 税额 中抵减 。上 述税收 政策 对本基 金截 至本财 务报 表批准 报 出 日 止 的财务状况和经营成果无影响。


鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 41 页 共 65 页


§7 投 资 组 合 报 告 7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 341,355,955.15 93.82 其中:股票 341,355,955.15 93.82 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 21,234,890.82 5.84 7 其他各项资产 1,255,250.13 0.34 8 合计 363,846,096.10 100.00


7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 818,590.68 0.23 B 采矿业 10,632,844.10 2.96 C 制造业 122,429,606.92 34.06 D 电力、 热力、 燃气及水生产和 供应业 9,549,138.44 2.66 E 建筑业 15,790,827.72 4.39 F 批发和零售业 7,512,761.93 2.09 G 交通运输、仓储和邮政业 10,241,271.79 2.85 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服 务业 15,557,566.31 4.33 J 金融业 117,166,058.97 32.59 K 房地产业 18,174,751.34 5.06 L 租赁和商务服务业 3,432,192.96 0.95 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、 环境和公共设施管理业 2,819,474.37 0.78 O 居民服务、 修理和其他服务业 - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 42 页 共 65 页


P 教育 - - Q 卫生和社会工作 673,200.00 0.19 R 文化、体育和娱乐业 3,929,127.36 1.09 S 综合 998,101.93 0.28 合计 339,725,514.82 94.50


7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 643,773.68 0.18 C 制造业 438,657.54 0.12 D 电力、热力、燃气及水生产 和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术 服务业 7,639.62 0.00 J 金融业 540,369.49 0.15 K 房地产业 - - L 租赁和商 务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理 业 - - O 居民服务、修理和其他服务 业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,630,440.33 0.45


7.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的 港股通 投 资股 票 投 资 组合 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 基础材料 - - B 消费者非 必需品 - - C 消费者常 用品 - - D 能源 - - E 金融 - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 43 页 共 65 页


F 医疗保健 - - G 工业 - - H 信息技术 - - I 电信服务 - - J 公用事业 - - 合计 - - 注:无。 7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 601318 中国平安 354,674 17,595,377.14 4.89 2 600036 招商银行 337,732 8,075,172.12 2.25 3 600519 贵州茅台 16,418 7,746,833.30 2.15 4 601166 兴业银行 408,052 6,879,756.72 1.91 5 000651 格力电器 157,606 6,488,639.02 1.80 6 000333 美的集团 148,136 6,375,773.44 1.77 7 600016 民生银行 773,962 6,361,967.64 1.77 8 000002 万


科A 222,832 5,564,115.04 1.55 9 601328 交通银行 899,551 5,541,234.16 1.54 10 601668 中国建筑 490,991 4,752,792.88 1.32 11 600000 浦发银行 368,066 4,656,034.90 1.30 12 601288 农业银行 1,251,543 4,405,431.36 1.23 13 600030 中信证券 257,701 4,386,071.02 1.22 14 600887 伊利股份 198,987 4,296,129.33 1.20 15 600837 海通证券 264,912 3,933,943.20 1.09 16 002415 海康威视 120,886 3,904,617.80 1.09 17 601398 工商银行 706,200 3,707,550.00 1.03 18 601169 北京银行 398,279 3,652,218.43 1.02 19 600104 上汽集团 114,707 3,561,652.35 0.99 20 601601 中国太保 102,879 3,484,511.73 0.97 21 000858 五 粮 液 62,180 3,460,938.80 0.96 22 600900 长江电力 216,045 3,322,772.10 0.92 23 000725 京东方A 778,105 3,236,916.80 0.90 24 601766 中国中车 318,576 3,223,989.12 0.90 25 601211 国泰君安 147,600 3,027,276.00 0.84 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 44 页 共 65 页


26 600276 恒瑞医药 55,360 2,800,662.40 0.78 27 000001 平安银行 281,110 2,639,622.90 0.73 28 601988 中国银行 690,008 2,553,029.60 0.71 29 601989 中国重工 384,897 2,390,210.37 0.66 30 600048 保利地产 232,981 2,322,820.57 0.65 31 600015 华夏银行 244,697 2,256,106.34 0.63 32 601390 中国中铁 244,052 2,115,930.84 0.59 33 600518 康美药业 97,202 2,113,171.48 0.59 34 601818 光大银行 521,324 2,111,362.20 0.59 35 600028 中国石化 344,095 2,040,483.35 0.57 36 600019 宝钢股份 289,455 1,942,243.05 0.54 37 601688 华泰证券 106,915 1,913,778.50 0.53 38 000063 中兴通讯 77,922 1,849,868.28 0.51 39 002450 康得新 80,918 1,822,273.36 0.51 40 601186 中国铁建 150,693 1,812,836.79 0.50 41 601088 中国神华 78,492 1,749,586.68 0.49 42 002304 洋河股份 19,750 1,714,497.50 0.48 43 600795 国电电力 467,743 1,683,874.80 0.47 44 000776 广发证券 96,940 1,672,215.00 0.47 45 001979 招商蛇口 77,645 1,658,497.20 0.46 46 601006 大秦铁路 194,731 1,633,793.09 0.45 47 000538 云南白药 17,051 1,600,236.35 0.45 48 600703 三安光电 80,076 1,577,497.20 0.44 49 600690 青岛海尔 99,846 1,502,682.30 0.42 50 600585 海螺水泥 65,431 1,487,246.63 0.41 51 601628 中国人寿 54,549 1,471,732.02 0.41 52 600089 特变电工 141,830 1,465,103.90 0.41 53 600050 中国联通 194,302 1,451,435.94 0.40 54 600958 东方证券 101,900 1,417,429.00 0.39 55 601888 中国国旅 46,734 1,408,562.76 0.39 56 601336 新华保险 27,306 1,403,528.40 0.39 57 002024 苏宁云商 121,877 1,371,116.25 0.38 58 601939 建设银行 218,853 1,345,945.95 0.37 59 601901 方正证券 134,738 1,337,948.34 0.37 60 601009 南京银行 119,022 1,334,236.62 0.37 61 600340 华夏幸福 38,738 1,300,822.04 0.36 62 600999 招商证券 74,918 1,290,087.96 0.36 63 600309 万华化学 44,797 1,282,986.08 0.36 64 002230 科大讯飞 31,819 1,269,578.10 0.35 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 45 页 共 65 页


65 600741 华域汽车 51,612 1,251,074.88 0.35 66 000423 东阿阿胶 17,157 1,233,416.73 0.34 67 002142 宁波银行 63,793 1,231,204.90 0.34 68 601857 中国石油 159,073 1,223,271.37 0.34 69 600660 福耀玻璃 45,925 1,195,887.00 0.33 70 601985 中国核电 152,900 1,194,149.00 0.33 71 601669 中国电建 150,253 1,190,003.76 0.33 72 600009 上海机场 31,507 1,175,526.17 0.33 73 601899 紫金矿业 339,727 1,165,263.61 0.32 74 000568 泸州老窖 22,940 1,160,305.20 0.32 75 002241 歌尔股份 60,036 1,157,494.08 0.32 76 300070 碧水源 61,539 1,147,702.35 0.32 77 601377 兴业证券 153,510 1,140,579.30 0.32 78 002456 欧菲光 62,270 1,131,445.90 0.31 79 000166 申万宏源 196,976 1,103,065.60 0.31 80 601607 上海医药 37,795 1,091,519.60 0.30 81 300072 三聚环保 29,400 1,089,270.00 0.30 82 002236 大华股份 47,425 1,081,764.25 0.30 83 000069 华侨城A 107,499 1,081,439.94 0.30 84 002736 国信证券 80,500 1,066,625.00 0.30 85 002466 天齐锂业 19,500 1,059,825.00 0.29 86 600886 国投电力 133,340 1,053,386.00 0.29 87 000338 潍柴动力 79,296 1,046,707.20 0.29 88 000783 长江证券 108,665 1,029,057.55 0.29 89 600031 三一重工 125,407 1,019,558.91 0.28 90 600196 复星医药 32,891 1,019,292.09 0.28 91 600068 葛洲坝 90,482 1,017,017.68 0.28 92 300059 东方财富 84,284 1,013,093.68 0.28 93 600029 南方航空 114,954 1,000,099.80 0.28 94 600010 包钢股份 447,714 980,493.66 0.27 95 601600 中国铝业 215,317 973,232.84 0.27 96 002008 大族激光 27,986 969,435.04 0.27 97 601788 光大证券 64,000 955,520.00 0.27 98 600066 宇通客车 43,475 955,145.75 0.27 99 600637 东方明珠 43,209 936,339.03 0.26 100 600606 绿地控股 119,500 934,490.00 0.26 101 000625 长安汽车 63,865 920,933.30 0.26 102 601099 太平洋 223,165 897,123.30 0.25 103 000839 中信国安 89,800 897,102.00 0.25 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 46 页 共 65 页


104 002594 比亚迪 17,773 887,761.35 0.25 105 601933 永辉超市 125,316 887,237.28 0.25 106 600535 天士力 21,249 882,683.46 0.25 107 601555 东吴证券 78,528 881,869.44 0.25 108 601618 中国中冶 175,366 878,583.66 0.24 109 600739 辽宁成大 48,595 876,167.85 0.24 110 600893 航发动力 31,903 870,951.90 0.24 111 601919 中远海控 161,300 862,955.00 0.24 112 000413 东旭光电 76,820 861,920.40 0.24 113 600383 金地集团 73,859 847,162.73 0.24 114 600522 中天科技 70,300 847,115.00 0.24 115 600406 国电南瑞 47,737 842,558.05 0.23 116 000768 中航飞机 45,359 836,419.96 0.23 117 300124 汇川技术 32,699 835,132.46 0.23 118 600705 中航资本 146,904 830,007.60 0.23 119 002673 西部证券 57,371 815,815.62 0.23 120 600109 国金证券 69,280 811,961.60 0.23 121 600816 安信信托 59,660 810,779.40 0.23 122 002475 立讯精密 27,726 810,708.24 0.23 123 600111 北方稀土 71,403 808,995.99 0.23 124 002202 金风科技 51,220 792,373.40 0.22 125 601800 中国交建 49,761 790,702.29 0.22 126 000963 华东医药 15,874 788,937.80 0.22 127 002739 万达电影 15,347 782,236.59 0.22 128 300104 乐视网 27,300 781,053.00 0.22 129 000895 双汇发展 32,368 768,740.00 0.21 130 601727 上海电气 100,958 764,252.06 0.21 131 600570 恒生电子 16,200 756,216.00 0.21 132 600271 航天信息 36,618 755,795.52 0.21 133 000503 海虹控股 30,279 754,855.47 0.21 134 601018 宁波港 129,372 730,951.80 0.20 135 600023 浙能电力 133,565 729,264.90 0.20 136 600177 雅戈尔 70,364 712,083.68 0.20 137 600352 浙江龙盛 74,534 710,309.02 0.20 138 600674 川投能源 72,084 707,864.88 0.20 139 000728 国元证券 57,908 707,635.76 0.20 140 601992 金隅股份 109,200 706,524.00 0.20 141 600547 山东黄金 24,334 703,982.62 0.20 142 000623 吉林敖东 30,504 698,236.56 0.19 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 47 页 共 65 页


143 300024 机器人 35,780 697,710.00 0.19 144 601225 陕西煤业 98,249 694,620.43 0.19 145 600221 海航控股 215,207 692,966.54 0.19 146 002129 中环股份 66,195 681,146.55 0.19 147 002508 老板电器 15,500 673,940.00 0.19 148 600018 上港集团 106,183 673,200.22 0.19 149 002044 美年健康 39,600 673,200.00 0.19 150 000793 华闻传媒 66,076 668,689.12 0.19 151 002007 华兰生物 18,222 665,103.00 0.19 152 600804 鹏博士 37,011 656,945.25 0.18 153 600115 东方航空 96,383 655,404.40 0.18 154 000157 中联重科 143,838 645,832.62 0.18 155 600415 小商品城 89,130 645,301.20 0.18 156 000540 中天金融 92,300 641,485.00 0.18 157 000100 TCL 集团 185,833 637,407.19 0.18 158 601111 中国国航 65,251 636,197.25 0.18 159 600208 新湖中宝 140,797 633,586.50 0.18 160 600100 同方股份 44,727 631,545.24 0.18 161 601998 中信银行 100,351 631,207.79 0.18 162 600085 同仁堂 17,919 626,448.24 0.17 163 600820 隧道股份 61,800 624,180.00 0.17 164 601198 东兴证券 36,100 622,364.00 0.17 165 600436 片仔癀 9,900 604,296.00 0.17 166 002465 海格通信 56,246 604,082.04 0.17 167 600153 建发股份 46,390 599,822.70 0.17 168 000826 启迪桑德 16,809 590,332.08 0.16 169 000630 铜陵有色 206,790 587,283.60 0.16 170 002310 东方园林 35,100 586,872.00 0.16 171 000709 河钢股份 139,067 582,690.73 0.16 172 600157 永泰能源 162,691 580,806.87 0.16 173 600362 江西铜业 33,977 572,852.22 0.16 174 300017 网宿科技 47,275 570,609.25 0.16 175 002081 金 螳 螂 51,966 570,586.68 0.16 176 000009 中国宝安 70,377 569,349.93 0.16 177 600663 陆家嘴 24,049 568,518.36 0.16 178 000060 中金岭南 50,710 567,952.00 0.16 179 000876 新 希 望 69,016 567,311.52 0.16 180 600489 中金黄金 56,516 566,855.48 0.16 181 600061 国投安信 36,300 564,465.00 0.16 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 48 页 共 65 页


182 002146 荣盛发展 56,898 561,583.26 0.16 183 600170 上海建工 145,764 556,818.48 0.15 184 601229 上海银行 21,600 551,664.00 0.15 185 002027 分众传媒 40,000 550,400.00 0.15 186 601155 新城控股 29,600 548,784.00 0.15 187 002074 国轩高科 17,200 542,660.00 0.15 188 601216 君正集团 110,526 540,472.14 0.15 189 600118 中国卫星 19,384 539,650.56 0.15 190 600332 白云山 18,435 535,352.40 0.15 191 002500 山西证券 55,561 532,274.38 0.15 192 600682 南京新百 14,400 531,360.00 0.15 193 000750 国海证券 96,578 531,179.00 0.15 194 600297 广汇汽车 70,250 528,982.50 0.15 195 600959 江苏有线 50,040 528,922.80 0.15 196 601633 长城汽车 39,427 523,984.83 0.15 197 600008 首创股份 78,922 519,306.76 0.14 198 600369 西南证券 92,428 518,521.08 0.14 199 000425 徐工机械 137,640 516,150.00 0.14 200 600150 中国船舶 22,562 515,992.94 0.14 201 601333 广深铁路 111,036 501,882.72 0.14 202 300144 宋城演艺 23,800 496,706.00 0.14 203 000559 万向钱潮 45,064 478,579.68 0.13 204 002252 上海莱士 23,596 477,583.04 0.13 205 000792 盐湖股份 45,559 476,091.55 0.13 206 600688 上海石化 71,712 474,016.32 0.13 207 000686 东北证券 45,936 461,656.80 0.13 208 002195 二三四五 64,560 461,604.00 0.13 209 601872 招商轮船 89,100 459,756.00 0.13 210 000402 金 融 街 39,162 458,978.64 0.13 211 000983 西山煤电 51,600 452,532.00 0.13 212 600583 海油工程 72,379 451,644.96 0.13 213 601117 中国化学 64,600 451,554.00 0.13 214 600718 东软集团 28,455 442,475.25 0.12 215 300027 华谊兄弟 54,689 442,434.01 0.12 216 600485 信威集团 37,800 441,504.00 0.12 217 300033 同花顺 7,000 435,470.00 0.12 218 600649 城投控股 41,432 435,450.32 0.12 219 002411 必康股份 15,000 433,800.00 0.12 220 600498 烽火通信 17,100 433,485.00 0.12 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 49 页 共 65 页


221 600895 张江高科 25,400 428,752.00 0.12 222 600827 百联股份 26,264 426,790.00 0.12 223 600256 广汇能源 102,563 424,610.82 0.12 224 600373 中文传媒 18,004 423,274.04 0.12 225 002385 大北农 67,166 422,474.14 0.12 226 002183 怡 亚 通 48,600 419,418.00 0.12 227 000917 电广传媒 37,106 419,297.80 0.12 228 600588 用友网络 24,017 411,171.04 0.11 229 600704 物产中大 56,355 410,827.95 0.11 230 600074 保千里 31,900 408,639.00 0.11 231 000415 渤海金控 60,700 408,511.00 0.11 232 000008 神州高铁 55,200 401,856.00 0.11 233 600060 海信电器 25,667 389,368.39 0.11 234 002470 金正大 51,396 387,011.88 0.11 235 600376 首开股份 33,800 386,672.00 0.11 236 600919 江苏银行 41,600 386,464.00 0.11 237 601718 际华集团 43,100 378,849.00 0.11 238 600666 奥瑞德 21,760 378,624.00 0.11 239 601866 中远海发 103,868 373,924.80 0.10 240 002558 巨人网络 8,000 369,760.00 0.10 241 002602 世纪华通 10,100 366,226.00 0.10 242 000959 首钢股份 52,000 363,480.00 0.10 243 002352 顺丰控股 6,800 361,488.00 0.10 244 600909 华安证券 35,600 359,204.00 0.10 245 002174 游族网络 11,300 358,888.00 0.10 246 601997 贵阳银行 22,600 357,306.00 0.10 247 600038 中直股份 7,700 352,429.00 0.10 248 002555 三七互娱 13,700 350,309.00 0.10 249 600977 中国电影 18,300 342,576.00 0.10 250 002426 胜利精密 44,500 341,760.00 0.10 251 000977 浪潮信息 19,600 339,472.00 0.09 252 600021 上海电力 28,000 338,520.00 0.09 253 000627 天茂集团 41,800 337,744.00 0.09 254 600037 歌华有线 22,800 331,968.00 0.09 255 002152 广电运通 39,550 328,660.50 0.09 256 002049 紫光国芯 10,300 317,446.00 0.09 257 600737 中粮糖业 33,600 317,184.00 0.09 258 002714 牧原股份 11,400 310,308.00 0.09 259 000671 阳 光 城 53,000 308,460.00 0.09 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 50 页 共 65 页


260 600549 厦门钨业 14,100 303,009.00 0.08 261 002131 利欧股份 91,800 302,022.00 0.08 262 600372 中航电子 17,267 299,927.79 0.08 263 600685 中船防务 10,800 295,704.00 0.08 264 000738 航发控制 15,000 293,550.00 0.08 265 000938 紫光股份 4,800 293,376.00 0.08 266 601118 海南橡胶 51,526 292,667.68 0.08 267 000718 苏宁环球 49,700 291,242.00 0.08 268 002292 奥飞娱乐 17,102 289,023.80 0.08 269 600446 金证股份 16,400 288,312.00 0.08 270 600482 中国动力 11,400 288,306.00 0.08 271 601877 正泰电器 14,000 281,260.00 0.08 272 000156 华数传媒 18,800 280,308.00 0.08 273 600654 *ST 中安 19,900 268,252.00 0.07 274 601021 春秋航空 7,900 265,677.00 0.07 275 601375 中原证券 26,300 264,578.00 0.07 276 002424 贵州百灵 13,900 262,154.00 0.07 277 300168 万达信息 18,000 261,900.00 0.07 278 300133 华策影视 22,920 256,704.00 0.07 279 002153 石基信息 10,505 238,778.65 0.07 280 000961 中南建设 36,400 237,328.00 0.07 281 300251 光线传媒 28,840 236,199.60 0.07 282 601958 金钼股份 31,715 227,396.55 0.06 283 600233 圆通速递 11,100 217,449.00 0.06 284 002299 圣农发展 14,500 215,615.00 0.06 285 601163 三角轮胎 7,900 207,770.00 0.06 286 601611 中国核建 17,178 205,620.66 0.06 287 600871 石化油服 59,100 197,394.00 0.05 288 600926 杭州银行 13,200 196,020.00 0.05 289 601608 中信重工 32,900 182,266.00 0.05 290 603858 步长制药 2,500 179,100.00 0.05 291 601966 玲珑轮胎 7,900 177,197.00 0.05 292 603160 汇顶科技 1,600 160,480.00 0.04 293 000555 神州信息 9,500 158,650.00 0.04 294 600188 兖州煤业 12,614 154,395.36 0.04 295 002797 第一创业 12,660 116,598.60 0.03 296 601127 小康股份 5,800 115,710.00 0.03 297 002831 裕同科技 1,400 105,000.00 0.03 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 51 页 共 65 页





7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 603993 洛阳钼业 127,228 643,773.68 0.18 2 601881 中国银河 21,100 250,246.00 0.07 3 601878 浙商证券 11,049 187,943.49 0.05 4 002841 视源股份 1,500 111,330.00 0.03 5 002839 张家港行 6,500 102,180.00 0.03 6 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.01 7 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.01 8 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01 9 002879 长缆科技 1,313 23,660.26 0.01 10 002881 美格智能 989 22,608.54 0.01 11 603679 华体科技 809 21,438.50 0.01 12 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.01 13 002882 金龙羽 2,966 18,389.20 0.01 14 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.01 15 603305 旭升股份 1,351 15,212.26 0.00 16 300669 沪宁股份 841 14,650.22 0.00 17 300670 大烨智能 1,259 13,760.87 0.00 18 603286 日盈电子 890 13,528.00 0.00 19 300672 国科微 1,257 10,659.36 0.00 20 603331 百达精工 999 9,620.37 0.00 21 300671 富满电子 942 7,639.62 0.00 22 603617 君禾股份 832 7,429.76 0.00


7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 11,435,029.00 4.51 2 600519 贵州茅台 5,702,581.00 2.25 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 52 页 共 65 页


3 600036 招商银行 4,978,281.36 1.96 4 601166 兴业银行 4,778,075.73 1.88 5 600016 民生银行 4,663,653.00 1.84 6 601328 交通银行 4,368,792.24 1.72 7 000333 美的集团 4,204,973.00 1.66 8 600000 浦发银行 3,866,359.48 1.53 9 601668 中国建筑 3,844,821.00 1.52 10 000651 格力电器 3,828,582.00 1.51 11 000002 万


科A 3,813,611.00 1.50 12 601288 农业银行 3,515,601.00 1.39 13 600030 中信证券 3,470,832.00 1.37 14 600837 海通证券 3,275,534.00 1.29 15 601398 工商银行 3,200,212.00 1.26 16 600887 伊利股份 3,088,673.00 1.22 17 002415 海康威视 3,075,576.86 1.21 18 601169 北京银行 3,033,568.10 1.20 19 600015 华夏银行 2,999,819.00 1.18 20 601988 中国银行 2,980,251.00 1.18 注:买入金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 9,497,653.05 3.75 2 600519 贵州茅台 4,448,188.44 1.75 3 600036 招商银行 3,830,065.17 1.51 4 601166 兴业银行 3,788,936.70 1.49 5 000333 美的集团 3,324,672.20 1.31 6 600016 民生银行 3,292,236.00 1.30 7 601328 交通银行 3,223,112.50 1.27 8 600000 浦发银行 2,969,101.10 1.17 9 000002 万


科A 2,940,761.05 1.16 10 000651 格力电器 2,864,146.00 1.13 11 601668 中国建筑 2,817,757.00 1.11 12 601288 农业银行 2,700,767.00 1.07 13 600030 中信证券 2,608,492.00 1.03 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 53 页 共 65 页


14 601398 工商银行 2,573,911.00 1.02 15 600837 海通证券 2,458,775.00 0.97 16 601988 中国银行 2,441,934.00 0.96 17 600887 伊利股份 2,366,231.00 0.93 18 601818 光大银行 2,290,894.00 0.90 19 002236 大华股份 2,189,560.73 0.86 20 600015 华夏银行 2,181,818.00 0.86 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 334,057,833.76 卖出股票收入(成交)总额 270,284,365.73 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 注:本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允 价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 7.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 注:本基金基金合同的投资范围尚 未包含股指期货投资 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 54 页 共 65 页


7.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 注:本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资 7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 7.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.12 投 资 组 合 报告 附 注 7.12.1


本 基 金 投资的 前 十 名证券 中 本 期没有 发 行 主体被 监 管 部门立 案 调 查的、 或 在 报告编 制 日 前 一 年 内 受 到公开 谴 责 、处罚 的 证 券。 7.12.2


本 基 金 投资的 前 十 名股票 没 有 超出基 金 合 同规定 的 备 选股票 库 。 7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 63,366.31 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,586.70 5 应收申购款 1,188,297.12 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,255,250.13


7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 55 页 共 65 页


7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 注:本基金本报告期指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 注:无。 7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 56 页 共 65 页


§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息 8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 11,629 21,155.02 60,769,372.09 24.70% 185,242,356.34 75.30%


8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 恒安标准人寿保险有限公司-投连 险05 8,560,264.00 53.53% 2 宁波航发贸易有限公司 869,380.00 5.44% 3 梁玛丽 305,039.00 1.91% 4 唐万军 300,000.00 1.88% 5 欧静虹 208,300.00 1.30% 6 赫清华 200,006.00 1.25% 7 李宏英 198,013.00 1.24% 8 陈(金监)铭 194,100.00 1.21% 9 袁忠东 162,990.00 1.02% 10 李超 159,281.00 1.00% 注:持有人为场内持有人。 8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所 有 从 业 人 员 持有本基金 132,573.59 0.05% 注:截 至本 报告期 末, 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会 规定及相关管理制度的规定。 8.4 期末基金管 理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份 ) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理 持有本开放式基金 0 注:截 止本 报告期 末, 本公司 高级 管理人 员、 基金投 资和 研究部 门负 责人及 本基 金的基 金 经 理 未鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 57 页 共 65 页


持有本基金份额。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 58 页 共 65 页


§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 基金合同生效日(2009 年 4 月3 日 )基金份额总额 1,994,428,997.48 本报告期期初基金份额总额 194,621,356.39 本报告期基金总申购份额 193,791,365.41 减: 本报告期基金总赎回份额 142,400,993.37 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填 列) - 本报告期期末基金份额总额 246,011,728.43 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 59 页 共 65 页


§10 重 大 事 件 揭 示 10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。








10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 基金管理人的重大人事变动: 报告期内, 经公司董事会审议通过, 公司聘任韩亚庆先生担任公司副总经理 。 韩亚庆先生任 职日期自 2017 年3 月22 日起。 本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 基金托管人的重大人事变动: 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、 基金托管业务相关的诉讼事项。





10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 本基金本报告期基金投资策略未改变。





10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计 师事务所。





10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查 或处罚。





10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 60 页 共 65 页


数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国信证券 2 263,981,977.05 44.07% 245,014.61 44.52% - 中泰证券 1 104,535,303.76 17.45% 95,264.51 17.31% - 兴业证券 1 103,842,930.34 17.34% 94,632.27 17.20% - 申万宏源 1 70,011,432.23 11.69% 63,802.13 11.59% - 中金公司 1 56,603,926.36 9.45% 51,583.43 9.37% - 招商证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 注:交 易单元选择的标准和程序 1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构, 使用其交易单元作为基金的专用交 易单元,选择的标准是: (1 )实力雄 厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币; (2 )财务状 况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3 )经营行 为规范,最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚; (4 )内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5 ) 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件, 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面 的信息服务; (6 ) 研究实力较强, 有固定的研究机构和专门的研究人员, 能及时为 本基金提供高质量的咨询服 务。 2 、选择交 易单元的程序: 我公司 根据 上述标 准, 选定符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期 对所选 定证 券公司 的服 务进行 综合 评比, 评比 内容包 括: 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提 供研究 服务 主动性 和质 量等情 况, 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。我公 司 在 比 较 了多家 证券 经营机 构的 财务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ,向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交 易单元。 10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资 的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 成交金额 占当期债 券回购 成交金额 占当期权证 成交总额的鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 61 页 共 65 页


例 成交总额 的比例 比例 国信证券 535,080.00 100.00% - - - - 中泰证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 西南证券 - - - - - -


10.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 鹏华基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金参与北京肯特瑞 财富投资管理有限公司认\ 申购费 率优惠活动的公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 1 月10 日 2 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 1 月14 日 3 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 1 月17 日 4 2016 年第四 季度报告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 1 月19 日 5 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 2 月10 日 6 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 2 月11 日 7 鹏华沪深300 交易型开放式指数证 券投资基金更新的招募说明书摘 要 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月4 日 8 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月8 日 9 鹏华基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金参与浙江同花顺 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 2017 年 3 月20 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 62 页 共 65 页


基金销售有限公司认\ 申 购费率优 惠活动的公告 报》 10 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月22 日 11 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月23 日 12 基金高级管理人员变更公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月23 日 13 鹏华基金管理有限公司关于旗下 A300ETF 、民 营 ETF 和民 企 ETF 增 加平安证券股份有限公司为申购 赎回代理券商的公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月27 日 14 关于鹏华基金管理有限公司旗下 A300ETF 、民 营 ETF 和民 企 ETF 增 加平安证券股份有限公司为申购 赎回代理券商的更正公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月30 日 15 2016 年年度 度报告摘要 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月30 日 16 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 3 月31 日 17 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 4 月12 日 18 鹏华基金管理有限公司关于旗下 A300ETF 、民 营 ETF 和民 企 ETF 增 加华西证券股份有限公司为申购 赎回代理券商的公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 4 月14 日 19 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 4 月18 日 20 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 4 月20 日 21 2017 年第一 季度报告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 4 月24 日 22 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 4 月25 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 63 页 共 65 页


23 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 5 月9 日 24 鹏华基金管理有限公司关于旗下 鹏华沪深300 交易型开放式指数证 券投资基金增加华泰证券股份有 限公司为申购赎回代理券商的公 告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 5 月10 日 25 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 5 月11 日 26 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 5 月13 日 27 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 5 月20 日 28 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 5 月23 日 29 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 5 月24 日 30 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金持有的股票停牌后估值方法 变更的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 6 月27 日 31 鹏华基金管理有限公司关于网上 直销交易系统升级切换及启用新 版网上直销交易系统的提示公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》 2017 年 6 月27 日


鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 64 页 共 65 页


§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 11.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20% 的情况 注: 无。 11.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息 注:无。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2017 年半年度报告 第 65 页 共 65 页


§12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 (一) 《鹏华 沪深 300 指 数证券投资基金(LOF ) 基金合同》 ; (二) 《鹏华 沪深 300 指 数证券投资基金(LOF ) 托管协议》 ; (三) 《鹏华 沪深 300 指 数证券投资基金(LOF )2017 年半年 度报告》 (原 文) 。 12.2 存 放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第 43 层鹏华 基金管理有限公司。 北京市西城区复兴门内大街 55 号中 国工商银行股份有限公司。 12.3 查阅方式 投 资 者可 在基 金 管理 人营 业 时间 内免 费 查阅 ,也 可 按工 本费 购 买复 印件 , 或通 过本 基金管理 人网站(http://www.phfund.com ) 查阅。 投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ,可 咨询 本 基金 管理 人 鹏华 基金 管 理有 限公 司 ,本 公司 已开通客 户服务系统,咨询电话:4006788999 。 鹏 华 基 金 管理 有 限 公 司 2017 年 8 月 28 日