鹏华 丰泽 债券 型证 券投 资基 金(LOF)
2017 年半 年度 报告
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 8 月 28 日 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 2 页 共 49 页
§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 23 日复核
了本报 告中 的财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资组 合报 告等内 容 ， 保 证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 3 页 共 49 页
1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 ........ 14
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ................................................................................................. 15
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 4 页 共 49 页
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 38
7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 38
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 38
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 38
7.5 期末按债 券品种分类的债券投 资组合 .................................................................................... 39
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 39
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 39
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 39
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 39
7.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40
7.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 40
§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 42
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 42
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开 放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43
§9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 44
§ 10 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 45
10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 45
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 45
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 45
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 45
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 45
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 45
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 46
§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 48 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 5 页 共 49 页
11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ...................................... 48
11.2 影响投 资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 48
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 49
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 49
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 49
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 6 页 共 49 页
§2
基 金 简 介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 鹏华丰泽债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 鹏华丰泽债券(LOF)
场内简称 鹏华丰泽
基金主代码 160618
交易代码 160618
基金运作方式 上市开放式基金（LOF ）
基金合同生效日 2011 年 12 月 8 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 212,239,807.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 12 月 25 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
在适度控制风险的基础上，通过严格的信用分析和对
信用利差变动趋势的判断，力争获取信用溢价，以最
大程度上取得超越基金业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金债券投资将主要采取信用策略，同时辅之以久
期策略、收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策
略、债券选择策略等积极投资策略，在适度控制风险
的基础上，通过严格的信用分析和对信用利差变动趋
势的判断，力争获取信用溢价，以最大程度上取得超
越基金业绩比较基准的收益。
业绩比较基准 中债总指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收
益特征的基金品种，其长期平均风险和预 期收益率低
于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 张戈 田东辉
联系电话 0755-82825720 010-68858113
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tiandonghui@psbc.com
客户服务电话
4006788999 95580
传真 0755-82021126 010-68858120
注册地址 深圳市福 田区福华三路168 北京市西城区金融大街 3 号 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 7 页 共 49 页
号深圳国际商会中心第 43
层
办公地址
深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区金融大街3 号A 座
邮政编码 518048 100808
法定代表人 何如 李国华
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 8 页 共 49 页
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 1,493,106.90
本期利润 3,189,759.19
加权平均基金份额 本期利润 0.0140
本期加权平均净值利润率 1.24%
本期基金份额净值增长率 1.33%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 83,797,066.42
期末可供分配基金份额利润 0.3948
期末基金资产净值 242,498,516.80
期末基金份额净值 1.143
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 44.88%
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式 基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ） 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分
的期末余额的孰低数。 表中的 “期末” 均指报告期最后一日， 即 6 月 30 日， 无论该 日是否为开放
日或交易所的交易日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.53% 0.04% 1.06% 0.11% -0.53% -0.07%
过去三个月 0.97% 0.04% -0.13% 0.11% 1.10% -0.07%
过去六个月 1.33% 0.04% -0.65% 0.11% 1.98% -0.07%
过去一年 2.33% 0.06% -0.70% 0.13% 3.03% -0.07%
过去三年 21.46% 0.32% 14.00% 0.13% 7.46% 0.19%
自基金合同
生效起至今
44.88% 0.25% 21.82% 0.12% 23.06% 0.13%
注：基金业绩比较基准= 中债总指数收益率 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 9 页 共 49 页
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金合同于 2011 年12 月 8 日生效；
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3 其他指标
注：无。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 10 页 共 49 页
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成，公司性质为 中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民 币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止 2017 年6 月， 公 司管理资产总规模达到 4509.30 亿
元， 管理 149 只公募基金 、10 只全国 社保投资组合、2 只基本 养老保险投资组合。 经过近 19 年投
资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
周恩源
本基金
基金经
理
2016 年2 月4 日 - 5
周恩源先生，国籍中国，
经济学博士，5 年金融证
券从业经验。2012 年 6 月
加盟鹏华基金管理有限公
司，从事债券投资研究工
作，担任固定收益部基金
经理助理/ 高 级债券研究
员，2016 年2 月起担任鹏
华丰泽债券 （LOF ） 基金基
金经理，2016 年2 月起兼
任鹏华弘泽混合基金基金
经理，2016 年 9 月起兼 任
鹏华丰饶定期开放债券、
鹏华弘腾混合、鹏华弘康
混合基金基金经理，2016
年 10 月起兼 任鹏华弘尚
混合基金基金经理，2017
年 3 月起兼 任鹏华丰享债
券、鹏华丰玉债券基金基
金经理，2017 年5 月起兼
任鹏华弘泰混合基金基金
经理。周恩源先生 具备基
金从业资格。本报告期内
本基金基金经理未发生变
动。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 11 页 共 49 页
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及基 金合 同的约 定， 本着诚 实守 信、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 作基 金资产 ，在 严格控 制 风 险 的
基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 。本 报告期 内， 本基金 运 作 合规， 不存 在违反 基 金 合 同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节得到公平对待。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，本 基 金未 发生 违 法违 规且 对 基金 财产 造 成损 失的 异 常交 易行 为 。本 报告 期内未发
生基金 管理 人管理 的所 有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交 易 量 超
过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
上 半 年债 券市 场 总体 偏熊 ， 中债 总财 富 指数 回报 为-0.65% 。 上 半年 ，经 济 走势 总体 平 稳，与
此同时 ，央 行两次 上调 公开市 场操 作利率 ，金 融监管 力度 在二季 度初 显著加 强， 债市出 现 两 轮 下
跌；5 月中旬 ，叠加监管风险下降，并且央行投放基础货币力度有所增加，债市有所反弹。
在 债 券资 产的 配 置上 ，我 们 以中 高等 级 、中 短期 信 用债 为主 ， 从而 使得 在 较为 动荡 的市场环
境中基金仍然获得了稳定的收益。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.143 元； 本报告期基金份额净值增长率为 1.33% ，业绩
比较基准收益率为-0.65% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
预 计 下半 年经 济 总体 较上 半 年有 所走 弱 。国 内金 融 财政 收缩 对 经济 增速 支 撑力 度减 弱，基建
投资增速也将有所回落； 地产投资增速拐点已现， 后续或进入回落区间； 工业投 资增速短期稳定 ，
后期也 将出 现下行 ；耐 用消费 品增 速回落 叠加 去年高 基数 ，也将 拉动 消费增 速回 落；出 口 增 速 或鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 12 页 共 49 页
有改善 ，但 对经济 增速 拉动有 限； 综合来 看， 国内经 济增 速可能 有所 回落， 其中 ，三季 度 可 能 基
本平稳，三季度末至四季度可能回落迹象相对明显。
债 券 市场 有望 由 上半 年的 偏 熊态 势转 为 震荡 格局 。 一方 面， 经 济走 弱， 货 币政 策进 一步收缩
空间不 大， 叠加监 管的 风险也 在降 低，收 益率 进一步 显著 上行的 可能 性不大 ，另 一方面 ， 监 管 政
策落地 仍有 一定不 确定 性，同 时海 外利率 回升 的大环 境对 国内债 市仍 有一定 制约 ，收益 率 短 期 内
出现大 幅下 行可能 性不 大。考 虑到 三季度 末开 始，经 济下 行迹象 可能 相对明 显， 预计三 季 度 债 市
整体偏震荡，四季度投资机会可能有所显现。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）日常估 值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
（2 ）特殊业 务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经理 、行业 研 究 员 、
监察稽 核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。
3 、本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4 、本公司现 没有进行任何定价服务的签约。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 13 页 共 49 页
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
1 、 截止本报 告期末， 本基 金期末可供分配利润为83,797,066.42 元 ， 期末基 金份额净值1.143
元。
2 、本基金本 报告期内未进行利润分配。
3 、 根据相关法律法规及本基金合同的规定， 本基金管理人将会综合考虑各方面因素， 在严格
遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产 净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 14 页 共 49 页
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国邮政储蓄银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在鹏华丰泽债券型证券
投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、
基金合 同和 托管协 议的 有关规 定， 不存在 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为， 完全 尽职尽 责 地 履 行
了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本 基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告， 投资组合报告等数据真实、
准确和完整。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 15 页 共 49 页
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 鹏华丰泽债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日： 2017 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,009,859.26 5,098,505.31
结算备付金
515,012.81 6,706,141.22
存出保证金
32,931.54 49,892.51
交易性金融资产 6.4.7.2 230,315,472.00 356,499,231.20
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
230,315,472.00 356,499,231.20
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 1,900,000.00 -
应收证券清算款
101,150.69 60,092,222.20
应收利息 6.4.7.5 5,313,999.73 8,210,022.18
应收股利
- -
应收申购款
20.00 15,868.60
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
243,188,446.03 436,671,883.22
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 74,100,000.00
应付证券清算款
- 40,019,533.41
应付赎回款
12,795.47 20,096,695.30
应付管理人报酬
136,287.10 217,470.05
应付托管费
38,939.17 62,134.31
应付销售服务费
68,143.57 108,735.05
应付交易费用 6.4.7.7 1,224.70 5,227.65
应交税费
- -
应付利息
13,755.10 19,852.60 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 16 页 共 49 页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 418,784.12 544,013.35
负债合计
689,929.23 135,173,661.72
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 155,096,925.51 195,318,317.80
未分配利润 6.4.7.10 87,401,591.29 106,179,903.70
所有者权益合计
242,498,516.80 301,498,221.50
负债和所有者权益总计
243,188,446.03 436,671,883.22
注：报告截止日 2017 年6 月30 日， 基金份额净值 1.143 元 ，基金份额总额 212,239,807.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 鹏华丰泽债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月30 日
一、收入
5,172,365.94 20,157,555.31
1. 利息收入
6,788,398.23 16,923,517.04
其中：存款利息收入 6.4.7.11 57,302.75 276,311.85
债券利息收入
6,491,045.34 16,567,008.04
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
240,050.14 80,197.15
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列）
-3,323,827.79 2,754,234.17
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -3,323,827.79 2,754,234.17
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变 动收益 （损失以 “- ”
号填列）
6.4.7.17
1,696,652.29 416,981.73
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.18 11,143.21 62,822.37
减： 二 、费用
1,982,606.75 5,209,151.68
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 897,036.64 1,968,334.85
2 ．托管费 6.4.10.2.2 256,296.14 562,381.35
3 ．销售服务 费 6.4.10.2.3 448,518.34 984,167.42
4 ．交易费用 6.4.7.19 2,938.86 9,784.21 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 17 页 共 49 页
5 ．利息支出
152,208.32 1,453,775.79
其中：卖出回购金融资产支出
152,208.32 1,453,775.79
6 ．其他费用 6.4.7.20 225,608.45 230,708.06
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
3,189,759.19 14,948,403.63
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
3,189,759.19 14,948,403.63
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 鹏华丰泽债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
195,318,317.80 106,179,903.70 301,498,221.50
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 3,189,759.19 3,189,759.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值 变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-40,221,392.29 -21,968,071.60 -62,189,463.89
其中：1. 基金 申购款 40,301,613.44 22,302,109.60 62,603,723.04
2. 基金赎回 款 -80,523,005.73 -44,270,181.20 -124,793,186.93
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
155,096,925.51 87,401,591.29 242,498,516.80
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基 294,172,592.89 142,881,649.93 437,054,242.82 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 18 页 共 49 页
金净值）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 14,948,403.63 14,948,403.63
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
170,043,394.61 87,739,001.83 257,782,396.44
其中：1. 基金 申购款 381,038,865.33 196,489,254.89 577,528,120.22
2. 基金赎回 款 -210,995,470.72 -108,750,253.06 -319,745,723.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
464,215,987.50 245,569,055.39 709,785,042.89
报表附注为财务报表的组成 部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
鹏 华 丰 泽 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许 可[2011]1707 号 《关 于 核准 鹏华 丰 泽分 级债 券 型证 券投 资 基金 募集
的批复 》核 准，由 鹏华 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法 》和《 鹏 华 丰 泽
分级债 券型 证券投 资基 金基金 合同 》公开 募集 。本基 金为 契约型 证券 投资基 金， 存续期 限 不 定 。
本基金自 2011 年 11 月 2 日至 2011 年 12 月 2 日期间公开发售，首次设立募集不包括认购资金利
息共募集 2,897,311,225.52 元 ， 本基 金设立募集期内认购资金产生 的利息收入 1,100,365.38 元，
经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2011) 第 448 号 验资报告予以
验证。经向中国证监会备案， 《鹏华 丰泽分级债券型证券投资基金基金合同》于 2011 年 12 月 8
日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 2,898,411,590.90 份基金 份额， 其中认购资金利
息折合 1,100,365.38 份基 金份额。 本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司， 基金托管人为
中国邮政储蓄银行股份有限公司。
根 据 《鹏 华丰 泽 分级 债券 型 证券 投资 基 金基 金合 同 》的 相关 规 定， 本基 金 《基 金合 同》生效鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 19 页 共 49 页
之日起 3 年 内，本基金通过基金收益分配的安排，将基金份额分成预期收益与风险不同的两个级
别， 即丰泽 A 基金份额 （ 基金份额简称 “ 丰泽 A” ） 和丰泽B 基 金份额 （基金 份额简称 “丰泽 B”）。
除收益 分配 、基金 合同 终止时 的基 金清算 财产 分配和 基金 转换运 作方 式时的 基金 份额折 算 外 ， 每
份丰泽 A 和每份丰泽 B 享有同等的权利和义务。丰泽 A 和丰泽 B 分别募集并按照基金合同约定的
比例进行初始配比，所募集的两级基金的基金资产合并运作。其中，丰泽 A 根据 《基金合同》的
规定获 取约 定收益 ，并 自基金 合同 生效之 日起 每满 6 个月 开放一 次， 接 受申 购与 赎回, 在 丰 泽 A
的每次开放日，基金管理人将对丰泽 A 进行基金份额折算，丰泽 A 的 基金份额净值调整为 1.000
元，基金份额持有人持有的丰泽 A 份额数按折算比例相应增减；本基金在扣除丰泽 A 的应计 收益
后的全部剩余收益归丰泽 B 享有，亏损以丰泽 B 的资产净值为限由丰泽 B 承担；丰泽 B 在《基金
合同》生效后封闭运作，封闭期为 3 年。3 年届 满后，本基金转换为上市开放式基金 (LOF) 。
经深圳证券交易所深证上[2011]383 号文审核同意， 丰泽 B 基金份额于 2011 年12 月26 日在
深交所 挂牌 交易。 未上 市交易 的基 金份额 托管 在场外 ， 基 金份额 持有 人可通 过跨 系统转 托 管 业 务
将其转至深交所场内后即可上市流通。
根 据 基金 合同 的 规定 及本 基 金的 基金 管 理人 发布 的 《鹏 华丰 泽 分级 债券 型 证券 投资 基金分级
运作期届满与基金份额转换的公告》 ， 本基金的封 闭期自 2011 年 12 月8 日( 基金合同生 效日) 起至
2014 年 12 月 8 日止。 自 2014 年 12 月 9 日起 ，鹏华丰泽分级债券型证券投资基金自动转为上市
开放式基金(LOF) ， 并 更 名 为 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 鹏 华 丰 泽 债 券 基 金
(LOF)”) 。于 2014 年 12 月 8 日，本 基金的基金管理人将根据丰泽 A 和 丰泽 B 基金 份额转换比例
对基金份额持有人基金份额转换日登记在册的基金份额实施转换。以份额转换后 1.000 元的基 金
份额净值为基准，丰泽 A 、丰泽 B 按 照各自的基金份额净值转换成鹏华丰泽债券基金(LOF) 份额 。
丰泽 A 、 丰 泽 B 的场外 份额将转换 为鹏华丰泽债券基金(LOF) 场外份额 ， 丰泽 B 的 场内份额将转换
为鹏华丰泽债券基金(LOF) 场内份额。 转换后， 基金份额持有人持有的基金份额数将按照转换规则
相应增加或减少。 《鹏华丰泽分级债券型证券投资基金基金合同》 中除仅适用于鹏华丰泽分级债券
型证券投资基金的条款外，继续适用于转换后的鹏华丰泽债 券基金(LOF) 。
根据深交所深证上[2014]454 号 《终 止上市同意书》 ， 原鹏华丰泽分级债券型证券投资基金于
2014 年 12 月 8 日终止 上市权利登记。 根据深交所深证上[2014]476 号文 审核同意， 鹏华丰泽债券
基金(LOF)362,169,362.00 份额2014 年 12 月 25 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额托
管在场 外， 基金份 额持 有人可 通过 本基金 代销 机构赎 回或 通过跨 系统 转托管 业务 将其转 至 深 交 所
场内后即可上市流通。
本基金的投资范围主要为固定收益类品种， 包括国债、 央行票据、 金融债、 企业债、 公司债 、鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 20 页 共 49 页
短期融 资券 、可转 债、 分离交 易可 转债、 资产 支持证 券、 债券回 购等 。本基 金不 直接买 入 股 票 、
权证等 权益 类金融 工具 ，因所 持可 转换公 司债 券转股 形成 的股票 、因 投资于 分离 交易可 转 债 而 产
生的权证， 在其可上市交易后不超过 10 个交易日的 时间内卖出。 如法律 法规或中国证监会以后允
许基金 投资 其他品 种， 基金管 理人 在履行 适当 程序后 ，可 以将其 纳入 投资范 围。 基金的 投 资 组 合
比例为 ：本 基金对 包含 金融债 、企 业债、 公司 债、短 期融 资券、 可转 债、分 离交 易可转 债 、 资 产
支 持证 券等在 内的 非国家 信用 债券的 投资 比例不 低于 基金资 产 的 80% ； 分级 运作期 内对主 体 信 用
评级为 AA+ 、AA、AA- 级别 的金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、
资 产支 持证券 等在 内的非 国家 信用债 券的 投资比 例不 低于基 金投 资上述 债券 资产的 80%（分级运
作期届满后不受此限制） ； 现金或到期日在一年以内的政府债券 的投资比例不低于基金资产净值
的 5%。如法 律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，
可以调整上述投资品种的投资比例。本基金整体的业绩比较基准为：中债总指数收益率。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投 资基金会计核算业务指引》 、 《鹏华丰 泽债券型证券投资基金
(LOF) 基金合 同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2017 上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年
6 月30 日的 财务状况以及 2017 上半 年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错 更 正 的说 明
无。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1
号 《 关于 企业 所 得税 若干 优 惠政 策的 通 知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公 司股 息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 21 页 共 49 页
[2016]46 号 《关于进一步明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融 机构 同业往 来等 增值税 补充 政策的 通知 》及其 他相 关财税 法规 和实务 操作 ，主要 税 项 列 示
如下：
(1) 于 2016 年 5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市场 中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税 ，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
活期存款 5,009,859.26
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 5,009,859.26 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 22 页 共 49 页
6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 122,967,372.62 119,848,472.00 -3,118,900.62
银行间市场 110,651,869.53 110,467,000.00 -184,869.53
合计 233,619,242.15 230,315,472.00 -3,303,770.15
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 233,619,242.15 230,315,472.00 -3,303,770.15
6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：无。
6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券 1,900,000.00 -
合计 1,900,000.00 -
6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 23 页 共 49 页
应收活期存款利息 914.08
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 208.53
应收债券利息 5,313,630.93
应收买入返售证券利息 -767.13
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 13.32
合计 5,313,999.73
注：其他为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
注：无。
6.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 1,224.70
合计 1,224.70
6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 0.67
其他 12,000.00
预提费用 406,783.45
合计 418,784.12
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 24 页 共 49 页
上年度末 267,263,742.82 195,318,317.80
本期申购 55,145,153.37 40,301,613.44
本期赎回( 以"-" 号填列) -110,169,089.19 -80,523,005.73
本期末 212,239,807.00 155,096,925.51
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 103,780,966.44 2,398,937.26 106,179,903.70
本期利润 1,493,106.90 1,696,652.29 3,189,759.19
本期基金份额交易
产生的变动数
-21,477,006.92 -491,064.68 -21,968,071.60
其中：基 金申购款 21,499,968.51 802,141.09 22,302,109.60
基金赎回款 -42,976,975.43 -1,293,205.77 -44,270,181.20
本期已分配利润 - - -
本期末 83,797,066.42 3,604,524.87 87,401,591.29
6.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
活期存款利息收入 27,299.01
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 22,104.38
其他 7,899.36
合计 57,302.75
注：其他为申购款利息收入和结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
注：无。
6.4.7.13 债 券 投 资 收益
6.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目 本期 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 25 页 共 49 页
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债 转 股 及 债
券到期兑付）差价收入
-3,323,827.79
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 -3,323,827.79
6.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买卖 债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
卖出债券（、 债转股及债券到期兑付）成交
总额
303,626,831.38
减：卖出债券（、 债转股及债券到期兑付）
成本总额
298,220,081.65
减：应收利息总额 8,730,577.52
买卖债券差价收入 -3,323,827.79
6.4.7.13.3 债 券 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
注：无。
6.4.7.13.4 债 券 投 资 收益 ——申购 差价收入
注：无。
6.4.7.13.5 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：无。
6.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
6.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成
注：无。
6.4.7.14.2 贵金属投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入
注：无。
6.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入
注：无。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 26 页 共 49 页
6.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入
注：无。,
6.4.7.15 衍 生 工 具 收益
6.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
注：无。
6.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其 他投 资 收 益
注：无。
6.4.7.16 股利收益
注：无。
6.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 1,696,652.29
—— 股票投资 -
—— 债券投资 1,696,652.29
—— 资产支持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 1,696,652.29
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金赎回费收入 11,111.32
转换费收入 31.89
合计 11,143.21
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 27 页 共 49 页
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 201.36
银行间市场交易费用 2,737.50
合计 2,938.86
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
审计费用 28,264.96
信息披露费 148,765.71
其他 825.00
账户维护费 18,000.00
上市年费 29,752.78
合计 225,608.45
注：其他为上清所数字证书服务费。
6.4.7.21 分部报告
无。
6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 28 页 共 49 页
鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司(“ 中国
邮政储蓄银行 ”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司（ “国信证券 ”） 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
注：无。
6.4.10.1.2 债券交易
注：无。
6.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
注：无。
6.4.10.1.4 权证交易
注：无。
6.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
897,036.64 1,968,334.85
其中： 支付销售机构的客
户维护费
72,362.79 143,784.41
注 ： （1 ） 支付 基金 管理人 鹏华 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬年 费率为 0.70% ，逐 日计提 ， 按 月
支付。日管理费= 前一日 基金资产净值 ×0.70%÷ 当年天数。
（2 ）根 据《 开放式 证券 投资基 金销 售费用 管理 规定》 ， 基金 管理人 依据 销售机 构销 售基金 的 保 有
量提取一定比例的客户维护费， 用以 向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 29 页 共 49 页
客户维护费从基金管理费中列支。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
256,296.14 562,381.35
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 邮 政储 蓄银 行 的托 管费 年 费率 为 0.20% ，逐 日计 提 ，按 月支 付。日托管
费= 前一日基 金资产净值 ×0.20%÷ 当 年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
鹏华基金 308,623.73
国信证券 43.94
邮政储蓄 50,235.40
合计 358,903.07
获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
鹏华基金 746,676.85
国信证券 53.82
邮政储蓄 69,688.85
合计 816,419.52
注 ： 支付 基金 销 售机 构的 销 售 服 务费 按 前一 日基 金 资产 净值 0.35% 的年 费 率计 提， 逐 日计提，按
月支付，日销售服务费= 前一日基金资产净值 ×0.35%÷ 当年 天数。
6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
单位：人民 币元
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中 国 邮 政 储 蓄
银行
- - - - - -
上年度可比期间 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 30 页 共 49 页
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
银行间市场交
易的
各关联方名 称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中 国 邮 政 储 蓄
银行
- - - - 100,000,000.00 5,479.45
6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
基金合同生效日（ 2011 年
12 月 8 日 ）持有的基金份
额
- -
期初持有的基金份额 27,085,662.92 27,085,662.92
期间申购/ 买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 27,085,662.92 27,085,662.92
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
12.76% 4.26%
注: 本基金管 理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。
6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政储
蓄银行
5,009,859.26 27,299.01 5,536,060.66 102,829.60
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 31 页 共 49 页
6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间没有参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
6.4.11 利 润 分 配 情况
注：本基金本报告期内未 进行利润分配。
6.4.12 期末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：无。
6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
注：无。
6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
无。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
无。
6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金为 债券 型 证券 投资 基 金。 本基 金 主要 投资 债 券等 固定 收 益类 金融 工 具。 本基 金在日常
经营活 动中 面临的 与这 些金融 工具 相关的 风险 主要包 括信 用风险 、流 动性风 险及 市场风 险 。 本 基
金的基 金管 理人从 事风 险管理 的主 要目标 是争 取将以 上风 险控制 在限 定的范 围之 内，使 本 基 金 在
风险和 收益 之间取 得最 佳的平 衡以 实现“ 风险 和收益 相匹 配”的 风险 收益目 标。 本基金 的 基 金 管
理人致 力于 全面内 部控 制体系 的建 设，建 立了 从董事 会层 面到各 业务 部门的 风险 管理组 织 架 构 。
本基金 的基 金管理 人在 董事会 下设 风险控 制和 合规审 计委 员会， 主要 负责制 定基 金管理 人 风 险 控
制战略 和控 制政策 、协 调突发 重大 风险等 事项 ；督察 长负 责对基 金管 理人各 业务 环节合 法 合 规 运
作进行 监督 检查， 组织 、指导 基金 管理人 内部 监察稽 核工 作，并 可向 董事会 和中 国证监 会 直 接 报
告；在 公司 内部设 立独 立的监 察稽 核部， 专职 负责 对 基金 管理人 各部 门、各 业务 的风险 控 制 情 况
进行督 促和 检查， 并适 时提出 整改 建议。 本基 金的基 金管 理人对 于金 融工具 的风 险管理 方 法 主 要鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 32 页 共 49 页
是通过 定性 分析和 定量 分析的 方法 去估测 各种 风险产 生的 可能损 失。 从定性 分析 的角度 出 发 ， 判
断风险 损失 的严重 程度 和出现 同类 风险损 失的 频度。 而从 定量分 析的 角度出 发， 根据本 基 金 的 投
资目标 ，结 合基金 资产 所运用 金融 工具特 征通 过特定 的风 险量化 指标 、模型 ，日 常的量 化 报 告 ，
确定风 险损 失的限 度和 相应置 信程 度，及 时可 靠地对 各种 风险进 行监 督、检 查和 评估， 并 通 过 相
应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理
人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基金 的 托 管 行
中国邮 政储 蓄银行 股份 有限公 司， 与该银 行存 款相关 的信 用风险 不重 大。本 基金 在交易 所 进 行 的
交易均 以中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 为交 易对手 完成 证券交 收和 款项清 算， 违约风 险 可 能 性
很小； 在银 行间同 业市 场进行 交易 前均对 交易 对手进 行信 用评估 并对 证券交 割方 式进行 限 制 以 控
制相应 的信 用风险 。本 基金的 基金 管理人 建立 了信用 风险 管理流 程， 通过对 投资 品种信 用 等 级 评
估来控 制证 券发行 人的 信用风 险， 且通过 分散 化投资 以分 散信用 风险 。本基 金债 券投资 的 信 用 评
级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
A-1
30,240,000.00 10,033,000.00
A-1 以下
50,118,000.00 40,220,000.00
未评级
0.00 0.00
合计
80,358,000.00 50,253,000.00
注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。
6.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
86,927,652.00 141,850,926.00 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 33 页 共 49 页
AAA 以下
53,028,820.00 90,113,805.20
未评级
10,001,000.00 74,281,500.00
合计
149,957,472.00 306,246,231.20
注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。
6.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况下 以合理 的价 格变现 。 针 对 兑
付赎回 资金 的流动 性风 险，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监 控 并 预
测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基金 管理人 在 基 金 合
同中设 计了 巨额赎 回条 款， 约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开放 申购赎 回 模 式 带
来的流 动性 风险， 有效 保障基 金持 有人利 益。 针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的 基 金 管
理人通 过独 立的风 险管 理职能 部门 设定流 动性 比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和 分 析 ，
包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的 投 资 品
种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的股 票市 值不超 过 基 金 资
产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金的 基金 管理人 管理 的其他 基金 共同持 有一 家公司发行 的 证 券
不 得超 过该证 券 的 10% 。 本基 金 所持 大部 分证券 在证 券交易 所上 市，其 余亦 可在银 行间同 业 市 场
交易， 因此 除 附注 中列 示的部 分基 金资产 流通 暂时受 限制 不能自 由转 让的情 况外 ，其余 金 融 资 产
均能以 合理 价格适 时变 现。此 外， 本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短期 资金应 对 流 动 性
需求， 其上 限一般 不超 过基金 持有 的债券 投资 的公允 价值 。本基 金所 持有的 全部 金融负 债 的 合 约
约定到 期日 均为一 个月 以内且 不计 息，可 赎回 基金份 额净 值（所 有者 权益） 无固 定到期 日 且 不 计
息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市 场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 34 页 共 49 页
临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流影 响的 风险。 本基 金主要 投 资 于 交
易所及 银行 间市场 交易 的固定 收益 品种， 此外 还持有 银行 存款、 结算 备付金 等利 率敏感 性 资 产 ，
因此存 在相 应的利 率风 险。本 基金 的基金 管理 人定期 对本 基金面 临的 利率敏 感性 缺口进 行 监 控 ，
并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年6 月30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
5,009,859.26 - - - 5,009,859.26
结算备付金
515,012.81 - - - 515,012.81
存出保证金
32,931.54 - - - 32,931.54
交易性金融资
产
200,259,652.00 30,055,820.00 - - 230,315,472.00
买入返售金融
资产
1,900,000.00 - - - 1,900,000.00
应收证券清算
款
- - - 101,150.69 101,150.69
应收利息
- - - 5,313,999.73 5,313,999.73
应收申购款
- - - 20.00 20.00
资产总计 207,717,455.61 30,055,820.00 - 5,415,170.42 243,188,446.03
负债
应付赎回款 - - - 12,795.47 12,795.47
应付管理人报
酬
- - - 136,287.10 136,287.10
应付托管费 - - - 38,939.17 38,939.17
应付销售服务
费
- - - 68,143.57 68,143.57
应付交易费用 - - - 1,224.70 1,224.70
应付利息 - - - 13,755.10 13,755.10
其他负债 - - - 418,784.12 418,784.12
负债总计 - - - 689,929.23 689,929.23
利率敏感度缺
口
207,717,455.61 30,055,820.00 - 4,725,241.19 242,498,516.80
上年度末
2016 年 12 月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 35 页 共 49 页
银行存款 5,098,505.31 - - - 5,098,505.31
结算备付金 6,706,141.22 - - - 6,706,141.22
存出保证金 49,892.51 - - - 49,892.51
交易性金融资
产
227,127,432.20 105,155,299.00 24,216,500.00 - 356,499,231.20
应收证券清算
款
- - - 60,092,222.20 60,092,222.20
应收利息 - - - 8,210,022.18 8,210,022.18
应收申购款 - - - 15,868.60 15,868.60
资产总计 238,981,971.24 105,155,299.00 24,216,500.00 68,318,112.98 436,671,883.22
负债
卖出回购金融
资产款
74,100,000.00 - - - 74,100,000.00
应付证券清算
款
- - - 40,019,533.41 40,019,533.41
应付赎回款 - - - 20,096,695.30 20,096,695.30
应付管理人报
酬
- - - 217,470.05 217,470.05
应付托管费 - - - 62,134.31 62,134.31
应付销售服务
费
- - - 108,735.05 108,735.05
应付交易费用 - - - 5,227.65 5,227.65
应付利息 - - - 19,852.60 19,852.60
其他负债 - - - 544,013.35 544,013.35
负债总计 74,100,000.00 - - 61,073,661.72 135,173,661.72
利率敏感度缺
口
164,881,971.24 105,155,299.00 24,216,500.00 7,244,451.26 301,498,221.50
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债 券资产的利率风险状况测
算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基 点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2017 年6 月30 日 ）
上年度末（ 2016 年 12 月31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
264,983.08 1,396,351.56
市场利率上升 25 个 -263,990.23 -1,363,025.48 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 36 页 共 49 页
基点
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响， 也可 能来源 于证 券市场 整体 波动的 影响 。本基 金的 基金管 理人 在 构建 和管 理投资 组 合 的 过
程中， 采用 “自上 而下 ”的策 略， 通过对 宏观 经济情 况及 政策的 分析 ，结合 证券 市场运 行 情 况 ，
做出资 产配 置及组 合构 建的决 定； 通过对 单个 证券的 定性 分析及 定量 分析， 选择 符合基 金 合 同 约
定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、
资产配 置、 投资组 合进 行修正 ，来 主动应 对可 能发生 的市 场价格 风险 。本基 金通 过投资 组 合 的 分
散 化降 低其他 价格 风险。 本基 金投资 于非 国家信 用债 券的投 资比 例不低 于基 金资产的 80% ，分级
运作期内对主体信用评级为 AA+ 、AA、AA- 级别的 非国家信用债券的 投资比例不低于基金投资上述
债 券资 产 的 80% 。 此外 ，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金所 持有 的证券 价格 实施监控， 定 期 运
用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指标 等来测试 本基金面临的潜
在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
注：本基金本期末和上年度末均未持有交易型权益类投资。
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
注： 于 2017 年 6 月30 日 ， 本基金未持有交易性权益类投资 （2016 年12 月 31 日： 未持有） 因此
除 市 场利 率和 外 汇汇 率以 外 的市 场价 格 因素 的变 动 对于 本基 金 资产 净值 无 重大 影响 （2016 年 12
月 31 日：同 ） 。
6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融房
地产开发 教 育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定：(1) 金 融商品持有期间( 含到期) 取得的 非鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 37 页 共 49 页
保本收 益( 合 同中未 明确 承诺到 期本 金可全 部收 回的投 资收 益) ，不 征收 增值税 ；(2) 纳税人 购 入
基 金、 信托、 理财 产品等 各类 资产管 理产 品持有 至到 期，不 属于 金融商 品转 让；(3) 资管产 品 运
营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税 人。 上述政策自 2016 年5 月 1
日起执行。
此外， 根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月 6 日颁布 的财税[2017]2 号 《关于 资管产品
增值税政策有关问题的补充通知》 及 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品 增
值税有 关问 题的通 知》 的规定 ，资 管产品 管理 人运营 资管 产品过 程中 发生的 增值 税应税 行 为 ， 暂
适用简易计税方法，按照 3% 的征收 率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过程中
发生的 增值 税应税 行为 ，未缴 纳增 值税的 ，不 再缴纳 ；已 缴纳增 值税 的，已 纳税 额从资 管 产 品 管
理人以 后月 份的增 值税 应纳税 额中 抵减。 上述 税收政 策对 本基金 截至 本财务 报表 批准报 出 日 止 的
财务状况和经营成果无影响。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 38 页 共 49 页
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 230,315,472.00 94.71
其中：债券 230,315,472.00 94.71
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 1,900,000.00 0.78
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 5,524,872.07 2.27
7 其他各项资产 5,448,101.96 2.24
8 合计 243,188,446.03 100.00
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
注：无。
7.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的 港股通 投 资股 票 投 资 组合
注：无。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
注：无。
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
注：无。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
注：无。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
注：无。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 39 页 共 49 页
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,001,000.00 4.12
其中：政策性金融债 10,001,000.00 4.12
4 企业债券 119,848,472.00 49.42
5 企业短期融资券 80,358,000.00 33.14
6 中期票据 20,108,000.00 8.29
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 230,315,472.00 94.98
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 122782 11 宁农债 198,100 20,245,820.00 8.35
2 041673005
16 马鞍钢铁
CP001
200,000 20,208,000.00 8.33
3 101452027
14 电网
MTN002
200,000 20,108,000.00 8.29
4 122360 14 华融 G1 200,000 20,100,000.00 8.29
5 112181 13 广发 01 200,000 20,014,000.00 8.25
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：无。
7.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：无。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：无。
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 40 页 共 49 页
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
7.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11 投 资 组 合 报告 附 注
7.11.1
2016 年 11 月 28 日， 广发证券发布关于收到中国证券监督管理委员会 《行政处罚决定书》 的
公告。 公告显示，2016 年 11 月 26 日， 广发证券收到中国证监会 《行政处罚决定 书》 （[2016]128
号） 。 其中， “根据当事人违法行为的事实、 性质、 情节与社会危害程度， 依据 《 证券公司监督管
理 条 例 》 第 八 十 四 条 的 规 定 ， 我 会 决 定 ： 对 广 发 证 券 责 令 改 正 ， 给 予 警 告 ， 没 收 违 法 所 得
6,805,135.75 元，并处 以 20,415,407.25 元罚款 。 ”该基金买入 13 广发01 在该处罚 发生之前，
且该处罚并未从实质影响 13 广发 01 信用资质， 因此， 目前仍持有该券 200000 张。
7.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 32,931.54
2 应收证券清算款 101,150.69
3 应收股利 -
4 应收利息 5,313,999.73
5 应收申购款 20.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,448,101.96
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 41 页 共 49 页
7.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：无。
7.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：无。
7.11.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 42 页 共 49 页
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,422 87,629.98 171,547,119.91 80.83% 40,692,687.09 19.17%
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1
工银瑞信基金公司－农行－
中国农业银行离退休人员福
利负债
11,205,145.00 55.36%
2
中国工商银行股份有限公司
企业年金计划－中国建设银
行股份有限
5,479,012.00 27.07%
3
安盛天平财产保险股份有限
公司－自有资金
2,455,823.00 12.13%
4
中国民生银行股份有限公司
企业年金计划－中国民生银
行股份有限
350,972.00 1.73%
5
工银瑞信基金公司－建行－
中国建设银行股份有限公司
332,373.00 1.64%
6 黄贤民 158,015.00 0.78%
7 李辉娥 33,275.00 0.16%
8 金挺 30,427.00 0.15%
9 谭啟明 29,000.00 0.14%
10 胡荣华 21,000.00 0.10%
注：持有人为场内持有人。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
4,210.78 0.00%
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会
规定及相关管理制度的规定。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 43 页 共 49 页
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：截 止本 报告期 末， 本公司 高级 管理人 员、 基金投 资和 研究部 门负 责人及 本基 金的基 金 经 理 未
持有本基金份额 。
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 44 页 共 49 页
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2011 年 12 月8 日 ）基金份额 总额 2,898,411,590.90
本报告期期初基金份额总额 267,263,742.82
本报告期基金总申购份额 55,145,153.37
减: 本报告期 基金总赎回份额 110,169,089.19
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 212,239,807.00
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 45 页 共 49 页
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
10.2.1 本基 金管理人的重大人事变动：
报告期内， 经公司董事会审议通过， 公司聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。 韩亚庆先生任
职日期自 2017 年3 月22 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
10.2.2 基金 托管人的重大人事变动： 报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的
人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 46 页 共 49 页
例
银河证券 2 - - - - -
注：1 、本基 金本报告期未通过券商交易单元进行股票交易及佣金支付。
2 、交易单元 选择的标准和程序
1 ） 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条 件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。
2 ）选择交易 单元的程序：
我公司 根据 上述标 准， 选定符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期
对所选 定证 券公司 的服 务进行 综 合 评比， 评比 内容包 括： 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提
供研究 服务 主动性 和质 量等情 况， 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。我公 司 在 比 较
了多家 证券 经营机 构的 财务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ，向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交
易单元。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
银河证券 44,858,882.37 100.00% 1,485,260,000.00 100.00% - -
10.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》 、 《上 2017 年 1 月10 日 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 47 页 共 49 页
部分开放式基金参与北京肯特瑞
财富投资管理有限公司认\ 申购
费率优惠活动的公告
海证券报》 、 《 证券时
报》
2
鹏华基金管理有限公司关于增加
北京肯特瑞财富投资管理有限公
司为旗下部分基金销售机构的公
告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 1 月10 日
3 2016 年第四 季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 1 月19 日
4
鹏华丰泽债券型证券投资基金
（LOF ）更新 招募说明书摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 1 月19 日
5
鹏华基金管理有限公司关于增加
民生证券股份有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 3 月1 日
6
鹏华基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参与浙江同花顺
基金销售有限公司认\ 申 购费率
优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 3 月20 日
7 基金高级管理人员变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 3 月23 日
8 2016 年年度 度报告摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 3 月30 日
9 2017 年第一 季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 4 月24 日
10
鹏华基金管理有限公司关于网上
直销交易系统升级切换及启用新
版网上直销交易系统的提示公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2017 年 6 月27 日
鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 48 页 共 49 页
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
11.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内 持 有基金份 额 变化情况 报告期末 持 有基金情 况
序号
持有基金 份 额比例
达到或者 超 过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20170101~20170630 63,342,651.67 - - 63,342,651.67 29.84%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风 险
基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 所 占 比 例 过 于 集 中 时 ， 可 能 会 因 某 单 一 基 金 份 额 持 有 人 大 额 赎
回 而 引 起 基 金 净 值 剧 烈 波 动 ， 甚 至 可 能 引 发 基 金 流 动 性 风 险 ， 基 金 管 理 人 可 能 无 法 及 时 变 现 基
金 资 产 以 应 对 基 金 份 额 持 有 人 的 赎 回 申 请 ， 基 金 份 额 持 有 人 可 能 无 法 及 时 赎 回 持 有 的 全 部 基 金
份额。
注：1 、 申购份额包含基金申购份额、 基金转换入份额、 场内买入份额、 指数分级 基金合并份额 和
红利再投；
2 、赎回份额 包含基金赎回份额、基金转换出份额、场内卖出份额和指数分级基金拆分份额。
11.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
注 ：无。 鹏华丰泽债券(LOF)2017 年半 年度报告
第 49 页 共 49 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
( 一) 《鹏华 丰泽分级债券型证券投资基金基金合同》 ；
( 二) 《鹏华 丰泽分级债券型证券投资基金托管协议》 ；
( 三) 《鹏华 丰泽分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告》 （原文） 。
12.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心 43 层鹏华基金 管理有限公司
北京市西城区金融大街 3 号A 座中国 邮政储蓄银行股份有限公司
12.3 查阅方式
投 资 者可 在基 金 管理 人营 业 时间 内免 费 查阅 ，也 可 按工 本费 购 买复 印件 ， 或通 过本 基金管理
人网站（http：//www.phfund.com ） 查阅。
投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ，可 咨询 本 基金 管理 人 鹏华 基金 管 理有 限公 司 ，本 公司 已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999 。
鹏 华 基 金 管理 有 限 公 司
2017 年 8 月 28 日
