鹏华 中证 500 指数 证券 投资 基金 （LOF ）
2017 年半 年度 报告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 8 月 28 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 23 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者 欲了解详细内容, 应阅读 半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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§2
基 金 简 介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 鹏华中证 500 指数（LOF ）
场内简称 鹏华 500
基金主代码 160616
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2010 年 2 月5 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 238,953,463.03 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 4 月28 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比
较基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日均跟
踪偏离度控制在 0.35 ％ 以内，年跟踪误差控制在 4 ％
以内，以实现对中证 500 指数的有效 跟踪。
投资策略
本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股
在中证 500 指数中的基准权重构建指数化投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调
整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
业绩比较基准 中证500 指数 收益率 ×95％＋银行同业存款利率 ×5 ％
风险收益特征
本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的
风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基
金，为证券投资基金中的较高预期风险、较高预期收
益品种。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 张戈 郭明 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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联系电话 0755-82825720 010-66105799
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
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§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 7,099,976.03
本期利润 4,396,454.05
加权平均基金份额本期利润 0.0207
本期基金份额净值增长率 1.01%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 0.2960
期末基金资产净值 309,688,217.97
期末基金份额净值 1.296
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其 他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式 基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ）表中的 “期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日， 无论该日是否为开放日或交易所的交
易日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 5.37% 0.89% 5.12% 0.89% 0.25% 0.00%
过去三个月 -2.85% 0.98% -3.89% 0.97% 1.04% 0.01%
过去六个月 1.01% 0.85% -1.86% 0.85% 2.87% 0.00%
过去一年 6.14% 0.87% 0.31% 0.86% 5.83% 0.01%
过去三年 61.19% 2.09% 54.26% 1.96% 6.93% 0.13%
自基金合同
生效起至今
29.60% 1.74% 39.21% 1.68% -9.61% 0.06%
注：本基金业绩比较基准= 中证 500 指数收益率 ×95 ％＋银 行同业存款利率 ×5 ％。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、鹏华 中证 500 指 数证券投资基金（LOF ） 基金合同于 2010 年2 月5 日生效。
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3 其他指标
注：无。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册 资本 8,000 万元人民 币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止 2017 年6 月， 公 司管理资产总规模达到 4509.30 亿
元， 管理 149 只公募基金 、10 只全国 社保投资组合、2 只基本 养老保险投资组合。 经过近 19 年投
资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张羽翔
本基金基
金经理
2016 年 9
月 24 日
- 10
张羽翔先生，国籍中国 ，工学硕士，
10 年金融证 券从业经验。 曾任招商银
行软件中心( 原深圳市融博技术公
司) 数据分析 师；2011 年3 月加盟鹏
华基金管理有限公司， 历任监察稽核
部资深金融工程师、 量化及衍生品投
资部资深量化研究员， 先后从事金融
工程、量化研究等工作；2015 年 9
月起担任鹏华上证民企50ETF 基金及
其联接基金基金经理， 2016 年 6 月起
兼任鹏华新丝路分级基金基金经理，
2016 年 7 月 起兼任鹏华高铁产业分
级基金基金经理， 2016 年 9 月起兼 任
鹏华中证 500 指数 （LOF ） 、 鹏华沪深
300 指数 （LOF ） 基金基金 经理，2016
年 11 月起兼 任鹏 华一带一路分级、
鹏华新能源分级基金基金经理。 张羽
翔先生具备基金从业资格。 张羽翔先
生具备基金从业资格。 本报告期内本
基金基金经理未发生变动。
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及基 金合 同的约 定， 本着诚 实守 信、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 作 基 金资产 ，在 严格控 制 风 险 的
基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 。本 报告期 内， 本基金 运作 合规， 不存 在违反 基 金 合 同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节得到公平对待。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，本 基 金未 发生 违 法违 规且 对 基金 财产 造 成损 失的 异 常交 易行 为 。本 报告 期内未发
生基金 管理 人管理 的所 有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交 易 量 超
过该证券当日成交 量的 5% 的情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本 基 金秉 承指 数 基金 的投 资 策略 ，在 应 对申 购赎 回 的基 础上 ， 跟踪 指数 收 益， 力争 将基金跟
踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期末，本基金份额净值为 1.296 ，本报告期基金份额净值增长率为 1.01% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
2017 年上 半年, 上 市公 司整 体 盈利 持续 向 好， 主板 优 势明 显， 上 中游 业绩 持 续提 升， 周期、
消费强 势不 改，其 中煤 炭、航 运、 水泥等 二级 行业业 绩大 幅提升 。当 前周期 类板 块 受全 球 贸 易 和
美国经 济的 回暖， 有望 继续延 续当 前的经 济增 长活力 。社 会消费 支出 对于经 济增 长贡献 明 显 ， 位
列 “三 驾马 车 ”之 首， 在资本 市场 上，业 绩稳 定的大 消费 股受到 资金 的追捧 ，尤 其是上 半 年 的 家
电、白酒板块，业绩争先爆发。
中国经济现正处在本轮库存周期、 房地产周期和产能周期的末端， 被动补库存、 房地产调控 、
产 能 去化 会给 中 国经 济增 长 和结 构调 整 带来 压力 。展望 2017 年下 半年， 受 房地 产周 期下行和调
控影响 ，房 地产投 资增 速将下 降， 基础设 施投 资也会 受到 资金供 给的 影响。 在出 口和消 费 保 持 稳
定增长的情况下， 受投资增速回调的影响， 中国经济增 速将放缓， 但全年实现 6.5%的增长目标 无
忧。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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下 半 年我 们继 续 继续 看好 大 盘蓝 筹股 持 续表 现和 有 确定 业绩 的 新兴 成长 股 的反 弹。 中长期看
市场结 构将 进一步 分化 ，缺乏 内生 增长支 撑的 高估值 个股 将面临 估值 回归， 依赖 内生增 长 、 重 视
股东权益的上市公司将享受市场溢价和政策红利。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）日常估 值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登 记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
（2 ）特殊业 务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经理 、行业 研 究 员 、
监察稽 核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。
3 、本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4 、本公司现 没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
1 、 截止本报 告期末， 本基金期末可供分配利润为 70,734,754.94 元， 期末基 金份额净值 1.296
元。
2 、本基金本 报告期内未进行利润分配。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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3 、 根据相关法律法规及本基金基金合同的规定， 本基金管理人将会综合考虑各方面因素， 在
严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报告期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对鹏华中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 的托管过程中， 严格
遵守《 证券 投资基 金法 》及其 他法 律法规 和基 金合同 的有 关规定 ，不 存在任 何损 害基金 份 额 持 有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本报告期内， 鹏华中证500 指数证券 投资基金 （LOF ） 的管理 人 ——鹏华基金管理有限公司在
鹏华中证 500 指数证券投 资基金 （LOF ） 的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格
计 算、 基金 费用开 支等 问题上 ，不 存在任 何损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ，在 各重要 方 面 的 运
作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 鹏华中证 500 指数证券 投资基金 （LOF） 未进行 利
润分配。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证 500 指 数证券投资基金（LOF ）
2017 年半年 度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主 体：鹏华中证 500 指数证券投 资基金（LOF ）
报告截止日： 2017 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 17,795,776.87 16,076,936.00
结算备付金 89,916.26 19,484.90
存出保证金 10,604.73 35,883.53
交易性金融资产 294,156,915.14 253,384,539.83
其中：股票投资 294,156,915.14 253,384,539.83
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 58,822.90
应收利息 3,049.11 3,205.65
应收股利 - -
应收申购款 94,803.50 251,820.60
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 312,151,065.61 269,830,693.41
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,159,685.35 -
应付赎回款 536,611.87 120,380.87
应付管理人报酬 175,552.92 173,229.06
应付托管费 35,110.61 34,645.81
应付销售服务费 - -
应付交易费用 102,014.29 82,179.39
应交税费 - -
应付利息 - - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 453,872.60 560,262.61
负债合计 2,462,847.64 970,697.74
所 有 者 权益：
实收基金 238,953,463.03 209,606,407.20
未分配利润 70,734,754.94 59,253,588.47
所有者权益合计 309,688,217.97 268,859,995.67
负债和所有者权益总计 312,151,065.61 269,830,693.41
注：报告截止日 2017 年6 月30 日， 基金份额净值 1.296 元 ，基金份额 总额 238,953,463.03 份。
6.2 利润表
会计主体 ：鹏华中证 500 指数证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月30 日
一、收入
6,154,398.77 -59,336,355.98
1. 利息收入
56,578.35 75,584.13
其中：存款利息收入
56,578.35 75,475.09
债券利息收入
- 109.04
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
8,776,063.01 -23,573,111.71
其中：股票投资收益
7,297,689.55 -25,348,330.52
基金投资收益
- -
债券投资收益
- 13,317.35
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
1,478,373.46 1,761,901.46
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
-2,703,521.98 -35,950,950.24
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
25,279.39 112,121.84
减： 二 、 费用
1,757,944.72 2,386,506.01
1 ．管理人报 酬 6.4.8.2.1 1,020,277.43 1,130,250.99
2 ．托管费 6.4.8.2.2 204,055.53 226,050.20 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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3 ．销售服务 费 6.4.8.2.3 - -
4 ．交易费用
229,940.27 725,468.74
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
303,671.49 304,736.08
三 、 利润 总 额 （ 亏 损总 额以 “- ”
号填列）
4,396,454.05 -61,722,861.99
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
4,396,454.05 -61,722,861.99
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主 体：鹏华中证 500 指数证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
209,606,407.20 59,253,588.47 268,859,995.67
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- 4,396,454.05 4,396,454.05
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
29,347,055.83 7,084,712.42 36,431,768.25
其中：1. 基金 申购款 56,312,629.98 15,482,355.49 71,794,985.47
2. 基金赎回 款 -26,965,574.15 -8,397,643.07 -35,363,217.22
四、 本期向 基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
238,953,463.03 70,734,754.94 309,688,217.97
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 15 页 共 37 页
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
239,018,594.54 118,074,481.12 357,093,075.66
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- -61,722,861.99 -61,722,861.99
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
10,508,779.24 -1,264,700.18 9,244,079.06
其中：1. 基金 申购款 90,564,061.57 15,685,094.90 106,249,156.47
2. 基金赎回 款 -80,055,282.33 -16,949,795.08 -97,005,077.41
四、 本期向 基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
249,527,373.78 55,086,918.95 304,614,292.73
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
鹏华中证 500 指 数 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2009] 第 1374 号《关于 核准鹏华中证 500 指数 证券投资基
金(LOF) 募集 的批复》 核准， 由鹏华基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和
《鹏华中证 500 指数证券 投资基金(LOF) 基金合同 》 负责 公开募集。 本基金为上市契约型开放式 ，
存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,629,831,732.31 元， 业经 普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中 天验字(2009)第 021 号验 资报告予以验证。经向中
国证监会备案， 《鹏华中证 500 指数 证券投资基金(LOF) 基金 合同》 于 2010 年2 月5 日 正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 2,630,723,634.12 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
891,901.81 份基金份额。 本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司， 基金托管人为中国工 商
银行股份有限公司。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 16 页 共 37 页
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2010] 第 129 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
583,423,342.00 份基金份 额于 2010 年4 月28 日在 深交所 挂牌交易。 未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《鹏 华 中 证 500 指 数证 券投 资 基金(LOF) 基 金合
同》 的有关规定， 本基金投资于具有良好流动性的金融工具， 中证 500 指数的成份 股及其备选成
份股( 投 资比例 不低 于基金 资产 净值的 90%) ，现金 或者 到期日 在一 年以内 的政 府债券不低 于 基 金
资产净值的 5% 。 此外， 为更好的实现投资目标， 本基金将少量投资于非中证 500 成份 股、 新股( 首
次发行或增发等) 以及法 律法规及中国证监会允 许基金投资的其它金融工具。 本基金 的业绩比较基
准为：中证 500 指数收益 率 X95%+ 银行 同业存款利率 X5% 。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报 告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《鹏 华中证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 和中国证监会
允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2017 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017
年 6 月30 日 的财务状况以及 2017 年 上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告 相一致。
6.4.5 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1
号 《 关于 企业 所 得税 若干 优 惠政 策的 通 知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公 司股 息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营 业税改征增值税试点的通知》 、 财税鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 17 页 共 37 页
[2016]46 号 《关于进一步明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融 机构 同业往 来等 增值税 补充 政策的 通知 》及其 他相 关财税 法规 和实务 操作 ，主要 税 项 列 示
如下：
(1) 于 2016 年 5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国债、地方 政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场 中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持 有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税 ，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.7.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公 司 基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 工 商
银行”）
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司（ “国信证券 ”） 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 18 页 共 37 页
6.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 - - 228,724,688.99 47.11%
6.4.8.1.2 债券交易
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国信证券 - - 14,593.60 10.04%
6.4.8.1.3 债 券 回 购 交易
注：无。
6.4.8.1.4 权证交易
注：无。
6.4.8.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 19 页 共 37 页
国信证券 213,016.07 47.61% 158,622.05 50.52%
注： （1 ）佣 金的 计算公式
上海证券交易所的交易佣金= 买（卖 ）成交金额 ×1‰- 买（ 卖）经手费- 买（卖）证管费
深圳证券交易所的交易佣金= 买（卖 ）成交金额 ×1‰- 买（ 卖）经手费- 买（卖）证管费
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
（2 ） 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了 《证券交易单元租用协
议》 。根据协 议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,020,277.43 1,130,250.99
其中： 支付销售机构的客
户维护费
271,895.17 272,789.47
注 ： （1 ） 支付 基金 管理人 鹏华 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬年 费率为 0.75% ，逐 日计提 ， 按 月
支付。日管理费= 前一日 基金资产净值 ×0.75%÷ 当年天数。
（2 ）根 据《 开放式 证券 投资基 金销 售费用 管理 规定》 ， 基金 管理人 依据 销售机 构销 售基金 的 保 有
量提取一定比例的客户维护费， 用以 向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相 关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
204,055.53 226,050.20
注： 支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为 0.15% ， 逐日计 提， 按月支付。
日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.15%÷ 当年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务费
注：无。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 20 页 共 37 页
6.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注： 本基金本 报告期及上年度可比较期间没有 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间, 本基金 管理人未投资、持有本基金。
6.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
6.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 17,795,776.87 55,530.68 15,574,785.63 70,871.25
6.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间没有参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002879
长缆
科技
2017 年
6 月5 日
2017
年7 月
7 日
新股流
通受限
18.02 18.02 1,313 23,660.26 23,660.26 -
002882
金龙
羽
2017 年
6 月15
日
2017
年7 月
17 日
新股流
通受限
6.20 6.20 2,966 18,389.20 18,389.20 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 21 页 共 37 页
603933
睿能
科技
2017 年
6 月28
日
2017
年7 月
6 日
新股流
通受限
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
603305
旭升
股份
2017 年
6 月30
日
2017
年7 月
10 日
新股流
通受限
11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 -
300670
大烨
智能
2017 年
6 月26
日
2017
年7 月
3 日
新股流
通受限
10.93 10.93 1,259 13,760.87 13,760.87 -
300672
国科
微
2017 年
6 月30
日
2017
年7 月
12 日
新股流
通受限
8.48 8.48 1,257 10,659.36 10,659.36 -
603331
百达
精工
2017 年
6 月27
日
2017
年7 月
5 日
新股流
通受限
9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 -
300671
富满
电子
2017 年
6 月27
日
2017
年7 月
5 日
新股流
通受限
8.11 8.11 942 7,639.62 7,639.62 -
603617
君禾
股份
2017 年
6 月23
日
2017
年7 月
3 日
新股流
通受限
8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 -
6.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
000061
农
产
品
2017
年 6
月28
日
重
大
事
项
9.06 - - 49,800 452,745.84 451,188.00 -
000099
中信
海直
2017
年 5
月 4
日
重
大
事
项
11.26 - - 30,722 420,025.82 345,929.72 -
000656
金科
股份
2017
年 5
月 5
日
重
大
事
项
6.89
2017
年 7
月 5
日
5.92 220,400 931,876.76 1,518,556.00 -
000693
*ST
华泽
2016
年 3
重
大
13.90 - - 19,205 382,557.31 266,949.50 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 22 页 共 37 页
月 1
日
事
项
002013
中航
机电
2017
年 5
月12
日
重
大
事
项
10.33
2017
年 8
月 2
日
11.36 69,565 678,219.76 718,606.45 -
002025
航天
电器
2016
年 9
月12
日
重
大
事
项
23.69
2017
年 7
月 4
日
22.46 20,267 488,078.86 480,125.23 -
002122
天马
股份
2017
年 4
月24
日
重
大
事
项
9.67
2017
年 7
月24
日
11.15 34,137 244,807.14 330,104.79 -
002127
南极
电商
2017
年 6
月29
日
重
大
事
项
12.08
2017
年 7
月 6
日
12.61 56,500 704,392.00 682,520.00 -
002128
露天
煤业
2017
年 3
月17
日
重
大
事
项
8.17
2017
年 8
月14
日
9.57 47,500 399,207.17 388,075.00 -
002168
深圳
惠程
2017
年 1
月23
日
重
大
事
项
16.99 - - 53,434 729,695.86 907,843.66 -
002358
森源
电气
2017
年 5
月12
日
重
大
事
项
17.02
2017
年 7
月12
日
16.68 26,212 462,052.91 446,128.24 -
002399
海普
瑞
2017
年 4
月28
日
重
大
事
项
20.23 - - 27,000 489,760.88 546,210.00 -
002505
大康
农业
2017
年 3
月13
日
重
大
事
项
3.50 - - 119,070 446,629.20 416,745.00 -
002642
荣之
联
2017
年 4
月10
日
重
大
事
项
25.06
2017
年 7
月 7
日
22.54 18,200 508,176.21 456,092.00 -
002681
奋达
科技
2017
年 6
重
大
12.59
2017
年 7
12.70 27,468 443,456.89 345,822.12 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 23 页 共 37 页
月22
日
事
项
月 3
日
300088
长信
科技
2016
年 9
月12
日
重
大
事
项
15.75
2017
年 8
月 9
日
14.50 63,700 875,101.69 1,003,275.00 -
300134
大富
科技
2017
年 2
月 9
日
重
大
事
项
23.36 - - 24,830 745,457.30 580,028.80 -
300291
华录
百纳
2017
年 4
月19
日
重
大
事
项
20.02 - - 23,617 697,901.10 472,812.34 -
300612
宣亚
国际
2017
年 4
月11
日
重
大
事
项
66.33 - - 750 8,070.00 49,747.50 -
600277
亿利
洁能
2017
年 3
月 6
日
重
大
事
项
7.83 - - 53,800 336,489.41 421,254.00 -
600289
亿阳
信通
2017
年 5
月10
日
重
大
事
项
10.94
2017
年 8
月18
日
12.03 32,107 482,756.79 351,250.58 -
600460
士兰
微
2017
年 5
月12
日
重
大
事
项
6.07
2017
年 8
月15
日
6.68 54,169 391,008.04 328,805.83 -
600468
百利
电气
2017
年 5
月16
日
重
大
事
项
6.50 - - 23,426 216,261.96 152,269.00 -
600545
新疆
城建
2017
年 6
月22
日
重
大
事
项
11.96
2017
年 7
月 3
日
12.44 39,642 416,008.66 474,118.32 -
600643
爱建
集团
2017
年 4
月17
日
重
大
事
项
14.98
2017
年 8
月 2
日
16.48 103,672 1,192,547.87 1,553,006.56 -
600655
豫园
商城
2016
年12
重
大
11.32 - - 63,300 829,876.52 716,556.00 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 24 页 共 37 页
月20
日
事
项
600657
信达
地产
2017
年 2
月20
日
重
大
事
项
5.76
2017
年 8
月10
日
6.19 49,434 258,993.60 284,739.84 -
600673
东阳
光科
2016
年11
月15
日
重
大
事
项
6.54 - - 118,649 874,524.37 775,964.46 -
601001
大同
煤业
2017
年 6
月22
日
重
大
事
项
5.25
2017
年 7
月21
日
5.78 61,400 380,593.00 322,350.00 -
601717
郑煤
机
2017
年 4
月24
日
重
大
事
项
7.79 - - 54,605 354,107.97 425,372.95 -
6.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
无。
6.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
无。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 294,156,915.14 94.24
其中：股票 294,156,915.14 94.24
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支 持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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6 银行存款和结算备付金合计 17,885,693.13 5.73
7 其他各项资产 108,457.34 0.03
8 合计 312,151,065.61 100.00
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 3,708,957.70 1.20
B 采矿业 9,493,784.27 3.07
C 制造业 183,376,494.62 59.21
D
电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
10,108,245.19 3.26
E 建筑业 6,652,001.26 2.15
F 批发和零售业 14,730,377.15 4.76
G 交通运输、仓储和邮政业 7,819,931.78 2.53
H 住宿和餐饮业 319,780.00 0.10
I
信息传输、 软件和信息技术服
务业
20,207,960.00 6.53
J 金融业 4,457,955.00 1.44
K 房地产业 18,041,498.07 5.83
L 租赁和商务服务业 5,573,541.74 1.80
M 科学研究和技术服务业 715,759.57 0.23
N 水利、 环境和公共设施管理业 2,555,545.18 0.83
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 349,587.00 0.11
Q 卫生和社会工作 755,669.20 0.24
R 文化、体育和娱乐业 3,410,437.21 1.10
S 综 合 1,356,479.55 0.44
合计 293,634,004.49 94.82
7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 327,327.54 0.11
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 26 页 共 37 页
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
7,639.62 0.00
J 金融业 187,943.49 0.06
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 522,910.65 0.17
7.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的 港股通 投 资股 票 投 资 组合
注：无。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 股票投 资明 细
7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300136 信维通信 57,700 2,309,154.00 0.75
2 002460 赣锋锂业 38,700 1,789,875.00 0.58
3 600487 亨通光电 63,772 1,788,804.60 0.58
4 002572 索菲亚 40,700 1,668,700.00 0.54
5 600201 生物股份 45,000 1,600,650.00 0.52
6 600643 爱建集团 103,672 1,553,006.56 0.50
7 000656 金科股份 220,400 1,518,556.00 0.49
8 601012 隆基股份 87,924 1,503,500.40 0.49
9 300156 神雾环保 44,500 1,457,820.00 0.47
10 002271 东方雨虹 38,872 1,442,151.20 0.47
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票 明 细， 应阅读 登载 于鹏华 基金 管理有 限 公 司 网鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 27 页 共 37 页
站 http://www.phfund.com 的半年度报 告正文。
7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601878 浙商证券 11,049 187,943.49 0.06
2 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.02
3 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.01
4 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01
5 002879 长缆科技 1,313 23,660.26 0.01
6 002881 美格智能 989 22,608.54 0.01
7 603679 华体科技 809 21,438.50 0.01
8 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.01
9 002882 金龙羽 2,966 18,389.20 0.01
10 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.01
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票 明 细， 应阅读 登载 于鹏华 基金 管理有 限 公 司 网
站 http://www.phfund.com 的半年度报 告正文。
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000066 长城电脑 1,757,819.65 0.65
2 600642 申能股份 1,244,525.00 0.46
3 600521 华海药业 1,066,639.38 0.40
4 000778 新兴 铸管 1,044,061.00 0.39
5 603799 华友钴业 1,018,014.00 0.38
6 000039 中集集团 943,573.97 0.35
7 600839 四川长虹 940,815.00 0.35
8 300002 神州泰岳 846,131.79 0.31
9 300383 光环新网 809,909.00 0.30
10 002583 海能达 777,105.12 0.29
11 300058 蓝色光标 764,713.00 0.28 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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12 600687 刚泰控股 715,783.00 0.27
13 300136 信维通信 708,045.92 0.26
14 002127 南极电商 704,392.00 0.26
15 000729 燕京啤酒 696,889.00 0.26
16 002601 佰利联 688,464.00 0.26
17 600566 济川药业 669,402.31 0.25
18 300146 汤臣倍健 632,995.00 0.24
19 000732 泰禾集团 603,006.00 0.22
20 000027 深圳能源 598,943.02 0.22
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002508 老板电器 1,490,737.25 0.55
2 600522 中天科技 1,468,383.94 0.55
3 600682 南京新百 1,220,993.00 0.45
4 600436 片仔癀 1,191,705.00 0.44
5 600521 华海药业 1,058,125.00 0.39
6 000887 中鼎股份 962,206.66 0.36
7 000066 长城电脑 787,453.00 0.29
8 000959 首钢股份 777,392.00 0.29
9 002602 世纪华通 772,230.00 0.29
10 600497 驰宏锌锗 750,941.00 0.28
11 600549 厦门钨业 644,354.00 0.24
12 002595 豪迈科技 639,644.44 0.24
13 600601 方正科技 606,855.74 0.23
14 601212 白银有色 575,395.20 0.21
15 000961 中南建设 571,247.82 0.21
16 002242 九阳股份 506,431.00 0.19
17 601881 中国银河 504,235.98 0.19
18 600067 冠城大通 493,272.42 0.18
19 600575 皖江物流 480,274.32 0.18
20 600851 海欣股份 445,564.68 0.17
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 29 页 共 37 页
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 102,449,456.17
卖出股票收入（成交）总额 66,271,248.43
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有 债券。
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
7.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
7.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 30 页 共 37 页
7.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1
本基金投资的前十名证券之一生物股份
关于收到中国证券监督管理委员会内蒙古监管局 《行政监管措施决定书的公告》 ， 本公司及董
事会全 体成 员保证 公告 内容不 存在 虚假记 载、 误导性 陈述 或者重 大遗 漏，并 对其 内 容的 真 实 、 准
确和完整承担个别及连带责任。2016 年12 月1 日， 金宇生物技术股份有限公司 （ 以下简称 “公
司 ”） 收到 中国证 券监 督管理 委员 会内蒙 古监 管局（ 以下 简称 “ 内蒙 古证监 局 ”） 《关于 对 金宇
生 物技 术股份 有限 公司采 取责 令改正 措施 的决定 》 （[2016] 7 号， 以下简 称 “ 《决定书》 ”）。
现将 《决定书》 主要内容公 告如下： “近期， 我局 对你公司进行了现场检查， 发现你 公司存在如 下
问 题 ：一 、公 司 会计 估计 变 更未 披露 。 根据 财税[2014]75 号 文 件，2015 年 ，公 司子 公 司金宇保
灵生物药品有限公司本期将 100 万 元以下 研发用固定资产折旧一次性进费用， 子公司扬州优邦生
物制药 有限 公司对 生物 制药专 用设 备采用 加速 折旧， 两家 子公司 固定 资产折 旧方 法与生 物 股 份 年
报披露的固定资产折旧政策不一致（公司 2015 年 年 报 中 披 露 的 固 定 资 产 折 旧 方 法 为 年 限 平 均
法） ， 共计影响当期固定资产折旧金额 1,557.39 万元， 上述事项应属会计估计变更。 公司 未对 上
述会计估计变更事项进行披露， 年报中在重要会计政策和会计估计变更中选定为不适用。 违反 《 上
市公司信息披露管理办法》 第三十条规定。 二、 公司财务报表列报不准确。 公司 2015 年年报中 ，
将 预 付技 术使 用 费 1,196 万 元和 外购 用 友 ERP 系 统 费用 268.27 万元 在 “ 在 建工 程 ” 项 目进 行
核 算 。合 并现 金 流量 表时 ， 将销 售费 用 中技 术推 广 费、 疫苗 补 偿费 等的 现 金流 出 7,375.68 万元
计入 “ 购买 商品接 受劳 务支付 的现 金 ”。 上述 行为与 《企 业会计 准则 第 30 号—财务报 表 列 报 》
第九条不符， 违反 《上市 公司信息披露管理办 法》 第二条规定。 三、 内 幕信息知情人登记执行不
到位。 公司没有对分配股利、 董事及三分之一以上监事发生变化的情况制作内幕信息知情人档案；
2015 年进行 非公开发行时未制作重大事项进程备忘录； 没有 对内幕信息知情 人买卖本公司股票进
行自查 的相 关记录 ，内 幕信息 知情 人登记 制度 中也没 有规 定进行 自查 的相关 条款 。违反 《 关 于 上
市公司 建立 内幕信 息知 情人登 记管 理制度 的规 定》第 六条 、第十 条、 第十二 条的 规定。 针 对 上 述
问题， 根据 《上市公司信息披露管理办法》 第五十九条及 《关于上 市公 司建立内幕信息知情人登
记管理制度的规定》 第十五条的规定， 我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施。 你 公司
应当在收到本决定书之日起 30 日 内向我局提交书面整改报告， 我局将适时组织检查验收。 如果鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
第 31 页 共 37 页
对本监 督管 理措施 不服 的，可 以在 收到本 决定 书之日 起 60 日内向 中 国 证券监 督管 理委员 会 提 出
行政复议申请， 也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。 复议与
诉讼期间， 上述监督管理措施不停止执行。 ”公司董事会对上述问题高度重视， 将按照 《决定书》
要求在 规定 时间内 提交 整改报 告， 同时进 一步 规范公 司治 理，并 根据 相关规 定及 时履行 信 息 披 露
义务。 特此 公告。
本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 的其 它证 券 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 的、 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
本 基 金为 指数 基 金， 为更 好 地跟 踪标 的 指数 和控 制 跟踪 误差 ， 按照 成份 股 权重 进行 配置该证
券 ，符 合指 数基金 的管 理规定 。该 证券的 投资 已严格 执行 内部投 资决 策流程 ，符 合法律 法 规 和 公
司制度的规定。
7.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,604.73
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,049.11
5 应收申购款 94,803.50
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 108,457.34
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本 基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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7.12.5 期 末 股 票 中存 在 流 通 受限 情 况 的 说明
7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 600643 爱建集团 1,553,006.56 0.50 重大事项
2 000656 金科股份 1,518,556.00 0.49 重大事项
7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 002879 长缆科技 23,660.26 0.01 新股锁定
7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
13,245 18,041.03 28,373,020.58 11.87% 210,580,442.45 88.13%
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 冷利群 694,024.00 7.95%
2 高炜 290,000.00 3.32%
3 黄月明 277,000.00 3.17%
4 深圳市博凯保健品有限公司 200,028.00 2.29%
5 张宏旭 200,012.00 2.29%
6 施红梅 197,014.00 2.26%
7 卢翠馨 195,030.00 2.23%
8 陈吉荃 150,042.00 1.72%
9 罗丽珊 149,225.00 1.71%
10 鹿敏理 119,003.00 1.36%
注：持有人为场内持有人。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
51,468.40 0.02%
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会
规定及相关管理制度的规定。
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：截 止本 报告期 末， 本公司 高级 管理 人 员、 基金投 资和 研究部 门负 责人及 本基 金的基 金 经 理 未
持有本基金份额。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 2 月5 日 ）基金份额总额
2,630,723,634.12
本报告期期初基金份额总额 209,606,407.20
本报告期基金总申购份额 56,312,629.98
减: 本报告期基金总赎回份额 26,965,574.15
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 238,953,463.03
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总 赎回份额含转换出份额。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
基金管理人的重大人事变动：
报告期内， 经公司董事会审议通过， 公司聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。 韩亚庆先生任
职日期自 2017 年3 月22 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的重大人事变动：
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 1 84,329,624.09 51.73% 76,850.23 51.20% -
银河证券 1 77,393,320.52 47.48% 72,078.23 48.02% -
广发证券 1 1,280,726.80 0.79% 1,167.10 0.78% -
国信证券 2 - - - - -
中航证券 1 - - - -
本报告期
内撤销
注：交易单元选择的标准和程序
1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进 行证券交易的需要，
并能为本基金提供全 面的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。
2 、选择交易 单元的程序：
我 公司 根据 上述 标准， 选定 符合条 件的 证券公 司作 为租用 交易 单元的 对象 。我公 司投研 部 门 定
期对所 选定 证券公 司的 服务进 行综 合评比 ，评 比内容 包括 ：提供 研究 报告质 量、 数量、 及 时 性 及
提供研 究服 务主动 性和 质量等 情况 ，并依 据评 比结果 确定 交易单 元交 易的具 体情 况。我 公 司 在 比
较了多 家证 券经营 机构 的财务 状况 、经营 状况 、研究 水平 后，向 券商 租用交 易单 元作为 基 金 专 用
交易 单元。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
注：无。
鹏华中证 500 指数（LOF ）2017 年半年度报告摘要
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§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
11.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20% 的情况
注：无。
11.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
注：无。
鹏 华 基 金 管理 有 限 公 司
2017 年 8 月 28 日
