华 宝 兴 业 宝康 债 券 投 资基 金
2017 年 半年 度 报 告 （摘 要 ）
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业宝 康债 券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业宝 康债 券
基金主 代码 240003
交易代 码 240003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 7 月 15 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 805,641,733.11 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在保持 投资 组合 低风 险和 充分流 动性 的前 提下 ，确 保
基金财 产安 全及 追求 资产 长期稳 定增 值。
投资策 略
本基金 将采 用类 属配 置、 久期偏 离、 收益 率曲 线配 置
和特定 券种 选择 等积 极投 资策略 ，并 把握 市场 创新 机
会。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 田青
联系电 话 021-38505888 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
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2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.fsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 办公 场所 和基 金托管 人办 公场 所
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -68,592,627.64
本期利 润 10,000,902.71
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0028
本期加 权平 均净 值利 润率 0.21%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.09%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 233,039,339.75
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2893
期末基 金资 产净 值 1,101,593,933.58
期末基 金份 额净 值 1.3673
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 137.61%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.86% 0.03% 1.06% 0.05% -0.20% -0.02%
过去三 个月 0.94% 0.04% 0.26% 0.06% 0.68% -0.02%
过去六 个月 1.09% 0.05% 0.12% 0.06% 0.97% -0.01%
过去一 年 2.11% 0.07% 0.65% 0.08% 1.46% -0.01%
过去三 年 19.39% 0.11% 14.33% 0.11% 5.06% 0.00%
自基金 合同
生效日 起至
今
137.61% 0.20% 58.44% 0.09% 79.17% 0.11%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为： 中证 综合 债指 数收 益率。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2003 年7 月 15 日至 2017 年6 月 30 日）
注：按 照基 金合 同的 约定 ，自基 金成 立日 期 的 6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ，截 至 2004 年 1 月
15 日 ，本 基金 已达 到合 同 规定的 资产 配置 比例 。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日 正式 成立 的合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2017 年 6
月30 日） ， 所 管理 的证 券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多 策略 基金 、 现 金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金、 中证100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基 金、 新 兴产 业基 金、
可转债 基金 、 上 证180 成长 ETF 、 上 证180 成长 ETF 联接 基金 、 华 宝油 气基 金、 中 国互 联网 基金 、
华宝兴业医药 生物基金 、 华宝兴业资源 优选基金 、 华宝添益基金 、 华宝兴 业 服务优选基 金、华宝
兴业创新优选 基金、华 宝 兴业生态中国 基金、华 宝 兴业量化对冲 基金、华 宝 兴业高端制 造基金、
华宝兴业品质 生活基金 、 华宝兴业稳健 回报基金 、 华宝兴业事件 驱动基金 、 华宝兴业国 策导向、
华宝兴 业新 价值 、 华宝 兴 业新机 遇 、 华 宝兴 业医 疗 分级 、 华 宝兴 业1000 分级 、 华 宝兴 业万 物互 联、
华宝兴业转型 升级基金 、 核心优势基金 、美国消 费 基金、宝鑫纯 债基金、 香 港中小盘基 金、中证
全指证 券公 司ETF 、 中证 军 工 ETF 、 新 活力 基金、 沪 深 300 指数 增强 基金 、 未 来产业 主导 基金 、 新
起点基金、红 利基金、 新 动力基金、新 飞跃基金 、 新回报 基金、 新优选基 金 、香港大盘 基金、智
慧产业基金、第三产业基金及新优享基金， 所 管 理 的 证 券 投 资 基 金 资 产 净 值 合 计
122,557,514,320.78 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
李栋梁
固定收
益部副
总经理 、
本基金
基金经
理、 华 宝
兴业增
强收益
债券、 华
宝新机
2011 年6 月28
日
- 14 年
硕士。 曾在 国联 证券 有限
责任公 司、 华宝 信托 有限
责任公 司和 太平 资产 管理
有限公 司从 事固 定收 益的
研究和 投资 ，2010 年 9 月
加入华 宝兴 业基 金管 理有
限公司 担任 债券 分析 师，
2010 年12 月至2011 年 6
月任华 宝兴 业宝 康债 券投
资基金 基金 经理 助理 ，华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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遇混合 、
华宝新
价值混
合、 华 宝
兴业可
转债债
券、 华 宝
宝鑫债
券、 华 宝
新活力
混合、 华
宝新起
点混合 、
华宝新
动力混
合、 华 宝
新飞跃
混合、 华
宝新回
报混合 、
华宝新
优选混
合、 华 宝
新优享
混合基
金经理
2011 年6 月起 担任 华宝 兴
业宝康 债券 投资 基金 基金
经理，2014 年 10 月 起兼
任华宝 兴业 增强 收益 债券
型证券 投资 基金 基金 经
理，2015 年10 月兼 任华
宝兴业 新机 遇灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金（LOF ）
和华宝 兴业 新价 值灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金基
金经理 。2016 年 4 月兼 任
华宝兴 业宝 鑫纯 债一 年 定
期开放 债券 型证 券投 资基
金经理 。2016 年 5 月任 固
定收益 部副 总经 理。2016
年 6 月 兼任 华宝 兴业 可转
债债券 型证 券投 资基 金经
理。2016 年 9 月兼 任华 宝
兴业新 活力 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 基金 经
理。2016 年12 月起 兼任
华宝兴 业新 起点 灵活 配置
混合型 证券 投资 基金 基金
经理 。2017 年1 月 兼任 华
宝兴业 新动 力一 年定 期开
放灵活 配置 混合 型证 券投
资基金 基金 经理 。2017 年
2 月兼 任华 宝兴 业新 飞跃
灵活配 置混 合型 证券 投资
基金基 金经 理。2017 年 3
月兼任 华宝 兴业 新回 报一
年定期 开放 混合 型证 券投
资基金 和华 宝兴 业新 优选
一年定 期开 放灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金基 金经
理，2017 年 6 月任 华宝 兴
业新优 享灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金基 金经 理。
高文庆
本基金
基金经
理助理 、
华宝添
益基金
经理助
2016 年5 月23
日
2017 年 4 月 26
日
7 年
硕士 。2010 年5 月 加入 华
宝兴业 基金 管理 有限 公
司，先 后担 任助 理风 险分
析师、 助理 产品 经理 、信
用分析 师、 高级 信用 分析
师、 基 金经 理助 理等 职务 。华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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理、 华 宝
新起点
混合基
金经理 、
华宝兴
业现金
宝货币
基金经
理
2017 年3 月起 任华 宝兴 业
现金宝 货币 市场 基金 、华
宝兴业 新起 点灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金基 金经
理。
厉卓然
本基金
基金经
理助理 、
华宝兴
业增强
收益债
券、 华 宝
宝鑫债
券基金
经理助
理
2017 年4 月26
日
- 4 年
硕士。 曾任 华宸 未来 基金
管理有 限公 司产 品经 理。
2014 年9 月加 入华 宝兴 业
基金管 理有 限公 司先 后担
任交易 员、 高级 交易 员，
2017 年4 月起 任华 宝兴 业
增强收 益债 券型 证券 投资
基金、 华宝 兴业 宝康 债券
投资基 金、 华宝 兴业 宝鑫
纯债一 年定 期开 放债 券型
证券投 资基 金基 金经 理助
理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业宝 康系 列开 放式 证券投 资基 金基 金契 约 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ，宝康债 券 投资基金在短 期
内出现 过资 产总 值占 基金 资产净 值高 于140% 的情 况 。 发 生 此类 情况 后， 该基 金均在 合理 期限 内得
到了调 整 ， 没有 给投 资人 带来额 外风 险或 损失 。
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常 情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年1-6 月 份， 固定 资 产累计 投资 完成 额同 比增 长 8.6% ， 1 季 度累 计增 速 反弹 ，2 季度 略
有回落 。 其 中， 制造 业投 资同比 增 长5.5% ， 增速 比1-5 月 份提 高0.4 个 百分 点； 房 地产 开发 投资
同比名 义增 长 8.5% ，比 1-5 月 份累 计值 回 落 0.3 个 百分点 ；基 础设 施投 资同 比增 长 21.1% ，比 前
值提高 0.2 个百 分点 。1-6 月份出 口金 额累 计同 比 增长 8.5% ， 出口 受益 于海 外经济 好转 而上 升；
1-6 月份 进口 金额 累计 同 比上升 18.9% 。1-6 月份 社 会消费 品零 售总 额累 计同 比增长 10.4% ，增 速
微幅提 升 。 物 价水 平呈 现 分化 ，CPI 水平 较 为 温和 ，PPI 明 显上 升，PPI 向 CPI 的传导 仍不 畅 。1-6
月份 CPI 累计 同比 增长1.4% ，6 月份 同比 增长 1.5% ，延续 温和 上行 ；1-6 月份 PPI 累 计同 比增 速
6.6%，5 月份 PPI 同 比增 速为 5.5% ，增 速 在 2 季 度 逐月小 幅回 落。 上半 年经 济增长 情况 好于 市场
预期，其中地 产投资增 速 高于预期、消 费中汽车 和 地产产业链增 速高于预 期 、出口情况 较好是整
体经济 增速 好于 预期 的主 要原因 。1 季 度政 策整 体从 紧， 央行 提高 了公 开市 场 操作利 率 ，2 季度 初华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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期监管机构开 始出台去 杠 杆政策。去杠 杆政策背 景 下，企业债融 资大幅萎 缩 ，信贷投放 较为稳定
且社会 融资总 量中，信 贷 的占比始终处 于高位。2 季度末期，去 杠杆政策 的 协调性加强 ，央行出
手稳定 流动 性。
1 季度 央行 提高 了公 开市 场操作 利率 ， 债券 市场 下 跌；2 季 度初 金融 去杠 杆政 策频出 ， 债券 市
场继续 大幅 下跌 。直 到 6 月份， 随着 监管 机构 去杠 杆政策 的协 调加 强、 央行 维持流 动性 的稳 定 、
债券收 益率 大幅 上升 之后 ，债券 市场 迎来 了难 得的 反弹。
上半年 股票 市场 分化 较为 明显， 上证 50 、 沪深 300 表现明 显优 于中 小板 和创 业板。1 季度 股
票市场 上涨 ，4 月 份以 来 股票市 场下 跌，5-6 月 份 在上证 50 的带 领下 ，股 票 市场持 续反 弹。 整体
来说， 市场 偏好 低估 值稳 定增 长 品种 ，抛 弃高 估值 、业绩 增速 不高 的品 种。
1-5 月份可 转债整体 以下 跌为主，可转 债大幅扩 容 压缩了存量转 债的估值 水 平，金融去杠 杆
政策出台后转 债也持续 下 跌。在金融去 杠杆政策 协 调性加强且央 行维稳流 动 性之后，可 转债整体
迎来了 大幅 反弹 。总 体来 说，转 债也 是结 构性 行情 ，选择 品种 非常 重要 。
4 月份 基金 降低 了投 资比 例和久 期， 5 月 份债 券持 续 大跌， 基金 规模 萎缩 给净 值 带来不 利影 响，
6 月份 基金 再度 提高 了组 合久期 和投 资比 例。 上半 年基金 极少 参与 转债 的交 易。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 报 告 期 内 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 1.09% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
0.12% ，基 金 表 现领 先于 比 较基 准 0.97% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年上 半年 经济 增长 情 况持续 好于 预期 ， 其 中地 产、 消 费、 出口 数据 都非 常好。 地产 的销
售增速在下滑 ，但是房 地 产行业的固定 资产投资 增 速较为稳定， 并没有出 现 持续快速的 下滑，预
计下半 年房 地产 行业 的固 定资产 投资 增速 仍可 能较 为稳定 。 受 益于 海外 经济 复苏， 出口 情况 较好 ，
净出口 对 GDP 增 长的 贡献 转正。 制造 业投 资增 速低 位企稳 。下 半年 需要 关注 基建的 投资 增速 ， 基
建资金来源可 能受到政 策 抑制。总体来 说，下半 年 经济增长有惯 性，4 季 度 经济增速可 能小幅下
滑，但是不影 响全年经 济 增长的大局。 物价水平 总 体稳定温和。 信贷和社 会 融资总量增 速较为稳
定， 金 融去 杠杆 政策 将持 续，但 是影 响已 经大 大降 低。
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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下半年债券市 场总体较 为 稳定，因经济 增长情况 好 于市场预期， 债券收益 率 曲线可能呈现 陡
峭化走 势。 债券 市场 的投 资机会 主要 来自 于预 期差 ，若 4 季度 经济 增速 下行 或者经 济数 据低 于 预
期，长久期利 率债才可 能 存在交易性机 会，在此 之 前债券投资以 中短久期 、 中高等级为 主。信用
债的投资始终 需要关注 信 用风险。经济 增长情况 好 于预期叠加供 给侧改革 ， 近期周期性 行业以及
新能源汽车行 业表现较 好 ，股票市场以 结构性投 资 机会为主，选 择好行业 和 个股极其重 要。可转
债的投 资机 会和 股票 市场 一样， 以结 构性 行情 为主 ， 选择 好个 券极 其重 要。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资 产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 宝康 债券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
13,099,033.28 10,471,734.73
结算备 付金
- 16,042,273.37
存出保 证金
13,152.11 36,177.63
交易性 金融 资产
1,071,894,953.20 5,352,079,860.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,071,894,953.20 5,352,079,860.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 660,000,000.00
应收证 券清 算款
1,857,920.88 186,480.96
应收利 息
16,291,415.75 87,985,387.51
应收股 利
- -
应收申 购款
14,203.02 201,984.32
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,103,170,678.24 6,127,003,898.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
212,013.81 20,419.30
应付管 理人 报酬
578,913.69 3,108,928.46
应付托 管费
192,971.26 1,036,309.49
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
108,936.96 114,899.37 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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应交税 费
18,860.96 18,860.96
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
465,047.98 480,048.85
负债合 计
1,576,744.66 4,779,466.43
所有者权益：
实收基 金
805,641,733.11 4,526,526,064.52
未分配 利润
295,952,200.47 1,595,698,367.57
所有者 权益 合计
1,101,593,933.58 6,122,224,432.09
负债和 所有 者权 益总 计
1,103,170,678.24 6,127,003,898.52
注：报 告截 止 日2017 年6 月30 日， 基金 份额 净值1.3673 元， 基金 份额 总额805641733.11 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 宝康 债券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
29,554,235.67 6,253,942.89
1.利息 收入
90,887,382.45 6,735,401.33
其中： 存款 利息 收入
444,314.67 51,266.46
债券利 息收 入
86,762,080.17 6,680,732.48
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,680,987.61 3,402.39
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-147,482,912.01 548,391.97
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-147,482,912.01 548,391.97
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
78,593,530.35 -1,111,187.50
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
7,556,234.88 81,337.09
减： 二、费用
19,553,332.96 1,472,633.31 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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1．管 理人 报酬
14,361,875.08 652,870.73
2．托 管费
4,787,291.74 217,623.57
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
73,064.78 35,776.82
5．利 息支 出
223,712.52 470,591.95
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
223,712.52 470,591.95
6．其 他费 用
107,388.84 95,770.24
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
10,000,902.71 4,781,309.58
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
10,000,902.71 4,781,309.58
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 宝康 债券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,526,526,064.52 1,595,698,367.57 6,122,224,432.09
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 10,000,902.71 10,000,902.71
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-3,720,884,331.41 -1,309,747,069.81 -5,030,631,401.22
其中：1. 基 金申 购款 5,293,056.31 1,859,139.05 7,152,195.36
2. 基金 赎回 款 -3,726,177,387.72 -1,311,606,208.86 -5,037,783,596.58
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
805,641,733.11 295,952,200.47 1,101,593,933.58 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
173,923,369.44 59,004,891.61 232,928,261.05
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 4,781,309.58 4,781,309.58
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-18,199,566.89 -5,791,187.35 -23,990,754.24
其中：1. 基 金申 购款 35,055,525.29 11,467,562.37 46,523,087.66
2. 基金 赎回 款 -53,255,092.18 -17,258,749.72 -70,513,841.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -5,188,539.45 -5,188,539.45
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
155,723,802.55 52,806,474.39 208,530,276.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业宝康 系列开放 式 证券投资基金( 以下简称 “ 本系列基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监基 金字[2003] 第62 号 《 关于 同意 华宝 兴业 宝 康系列 证券 投资 基
金设立的批复 》核准， 由 华宝兴业基金 管理有限 公 司依照《证券 投资基金 管 理暂行办法 》及其实
施细则 、 《 开放 式证 券投 资 基金试 点办 法 》 等 有关 规 定和 《华 宝兴 业宝 康系 列 开放式 证券 投资 基金
基金契 约》(后 更名 为 《 华 宝兴业 宝康 系列 开放 式证 券投资 基金 基金 合同 》) 发 起， 并 于 2003 年7
月15 日募 集成 立 。 本 系列 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 ， 目前 下设 三 个子基 金 ， 分 别为 宝
康债券 投资 基金(以 下简 称 “本基 金”) 、 宝 康消 费品 证券投 资基 金和 宝康 灵活 配置证 券投 资基 金。
本系列 基金 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集人民 币 3,893,701,931.41 元， 其中 包括 本基
金人民 币 1,287,074,041.79 元、 宝康 消费 品证 券投 资基金 人民 币 1,540,046,055.09 元和 宝康 灵
活配置 证券 投资 基金 人民 币 1,066,581,834.53 元， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 普 华
永道验 字(2003) 第 96 号 验 资报告 予以 验证 。本 基金 的基金 管理 人为 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根 据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业宝康系列 开放式证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 固定收益 类 金融工具，包 括国内依 法 公开发行、 上市的国
债、金融债 、企业债( 包括 可转债)，现 金和回购 等， 以及中国证 监会允许 基金 投资的与固 定收益
类金融工具相 关的其他 金 融工具；同时 还会择机 进 行新股申购， 但新股投 资 比例不超过 基金资产
总值20% ， 所投 资的 新股 上 市流通 后持 有期 不超 过 1 年。 本 基金 投资 的可 转换 债券不 转换 成股 票。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中证综 合债 指数 收益 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华宝 兴业 宝康系 列开 放式 证券
投资基金基金 合同》和 在 财务报表附注 所列示的 中 国证监会、中 国基金业 协 会发布的有 关规定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2017 半 年度 财务 报 表符 合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2017 年
6 月 30 日 的财 务状 况以 及2017 半年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致 的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业 税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生 变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
根据中 国证 监会 于 2017 年 7 月 21 日 发布 的《 关于 核准华 宝兴 业基 金管 理有 限公司 变更 股权
的批复 》 （ 证监 许可 （2017 ）1321 号） ， 中 国证 监会 已 核准 “ 领先 资产 管理 有限 公司 ” 将持 有的 我
公司 49% 的 股权 转让 给 Warburg Pincus Asset Management,L.P. 。我 公司 及相 关股东 目前 正在 办
理后续 的工 商变 更登 记等 相关事 宜， 敬请 投资 者知 悉。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 (“ 华宝 兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资 产管 理有 限公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
中国宝 武钢 铁集 团有 限公 司 (“ 宝武 集
团”)
华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝武 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝武 集团 控制 的公 司
宝钢集 团财 务有 限责 任公 司 (“ 宝钢 财
务”)
受宝武 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
14,361,875.08 652,870.73
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
14,258.93 24,591.89
注： 支 付基 金管 理人 华宝 兴业的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.6% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月月底， 按月支付 。 其计算公式为 ：日管理 人 报酬＝前一日 基金资产 净 值 X 0.6% / 当年 天
数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,787,291.74 217,623.57
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.2% / 当 年天 数 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 的银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
期初持 有的 基金 份额 88,713,495.20 89,107,313.38
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - - 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 88,713,495.20 89,107,313.38
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
11.01% 57.22%
注：基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 外其 他关 联方 未投资 本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银
行
13,099,033.28 279,936.36 5,870,176.27 20,347.96
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.9 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中作 为
抵押的 债券 。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中作 为
抵押的 债券 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 1,071,894,953.20 元 ，无 属于 第一层 次以 及第 三层 次的 余额(2016 年 12 月
31 日 ：第 二层 次5,352,079,860.00 元， 无属 于第 一 层次以 及第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易所上市的债 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关债券的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值 的影 响程 度， 确定 相关债 券公 允价 值应 属第 二层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资 管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品 管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,071,894,953.20 97.16
其中： 债券 1,071,894,953.20 97.16
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,099,033.28 1.19
7 其他各 项资 产 18,176,691.76 1.65
8 合计 1,103,170,678.24 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金报 告期末 未持有 股票 投资。
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
本 基金 本报 告期 无股 票投资 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
本基金 本报 告期 无股 票投 资。
7.4.3 买 入 股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金 本报 告期 无股 票投 资。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 62,016,864.00 5.63
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 172,890,315.80 15.69
其中： 政策 性金 融债 163,182,315.80 14.81
4 企业债 券 214,704,773.40 19.49
5 企业短 期融 资券 60,138,000.00 5.46
6 中期票 据 562,145,000.00 51.03
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,071,894,953.20 97.30
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130304 13 进出 04 1,100,000 109,978,000.00 9.98
2 101468002
14 天 药集
MTN001
700,000 71,960,000.00 6.53
3 122431 15 闽 高速 700,290 69,293,695.50 6.29
4 101675008
16 申迪
MTN001
600,000 58,230,000.00 5.29
5 101559014
15 吴 江交 投
MTN001
500,000 51,130,000.00 4.64 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 ，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。
7.11.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 13,152.11
2 应收证 券清 算款 1,857,920.88
3 应收股 利 -
4 应收利 息 16,291,415.75
5 应收申 购款 14,203.02
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 18,176,691.76
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,775 290,321.35 759,738,224.37 94.30% 45,903,508.74 5.70%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
77,449.21 0.0096%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2003 年 7 月 15 日 ） 基金 份额 总额 1,287,588,981.98
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,526,526,064.52
本报告 期基 金总 申购 份额 5,293,056.31
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 3,726,177,387.72
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 805,641,733.11
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
2017 年6 月9 日， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 副总 经理 任志强 先 生因个 人原 因，
自2017 年5 月31 日 起不 再担任 副总 经理 的职 务。
2017 年8 月11 日 ， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 董事 长郑 安国 先 生因个 人原 因，
自2017 年8 月9 日 起不 再 担任董 事长 的职 务， 由孔 祥清先 生接 任公 司董 事长 职务。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 资产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 向本 基金 提供的 审计 服务 持续 期限 为： 本基 金 合 同
生效之 日(2003 年7 月 15 日)起 至本 报告 期末 。
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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏 源 1 - - 39,258.01 100.00% -
华泰证 券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 报告 期租 用的 证券 公 司交易 单元 没有 变化 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金
额
占当期
权证
成交总
额的比
例
申万宏 源 396,832,212.53 87.33% 5,232,000,000.00 100.00% - -
华泰证 券 57,591,568.17 12.67% - - - - 华宝兴业宝康债券 2017 年半年 度报告 （摘要）
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份额比
例达到或 者超过
20%的时间 区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170103~201706
30
4,382,760,409.
05
-
3,714,000,000.
00
668,760,409.0
5
83.0
1
产品特有 风险
报告期内 本基金 出现单 一 投资者持 有基金 份额比 例 超过 20% 的情况 。 在单 一 投资者持 有基金 份额
比 例 较高 的 情况 下， 如 该投 资 者集 中 赎回 ，可 能 会增 加 基金 的 流动 性风 险。此 外 ，由 于 基金 在
遇 到 大额 赎 回的 时候 可 能需 要 变现 部 分资 产， 可 能对 持 有资 产 的价 格形 成冲击 ， 增加 基 金的 市
场风险 。 基金 管理人 将专 业审慎 、 勤勉 尽责地 运作 基金资产 ， 加 强防范 流动 性风险 、 市场 风险，
保护持有 人利益 。
华 宝兴 业基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 25 日
