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广发集瑞债券A(003037)

广发集瑞债券:2017年半年度报告摘要查看PDF公告

广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 
 
 
 
 
广发集瑞债券型证券投资基金 
2017 年 半 年度 报 告 摘要 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:广发基金管理有限公司 
基金托管人:中国民生银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年八月二十五日 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 
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重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上 独立董 事签 字同 意, 并由 董事长 签发 。 基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。


广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 3 页共 35 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发集 瑞债 券 基金主 代码 003037 交易代 码 003037 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 11 月 18 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 548,923,961.79 份 基金合 同存 续期 不定期 下属两 级基 金的 基金 简称 广发集 瑞债 券 A 广发集 瑞债 券 C 下属两 级基 金的 交易 代码 003037 003038 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 548,913,391.86 份 10,569.93 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上 , 通 过 灵活的 资产 配置 , 力求 实现基 金资 产的 持续 稳健 增值。 投资策 略 本基金 将密 切关 注股 票 、 债券市 场的 运行 状况 与风 险收益 特征 , 通过 自上 而下的 定性 分析 和定 量分 析, 综 合分 析宏 观经 济形 势、 国 家政 策、 市 场流 动性和 估值 水平 等因 素 , 判断金 融市 场运 行趋 势和 不同资 产类 别在 经济 周 期的不 同阶 段的 相对 投资 价值, 对各 大类 资产 的风 险收益 特征 进行 评估 , 从而确 定固 定收 益类 资产 和权益 类资 产的 配置 比例 , 并 依据 各因 素的 动态 变化进 行及 时调 整。 业绩比 较基 准 中债总 全价 指数 收益 率。 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 型基 金 、 混 合型基 金 , 高 于货 币市 场 基金 , 属 于证 券投 资基 金 中具有 中 低 风险 收益 特 征的品 种。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 罗菲菲 联系电 话 020-83936666 010-58560666 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95568 传真 020-89899158 010-58560798 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 4 页共 35 页 2.4 信息披露方式 登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn 基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场 南塔 31-33 楼 3


主要财务指标和基金净 值表现 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日) 广发集 瑞债 券 A 广发集 瑞债 券 C 本期已 实现 收益 11,336,685.52 28.55 本期利 润 4,868,226.99 14.83 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0090 0.0088 本期加 权平 均净 值利 润率 0.90% 0.88% 本期基 金份 额净 值增 长率 0.90% 0.68% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 广发集 瑞债 券 A 广发集 瑞债 券 C 期末可 供分 配利 润 6,613,116.95 98.68 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0120 0.0093 期末基 金资 产净 值 555,526,508.81 10,668.61 期末基 金份 额净 值 1.0120 1.0093 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水平 要 低于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相 关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 ( 为 期末余 额, 不是 当期 发生 数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发集 瑞债 券 A 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②-④ 过去一 个月 1.28% 0.05% 0.88% 0.10% 0.40% -0.05% 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 5 页共 35 页 过去三 个月 0.84% 0.07% -1.04% 0.11% 1.88% -0.04% 过去六 个月 0.90% 0.07% -2.47% 0.10% 3.37% -0.03% 自基金 合同 生 效起至 今 1.20% 0.07% -4.27% 0.15% 5.47% -0.08% 广发集 瑞债 券 C 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②-④ 过去一 个月 1.25% 0.05% 0.88% 0.10% 0.37% -0.05% 过去三 个月 0.75% 0.06% -1.04% 0.11% 1.79% -0.05% 过去六 个月 0.68% 0.07% -2.47% 0.10% 3.15% -0.03% 自基金 合同 生 效起至 今 0.93% 0.06% -4.27% 0.15% 5.20% -0.09% 业绩比 较基 准: 中债 总全 价指数 收益 率。 3.2.2 自基金合同生效以来 基 金份额 累计 净值 增长 率变 动及其 与同 期业绩比 较基 准收益 率变 动的 比较 广发集 瑞债 券型 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2016 年 11 月 18 日至 2017 年 6 月 30 日) 广发集 瑞债 券 A 广发集 瑞债 券 C 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 6 页共 35 页 注:(1) 本基 金合 同生 效 日期 为 2016 年 11 月 18 日 ,至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。 (2) 本 基金 建仓 期为 基金 合同生 效 后 6 个 月, 建 仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合 同 有关规 定。 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金、特定客 户资产管理、社保基金境 内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资管理 机构、受托管理保险资金 投资管理人、保险保障基 金委托资产管理投资管理 人、合格境内机构投资 者境外 证券 投资 管理 (QDII )等业务资 格。 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 26 个部 门: 综合管 理部 、财 务部 、 人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研 究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、 数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、渠道管理总 部、北京分公司、广州广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 7 页共 35 页 分公司、上海分公司、互 联网金融部、北京办事处 。此外,还出资设立了瑞 元资本管理有 限公司、 广发国际资产管理有限公 司(香港子公司 ) 、广发国 际资产管理(英国)有限 公司(英国子公司 ) , 参股了 证通 股份 有限 公司 。 截至 2017 年 6 月 30 日 , 本基金 管理 人管 理一 百四 十四只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投 资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 (LOF ) 、 广发货 币 市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合 型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300 指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证 券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 (LOF ) 、 广 发 内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发全球 精选股票型证券投资基金 、广发行业领先股票型 证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投 资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投 资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证 券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理 财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金, 广发 双债添 利债 券型 证券 投 资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发 起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券 投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券 型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、 广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红 发起式 货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场 基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱 袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活 配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全 指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基 金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开 放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融 地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证 券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 8 页共 35 页 广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发 起式 联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报 混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳 斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、 广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金 融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投 资基金、广 发改革先锋灵活配置混合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发中证 全指主要消费交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深 300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广 发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广 发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回 报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基 金、广发稳安保本 混合型证券投资基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫裕灵 活配置混合型证券投资 基金、广发安享灵活配置 混合型证券投资基金、广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港深新 机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广 发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活 配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混 合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合 型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点股票型证券投 资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安 悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置 混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广 发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货 币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型 证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广发汇瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、 广发新常态灵活配置混合 型证券投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资基金、广发睿吉定增 主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置 混合型证券投资基金、广 发汇平一年定期开放债券 型证券投资基金、广发集 富纯债债券型证券投资 基金、广发集安债券型证 券投资基金、广发集源债 券型证券投资基金、广发 中证环保产业交易型开广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 9 页共 35 页 放式指数证券投资基金、 广发汇富一年定期开放债 券型证券 投资基金、广发 景源纯债债券型证券投 资 基金、 广发道琼 斯美国石 油开发 与生产指 数证券投 资基金 (QDII-LOF ) 、 广 发景祥 纯债债券 型证 券投资 基金 、 广 发鑫 瑞混 合型证 券投 资基 金、 广发 汇安 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 、 广 发 多元新兴股票型证券投资 基金、广发创业板交易型 开放式指数证券投资基金 、广发创业板交易型开 放式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发创新 驱动灵活配置混合型证券 投资基金、广发中证全 指工业交易型开放式指数 证券投资基金、广发中证 全指工业交易型开放式指 数证券投资基金发起式 联接基金、广发百发大数 据策略价值灵活配 置混合 型证券投资基金、广发汇 祥一年定期开放债券型 证券投 资基 金, 管理 资产 规模为 2518 亿元 。同 时, 公司还 管理 着多 个特 定客 户资 产 管理 投资 组合 、 社保基 金投 资组 合和 养老 基金投 资组 合 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 谢军 本基金 的基 金 经理; 广发 增 强债券 基金 的 基金经 理; 广 发聚源 定期 债 券基金 的基 金 经理; 广发 安 享混合 基金 的 基金经 理; 广 发安悦 回报 混 合基金 的基 金 经理; 广发 服 务业精 选混 合 基金的 基金 经 理;广 发鑫 源 混合基 金的 基 金经理 ;广 发 鑫利混 合基 金 的基金 经理 ; 广发景 华纯 债 基金的 基金 经 理;广 发汇 瑞 一年定 开债 券 基金的 基金 经 理;广 发安 泽 2016-11-18 - 14 年 男, 中国 籍, 金融 学硕 士, 持有中 国证券投资基金业从业证书和特 许金融 分析 师状 (CFA), 2003 年 7 月至 2006 年 9 月先 后任 广发基 金管理有限公司研究发展部产品 设计人员、企业年金和债券研究 员, 2006 年 9 月 12 日至 2010 年 4 月 28 日 任广 发货 币基 金的 基金经 理, 2008 年 3 月 27 日 起任 广发增 强债券 基金 的基 金经 理, 2008 年 4 月 17 日至 2012 年 2 月 14 日先后 任广发基金管理有限公司固定收 益部总 经理 助理 、 副总 经 理、 总经 理, 2011 年 3 月 15 日至 2014 年 3 月 20 日 任广 发聚 祥保 本混 合基金 的基金 经理 , 2012 年 2 月 15 日起 任广发基金管理有限公司固定收 益部副 总经 理,2013 年 5 月 8 日 起任广发聚源定期债券基金的基 金经理 , 2016 年 2 月 22 日 起任广 发安享 混合 基金 的基 金经 理, 2016 年 11 月 7 日 起任 广发 安悦 回报混 合基金 的基 金经 理 ; 2016 年 11 月 9 日起任广发服务业精选混合和 广发鑫源混合基金的基金经理,广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 10 页共 35 页 回报纯 债基 金 的基金 经理 ; 广发鑫 富混 合 基金的 基金 经 理;广 发景 源 纯债基 金的 基 金经理 ;广 发 景祥纯 债基 金 的基金 经理 ; 固定收 益部 副 总经理 2016 年 11 月 18 日起 任广 发集瑞 债券和广发鑫利混合基金的基金 经理,2016 年 11 月 28 日 起任广 发景华 纯债 基金 的基 金经 理, 2016 年 12 月 2 日 起任 广发 汇瑞 一年定 开债券 基金 的基 金经 理, 2017 年 1 月 10 日 起任 广发 安泽 回报 纯债和 广发鑫富混合基金的基金经理, 2017 年 2 月 17 日 起任 广发 景源纯 债的基 金经 理,2017 年 3 月 2 日 起任广发景祥纯债基金的基金经 理。 注:1.“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 集瑞债券型证券投资基金 基金合同》和其他有关法 律法规的规定,本着诚实 信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产,在 严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最 大利益。本报告期内, 基金运作合法合规,无损 害基金持有人利益的行为 ,基金的投资管理符合有 关法规及基金合同的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度的执行 情况 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照“ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过 投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控 及预警 ,实现投资风险的事中风 险控制;稽核岗通过对 投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核, 实现 投资风 险的 事后 控制 。 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 ,不同的投资组合受到了 公平对待,未发生 任何不 公平 的交 易事 项。 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 11 页共 35 页 4.3.2 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本报告 期内 ,本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 上半年 ,库 存周 期走 过高 点。PMI 等经济数 据开 始 见顶回 落,PPI 也见 顶回 落 。 这意味 着 自 16 年第 一季 度 开始的 周期 复苏 告一 段落 。 但是 整体 上, 当 前经 济增 长动力 仍然 处于 过去几 年以 来相 对较 高的 水平, 下滑 速度 很平 缓。 回到债市:上半年走势整 体上处于宽幅盘整区间, 并没有走出明显趋势。这 显示市场情绪较为 乐观。 在监管方向进一步明确后 ,利率期限曲线仍然过平 ,信用利差曲线目前位于 历史极低位置 。风 险报酬 比依 然处 于偏 低的 水平。 未来, 较好 的情 景就 是维 持目前 的收 益率 曲线 结构 ,10 年金 融债 很难 下 4% 。较悲 观的 情景 是 债市将 补上 熊市 变陡 的阶 段。 上半年 ,组 合以 保持 了适 度杠杆 进行 套息 操作 主要 品种以 优质 信用 债为 主。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 广发集 瑞 A 的净 值增长 率 为 0.9% ,广 发集 瑞 C 的 净 值增长 率 为 0.68% , 业绩 比较基 准-2.47% 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 从经济的韧性来看,预计 到年底前都没有明显下滑 的风险。通缩不是目前的 主要矛盾,管理层 主动释放流动性没有基本 面基础。在金融层面,除 大行外的银行主体在金融 自由化背景下不断滚动 发行存单,形成了债市的 无风险收益率基础。除非 央行明显放水,否则在供 给不断抬升的背景下, 无风险 收益 率难 以看 到明 显下行 。债 市还 需以 防御 为主。 综合考 虑, 组合 目前 以较 高等级 城投 和优 质企 业债 为主, 短久 期、 低杠 杆。 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 12 页共 35 页 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽 核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价,在发生了影响估值 政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法,以保证其持续适 用。基金日常估值由基 金会计部具体执行,并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重 大事件等可能对估值产生 重大影响的因素,向估值 委员会提出估值建议,确 保估值的公允性。监察 稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查, 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上 所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立,基金经理 不参与估值的具体流程, 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况,可 向估值委员会提出意见 和建议。各方不存在任何 重大利益冲突,一切以维 护基金持有人利益为准则 。本基金管理人已与中 央国债登记结算有限责任 公司、中证指数有限公司 签署服务协议,由其按合 同约定提供相关债券品 种的估 值数 据。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中“ 基金 收益 与分配” 之“ 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定,本 基金 本报告 期内 未 进行利 润分 配, 符合 合同 规定。 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内 , 中 国民 生银 行股份 有限 公司 在本 基金 的托管 过程 中, 严格 遵守 《 证券投 资基 金法 》 及其他法律法规和基金合 同、托管协议的有关规定 ,依法安全保管了基金财 产,不存在损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,按照相关法 律法规和基 金合同、托管 协议的有关规定,本托管 人对本基金的投资 运作方面进行了监督,对 基金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格的计算 、基金费用开支等方面 进行了认真的复核,未发 现基金管理人有损害基金 份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严 格按照 基金 合同 的规 定进 行。 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 13 页共 35 页 本报告 期内 ,本 基金 未进 行利润 分配 。 5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见 本托管人复核审查的本报 告中的财务指标、净值表 现、财务会计报告、投资 组合报告等内容真 实、准 确和 完整 。 6 半年度财务会计报告 (未 经审计) 6.1 资产负债 表 会计主 体: 广发 集瑞 债券 型证券 投资 基金 报告截 止日 :2017 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 980,628.23 195,775.35 结算备 付金 - 900,000.00 存出保 证金 1,288.39 - 交易性 金融 资产 724,255,800.00 9,450,000.00 其中: 股票 投资 - - 基金投 资 - - 债券投 资 724,255,800.00 9,450,000.00 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - 189,500,000.00 应收证 券清 算款 - - 应收利 息 16,016,215.55 806,425.07 应收股 利 - - 应收申 购款 9,526.77 - 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 741,263,458.94 200,852,200.42 负债和所有者权益 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 14 页共 35 页 卖出回 购金 融资 产款 185,199,522.20 - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 - - 应付管 理人 报酬 226,647.91 118,803.19 应付托 管费 45,329.58 33,943.76 应付销 售服 务费 0.36 6.87 应付交 易费 用 5,869.52 - 应交税 费 - - 应付利 息 71,308.64 - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 177,603.31 50,001.00 负债合计 185,726,281.52 202,754.82 所有者权益: - - 实收基 金 548,923,961.79 200,055,784.72 未分配 利润 6,613,215.63 593,660.88 所有者权益合计 555,537,177.42 200,649,445.60 负债和所有者权益总 计 741,263,458.94 200,852,200.42 注: 报告 截止 日 2017 年 6 月 30 日, 广发 集瑞 债 券 A 基金份 额净 值人 民 币 1.0120 元 , 基 金份 额总 额 548,913,391.86 份; 广 发集 瑞债 券 C 基金 份额 净值 人 民币 1.0093 元, 基金 份额 总额 10,569.93 份; 总 份额总 额 548,923,961.79 份。 6.2 利润表 会计主 体: 广发 集瑞 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 一、收入 9,721,364.86 1.利息 收入 16,022,103.26 其中: 存款 利息 收入 8,123.88 债券利 息收 入 15,925,892.78 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 88,086.60 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列) 167,725.50 其中: 股票 投资 收益 - 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 167,725.50 资产支 持证 券投 资收 益 - 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 15 页共 35 页 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填 列) -6,468,472.25 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列) - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 8.35 减:二、费用 4,853,123.04 1.管 理人 报酬 1,602,204.06 2.托 管费 399,005.82 3.销 售服 务费 2.97 4.交 易费 用 7,645.00 5.利 息支 出 2,633,126.88 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 2,633,126.88 6.其 他费 用 211,138.31 三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列) 4,868,241.82 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 4,868,241.82 6.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 集瑞 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 200,055,784.72 593,660.88 200,649,445.60 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 4,868,241.82 4,868,241.82 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以“-” 号填 列) 348,868,177.07 1,151,312.93 350,019,490.00 其中:1.基 金申 购款 348,919,868.01 1,151,393.38 350,071,261.39 2.基金 赎回 款 -51,690.94 -80.45 -51,771.39 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 548,923,961.79 6,613,215.63 555,537,177.42 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 16 页共 35 页 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 6.1 至 6.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广 发 集 瑞 债 券型 证 券 投 资基 金(“ 本基金”) 经 中 国 证券 监 督 管 理 委员 会(“ 中 国证 监 会”) 证 监 许可 [2016]1359 号 核准 ,由 广 发基金 管理 有限 公司依 照 《中华 人民 共和 国证券 投 资基金 法》 、 《公开 募集 证券投资基金运作管理办 法》 、 《公开募集证 券投资 基金运作管理办法》等有 关规定和《广发集瑞债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 (“ 基金 合同”) 发起 , 于 2016 年 11 月 7 日 向社 会 公开发 行募 集并 于 2016 年 11 月 18 日 正式 成立 。 本基金 的基 金管 理人 为广 发基金 管理 有限 公司 ,基 金托管 人为 中国 民生 银 行股份 有限 公司 。 本基金 募集 期间 为 2016 年 11 月 7 日至 2016 年 11 月 14 日 , 本 基金为 契约 型 开放式 基金 , 存续 期限不 定, 募 集资 金总 额 为人民 币 200,055,784.72 元, 有效 认购 户数 为 225 户。 其中 广发 集瑞 债 券 A 类基金(“A 类基 金”) 扣 除认 购费用 后的 募集 资金 净额 为人民 币 200,031,240.19 元, 认购 资金 在募 集 期 间的利 息为 人民 币 4,000.62 元; 广发 集瑞 债 券 C 类基 金(“C 类基 金”) 扣 除认 购费 用后的 募集 资金 净额 20,543.52 元, 认 购资 金在 募集期 间的 利息 为人 民 币 0.39 元 。 认 购资金 在募 集 期间产 生的 利息 按照 基 金合同 的有 关约 定计 入基 金份额 持有 人的 基金 账户 。 本 基金 募集 资金 经德 勤 华永会 计师 事务 所(特殊 普通合 伙) 验 资。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公开 募 集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同 等有关 规定 , 本 基金 的投 资范围 主要 为具 有良 好流 动性的 金融 工具 , 包 括国 债、 央 行票 据、 金 融债 、 地方政府债、企业债、公 司债、短期融资券、超级 短期融资券、中期票据、 资产支持证券、次级债 券、 可转 债、 可交 换债 、 分 离交易 可转 债 、 中 小企 业 私募债 、 债 券 回购 、 银 行 存款 (包 括协 议存 款、 定期存 款及 其他 银行 存款 ) 、 同业 存单 和货币 市场 工 具等固 定收 益类 金融 工具 , 国内 依法 发行上 市的 股票( 包 括中 小板 、 创 业板 及其他 经中 国证 监会 核准 上市的 股票) 、 权 证、 国债 期货以 及法 律法 规或 中 国证监会允许基金投资的 其他金融工具,但须符合 中国证监会的相关规定。 本基金投资于债券类资 产比例 不低 于基 金资 产的 80% , 股票 、权 证等 权益 类资产 占基 金资 产的 比例 不超 过 20% ,每 个交 易 日日终在扣除国债期货合 约需缴纳的交易保证金后 ,应当保持现金或者到期 日在一年以内的政府债广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 17 页共 35 页 券的投 资比 例不 低于 基金 资产净 值 的 5%。本 基 金的 业绩比 较基 准为 :中 债总 全价指 数收 益率 。 本基金 的财 务报 表 于 2017 年 8 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则(以下简称“ 企业会计准则”)和中国证监会发 布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制,同时 在具体会计核算和信息披 露方面也参考了中国证 券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。 6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的 有关规 定的要 求, 真实、 完整 地反 映了本 基 金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年上半 年度 的经 营成 果和基 金净 值变 动情 况。 6.4.4 重要会计政策和会计 估计 6.4.4.1 会计年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 6.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 1. 金 融资 产的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当 期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资和衍生 工具投资等,其中股票投 资和债券投资在资产负 债表中 作为 交易 性金 融资 产列报 ,衍 生工 具投 资在 资产负 债表 中作 为衍 生金 融资产 列报 。 本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2. 金 融负 债的 分类 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 18 页共 35 页 根据本基金的业务特点和 风险管理 要求,本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其 他金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量,公允价值变动 形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ;应收款项和其他金融 负债采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的金 融 资产, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ; (2) 该金融 资产 已转 移 , 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ;(3) 该金 融资 产 已转移,虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了 对该金融资产控制。金融 负 债的现时义务全部或部 分已经解除的,才能终止 确认该金融负债或其一 部分。 1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 (1) 股票 投资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 因股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价,于股权分置实施复 牌日冲减股票投资 成本; 股票 持有 期间 获得 的 股票股 利( 包 括送 红股 和公 积金转 增股 本) 以 及因 股权 分置改 革而 获得 的股 票,于 除息 日按 股权 登记 日持有 的股 数及 送股 或转 增比例 ,计 算确 定增 加的 股票数 量。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权 平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交易日按债券 的公允价值入账,相关交 易费用直接计入当期损益 ,上述公允价值不 包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券,于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券 的认购 成本 进行 分摊 ,确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券,根据其发行价 、到期价和发行期广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 19 页共 35 页 限推算 内含 利率 后, 逐日 确认债 券利 息收 入。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 权证 投资 买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ,在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例, 计算确 定 增加的 权证 数量, 成本为 零。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证,于实际取得日按照 估值方法对分离交 易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊, 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 2. 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出 的资金 。 买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。 3. 其 他金 融负 债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所 融入的 资金 。 卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 6.4.4.5 金融资产和 金融 负 债的估值原则 1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种, 如估 值日 有市 价的, 采用 市价 确定 公允 价值; 估值 日无 市价 , 且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,采用 最近交 易市 价确 定公 允价 值。 2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 无市 价, 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或 证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件,使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影 响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委 员会认为 必要 时,应参考 类似投资 品种 的现行市价 及重大变 化 等因素 ,调 整最 近交 易市 价,确 定 公 允价 值。 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 20 页共 35 页 3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 , 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上或 基金 管理 人估 值委员 会认 为必 要时 , 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 , 且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术, 确定 投资 品种 的公允 价值 。 4. 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除 外) ,采 用第 三方 估值 机构 所提供 的估 值确 定公 允价 值,另 有规 定的 除外 。 具体投 资品 种的 估值 方法 如下: (1) 股票 投资 交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。 本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告 [2008]38 号文 《关 于进一 步规范 证券 投资 基金估 值 业务的 指导 意见 》规定 , 若长期 停牌 股票 的潜在 估值调整对 前一估值 日的 基金资产净 值的影响 在 0.25% 以上的, 经基金管 理 人估值委员 会同意, 可 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素( 如 指数收 益法) , 调整 最近 交 易市价 , 确 定公 允价 值 。 由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资,按交 易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。 首次公开发行但 未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值,在估值 技术难以可靠计量 公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票,于同一 股票上市后按交易所上 市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。 非公开发行有明确锁定期 的股票,若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公 开发行股票的初始投资成 本,以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值; 若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本,按中国证 监会相 关规 定处 理。 (2) 债券 投资 银行间 和交 易所 市场 上市 交易的 债券( 可转 换债 券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外) , 采用 第三 方 估值机 构( 中 央国 债登 记结 算公司 或中 证指 数有 限公 司) 提供 的估 值净 价确 定公 允价值 。 交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作 为公允 价值 。 未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估 值。 (3) 权证 投资 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 21 页共 35 页 交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。 首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前,采 用估值技术确定公允价值 ,如估值 技术难以 可靠计 量, 则以 成本 计量 。 配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前,采用估值 技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ,则 按成本 计量 。 因持有 股票 而享 有的 配股 权,以 及停 止交 易但 未行 权的权 证, 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值,基 金管理人将根据具 体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。 本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债,其公允价值计量基 于公允价值的输入 值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值 计 量整 体的重 要性 ,被 划分 为三 个层次 ; 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基 金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时, 相关款项中 包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例,损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金 赎回确 认日 认列 ,并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 22 页共 35 页 6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额,逐日确认债券 利息收入。贴息债视同 到期一次性还本付息的附 息债,根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后,逐日确认债券 利息收 入。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提, 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 2. 投 资收 益 (1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确 认。 (2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利 息( 若有) 后的 差额 确认 。 (3) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额 确认。 (4) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 。 3. 公 允价 值变 动收 益 公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ,并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资 收 益。 6.4.4.10 费用的确认和计量 1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.50% (2017 年 3 月 31 日以前 :0.70% ) 的年费 率逐 日计 提。 2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.10% (2017 年 3 月 31 日 以 前:0.20% ) 的年 费率逐 日计 提。 3. 本 基金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 , C 类 基金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类份 额基 金 资产净 值 的 0.40% 年 费率 计提。 4. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 23 页共 35 页 交易费 用。 5. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 6.4.4.11 基金的收益分配政 策 1.在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 , 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 , 每次 收益 分配 比 例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 50% ,若 基金 合同 生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配; 2. 本 基金收 益分 配方 式分两 种: 现金 分红 与红 利再投 资, 投资 者可 选择 现金红 利或 将现 金红 利 自动转 为基 金份 额进 行再 投资; 若投 资者 不选 择, 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红; 3. 基 金收益 分配 后基 金份额 净值 不能 低于 面值 ;即基 金收 益分 配基 准日 的基金 份额 净值 减去 每 单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值; 4.由于 本基 金 A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ,而 C 类 基金 份额 收取 销售 服 务费, 各基 金份 额 类别对 应的 可分 配收 益将 有所不 同。 本基 金同 一类 别的每 一基 金份 额享 有同 等分配 权; 5.律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ,从 其规 定。 6.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 6.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 6.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 6.4.6 税项 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 24 页共 35 页 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2005]103 号 文 《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《财 政部 、 国 家 税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳证 券交 易所 关于 做 好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公司 股息 红利 差别 化 个人所 得税 政策 有关问 题 的通知 》 、财 税[2015]101 号《关 于上 市公 司股息 红 利差别 化个 人所 得税政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 及 其他 相关 税 务法规 和实 务操 作, 主要 税项列 示如 下: 1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 , 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免 征营业 税或 增值 税。 2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入, 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 对 基金取 得的 股票 股息、 红利 收入 ,由 上市 公司在 收到 税款 当月 的法 定申报 期内 向主 管税 务 机关申 报缴 纳, 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票, 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的, 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 , 暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限超 过 1 年 的, 股息 红 利所得 暂免 征收 个人 所得 税。上 述 所 得统 一适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。 4.对基金取得 的债券利 息 收入,由发 行债券的 企业 在向基金支 付上述收 入时 代扣代缴 20% 的个 人所得 税, 暂不 缴纳 企业 所得税 。 5.对于 基金 从事 A 股买 卖 , 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券( 股票) 交易 印花 税, 对受让 方不 再缴 纳印花 税。 6. 基 金作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对价 , 暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况 本报告 期内 不存 在控 制关 系或者 其他 重大 利害 关系 的关联 方关 系发 生变 化的 情况。 6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 中国民 生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 25 页共 35 页 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户机 构、 直销 机构


6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。 6.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。 6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ,本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,602,204.06 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - 注: 本基 金的 管理 费按 前 一日基 金资 产净 值 的 0.50% (2017 年 3 月 31 日以 前 : 0.70% ) 年 费率 计提 。 管理费 的计 算方 法如 下: H =E× 0.50%÷ 当年 天数 (2017 年 3 月 31 日以 前:0.70% ) H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 于次 月首日 起 3 个工 作日 内 向基金 托管 人发 送基 金管 理费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一 次性支 付给 基金 管理 人。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 26 页共 35 页 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 399,005.82 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% (2017 年 3 月 31 日 以前 :0.20% )的 年费 率计 提。托 管费 的计 算方 法如 下: H =E× 0.10%÷ 当年 天数 (2017 年 3 月 31 日以 前:0.20% ) H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 于次 月首日 起 3 个工 作日 内 向基金 托管 人发 送基 金托 管费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一 次性支 取。 若遇 法定 节假 日、公 休日 等, 支付 日期 顺延。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 广发基 金管 理有 限 公司 2.97 合计 2.97 注: 本基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额资 产净值 的 0.40% 年费 率计 提。计 算方 法如 下: H =E× 0.40%÷ 当年 天数 H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值 销售服 务费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 于次 月首日 起 3 个工 作日 内 向基金 托管 人发 送销 售服 务费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产一 次 性支付 给基 金管 理人 ,经 基金管 理人 代付 给各 个基 金销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 公休 假等 ,支 付 日期顺 延。 6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。 6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 27 页共 35 页 本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。


6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国民 生银 行股 份有 限公 司 980,628.23 7,500.02 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 或约 定利 率 计息。 6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 6.4.9 期末(2017 年 6 月 30 日)本基金持有的 流通 受限证券 6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日止 ,本 基金 无因 认 购新发/ 增发 证券 而持 有的 流通受 限证 券。 6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日止 ,本 基金 无持 有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券款 余 额 185,199,522.20 元, 是以 如下 债券 作为 质押: 金额单 位 : 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值 单价 数量( 张) 期末估 值总 额 1282448 12 中 材集 MTN1 2017-07-04 101.55 500,000.00 50,775,000.00 1282452 12 清控 MTN1 2017-07-04 101.08 500,000.00 50,540,000.00 1282550 12 津 武国 MTN1 2017-07-04 101.32 500,000.00 50,660,000.00 150406 15 农发 06 2017-07-04 99.92 400,000.00 39,968,000.00 合计





1,900,000.00 191,943,000.00 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 28 页共 35 页 6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款余 额 185,199,522.20 元, 于 2017 年 7 月 4 日到 期。 该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券 交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券, 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准 券后, 不低 于债 券回 购交 易的余 额。 6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1. 公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 6.4.4.5 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值 于 2017 年 6 月 30 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为 724,255,800.00 元, 无属 于 第一层 级和 第三 层级 的余 额(2016 年 12 月 31 日: 第二 层级 9,450,000.00 元, 无属于 第一 层级 和第 三层 级的余 额) 。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现 重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2.除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 29 页共 35 页 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 724,255,800.00 97.71 其中: 债券 724,255,800.00 97.71 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 980,628.23 0.13 7 其他各 项资 产 16,027,030.71 2.16 8 合计 741,263,458.94 100.00 7.2 期末按行业分类的股 票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 7.2.2 报告期末按行业分类 的港股通 投资股票投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 持有 通过港 股通 投资 的股 票。 7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 内未 持有 股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 内未 持有 股票。 7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 30 页共 35 页 本基金 本报 告期 内未 持有 股票。 7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 49,960,000.00 8.99 其中: 政策 性金 融债 49,960,000.00 8.99 4 企业债 券 99,010,000.00 17.82 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 575,285,800.00 103.55 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 724,255,800.00 130.37 7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 101454057 14 建 材集 MTN001 500,000 51,400,000.00 9.25 2 101469005 14 北 排水 MTN001 500,000 51,345,000.00 9.24 3 1421017 14 成 都农 商二级 500,000 51,260,000.00 9.23 4 101462039 14 金隅 MTN002 500,000 50,995,000.00 9.18 5 101363002 13 中色 MTN001 500,000 50,775,000.00 9.14 5 1282448 12 中 材集 MTN1 500,000 50,775,000.00 9.14 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 31 页共 35 页 7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 (1) 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。 (2) 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。 7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 (1) 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。 (2) 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 7.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 1,288.39 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 16,016,215.55 5 应收申 购款 9,526.77 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 16,027,030.71 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 32 页共 35 页 7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 广发集 瑞债 券 A 112 4,901,012.4 3 548,851,798.96 99.99% 61,592.90 0.01% 广发集 瑞债 券 C 105 100.67 0.00 0.00% 10,569.93 100.00 % 合计 217 2,529,603.5 1 548,851,798.96 99.99% 72,162.83 0.01% 8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,719.20 0.0003% 8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 33 页共 35 页 9 开放式基金份额变 动 单位: 份 本报告 期 基 金总 申购 份额 - 减:本 报告 期 基 金总 赎回 份额 - 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 548,923,961.79 10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会 决议 2017 年 3 月 1 日至 2017 年 3 月 30 日 15 :00 止 , 本基金 以通 讯方 式召 开了 基金份 额持 有人 大 会, 本 次会 议议 案在 2017 年 3 月 31 日获 得通 过。 本 基金的 管理 费率 由 0.7% 降 低为 0.5% , 托管 费率 由 0.2% 降低 为 0.1% 。 有 关 重要事 项详 情可 见本 基金 管理人 在 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券 时报》 及本 公司 网站 (www.gffunds.com.cn )于 2017 年 4 月 6 日刊 登的《 关于 广发集 瑞债 券型 证券 投资基 金基 金份 额持 有人 大会表 决结 果暨 决议 生效 的公告 》 。 10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。 10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案,我公司系 本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失,请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市 人民法院一审审理后,判 决原告败诉,驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ,向金华市中级人民法 院提起 上诉 ,二 审法 院现 已审理 终结 ,驳 回原 告上 诉,维 持原 判。 10.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。 10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。 10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 34 页共 35 页 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 中信证 券 2 - - - - 新增 2 个 注:1 、交 易席 位选 择标 准 : (1) 财务 状况 良好 ,在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ; (2) 经营 行为 规范 ,内 控 制度健 全, 在业 内有 良好 的声誉 ; (3) 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源, 满足 投资 组合 进行 证券交 易的 需要 ; (4) 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力, 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市场 及 个股的 高质 量报 告, 并能 根据基 金投 资的 特殊 要求 ,提供 专门 的研 究报 告; (5) 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展, 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务; (6) 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。 2、交 易席 位选 择流 程: (1) 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择标 准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估,确 定选 用交 易单 元的 券商。 (2) 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 , 并 通知 基金 托 管人。 11 影响投资者决策的其他 重要信息 11.1 报 告期 内单 一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20%的 情况 投资者 类别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序号 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 者 超 过 20% 的 时间 区间 期初份 额 申购份 额 赎 回份 额 持有份 额 份额占 比 机构 1 20170101-201706 30 200,00 3,000.0 0 348,848, 798.96 0.00 548,851,798. 96 99.99% 产品特 有风 险 报告期 内 ,本 基金 存在 单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ,由 此可能 导致 的特 有风 险 主要包 括: 当 投资 者持 有 份额占 比较 为集 中时 , 个 别投资 者的 大额 赎回 可能 会对基 金资 产运 作及 净 值表现 产生 较大 影响 ;极 端情况 下基 金管 理人 可能 无法及 时变 现基 金资 产以 应对投 资者 的赎 回申 请; 若个 别投 资者 大额 赎 回后本 基金 出现 连续 六十 个工作 日基 金资 产净 值低 于 5000 万 元 , 基 金 还 可能面 临转 换运 作方 式、 与其他 基金 合并 或者 终止 基金合 同等 情形 。 本基 金 管理人 将对 基金 的大 额 申赎进 行审 慎评 估并 合理 应对, 完善 流动 性风 险管 控机制 ,切 实保 护持 有人 利益。 广发集瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 第 35 页共 35 页 广发基金管理有限公 司 二〇一七年八月二十 五日