广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资
基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 25 日起 至 6 月 30 日 止。
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发中 证环 保 ETF
基金主 代码 512580
交易代 码 512580
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 1 月 25 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 80,071,654.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即按 照标 的指 数的 成 份股的 构成 及其 权重 构
建指数 化投 资组 合 ， 并 根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应的 调
整。 本基 金投 资于 标的 指 数成份 股及 备选 成份 股的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 90% 且 不低 于非 现金 基金资 产 的 80% 。
业绩比 较基 准
本基金 的标 的指 数为 中证 环保产 业指 数 。 本 基金 的 业绩比 较基 准为 标的 指
数收益 率。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场基金 。本 基金 采用 完全 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现，具 有与 标的 指数 、
以及标 的指 数所 代表 的股 票市场 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电 话 020-83936666 010-66594896
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2017 年 1 月 25 日 （基金合同生效日） 至
2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 8,850,402.93
本期利 润 7,955,939.37
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0365
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.92%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0092
期末基 金资 产净 值 79,334,954.24
期末基 金份 额净 值 0.9908
注：（1） 本基 金合 同生 效 日为 2017 年 1 月 25 日， 至披露 时点 不满 半年 。
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
（3 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
（4） 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 3.18% 0.98% 3.70% 1.03% -0.52% -0.05%
过去三 个月 -2.47% 1.11% -3.68% 1.17% 1.21% -0.06%
自基金 合同 生
效起至 今
-0.92% 0.88% 0.70% 0.96% -1.62% -0.08%
注：业 绩比 较基 准为 中证 环保产 业指 数收 益率 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基 金份额 累计 净值 增长 率变 动及其 与同 期业绩比 较基 准收益 率变 动的
比较
广发中 证环 保产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2017 年 1 月 25 日至 2017 年 6 月 30 日）
注：（1） 本基 金合 同生 效 日期 为 2017 年 01 月 25 日 ，至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。
（2） 本 基金 建仓 期为 基金 合同生 效 后 3 个 月， 建 仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 本基 金合 同有 关
规定。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、特定客 户资产管理、社保基金境 内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资管理
机构、受托管理保险资金 投资管理人、保险保障基 金委托资产管理投资管理 人、合格境内机构投资
者境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司 下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 26 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、
数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、渠道管理总 部、北京分公司、广州
分公司、上海分公司、互 联网金融部、北京办事处 。此外，还出资设立了瑞 元资本管理有限公司、
广发国际资产管理有限公 司（香港子公司 ） 、广发国 际资产管理（英国）有限 公司（英国子公司 ） ，
参股了 证通 股 份 有限 公司 。
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 本基金 管理 人管 理一 百四 十四只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投
资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币
市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合
型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300
指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 （LOF ） 、 广 发
内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发全球 精选股 票型证券投资基金 、广发行业领先股票型
证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投
资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证
券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理
财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金， 广发 双债添 利债 券型 证券 投
资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发理财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发
起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券
投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券
型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场
基金、广发全球医疗保健 指数证 券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活
配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基
金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、
广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式
联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报
混合型证券投资基金 、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳
斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证
券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金
融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投资基金、广
发改革先锋灵活配置混合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金发
起式联接基金 、广发中证 全指主要消费交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深
300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广
发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广
发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回
报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基金、广发稳安保本
混合型证券投资基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫裕灵 活配置混合型证券投资
基金、 广发安享灵活配置 混合型证券投资基金、广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港深新
机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广
发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混
合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合
型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券投资基金发起式联 接基金、广发集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点股票型证券投
资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安
悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置
混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广
发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型
证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广发汇瑞一年定期开放 债券型证券投 资基金、
广发新常态灵活配置混合 型证券投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资基金、广发睿吉定增广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置
混合型证券投资基金、广 发汇平一年定期开放债券 型证券投资基金、广发集 富纯债债券型证券投资
基金、广发集安债券型证 券投资基金、广发集源债 券型证券投资基金、广发 中证环保产业交易型开
放式指数证券投资基金、 广发汇富一年定期开放债 券型证券投资基金、广发 景源纯债债券型证券投
资 基金、 广发道琼 斯美国石 油开发 与生产指 数证券投 资基金 （QDII-LOF）、 广 发景祥 纯债债券 型证
券投资 基金 、 广 发鑫 瑞混 合型证 券投 资基 金、 广发 汇安 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 、 广 发
多元新兴股票型证券投资 基金、广发创业板交易型 开放式指数证券投资基金 、广发创业板交易型开
放式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发创新 驱动灵活配置混合型证券 投资基金、广发中证全
指工业交易型开放式指数 证券投资基金、广发中证 全指工业交易型开放式指 数证券投资基金发起式
联接基金、广发百发大数 据策略价值灵活配置混合 型证券投资基金、广发汇 祥一年定期开放债券型
证券投 资基 金， 管理 资产 规模为 2518 亿元 。同 时， 公司还 管理 着多个 特 定客 户资产 管理 投资 组合 、
社保基 金投 资组 合和 养老 基金投 资组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘杰
本基金 的基 金
经理； 广发 量
化稳健 基金 的
基金经 理； 广
发沪深
300ETF 联接
基金的 基金 经
理；广 发中 证
500ETF 基金
的基金 经理 ；
广发中 证
500ETF 联接
(LOF) 基金的
基金经 理； 广
发沪深
300ETF 基金
的基金 经理 ；
广发环 保指 数
基金的 基金 经
理；广 发养 老
指数基 金的 基
2017-01-2
5
- 13 年
男， 中国 籍， 工学 学士 ， 持 有中国
证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，2004
年 7 月至 2010 年 11 月 在广 发基金
管理有限公司信息技术部工作，
2010 年 11 月至 2014 年 3 月任广
发基金管理有限公司数量投资部
数量投 资研 究员,2014 年 4 月 1 日
至 2016 年 1 月 17 日 任广 发沪深
300 指 数 基 金 的 基 金 经 理 ，2014
年 4 月 1 日 起任 广发 中 证 500ETF
以及广 发中 证 500ETF 联接(LOF)
基金的 基金 经理 ，2015 年 8 月 20
日 起 任 广 发 沪 深 300ETF 基金的
基金经 理， 2016 年 1 月 18 日起任
广 发 沪 深 300ETF 联 接 基 金 的 基
金经理 ， 2016 年 1 月 25 日 起任广
发中小 板 300ETF 及联接 基金 、 广
发养老指数和广发环保指数基金
的基金 经理 ， 2016 年 1 月 28 日起
任 数 量 投 资 部 总 经 理 助 理 ，2016
年 8 月 30 日起任 广发 中 证军工广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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金经理 ；广 发
中小板
300ETF 基金
的基金 经理 ；
广发中 小板
300 联 接基 金
的基金 经理 ；
广发军 工 ETF
基金的 基金 经
理；广 发中 证
军工 ETF 联接
基金的 基金 经
理；广 发创 业
板 ETF 基金的
基金经 理； 广
发创业 板 ETF
联接基 金的 基
金经理 ；数 量
投资部 总经 理
助理
ETF 基金的基 金经 理，2016 年 9
月 26 日 起任 广发 中证 军工 ETF 联
接基金 的基 金经 理，2017 年 1 月
25 日起任 广发 中证 环保 ETF 基金
的基金 经理 ， 2017 年 4 月 25 日起
任广发 创业 板 ETF 基金的基金经
理， 2017 年 5 月 25 日 起任 广发创
业板 ETF 联接基 金的 基金 经理。
注：1.“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中证环保产业交易型开放 式指数证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定，本着诚实信
用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，在严格 控制风险的基础上，为基 金份额持有人谋求最大
利益。本报告期内，基金 运作合法合规，无损害基 金持有人利益的行为，基 金的投资管理符合有关
法规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控 及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进 行证 券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况，但成交较少的 单边交易量不超过该证
券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
（1） 投资 策略
作为 ETF 基金， 本 基金 将 继续秉 承指 数化 被动 投资 策略， 积极 应对成 份股 调 整、 基 金申 购赎回
等因素 对指 数跟 踪效 果带 来的冲 击， 进一 步降 低基 金的跟 踪误 差。
（2） 运作 分析
报告期 内， 本基 金跟 踪误 差来源 主要 是成 分股 调整 、申购 和 赎 回因 素。
报告期 内， 本基 金处 于建 仓期。
作为 ETF 基金， 申购 赎回 因素对 本基 金跟 踪误 差的 影响相 对较 小。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 净值 增长率 为-0.92% ， 同期 业 绩比较 基准 收益 率 为 0.70% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
在金融 去杠杆、减持 新政和加强 监管等影响下 ，上半年市 场呈现了明显“ 一九行情” ，白酒、 家
电和金 融等 白马 股表 现最 好。 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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展望下 半年 ， 随 着 A 股 成 功纳 入 MSCI 新兴市 场指 数， 未 来 A 股 市场 或将 进 一步助 推境 外机 构
的价值投资理念。随着经 济稳定且逐步好转，未来 政策或转向监管和流动性 之间的协调平衡，权益
类资产 的配 置机 会仍 然值 得关注 。
随着国内雾霾等环境问题 的日益突出，国家政策也 在向环保行业进行倾斜， 环保企业的基本面
相对较好，上市融资相对 更能得到政策支持，而国 内环境改善措施也在逐步 推进中，未来环保行业
有望得 到持 续的 投入 ，环 保行业 存在 中长 期的 投资 价值。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估 值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负 责定期对基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中“ 基金 收益 与分配” 之“ 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称“ 本托管人” ）在广发 中证环保产业交易 型开放式
指数证券 投资基金（以下称“ 本基金” ）的托管过程中，严格 遵守《证券投资基金法》 及其他有关 法广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 12 页共 37 页
律法规、基金合同和托管 协议的有关规定，不存在 损害基金份额持有人利益 的行为，完全尽职尽责
地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况 的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和 完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中证 环保 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
资产： -
银行存 款 3,266,677.36
结算备 付金 61,949.22
存出保 证金 431,614.39
交易性 金融 资产 76,050,687.14
其中： 股票 投资 76,050,687.14
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 363,724.78
应收利 息 810.87
应收股 利 - 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 148,387.35
资产总计 80,323,851.11
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
负债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 350,119.60
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 33,551.04
应付托 管费 6,710.22
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 316,543.26
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 281,972.75
负债合计 988,896.87
所有者权益： -
实收基 金 80,071,654.00
未分配 利润 -736,699.76
所有者权益合计 79,334,954.24
负债和所有者权益总 计 80,323,851.11
注： （1 ） 报告 截止 日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值人民 币 0.9908 元 ， 基 金 份额总 额 80,071,654.00
份。
（2） 本会 计期 间为 2017 年 1 月 25 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2017 年 6 月 30 日。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 中证 环保 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 25 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 25 日 （基金 合同生效日） 至 2017 年 6
月 30 日
一、收入 10,194,307.93 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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1.利息 收入 1,013,923.90
其中： 存款 利息 收入 1,013,923.90
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 8,358,173.51
其中： 股票 投资 收益 8,004,528.38
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 353,645.13
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -894,463.56
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 1,716,674.08
减：二、费用 2,238,368.56
1．管 理人 报酬 495,922.35
2．托 管费 99,184.52
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 1,227,191.45
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 416,070.24
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 7,955,939.37
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 7,955,939.37
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中证 环保 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 25 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 25 日（基金 合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
678,871,654.00 - 678,871,654.00
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 7,955,939.37 7,955,939.37 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 15 页共 37 页
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-598,800,000.00 -8,692,639.13 -607,492,639.13
其中：1.基 金申 购款 30,000,000.00 580,605.89 30,580,605.89
2.基金 赎回 款 -628,800,000.00 -9,273,245.02 -638,073,245.02
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
80,071,654.00 -736,699.76 79,334,954.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广 发 中 证 环 保 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金(“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(“ 中
国证监 会”) 证监 许可 〔2016 〕1509 号核 准 ， 由 广发 基 金管理 有限 公司 依照 《 中 华人民 共和 国证 券投
资基金法》 、 《公开 募集证 券投资基金运作管理办法 》等有关规定和《广发中 证环保产业交易型开放
式指数 证券 投资 基金 基金 合同》(“ 基金 合同”) 发起 ， 于 2016 年 12 月 29 日向 社 会公开 发行 募集 并于
2017 年 1 月 25 日 正式 成 立。本 基金 的基 金管 理人 为广发 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 银
行股份 有限 公司 。
本基金 募集 期间 为 2016 年 12 月 9 日至 2017 年 1 月 16 日， 为交 易型 开放 式 基金， 存续 期限 不
定， 募 集资 金总 额为 人民 币 678,871,654.00 元 ， 有 效 认购户 数 为 6,666 户 。 其 中 ， 认购 资金 在募 集期
间产生 的利 息共 计人 民 币 0.00 元 ， 折 合基金 份 额 0.00 份， 按 照基 金合 同的 有关 约定计 入基 金份 额持
有人的 基金 账户 。本 基金 募集资 金经 德勤 华永 会计 师事务 所( 特 殊普 通合 伙) 验 资。
根据 《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公开 募 集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同
等有关规定，本基金主要 投资于标的指数（即中证 环保产业指数）的成份股 、备选成份股。为更好
地实现投资目标，基金还 可投资于非成份股（包括 中小板、创业板及其他经 中国证监会核准上市的
股票） 、 债券 、 权 证、 股 指 期货、 货币 市场 工具 以及 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融
工具，但须符合中国证监 会相关规定。在建仓完成 后，本基金投资于标的指 数成份股、备选成份股
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% 且 不低 于非 现金 基金资 产 的 80% ，权 证、 股指期 货及 其他 金融工广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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具的投资比例依照法律法 规或监管机构的规定执行 。本基金的业绩比较基准 为中证环保产业指数收
益率。
本基金 的财 务报 表 于 2017 年 8 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报 表按照财 政部颁布的企业 会计准则 ( 以下简称“ 企业会计准 则”) 和中国证监会 发
布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披 露方面也参考了中国证
券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年 1 月 25 日（ 基金
合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日的 经营 成果 和基 金 净值变 动情 况。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2017 年 1 月
25 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资和衍生 工具投资等，其中股票投 资和债券投资在资产负
债表中 作为 交易 性金 融资 产列报 ，衍 生工 具投 资在 资产负 债表 中作 为衍 生金 融资产 列报 。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股票于交易日按股票 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 。因股权分置改革
而获得的非流通股股东支 付的现金对价，于股权分 置实施复牌日冲减股票投 资成本；股票持有期间
获得的 股票 股利( 包括 送红 股和公 积金 转增 股本) 以及 因股权 分置 改革 而获 得的 股票， 于除 息日 按股 权
登记日 持有 的股 数及 送股 或转增 比例 ，计 算确 定增 加的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息 日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委 员会认为 必要 时，应参考 类似投资 品种 的现行市价 及重大变 化广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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等因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响在
0.25% 以 上或 基金 管理 人估 值委员 会认 为必 要时 ， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且 被以 往市 场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投资 品种 的公允 价值 。
4. 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除
外) ，采 用第 三方 估值 机构 所提供 的估 值确 定公 允价 值，另 有规 定的 除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告
[2008]38 号文 《关 于进一 步规范 证券 投资 基金估 值 业务的 指导 意见 》规定 ， 若长期 停牌 股票 的潜在
估值调整对 前一估值 日的 基金资产净 值的影响 在 0.25% 以上的， 经基金管 理 人估值委员 会同意， 可
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素( 如 指数收 益法) ， 调整 最近 交 易市价 ， 确 定公 允价 值 。
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计 量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有明确锁定期 的股票，若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本，按中国证
监会相 关规 定处 理。
(2) 债券 投资
银行间 和交 易所 市场 上市 交易的 债券( 可转 换债 券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外) ， 采用 第三 方
估值机 构( 中 央国 债登 记结 算公司 或中 证指 数有 限公 司) 提供 的估 值净 价确 定公 允价值 。
交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。
未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估
值。
(3) 权证 投资 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债，其公允价值计量基 于公允价值的输入
值的可观察程度以及该等 输入值对公允价值计量整 体的重要性，被划分为三 个层次 ；第一层次输入
值是在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价。第 二层次输入值是除第一
层次输入值外相关资产或 负债直接或间接可观察的 输入值。第三层次输入值 是相关资产或负债的不
可观察 输入 值。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述
各交易 确认 日认 列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购及赎回 等事项导致基金份额变动 时，相关款项中包含的未 分配利润。根据交
易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例， 损 益平准 金分 为已 实现
损益平准金和未实现损益 平准金。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回 确认日认列，并于期末
全额转 入利 润分 配( 未 分配 利润) 。
广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(4) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 ， 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退
款) 之前 ， 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 ， 并 于 补入被 替代 股票 的实 际
买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1.
本 基金 的基 金管 理人 报酬按 前一 日基 金资 产净 值× 0.5% 的 年费 率逐 日计 提 。
2.
本 基金 的基 金托 管费 按前一 日基 金资 产净 值× 0.1% 的年 费率 逐日 计提 。
3.
本基 金 的指 数许 可使 用费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.03% 的年 费率 计提 。
4.
以公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产的 交易 费用 发生 时按照 确定 的金 额计 入广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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交易费 用。
5.
卖出回 购金 融资 产支出 按卖 出回 购金 融资 产款的 摊余 成本 在回 购期 内以实 际利 率法 逐日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
1、基 金收 益评 价日 核定 的 基金份 额净 值增 长率 超过 标的指 数同 期增 长率 达到 1% 以上 时， 基金
管理人 可进 行收 益分 配；
2、 在 符合 基金 收益 分配 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年最 多分 配 4 次。 本基 金以使 收益 分配 后
基金份额净值增长率尽可 能贴近标的指数同期增长 率为原则进行收益分配。 基于本基金的性质和特
点，本基金收益分配不须 以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后有可能使除息 后的基金份额净值低于
面值；
3、本 基金 的收 益分 配采 取 现金分 红的 方式 ；
4、 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个月 可不 进行 收益 分配 ；
5、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定
6.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本 基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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6.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号 文 《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《财 政部 、 国 家
税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳证 券交 易所 关于 做
好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公司 股息 红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关问 题 的通知 》 、财 税[2015]101 号《关 于上 市公 司股息 红 利差别 化个 人所 得税政
策有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通 知 》 及 其他 相关 税
务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1. 证券投资基 金( 封闭 式证券投资基金 ，开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、 债券
免征营 业税 或增 值税 。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金取 得的 股票 股息、 红利 收入 ，由 上市 公司在 收到 税款 当月 的法 定申报 期内 向主 管税 务
机关申 报缴 纳， 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票， 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月)
的， 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳 税 所得 额 ； 持 股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ， 暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年 的， 股息 红 利所得 暂免 征收 个人 所得 税。上 述所 得统 一适 用
20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5. 对 于基 金从事 A 股 买卖 ，出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ，对受 让方 不再
缴纳印 花税 。
6. 基金 作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 内不 存在 控制关 系或 者其 他重 大利 害关系 的关 联方 关系 发生 变化的 情况 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
471,413,783.87 50.87%
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
439,029.43 56.87% - -
注：1. 股票 交易 佣金 的计 提标准 ： 支 付佣 金= 股票 成 交金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算 风险 金( 含
债券交 易);
2.本基 金与 关联 方交 易均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立;
3.本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算 。该 类佣 金协议 的服 务范 围还 包
括佣金 收取 方为 本基 金提 供的证 券投 资研 究成 果和 市场信 息服 务。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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项目
本期
2017 年1 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 495,922.35
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.5% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等, 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 99,184.52
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ， 基金 托管 人复 核后于 次月 前 2 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。 若遇 法定 节假 日 、
公休日 等, 支付 日期 顺延 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行股 份有 限公 司 3,266,677.36 495,630.55
注： 本基 金的 银行 存款 由基 金托管 人中 国银 行股 份有 限公司 保管 ， 按银 行同 业利 率或约 定利 率 计 息 。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 25 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
600089 特变电 工 配股认 购 12,930.00 92,708.10
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无因 认 购新发/ 增发 证券 而持 有的 流通受 限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00261
0
爱康科
技
2017-05
-12
重大事
项停牌
2.44
2017-0
8-02
2.44 206,976.00 626,404.03 505,021.44 -
30014
5
中金环
境
2017-06
-28
重大事
项停牌
16.92 - - 44,600.00 693,903.31 754,632.00 -
60172
7
上海电
气
2017-06
-22
重大事
项停牌
7.57
2017-0
7-03
7.54 110,700.00 756,588.70 837,999.00 -
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 6.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
73,953,034.70 元， 属于 第 二层级 的余 额为 2,097,652.44 元 ，无 属于 第三 层级 的余额 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属 于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 76,050,687.14 94.68
其中： 股票 76,050,687.14 94.68
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,328,626.58 4.14
7 其他各 项资 产 944,537.39 1.18
8 合计 80,323,851.11 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 7.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 48,666,160.14 61.34
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
10,635,417.65 13.41
E 建筑业 5,961,357.76 7.51
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- - 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
2,987,959.24 3.77
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
739,267.24 0.93
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
6,327,355.11 7.98
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
733,170.00 0.92
合计 76,050,687.14 95.86
7.2.2 报告期末按行业分类 的港股通 投资股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 通过港 股通 投资 的股 票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600590 泰豪科 技 97,300 1,272,684.00 1.60
2 300266 兴源环 境 30,200 927,744.00 1.17
3 000786 北新建 材 56,897 901,248.48 1.14
4 002340 格林美 148,446 898,098.30 1.13
5 600884 杉杉股 份 53,772 885,624.84 1.12
6 000581 威孚高 科 34,186 885,417.40 1.12
7 002080 中材科 技 44,533 882,644.06 1.11
8 002366 台海核 电 18,518 868,679.38 1.09
9 601127 小康股 份 42,741 852,682.95 1.07
10 300355 蒙草生 态 78,840 846,741.60 1.07
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细，应阅读登载于基金 管理人网站的半年度报
告正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000939 凯迪生 态 8,479,095.50 10.69
2 002080 中材科 技 8,377,315.06 10.56
3 000400 许继电 气 8,213,685.50 10.35
4 600703 三安光 电 8,198,440.22 10.33
5 000690 宝新能 源 8,175,129.40 10.30
6 600416 湘电股 份 8,119,659.00 10.23
7 603568 伟明环 保 8,101,928.50 10.21
8 000786 北新建 材 8,058,888.50 10.16
9 000826 启迪桑 德 8,047,518.13 10.14
10 300296 利亚德 8,000,499.64 10.08
11 601012 隆基股 份 7,787,097.32 9.82
12 600184 光电股 份 7,711,164.36 9.72
13 300484 蓝海华 腾 7,602,390.00 9.58
14 300269 联建光 电 7,547,087.73 9.51
15 300316 晶盛机 电 7,353,655.14 9.27
16 002203 海亮股 份 7,229,128.68 9.11
17 600900 长江电 力 7,183,719.25 9.05
18 300203 聚光科 技 7,161,929.66 9.03
19 002123 梦网荣 信 7,052,127.41 8.89
20 600388 龙净环 保 7,046,539.70 8.88
21 300197 铁汉生 态 7,028,089.17 8.86
22 002310 东方园 林 7,016,616.97 8.84
23 002318 久立特 材 7,011,650.25 8.84
24 000601 韶能股 份 6,936,984.06 8.74
25 300055 万邦达 6,923,455.94 8.73
26 600674 川投能 源 6,905,537.68 8.70
27 300118 东方日 升 6,857,622.10 8.64
28 600021 上海电 力 6,852,221.00 8.64
29 601877 正泰电 器 6,727,545.59 8.48
30 600874 创业环 保 6,721,284.26 8.47
31 000581 威孚高 科 6,717,080.80 8.47
32 600522 中天科 技 6,715,447.00 8.46
33 600323 瀚蓝环 境 6,704,170.27 8.45
34 002658 雪迪龙 6,664,099.57 8.40
35 002309 中利集 团 6,662,000.65 8.40
36 002665 首航节 能 6,656,540.26 8.39
37 002663 普邦股 份 6,651,099.16 8.38
38 002421 达实智 能 6,580,766.81 8.29
39 603308 应流股 份 6,558,820.52 8.27 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 31 页共 37 页
40 002056 横店东 磁 6,528,981.42 8.23
41 002202 金风科 技 6,496,417.08 8.19
42 002130 沃尔核 材 6,463,422.49 8.15
43 000541 佛山照 明 6,432,993.43 8.11
44 300004 南风股 份 6,414,736.54 8.09
45 002180 纳思达 6,402,707.62 8.07
46 600517 置信电 气 6,397,984.32 8.06
47 002249 大洋电 机 6,387,262.96 8.05
48 300156 神雾环 保 6,293,209.47 7.93
49 002573 清新环 境 6,280,485.07 7.92
50 002340 格林美 6,219,972.52 7.84
51 002011 盾安环 境 6,208,615.24 7.83
52 002121 科陆电 子 6,068,189.95 7.65
53 300090 盛运环 保 6,038,222.53 7.61
54 002384 东山精 密 6,016,247.63 7.58
55 002366 台海核 电 5,963,743.63 7.52
56 600770 综艺股 份 5,952,253.60 7.50
57 000712 锦龙股 份 5,826,980.00 7.34
58 601368 绿城水 务 5,793,302.49 7.30
59 603588 高能环 境 5,792,330.96 7.30
60 002610 爱康科 技 5,768,872.72 7.27
61 603806 福斯特 5,712,314.97 7.20
62 000598 兴蓉环 境 5,704,366.59 7.19
63 601016 节能风 电 5,657,012.30 7.13
64 300070 碧水源 5,506,425.11 6.94
65 600571 信雅达 5,489,434.00 6.92
66 600970 中材国 际 5,471,962.26 6.90
67 000777 中核科 技 5,400,199.00 6.81
68 600089 特变电 工 5,373,066.58 6.77
69 600884 杉杉股 份 5,358,298.16 6.75
70 600292 远达环 保 5,304,501.82 6.69
71 002594 比亚迪 5,169,564.12 6.52
72 600401 *ST 海润 5,117,281.00 6.45
73 300274 阳光电 源 5,105,565.40 6.44
74 002518 科士达 5,006,454.64 6.31
75 300072 三聚环 保 4,718,345.00 5.95
76 002266 浙富控 股 4,653,581.90 5.87
77 600478 科力远 4,298,100.53 5.42
78 000875 吉电股 份 4,091,981.00 5.16
79 300317 珈伟股 份 4,004,895.76 5.05
80 002672 东江环 保 3,848,353.00 4.85
81 002408 齐翔腾 达 3,841,375.86 4.84
82 002431 棕榈股 份 2,976,735.50 3.75
83 601908 京运通 2,843,550.74 3.58 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 32 页共 37 页
84 000012 南玻Ａ 2,438,894.10 3.07
85 600651 飞乐音 响 2,403,638.44 3.03
86 002717 岭南园 林 2,376,924.62 3.00
87 601127 小康股 份 1,945,122.57 2.45
注： 本项 及下 项 7.4.2 、7.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换股 及
行权等 获得 的股 票， 卖出 主要指 二级 市场 上主 动的 卖出、 换股 、要 约收 购、 发行人 回购 及行 权等 减
少的股 票， 此外 ， “ 买入 金额” （或“ 买入 股票 成本” ）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票收 入” ）均 按买 卖
成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000939 凯迪生 态 7,767,616.80 9.79
2 000786 北新建 材 7,703,586.07 9.71
3 002340 格林美 7,653,443.08 9.65
4 002203 海亮股 份 7,492,692.71 9.44
5 000400 许继电 气 7,491,287.17 9.44
6 002080 中材科 技 7,478,273.90 9.43
7 300296 利亚德 7,443,072.00 9.38
8 000826 启迪桑 德 7,334,174.38 9.24
9 000712 锦龙股 份 7,327,580.46 9.24
10 000777 中核科 技 7,262,745.63 9.15
11 300269 联建光 电 7,130,685.17 8.99
12 300484 蓝海华 腾 7,027,846.60 8.86
13 002658 雪迪龙 7,023,717.66 8.85
14 000581 威孚高 科 6,908,020.66 8.71
15 002202 金风科 技 6,873,036.24 8.66
16 300055 万邦达 6,868,340.22 8.66
17 002318 久立特 材 6,868,084.50 8.66
18 300316 晶盛机 电 6,828,415.19 8.61
19 000690 宝新能 源 6,810,453.72 8.58
20 300004 南风股 份 6,637,556.81 8.37
21 300156 神雾环 保 6,534,917.05 8.24
22 002310 东方园 林 6,517,959.10 8.22
23 002573 清新环 境 6,514,935.94 8.21
24 300197 铁汉生 态 6,447,295.37 8.13
25 000541 佛山照 明 6,444,778.09 8.12
26 002121 科陆电 子 6,429,248.50 8.10
27 002384 东山精 密 6,413,550.89 8.08 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 33 页共 37 页
28 002130 沃尔核 材 6,397,146.58 8.06
29 300203 聚光科 技 6,381,459.40 8.04
30 002518 科士达 6,319,614.52 7.97
31 002663 普邦股 份 6,308,895.58 7.95
32 000598 兴蓉环 境 6,247,922.90 7.88
33 002665 首航节 能 6,242,497.89 7.87
34 002011 盾安环 境 6,218,969.42 7.84
35 002123 梦网荣 信 6,193,736.00 7.81
36 002249 大洋电 机 6,141,015.23 7.74
37 002421 达实智 能 6,108,197.01 7.70
38 002431 棕榈股 份 6,096,242.03 7.68
39 000601 韶能股 份 6,053,305.12 7.63
40 002056 横店东 磁 6,036,863.84 7.61
41 000012 南玻Ａ 6,026,804.88 7.60
42 300118 东方日 升 5,993,030.29 7.55
43 002266 浙富控 股 5,897,427.64 7.43
44 002309 中利集 团 5,805,938.23 7.32
45 002672 东江环 保 5,773,414.00 7.28
46 000875 吉电股 份 5,770,329.99 7.27
47 002180 纳思达 5,766,226.07 7.27
48 002610 爱康科 技 5,499,569.00 6.93
49 300274 阳光电 源 5,472,945.04 6.90
50 300072 三聚环 保 5,417,463.61 6.83
51 300090 盛运环 保 5,366,808.75 6.76
52 300070 碧水源 5,307,200.63 6.69
53 002594 比亚迪 5,274,377.13 6.65
54 002408 齐翔腾 达 5,254,701.61 6.62
55 002366 台海核 电 5,181,159.35 6.53
56 300317 珈伟股 份 3,743,834.00 4.72
57 002717 岭南园 林 2,526,322.00 3.18
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
金额 单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 554,679,817.94
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 372,983,822.62
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 431,614.39
2 应收证 券清 算款 363,724.78
3 应收股 利 -
4 应收利 息 810.87
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 148,387.35
8 其他 -
9 合计 944,537.39
广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
2,693 29,733.25 4,161,381.00 5.20% 75,910,273.00 94.80%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 方正证 券股 份有 限公 司 1,268,344.00 1.58%
2 崔美秀 1,233,900.00 1.54%
3 董豫秦 1,060,000.00 1.32%
4 刘西林 1,000,000.00 1.25%
5
北京扬 科利 普教 育咨 询
有限公 司
1,000,000.00 1.25%
6 杨丽 1,000,000.00 1.25%
7 周立 1,000,000.00 1.25%
8 许刚 1,000,000.00 1.25%
9 张晓洁 950,000.00 1.19%
10 王胜 889,000.00 1.11%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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基金合 同生 效日 （2017 年 1 月 25 日 ）基 金份 额总 额 678,871,654.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 30,000,000.00
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 628,800,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 80,071,654.00
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失，请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判 决原告败诉，驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ，向金华市中级人民法
院提起 上诉 ，二 审法 院现 已审理 终结 ，驳 回原 告上 诉，维 持原 判。
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
恒泰证 券 1 47,681,123.52 5.15% 34,869.58 4.52% 新增 1 个
广发证 券 3 471,413,783.87 50.87% 439,029.43 56.87% 新增 3 个 广发中证环保产业交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
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银河证 券 2 407,619,865.15 43.99% 298,094.03 38.61% 新增 2 个
华创证 券 1 - - - - 新增 1 个
安信证 券 1 - - - - 新增 1 个
招商证 券 2 - - - - 新增 2 个
方正证 券 1 - - - - 新增 1 个
大同证 券 1 - - - - 新增 1 个
中信证 券 2 - - - - 新增 2 个
联讯证 券 1 - - - - 新增 1 个
天风证 券 1 - - - - 新增 1 个
海通证 券 2 - - - - 新增 2 个
东莞证 券 1 - - - - 新增 1 个
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作所 需的 高效、 安全 、 合 规的 席位 资源， 满足 投资 组合 进行 证券交 易的 需要 ； （4 ）
具有较 强的 研究 和行 业分 析能力 ，能 及时 、全 面、 准确地 向公 司提 供关 于宏 观、行 业、 市场 及个 股
的高质 量报 告， 并能 根据 基金投 资的 特殊 要求 ，提 供专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择标 准
对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基金 托
管人。
广发基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 五日
