工 银 瑞 信 现金 快 线 货 币市 场 基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 兴业银行股 份有限公司
送出日 期: 二〇一七年八 月二十五日 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩 并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银现 金货 币
基金主 代码 000677
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年9 月 23 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,210,666,204.66 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力争 实现 超 过
业绩比 较基 准的 投资 收益 。
投资策 略
本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积
极投资 策略 , 在 严格 控制 风险的 前提 下, 发掘 和利 用市
场失衡 提供 的投 资机 会, 实现组 合增 值。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款税 后利 率。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金, 在所有 证券 投资 基金 中, 是风
险相对 较低 的基 金产 品。 在一般 情况 下, 其风 险与 预期
收益均 低于 一般 债券 基金 , 也低于 混合 型基 金与 股票 型
基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负
责人
姓名 朱碧艳 吴荣
联系电 话 400-811-9999 021-62677777-213117
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn 011693@cib.com.cn
客户服 务电话
400-811-9999 95561
传真 010-66583158 021-62535823
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 161,099,998.55
本期利 润 161,099,998.55
本期净 值收 益率 1.8882%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 10,210,666,204.66
期末基 金份 额净 值 1.0000
注:1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于 所
列数字 。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 , 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算, 因此 公允价 值变 动收 益为 零, 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
4、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日, 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2014 年9 月23 日 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去1 个月 0.3425% 0.0013% 0.1110% 0.0000% 0.2315% 0.0013%
过去3 个月 0.9848% 0.0009% 0.3366% 0.0000% 0.6482% 0.0009%
过去6 个月 1.8882% 0.0010% 0.6695% 0.0000% 1.2187% 0.0010%
过去1 年 3.2587% 0.0020% 1.3481% 0.0000% 1.9106% 0.0020%
自基金合同
生效至 今
9.8330% 0.0046% 3.7393% 0.0000% 6.0937% 0.0046%
工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注:1 、本 基金 基金 合同 于 2014 年9 月23 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于 投资 范围 及投 资限 制的规 定: 本基 金主 要投 资于具 有良 好流 动性 的工 具,包 括现 金、 通知
存款、 一年 以内 (含 一年 )的银 行定 期存 款和 大额 存单、 剩余 期限 (或 回售 期限) 在 397 天以内
(含397 天) 的 债券、 资 产支持 证券 、 中 期票 据; 期限在 一年 以内 (含 一年 ) 的债 券回 购、 期 限
在一年以内( 含一年) 的 中央银行票据 、短期融 资 券,及法律法 规或中国 证 监会允许本 基金投资
的其他 货币 市场 工具 。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年6 月 , 是 我国 第 一家由 银行 直接
发起设立并控 股的合资 基 金管理公司。 公司目前 在 北京、上海、 深圳设有 分 公司,在香 港和上海
设有全 资子 公司 —— 工银 瑞信资 产管 理( 国际 )有 限公司 、工 银瑞 信投 资管 理有限 公司 。
公司(含子公 司)拥有 公 募基金、特定 资产管理 、 企业年金基金 投资管理 、 全国社会保障 基
金境内外投资 管理、基 本 养老保险基金 证券投资 管 理、保险资产 管理、企 业 年金养老金 产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多 项业 务资 格。
截至 2017 年 6 月 30 日, 公司旗 下管 理工 银瑞 信核 心价值 混合 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信 货
币市场 基金 、工 银瑞 信 7 天理财 债券 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信增 强收 益债 券型证 券投 资基 金 、
工银瑞信金融 地产股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 医疗保健行业 股票型证 券 投资基金、 工银瑞信
沪港深 股票 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信中 国机 会全 球 配置股 票型 证券 投资 基金 、 工银瑞 信沪 深 300
指数证 券投 资基 金、 深证 红利交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、 上 证中 央企 业50 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 等110 只 公募基 金。
公司始终坚持 “以稳健 的 投资管理,为 客户提供 卓 越的理财服务 ”为使 命 , 依托强大的股 东
背景、稳健的 经营理念 、 科学的投研体 系、严密 的 风控机制和资 深的管理 团 队,立足市 场化、专
业化、 规范 化和 国际 化, 坚持 “ 稳健 投资、 价值 投 资、 长 期投 资” , 致 力于 为 广大投 资者 提供 一流
的投资 管理 服务 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理) 期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏欣
固 定收
益 部副
总 监,
本 基金
的 基金
经理
2014 年9 月23
日
- 12
2005 年加 入工 银瑞 信, 现 任固定
收益部 副总 监;2011 年 4 月 20
日至今 , 担 任工 银货 币市 场基金
基金经 理;2012 年 8 月 22 日至
今, 担 任工 银瑞 信 7 天理 财债券
型基金 基金 经理 ;2012 年 10 月
26 日至 2017 年3 月10 日 , 担任工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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工银 14 天 理财 债券 型基 金的基
金经理 ; 2014 年9 月23 日 至今,
担 任 工 银 瑞 信 现 金 快 线 货 币 市
场基金 基金 经理 ;2014 年 10 月
22 日至 2017 年3 月10 日 , 担任
工 银 添 益 快 线 货 币 市 场 基 金 基
金经理 ;2015 年 5 月 26 日起至
今, 担 任工 银新 财富 灵活 配置混
合型基金基金经理;2015 年 5
月 26 日起 至今 ,担 任工 银双利
债券型 基金 基金 经理 ;2015 年5
月 29 日起 至今 ,担 任工 银丰盈
回 报 灵 活 配 置 混 合 型 基 金 基 金
经理;2015 年 6 月 19 日至 2017
年 3 月 10 日, 担任 工银 财富快
线货币 市场 基金 基金 经理 ;2016
年 11 月 22 日至 今, 担任 工银瑞
信 新 得 益 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理;2016 年 12 月 7 日至
今, 担 任工 银瑞 信新 得润 混合型
证券投资基金基金经理;2016
年 12 月 29 日至 今, 担任 工银瑞
信 新 增 利 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理; 2016 年 12 月 29 日至
今, 担 任工 银瑞 信新 增益 混合型
证券投资基金基金经理;2016
年 12 月 29 日至 今, 担任 工银 瑞
信 银 和 利 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理; 2016 年 12 月 29 日至
今, 担 任工 银瑞 信新 生利 混合型
证券投资基金基金经理;2017
年 3 月 23 日至 今, 担任 工银瑞
信 新 得 利 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
王朔
本 基金
的 基金
经理
2015 年7 月10
日
- 7
2010 年加 入工 银瑞 信, 现 任宏观
市场货 币研 究主 管、 基金 经理。
2013 年11 月 11 日 至今, 担任工
银货币 市场 基金 基金 经理 ;2014
年 1 月 27 日至 今, 担任 工银薪
金货币 市场 基金 基金 经理 ;2015
年 7 月 10 日至 今, 担任 工银瑞
信 添 益 快 线 货 币 市 场 基 金 基 金
经理;2015 年 7 月 10 日 至今,
担 任 工 银 瑞 信 现 金 快 线 货 币 市工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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场基金 基金 经理 ;2016 年 12 月
23 日 至今, 担任 工银 瑞信 如意货
币市场 基金 基金 经理 。
姚璐伟
本 基金
的 基金
经理
2016 年9 月19
日
- 4
2013 年加 入工 银瑞 信, 现 任固定
收益部 宏观 研究 员、 基金 经理。
2016 年 9 月 19 日至 今, 担任工
银 瑞 信 财 富 快 线 货 币 市 场 基 金
基金经 理;2016 年 9 月 19 日至
今, 担 任工 银瑞 信添 益快 线货币
市场基金基金经理;2016 年 9
月 19 日至 今, 担任 工银 瑞信现
金快线 货币 市场 基金 基金 经理;
2017 年 4 月 14 日至 今, 担任工
银 瑞 信 安 盈 货 币 市 场 基 金 基 金
经理。
注:1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ; 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 2 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投 资 策略和 运作 分析
二季度经济维 持平稳, 韧 性略超预期。 需求端看 , 地产调控趋缓 下商品房 销 售环比逐步回 升
转正, 带动 工业 品价 格近 期重回 涨势 。稳 需求 推动 供给端 出现 一定 反复 ,表 现为 4 月生 产边 际 放
缓, 产成 品库 存超 季节 性 上升 , 但5 月 产成 品库 存 增速出 现 11 个 月来 首降 , 且回落 态势 在 6 月延
续。二季度受 地产销售 小 幅反弹、出口 提振、商 品 价格上行和企 业加速补 库 支撑,基本 面供需两
方面相对平稳 。货币政 策 方面整体处于 稳健中性 , 态度较一季度 略有缓和 , 投放量有所 增加,二
季度资 金市 场波 动弱 于一 季度, 流动 性有 所好 转, 但二季 末财 政支 出发 力后 公开市 场连 续 9 日净
回笼,货 币政 策削峰填 谷 操作仍是核心 。二季度 货 币市场资产收 益率先升 后 降、整体小 幅上行,
至 6 月 末,7 天 回购 利率 从 4.58%回落 61bp 至 3.97% ,一 年期 国开 债收 益率 从 3.56%上升 31bp 至
3.87% , 一 年期AAA 短融 收 益率 从 4.25%升至 4.41% , 上行 16bp 。 回 顾上 半年, 本基金 通过 对客 户
需求以及对于 宏观经济 和 货币市场的判 断,在充 分 考虑到客户在 月末和季 末 的流动性要 求之后,
在久期上调整 较为灵活 , 以在利率波动 周期中为 客 户获取更多的 超额收益 , 并且通过对 存款和债
券配置的时点 安排,不 断 地增厚组合收 益率,并 维 持了一定杠杆 水 平,准 备 了充分的现 金流来应
对各关 键时 点的 资金 波动 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 1.8882% ,业 绩比 较基准 收益 率 为 0.6695% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望三季度, 从基本面 看 ,金融去杠杆 对企业融 资 成本的负面影 响或已显 现 ,叠加前期地 产
调控影响持续 释放下需 求 拐点可能将至 ,经济可 能 存在下行压力 。资金市 场 方面,季末 过后资金
利率中枢缓慢 下行,但 三 季度货币政策 仍处于稳 健 中性,基础货 币投放仍 将 是以对冲各 类流动性工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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扰动为主,货 币市场流 动 性仍处于相对 平衡状态 , 在去杠杆大环 境下货币 市 场难出现明 显持续性
宽松,我们预 计货币市 场 利率中枢和债 券收益率 相 较二季度小幅 震荡下行 。 本基金将在 下半年保
持适当久期水 平,积极 为 客户创造超额 收益,并 合 理控制杠杆水 平,以充 分 保证组合的 流动性,
做好现金流安 排,为各 关 键时点的规模 波动做好 准 备,同时仍会 不断地积 极 把握存款和 债券配置
机会, 在确 保组 合流 动性 安全的 前提 下, 力争 不断 提高组 合收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
(1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。
(2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 本 基金 自基 金合 同生 效 之日起 每个 开放 日将 实现 的基金 净收 益 (或 净损 失 ) 分 配给 基金 份
额持有人,参 与下一日 基 金收益分配, 并按月结 转 到投资者基金 账户,使 基 金份额净值 始终保持
1.0000 元 。收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 。
2 、 本 基金 于本 报告 期间 累 计应分 配利 润161,099,998.55 元, 实际 分配收 益 161,099,998.55工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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元。其 中期 末应 付利 润将 于下一 工作 日结 转至 实收 基金。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内,本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ,诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ,不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内,本 托管人 根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 , 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、 复核 和审 查, 未发 现其存 在任 何损 害本 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管 人认 真复 核了 本半 年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 收 益分 配情 况 、 财 务会 计报 告、
投资组 合报 告等 内容 ,认 为其真 实、 准确 和完 整, 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 工银 瑞信 现金 快线货 币市 场基 金
报告截 止日 : 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
4,806,324,566.28 2,361,072,208.75
结算备 付金
5,755,849.91 -
存出保 证金
3,275.68 -
交易性 金融 资产
4,700,784,205.46 1,718,856,946.92
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
4,700,784,205.46 1,718,856,946.92
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
2,483,967,205.96 1,106,355,379.54
应收证 券清 算款
99,125,805.43 -
应收利 息
60,315,452.39 27,337,953.66
应收股 利
- -
应收申 购款
30,036,908.45 60,111,635.58
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
12,186,313,269.56 5,273,734,124.45
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,967,296,175.65 736,097,895.85
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,836,500.90 1,184,168.69
应付托 管费
472,750.14 197,361.46
应付销 售服 务费
2,363,750.72 986,807.24
应付交 易费 用
98,189.12 43,876.34 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 15 页 共 35 页
应交税 费
- -
应付利 息
611,135.83 185,180.14
应付利 润
1,748,022.12 479,074.53
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
220,540.42 319,945.52
负债合 计
1,975,647,064.90 739,494,309.77
所有者权益:
实收基 金
10,210,666,204.66 4,534,239,814.68
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
10,210,666,204.66 4,534,239,814.68
负债和 所有 者权 益总 计
12,186,313,269.56 5,273,734,124.45
注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2014 年9 月23 日。
2 、 报 告 截 止 日 2017 年 6 月 30 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 为
10,210,666,204.66 份。
6.2 利 润表
会计主 体: 工银 瑞信 现金 快线货 币市 场基 金
本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
199,061,444.23 77,049,617.43
1.利息 收入
197,695,017.29 73,628,537.50
其中: 存款 利息 收入
110,529,529.61 37,233,604.65
债券利 息收 入
41,775,685.95 26,923,513.14
资产支 持证 券利 息收 入
- 638,315.89
买入返 售金 融资 产收 入
45,389,801.73 8,833,103.82
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
1,366,426.94 3,421,079.93
其中: 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
1,366,426.94 3,375,643.35
资产支 持证 券投 资收 益
- 45,436.58
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ”
号填列 )
- -
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- -
5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- - 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 16 页 共 35 页
减: 二、费用
37,961,445.68 17,637,784.66
1.管 理人 报酬
12,625,887.94 6,399,938.42
2.托 管费
2,104,314.64 1,066,656.37
3.销 售服 务费
10,521,573.24 5,333,281.98
4.交 易费 用
- -
5.利 息支 出
12,442,526.58 4,581,105.76
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
12,442,526.58 4,581,105.76
6.其 他费 用
267,143.28 256,802.13
三、利润总额(亏损 总额 以“-”
号填列)
161,099,998.55 59,411,832.77
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
161,099,998.55 59,411,832.77
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年9 月23 日。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 工银 瑞信 现金 快线货 币市 场基 金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
4,534,239,814.68 - 4,534,239,814.68
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润)
- 161,099,998.55 161,099,998.55
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列)
5,676,426,389.98 - 5,676,426,389.98
其中:1.基 金申 购款 53,035,103,363.35 - 53,035,103,363.35
2.基金 赎回 款 -47,358,676,973.37 - -47,358,676,973.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -161,099,998.55 -161,099,998.55
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
10,210,666,204.66 - 10,210,666,204.66 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 17 页 共 35 页
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
3,417,713,972.82 - 3,417,713,972.82
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润)
- 59,411,832.77 59,411,832.77
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列)
1,606,281,138.59 - 1,606,281,138.59
其中:1.基 金申 购款 15,149,986,606.81 - 15,149,986,606.81
2.基金 赎回 款 -13,543,705,468.22 - -13,543,705,468.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -59,411,832.77 -59,411,832.77
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
5,023,995,111.41 - 5,023,995,111.41
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年9 月23 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______郝炜______
____ 朱 辉毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信现金 快线货币 市 场基金(以下 简称“本 基 金” ) ,系经中国 证券监督 管理委员会( 以
下简称 “中 国证 监会 ” ) 证 监许可[2014]530 号 文 《 关于核 准工 银瑞 信现 金快 线货币 市场 基金 募集
的批复 》的 注册 ,由 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司 于2014 年 9 月19 日至2014 年 9 月 22 日 向社 会
公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具(2014 )验字第
60802052_A06 号验 资报 告 后, 向 中国 证监 会报 送基 金备案 材料 。 基 金合 同于2014 年9 月23 日正
式生效,设立时 首次募集 (不含认购费) 的有效净 认购金额为人民币 424,408,175.82 元, 折合
424,408,175.82 份 基金 份 额;有 效认 购资 金在 募集 期间产 生的 利息 为人民币 1,259.96 元, 折合工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 18 页 共 35 页
1,259.96 基 金份 额; 以上 收到的 实收 基金 共计 人民 币 424,409,435.78 元, 折 合 424,409,435.78
份基金份额。 本基金为 契 约型开放式, 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记 机构均为
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司,基 金托 管人 为兴 业银 行股份 有限 公司 。
根据《工银瑞 信现金快 线 货币市场基金 基金合同 》 的有关规定, 本基金主 要 投资于具有良 好
流动性的工具 ,包括现 金 、通知存款、 一年以内 ( 含一年)的银 行定期存 款 和大额存单 、剩余期
限(或 回售 期限 )在 397 天以内 (含 397 天) 的债 券、资 产支 持证 券、 中期 票据; 期限 在一 年 以
内(含一年) 的债券回 购 、期限在一年 以内(含 一 年)的中央银 行票据、 短 期融资券, 及法律法
规或中国证监 会允许本 基 金投资的其他 固定收益 类 金融工具。法 律法规或 监 管机构以后 允许基金
投资的其他品 种,基金 管 理人在履行适 当程序后 , 可以将其纳入 投资范围 , 其投资比例 遵循届时
有效法律法规 或相关规 定 。本基金的业 绩比较基 准 为:中国人民 银行公布 的 七天通知存 款税后利
率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披露编报 规则》 第 5 号《货币市场 基金信息 披 露特别规定》 、 《 证券投资 基金信息披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告> 》及 其他 中国 证 监会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2017 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2017 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 19 页 共 35 页
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税;
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展 的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业 务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 20 页 共 35 页
人为增 值税 纳税 人;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定, 自2018 年1 月1 日 起 , 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ( 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ) ,暂适用简易 计税方法 , 按照 3%的征 收率 缴纳 增值 税,资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ,未缴纳 增 值税的,不再 缴纳;已 缴 纳增值税的 ,已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。
2. 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 21 页 共 35 页
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年可 比期间 均未 通过 关联 方交 易单元 进行 交易 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
12,625,887.94 6,399,938.42
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
3,903,145.69 1,664,660.43
注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .30% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,104,314.64 1,066,656.37
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.05% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .05% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
金额单 位: 人民 币元 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 5,234,780.12
中国工 商银 行股 份有 限公 司 1,564,350.87
合计 6,799,130.99
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 3,150,219.91
中国工 商银 行股 份有 限公 司 846,076.94
合计 3,996,296.85
注:基 金销 售人 的销 售服 务费按 前一 日的 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率计 提。计 算方 法如 下:
H=E× 基金 销售 服务 费年 费 率/当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位: 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
兴 业 银 行
股 份 有 限
公司
99,715,852.49 99,793,303.23 - - 378,600,000.00 137,014.73
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
兴 业 银 行
股 份 有 限
公司
- 49,696,117.39 - - - -
工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 23 页 共 35 页
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未持 有本 基金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
兴 业 银 行 股 份 有 限
公司
6,324,566.28 10,060,920.33 733,007,714.77 8,638,069.73
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末( 2017 年 6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额1,807,296,175.65 元 ,是 以如 下债 券 作为质 押:
金额单 位: 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 24 页 共 35 页
111713048
17 浙商 银
行CD048
2017 年7 月
7 日
97.79 2,000,000 195,579,367.44
111799778
17 天津 银
行CD112
2017 年7 月
3 日
96.57 2,000,000 193,140,015.49
111714183
17 江苏 银
行CD183
2017 年7 月
7 日
97.79 1,900,000 185,798,939.15
111799038
17 成都 银
行CD097
2017 年7 月
3 日
97.89 1,300,000 127,261,230.90
111780370
17 盛京 银
行CD136
2017 年7 月
3 日
98.89 1,200,000 118,669,161.66
111799850
17 天津 银
行CD114
2017 年7 月
5 日
96.62 1,200,000 115,947,249.44
111714183
17 江苏 银
行CD183
2017 年7 月
5 日
97.79 1,100,000 107,567,806.87
111799501
17 郑州 银
行CD108
2017 年7 月
3 日
96.53 1,100,000 106,184,820.27
111780299
17 长沙 银
行CD063
2017 年7 月
5 日
96.58 1,000,000 96,584,202.10
170204
17 国开
04
2017 年7 月
5 日
99.63 900,000 89,668,306.63
111799850
17 天津 银
行CD114
2017 年7 月
7 日
96.62 800,000 77,298,166.30
170401
17 农发
01
2017 年7 月
7 日
99.77 600,000 59,861,303.01
041761009
17 河钢 集
CP003
2017 年7 月
3 日
99.68 600,000 59,809,176.63
120014
12 附息 国
债14
2017 年7 月
5 日
99.94 500,000 49,967,950.26
011751045
17 太钢
SCP001
2017 年7 月
3 日
99.80 500,000 49,900,728.61
150417
15 农发
17
2017 年7 月
5 日
100.01 400,000 40,005,773.58
011761038
17 豫投 资
SCP003
2017 年7 月
3 日
99.73 400,000 39,890,204.24
150207
15 国开
07
2017 年7 月
5 日
100.40 300,000 30,118,530.45
011751027
17 兖州 煤
业SCP001
2017 年7 月
3 日
99.96 300,000 29,989,334.30
011698841
16 川投 能
源SCP001
2017 年7 月
3 日
99.99 200,000 19,998,692.74
011698989
16 河钢 集
SCP006
2017 年7 月
3 日
99.99 200,000 19,997,393.99
011751021
17 河钢 集
SCP004
2017 年7 月
3 日
99.97 200,000 19,993,407.95 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 25 页 共 35 页
179927
17 贴现 国
债27
2017 年7 月
7 日
99.30 100,000 9,930,269.55
140438
14 农发
38
2017 年7 月
7 日
100.07 100,000 10,006,878.52
170301
17 进出
01
2017 年7 月
7 日
99.68 100,000 9,968,125.79
170306
17 进出
06
2017 年7 月
7 日
99.93 100,000 9,993,164.13
合计
19,100,000 1,873,130,200.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余额160,000,000.00 元, 将于 2017 年7 月5 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 在回 购期 内持
有的证券交易 所交易的 债 券和在新质押 式回购下 转 入质押库的债 券,按证 券 交易所规定 的比例折
算为标 准券 后, 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 事项 。 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 26 页 共 35 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(% )
1 固定收 益投 资 4,700,784,205.46 38.57
其中: 债券 4,700,784,205.46 38.57
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,483,967,205.96 20.38
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,812,080,416.19 39.49
4 其他各项 资产 189,481,441.95 1.55
5 合计 12,186,313,269.56 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.09
其中: 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例( %)
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,967,296,175.65 19.27
其中: 买断 式回 购融 资 - -
注:报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 债券 正回 购的资 金余 额没 有超 过 20% 的情 况。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
116 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 47
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 本报 告期 投资 组合 的平均 剩余 期限 没有 超 过120 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例(% )
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例(% )
1 30 天 以内 18.15 19.27
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 10.25 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 39.00 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 2.33 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 48.73 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 118.46 19.27
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期限未 超 过240 天。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位: 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 国家债 券 288,484,021.40 2.83
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 279,560,578.42 2.74
其中: 政策 性金 融债 279,560,578.42 2.74 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 28 页 共 35 页
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 729,268,649.34 7.14
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 3,403,470,956.30 33.33
8 其他 - -
9 合计 4,700,784,205.46 46.04
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 111714183
17 江 苏银 行
CD183
7,000,000 684,522,407.38 6.70
2 111714181
17 江 苏银 行
CD181
3,000,000 293,385,813.12 2.87
3 111799038
17 成 都银 行
CD097
2,000,000 195,786,509.08 1.92
4 111713048
17 浙 商银 行
CD048
2,000,000 195,579,367.44 1.92
5 111799850
17 天 津银 行
CD114
2,000,000 193,245,415.74 1.89
6 111799778
17 天 津银 行
CD112
2,000,000 193,140,015.49 1.89
7 111799900
17 长 沙银 行
CD057
1,500,000 146,636,484.22 1.44
8 111799444
17 华 融湘 江
银行 CD061
1,500,000 146,611,894.49 1.44
9 111799501
17 郑 州银 行
CD108
1,500,000 144,797,482.19 1.42
10 111780370
17 盛 京银 行
CD136
1,200,000 118,669,161.66 1.16
注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0821% 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 29 页 共 35 页
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0813%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0295%
注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 ,本 基金 负偏 离度的 绝对 值未 达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 ,本 基金 正偏 离度的 绝对 值未 达 到0.5% 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ,基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 1.00 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 , 即 估值 对象以 买入成 本列 示, 按票面 利率或 商定 利率并 考
虑 其买 入时的 溢价 与折价 , 在 其剩 余期限 内按实 际利 率法进 行摊 销, 每 日计 提收益 或
损 失。
7.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位 :人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,275.68
2 应收证 券清 算款 99,125,805.43
3 应收利 息 60,315,452.39
4 应收申 购款 30,036,908.45
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 189,481,441.95
工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 30 页 共 35 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位: 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额 占总份 额比 例
1,241,800 8,222.47 1,898,181,254.47 18.59% 8,312,484,950.19 81.41%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
10,345,119.32 0.10%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50
工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 31 页 共 35 页
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 (2014 年9 月 23 日 )基 金份 额总 额 424,409,435.78
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,534,239,814.68
本报告 期基 金总 申购 份额 53,035,103,363.35
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 47,358,676,973.37
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列 ) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,210,666,204.66
注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 32 页 共 35 页
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 :
基金管 理人 于 2017 年 2 月 8 日发 布《 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 》 , 经基 金
管理人第六 十一次 股东会 和第四届董 事会第 二十六 次会议审议 通过, 沈立强 先生辞去公 司董事 长
职务, 董事 长变 更为 尚军 先生。
基金管 理人 于2017 年4 月25 日 发布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ,
郝炜先 生 自2017 年4 月19 日起 担任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理。
2 、 基金 托管 人的 基金 托管 部门的 重大 人事 变动 : 本 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 本报 告 期
内未发 生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 ( 特殊 普通合 伙) , 该审 计机 构自 基金合 同生 效 日
起向本 基金 提供 审计 服务 ,无改 聘情 况。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 33 页 共 35 页
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
西南证 券 4 - - - - -
国金证 券 2 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2 ) 选择 程 序
a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少
两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户
投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等, 经签 章有 效。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天内, 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。
(2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 34 页 共 35 页
据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ,
租用其 交易 席位 。
(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
中信建 投 129,183,403.30 100.00% 5,765,400,000.00 100.00% - -
华泰证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。 工银瑞信现金快线货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
无。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。