工 银 瑞 信 信用 纯 债 债 券型 证 券 投 资基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期: 二〇一七年八 月二十五日 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银信 用纯 债债 券
基金主 代码 485119
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 14 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 792,997,947.50 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银信 用纯 债债 券 A 工银信 用纯 债债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 485119 485019
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 746,299,241.66 份 46,698,705.84 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力 争实 现 超过业 绩比 较基 准的 投 资 收
益。
投资策 略
本基金 通过 主要 投资 于公 司债券、 企业 债券 等企 业 机构发 行的 固定 收益 类 金 融
工具, 在承 担适 度风 险的 前提下 , 从 利率、 信用 等 角度深 入研 究, 充分 挖掘 信
用债市 场中 的投 资机 会, 优化组 合, 实现 超出 市场 平均水 平的 投资 收益 。
业绩比 较基 准 中债企 业债 总全 价指 数收 益率×80%+ 中债 国债 总全 价指数 收益 率 × 20% 。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 , 预 期收益 和风 险水 平低 于混 合型基 金、 股票 型基 金 , 高
于货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 朱碧艳 林葛
联系电 话 400-811-9999 010-66060069
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95599
传真 010-66583158 010-68121816
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
基金级 别 工银信 用纯 债债 券A 工银信 用纯 债债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017
年 6 月 30 日)
报告期(2017 年1 月1 日 -
2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 7,640,546.32 470,382.98
本期利 润 1,418,985.44 -232,977.01
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0018 -0.0037
本期基 金份 额净 值增 长率 0.18% 0.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1299 0.1118
期末基 金资 产净 值 846,476,752.07 52,129,302.08
期末基 金份 额净 值 1.134 1.116
注:1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2 、本 期已 实现 收益 是指 基 金本期 利息 收入 、投 资收 益、其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益)
扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3 、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日, 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
4 、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年11 月 14 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银信 用纯 债债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 1.52% 0.06% 0.69% 0.05% 0.83% 0.01%
过去三 个月 0.44% 0.09% -3.12% 0.11% 3.56% -0.02%
过去六 个月 0.18% 0.08% -6.11% 0.10% 6.29% -0.02%
过去一 年 -0.35% 0.10% -9.84% 0.11% 9.49% -0.01%
过去三 年 13.09% 0.15% -8.63% 0.11% 21.72% 0.04%
自基金 合同
生效起 至今
17.50% 0.14% -8.74% 0.10% 26.24% 0.04% 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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工银信 用纯 债债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 1.45% 0.05% 0.69% 0.05% 0.76% 0.00%
过去三 个月 0.36% 0.08% -3.12% 0.11% 3.48% -0.03%
过去六 个月 0.00% 0.08% -6.11% 0.10% 6.11% -0.02%
过去一 年 -0.80% 0.10% -9.84% 0.11% 9.04% -0.01%
过去三 年 11.61% 0.16% -8.63% 0.11% 20.24% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
15.18% 0.14% -8.74% 0.10% 23.92% 0.04%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年11 月14 日生 效 。
2 、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基
金合同关于投资范围及投资限制的规定:债券等固定收益类资产占基金资产净值的比例不低于
80%;其中公 司债、企 业 债、短期融资 券、商业 银 行金融 债与次 级债、资 产 支持证券、 中期票据
等企业 机构 发行 的债 券占 基金固 定收 益类 资产 的比 例不低 于 80 %; 基金 持有 现金及 到期 日在 一 年
以内的 政府 债券 占基 金资 产净值 的比 例不 低 于5% 。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年6 月 , 是 我国 第 一家由 银行 直接
发起设立并控 股的合资 基 金管理公司。 公司目前 在 北京、上海、 深圳设有 分 公司,在香 港和上海
设有全 资子 公司 —— 工银 瑞信资 产管 理( 国际 )有 限公司 、工 银瑞 信投 资管 理有限 公司 。
公司(含 子公 司)拥有 公 募基金、特定 资产管理 、 企业年金基金 投资管理 、 全国社会保障 基
金境内外投资 管理、基 本 养老保险基金 证券投资 管 理、保险资产 管理、企 业 年金养老金 产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多 项业 务资 格。
截至 2017 年 6 月 30 日, 公司旗 下管 理工 银瑞 信核 心价值 混合 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信 货
币市场 基金 、工 银瑞 信 7 天理财 债券 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信增 强收 益债 券型证 券投 资基 金 、
工银瑞信金融 地产股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 医疗保健行业 股票型证 券 投资基金、 工银瑞信
沪港深 股票 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信中 国机 会全 球 配置股 票型 证券 投资 基金 、 工银瑞 信沪 深 300
指数证 券投 资基 金、 深证 红利交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、 上 证中 央企 业50 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 等110 只 公募基 金。
公司始终坚持 “以稳健 的 投资管理,为 客户提供 卓 越的理财服务 ”为使命 , 依托强大的股 东
背景、稳健的 经营理念 、 科学的投研体 系、严密 的 风控机制和资 深的管理 团 队,立足 市 场化、专
业化、 规范 化和 国际 化, 坚持 “ 稳健 投资、 价值 投 资、 长 期投 资” , 致 力于 为 广大投 资者 提供 一流
的投资 管理 服务 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
何秀红
固定收
益部副
总监, 本
基金的
基金经
理
2012 年11 月 14
日
- 10
曾 任 广发 证 券股 份有 限公
司债券 研究 员;2009 年加
入 工 银瑞 信 ,现 任固 定收
益部副 总监 ;2011 年 2 月
10 日 至今 , 担 任工 银四 季
收 益 债 券 型 基 金 基 金 经
理;2011 年 12 月 27 日至
2015 年 1 月 19 日 ,担 任
工 银 保本 混 合基 金基 金经
理;2012 年 11 月 14 日至工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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今 , 担任 工 银信 用纯 债债
券基金 基金 经理 ;2013 年
3 月 29 日 至今 , 担 任工 银
瑞 信 产业 债 债券 基金 基金
经理;2013 年 5 月 22 日
至 今 ,担 任 工银 信用 纯债
一 年 定期 开 放基 金基 金经
理;2013 年 6 月 24 日起
至 今 ,担 任 工银 信用 纯债
两 年 定期 开 放基 金基 金经
理;2015 年 10 月 27 日起
至今 ,担 任 工银 丰收 回报
灵 活 配置 混 合型 基金 基 金
经理;2016 年 9 月 12 日
起 至 今, 担 任工 银瑞 信瑞
享 纯 债债 券 型证 券投 资基
金基金 经理 。
注:1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ; 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有 人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 2 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 ,美 国经 济有 所波 动,美 联 储 3 月、6 月各 加息一 次, 且表 态年 内仍 有一次 加息 并 启
动缩表,欧洲 经济延续 超 预期复苏,美 元指数回 落 ,人民币贬值 压力下降 , 外汇占款改 善。国内
经济平稳,三 四线地产 销 售仍具有很强 的韧性, 地 产周期的下行 信号仍有 待 观察。央行 货币政策
维持稳健中性 ,资金面 总 体平稳。但三 月末以来 监 管层陆续出台 的监管政 策 引发了债券 市场的大
幅调整 ,十 年期 国债 一度 上行至 3.69% 、十 年国 开 上行至 4.39% ,信 用利 差 大幅走 阔至 2013 年以
来 70%-80%的分 位数水平 ,信用债发行 量萎缩。 此 后随着监管协 调的加强 以 及央行对资 金 面的呵
护,市场情绪 缓和,收 益 率下 行、信用 利差收窄 。 可转债市场经 过前期大 幅 调整后,风 险有所释
放,二季度后 期表现回 暖 ,其中股性转 债在正股 带 动下上涨更为 明显。考 虑 到市场调整 过程中,
高等级 信用 债具 有较 高的 相对价 值, 二季 度组 合主 要加仓 了高 评级 信用 债。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期内,工 银信用纯 债 A 份额净值增 长率为 0.18% ,工银信用纯 债 B 份额 净值增长率 为
0.00% ,业 绩比 较基 准收 益 率为-6.11% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
债券市场经历 近三个季 度 调整,目前收 益率水平 已 经处于历史中 位数以上 , 相对当前基本 面
情况有较高投 资价值 。 从 市场驱动因素 来看,发 达 经济体虽然进 入加息周 期 ,但是债市 调整幅度
有限, 中美 利差 维 持 120BP 左右 ,处 于比 较高 水平 ,且人 民币 贬值 预期 减弱 ,外汇 储备 重归 正增
长, 海外 因素 影响 比较 中 性。 国内 经济 一轮 复苏 , 名义 GDP 高 点出 现在 一季 度, 二季 度略 有回 落,
但是尚未有明 显下行趋 势 ,货币政策偏 中性,资 金 利率在利率走 廊波动, 监 管政策协调 形成,再
次造成市场大 幅波动的 概 率下降。总体 而言,债 券 市场风险得到 很大程度 释 放,投资价 值开始显工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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现,尤 其是 中短 端确 定性 更大, 长期 利率 债下 行可 能需要 等待 基本 面下 行迹 象更加 明显 之时 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
(1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人和法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。
(2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ,本 基金 未实 施利润 分配 ,符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 , 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定,对本 基金基金 管 理人 —工银 瑞信基金
管理有 限公 司2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日基金 的投 资运 作, 进行 了认真 、 独 立的 会计 核
算和必 要的 投资 监督 , 认 真履行 了托 管 人 的义 务, 没有从 事任 何损 害基 金份 额持有 人利 益的 行 为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 工银瑞 信 基金管理有限 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ,不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为;在 报告期内 , 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 , 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ,工银瑞 信 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定, 基金管理 人 所编制和披露 的本基金 半 年度报告中 的财务指
标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 信息真实 、 准确、完整 ,未发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体 : 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
677,827.67 17,503,394.82
结算备 付金
10,299,525.16 8,337,902.98
存出保 证金
14,063.80 52,547.67
交易性 金融 资产
1,095,935,210.00 1,334,374,418.44
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,095,935,210.00 1,334,374,418.44
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
920,878.65 -
应收利 息
21,558,635.56 22,567,812.24
应收股 利
- -
应收申 购款
64,389.90 18,985.03
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,129,470,530.74 1,382,855,061.18
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
228,000,000.00 228,000,000.00
应付证 券清 算款
- 15,043,744.17
应付赎 回款
1,336,280.21 665,919.70
应付管 理人 报酬
419,871.11 601,351.26
应付托 管费
139,957.04 200,450.42
应付销 售服 务费
17,117.37 40,601.71
应付交 易费 用
2,830.45 2,875.00 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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应交税 费
- -
应付利 息
1,715.58 124,290.12
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
946,704.83 1,042,987.04
负债合 计
230,864,476.59 245,722,219.42
所有者权益:
实收基 金
792,997,947.50 1,006,074,321.72
未分配 利润
105,608,106.65 131,058,520.04
所有者 权益 合计
898,606,054.15 1,137,132,841.76
负债和 所有 者权 益总 计
1,129,470,530.74 1,382,855,061.18
注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2012 年11 月 14 日。
2 、 报 告截 止日2017 年 6 月30 日, 基金 份额 总额 为792,997,947.50 份, 其中A 类基 金份 额净
值为人 民 币1.134 元 , 份 额总额 为 746,299,241.66 份;B 类基 金份 额净 值为 人民 币 1.116 元 , 份
额总额 为46,698,705.84 份。
6.2 利 润表
会计主 体 : 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目
附注号 本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
9,382,824.67 37,338,600.09
1.利息 收入
24,933,071.84 41,777,812.31
其中: 存款 利息 收入
95,600.90 333,282.98
债券利 息收 入
24,711,333.70 41,444,529.33
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
126,137.24 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
-8,692,576.94 11,257,199.51
其中: 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-8,692,576.94 11,257,199.51
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 -6,924,920.87 -16,105,802.84 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 15 页 共 34 页
“- ”号填列 )
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
67,250.64 409,391.11
减: 二、费用
8,196,816.24 10,948,484.53
1.管 理人 报酬
2,923,389.76 5,078,000.73
2.托 管费
974,463.29 1,692,666.89
3.销 售服 务费
142,036.11 673,990.29
4.交 易费 用
5,979.03 13,849.33
5.利 息支 出
3,926,566.33 3,254,702.65
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
3,926,566.33 3,254,702.65
6.其 他费 用
224,381.72 235,274.64
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列)
1,186,008.43 26,390,115.56
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
1,186,008.43 26,390,115.56
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年11 月 14 日。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体 : 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
1,006,074,321.72 131,058,520.04 1,137,132,841.76
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 ( 本
期利润 )
- 1,186,008.43 1,186,008.43
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
-213,076,374.22 -26,636,421.82 -239,712,796.04
其中:1. 基 金申 购款 76,962,836.85 9,552,584.45 86,515,421.30 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 16 页 共 34 页
2. 基金 赎回 款 -290,039,211.07 -36,189,006.27 -326,228,217.34
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
少以“- ”号 填列 )
- - -
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
792,997,947.50 105,608,106.65 898,606,054.15
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
1,699,296,425.75 261,158,037.27 1,960,454,463.02
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 ( 本
期利润 )
- 26,390,115.56 26,390,115.56
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
-428,384,127.48 -62,457,976.46 -490,842,103.94
其中:1. 基 金申 购款 854,717,837.71 138,030,939.12 992,748,776.83
2. 基金 赎回 款 -1,283,101,965.19 -200,488,915.58 -1,483,590,880.77
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
少以“- ”号 填列 )
- -51,461,595.85 -51,461,595.85
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
1,270,912,298.27 173,628,580.52 1,444,540,878.79
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年11 月 14 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______郝炜______
____ 朱 辉毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 17 页 共 34 页
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信信用 纯债债券 型 证券投资基金 (以下简 称 “本基金” ) ,系 经中国证 券监督管理委 员
会(以下简称 “中国证监 会” ) 证监许可[2012]1220 号文《关于 核准工银瑞 信信用纯债债 券型证
券投资 基金 募集 的批 复 》 的 批准 , 由 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 募集 , 基金合 同 于2012
年11 月14 日正 式生 效, 首 次设立 规模 为 3,899,787,480.33 份 基金 份额。 本基 金为契 约型 开放 式,
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人和 注册登记 机 构均为工银瑞 信基金管 理 有限公司, 基金托管
人为中 国农 业银 行股 份有 限公司 。
本基金 主要 投资 于国 内依 法发行 上市 的企 业债 券 、 公司债 券 、 国 债 、 央 行票 据、 地方 政府 债、
商业银行金融 债与次级 债 、政策性金融 债、中期 票 据、资产支持 证券、 可 分 离交易可转 债的纯债
部分、短期融 资券、债 券 回购和银行存 款等固定 收 益类资产,以 及法律法 规 或中国证监 会允许基
金投资的其他 金融工具 。 本基金不直接 在二级市 场 买入股票、权 证等权益 类 资产,也不 参与一级
市场新股申购 和新股增 发 。本基金投资 组合资产 配 置比例:债券 等固定收 益 类资产占基 金资产净
值的比例不低 于 80% ;其 中公司债、企 业债、短 期 融资券、商业 银行金融 债 与次级债、资 产支持
证券、中期票 据等企业 机 构发行的 债券 占基金固 定 收益类资产的 比例不低 于 80% ;基金持 有现金
及到期 日在 一年 以内 的政 府债券 占基 金资 产净 值的 比例不 低 于5% 。 本 基金 的 业绩比 较基 准为 : 中
债企业 债总 全价 指数 收益 率 ×80 %+ 中 债国 债总 全价 指数收 益率 ×20 % 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关 事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2017 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2017 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税;
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让 收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业 务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定, 自2018 年1 月1 日 起 , 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ( 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ) ,暂适用简易 计税方法 , 按照 3%的征 收率 缴纳 增值 税,资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其 他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ,未缴纳 增 值税的,不再 缴纳;已 缴 纳增值税的 ,已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。
2. 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,923,389.76 5,078,000.73
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
266,885.64 959,183.65
注:1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.60% 的年 费率 计提 ,计 算方 法 如下:
H=E×0 .60% / 当 年实 际天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理费 每日 计提 , 按月支 付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
974,463.29 1,692,666.89
注:1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年实 际天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金托 管费 每日 计提 , 按月支 付。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银信 用纯 债债 券
A
工银信 用纯 债债 券B 合计
工银瑞信基金管理有限
公司
0.00 68,688.26 68,688.26
中国工商银行股份有限
公司
0.00 60,160.62 60,160.62
中国农业银行股份有限
公司
0.00 3,040.11 3,040.11
合计 0.00 131,888.99 131,888.99
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工 银 信 用 纯 债 债 券
A
工银信 用纯 债债 券B 合计
工银瑞信基金管理有限
公司
0.00 540,518.63 540,518.63
中国工商银行股份有限
公司
0.00 100,982.56 100,982.56
中国农业银行股份有限
公司
0.00 5,124.18 5,124.18
合计 0.00 646,625.37 646,625.37
注:1 、基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费,B 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率为 0.40% 。本 基
金销售 服务 费将 专门 用于 本基金 的销 售与 基金 份额 持有人 服务 。
2、销 售服 务费 按前 一日B 类基金 资产 净值 的0.40% 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H =E ×0.4 0%÷ 当年 天数
H 为B 类 基金 份额 每 日应计 提的 销售 服务 费
E 为B 类 基金 份额 前 一日基 金资 产净 值
3、基 金销 售服 务费 每日 计 提,按 月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 :人 民币 元
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
中 国 农 业 银 行
股份有 限公 司
21,928,941.64 50,902,838.52 - - - -
注:本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 农 业 银 行 股
份有限 公司
677,827.67 34,412.50 1,344,706.30 89,100.79
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末(2017 年 6 月 30 日 ) 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额 228,000,000.00 元 ,分 别将 于2017 年7 月 3 日、7 月 5 日、7 月 12 日 先后 到期 。该
类交易要求本 基金在回 购 期内持有的证 券交易所 交 易的债券和在 新质押式 回 购下转入质 押库的债
券,按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ,不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产 的
比例(% )
1 权益投 资 - -
其中: 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,095,935,210.00 97.03
其中: 债券 1,095,935,210.00 97.03
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,977,352.83 0.97
7 其他各 项资 产 22,557,967.91 2.00
8 合计 1,129,470,530.74 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 无买 入股 票明细 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 无卖 出股 票明细 。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 无买 入卖 出股票 交易 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 126,128,000.00 14.04
其中: 政策 性金 融债 126,128,000.00 14.04
4 企业债 券 737,425,710.00 82.06
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 232,381,500.00 25.86
7 可转债 (可 交换 债) - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,095,935,210.00 121.96
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 101553036
15 北 控集
MTN001
500,000 48,900,000.00 5.44
2 124015 12 筑 工投 399,990 41,454,963.60 4.61
3 112277 15 金街 03 400,000 39,212,000.00 4.36
4 124153 13 国网 01 300,000 30,180,000.00 3.36
5 101451057 14 铁道MTN003 300,000 30,138,000.00 3.35
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资, 也无 期间 损益。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.11.2 基 金投 资的前 十名 股票没 有超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 14,063.80
2 应收证 券清 算款 920,878.65
3 应收股 利 -
4 应收利 息 21,558,635.56
5 应收申 购款 64,389.90
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 22,557,967.91
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7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
无。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
信用
纯债
债券A
6,139 121,566.91 609,645,108.03 81.69% 136,654,133.63 18.31%
工银
信用
纯债
债券B
532 87,779.52 18,213,785.05 39.00% 28,484,920.79 61.00%
合计 6,671 118,872.43 627,858,893.08 79.18% 165,139,054.42 20.82%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
工银信 用
纯债债 券
A
494.44 0.00%
工银信 用
纯债债 券
B
74,371.07 0.16%
合计 74,865.51 0.01%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
工银信 用纯 债债 券A 0
工银信 用纯 债债 券B 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
工银信 用纯 债债 券A 0
工银信 用纯 债债 券B 0 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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合计 0
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§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目
工银信 用纯 债债
券A
工银信 用纯 债债
券 B
基金合 同生 效日 (2012 年 11 月 14 日 )基 金
份额总 额
754,844,650.94 3,144,942,829.39
本报告 期期 初基 金份 额总 额 908,428,685.63 97,645,636.09
本报告 期基 金总 申购 份额 75,813,285.97 1,149,550.88
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 237,942,729.94 52,096,481.13
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 ( 份额 减 少以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 746,299,241.66 46,698,705.84
注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2 、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 :
基金管 理人 于2017 年 2 月8 日 发布 《 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 》 , 经基 金
管理人 第六 十一 次股 东会 和第四 届董 事会 第二 十六 次会议 审议 通过, 沈立 强 先生辞 去公 司董 事 长
职务, 董事 长变 更为 尚军 先生。
基金管 理人 于2017 年4 月25 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ,
郝炜先 生 自2017 年4 月19 日起 担任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理。
2 、 基 金托 管人 的基 金托 管部 门 的重 大人 事 变动 :本基 金 托管 人的 专 门基 金托管 部 门本 报告
期内未 发生 重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 安永华 明 会计 师事 务 所( 特殊普 通 合伙 ) ,该 审计 机构 自基 金 合同 生效
日起向 本基 金提 供审 计服 务,无 改聘 情况 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证 券 2 - - - - -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2 ) 选择 程 序
a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少
两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户
投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等, 经签 章有 效。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天内, 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。
(2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ,
租用其 交易 席位 。
(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其
交易席 位。
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10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币 元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
安信证 券 244,325,360.68 100.00% 9,793,900,000.00 100.00% - -
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20170101-20170630 222,269,155.72 0.00 0.00 222,269,155.72 28.03%
2 20170401-20170425 172,710,708.12 0.00 0.00 172,710,708.12 21.78%
3 20170502-20170619 172,710,708.12 0.00 0.00 172,710,708.12 21.78%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本 基 金份 额 持有 人较 为 集中 , 存在 基 金规 模大 幅 波动 的 风险 , 以及 由此 导致基 金 收益 较 大波 动
的风险。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。