工银瑞信 7 天 理 财 债 券型 证 券 投 资基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一七年八 月二十五日 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银 7 天理 财债 券
基金主 代码 485118
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 22 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,894,718,445.01 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银 7 天理 财债 券 A 工银 7 天理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485118 485018
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 5,109,593,905.79 份 785,124,539.22 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略
将采取 利率 策略 、 信 用策 略、 相 对价 值策 略等 积极 投资策 略， 在严 格控 制
风险的 前提 下， 发掘 和利 用市场 失衡 提供 的投 资机 会，实 现组 合增 值。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平低 于混 合型基 金、 股票 型基 金，
高于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负
责人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于 所
列数字 。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
4、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日， 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年8 月22 日 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银 7 天理 财债 券 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去1 个月 0.2555% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1445% 0.0007%
过去3 个月 0.7434% 0.0009% 0.3366% 0.0000% 0.4068% 0.0009%
过去6 个月 1.4532% 0.0009% 0.6695% 0.0000% 0.7837% 0.0009%
过去1 年 2.7251% 0.0011% 1.3481% 0.0000% 1.3770% 0.0011%
过去3 年 10.7904% 0.0029% 4.0500% 0.0000% 6.7404% 0.0029%
基金级 别 工银 7 天理 财债 券 A 工银7 天理 财债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 -
2017 年6 月30 日 )
报告期( 2017 年1 月1 日 -
2017 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 90,908,303.88 31,917,629.09
本期利 润 90,908,303.88 31,917,629.09
本期净 值收 益率 1.4532% 1.5995%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 5,109,593,905.79 785,124,539.22
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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自 基 金 合 同
生效至 今
20.1961% 0.0029% 6.5563% 0.0000% 13.6398% 0.0029%
工银 7 天理 财债 券 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去1 个月 0.2795% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1685% 0.0007%
过去3 个月 0.8164% 0.0009% 0.3366% 0.0000% 0.4798% 0.0009%
过去6 个月 1.5995% 0.0009% 0.6695% 0.0000% 0.9300% 0.0009%
过去1 年 3.0235% 0.0011% 1.3481% 0.0000% 1.6754% 0.0011%
过去3 年 11.7598% 0.0029% 4.0500% 0.0000% 7.7098% 0.0029%
自 基 金 合 同
生效至 今
21.9016% 0.0029% 6.5563% 0.0000% 15.3453% 0.0029%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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注：注 ：1 、本 基金 基金 合 同于 2012 年8 月 22 日生 效。
2、按 基金 合同 规定 ，本 基 金建仓 期 为 14 个交 易日 。 截至报 告期 末， 本基 金的 各项投 资比 例符 合
基金合 同关 于投 资范 围及 投资限 制的 规定 ： 本 基金 主要投 资于 具有 良好 流动 性的工 具， 包括 现金 、
通知存 款、 一年 以内 （含 一年） 的银 行定 期存 款和 大额存 单、 剩余 期限 （或 回售期 限） 在 397 天
以内（ 含397 天） 的债 券 、资产 支持 证券 、中 期票 据；期 限在 一年 以内 （含 一年） 的债 券回 购、
期限在一年以 内（含一 年 ）的中央银行 票据、短 期 融资券，及法 律法规或 中 国证监会允 许本基金
投资的其他固 定收益类 金 融工具；本基 金不直接 在 二级市场 上买 入股票、 权 证等权益类 资产，也
不参与 一级 市场 新股 申购 和新股 增发 。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年6 月 ， 是 我国 第 一家由 银行 直接
发起设立并控 股的合资 基 金管理公司。 公司目前 在 北京、上海、 深圳设有 分 公司，在香 港和上海
设有全 资子 公司 —— 工银 瑞信资 产管 理（ 国际 ）有 限公司 、工 银瑞 信投 资管 理有限 公司 。
公司（含子公 司）拥有 公 募基金、特定 资产管理 、 企业年金基金 投资管理 、 全国社会保障 基
金境内外投资 管理、基 本 养老保险基金 证券投资 管 理、保险资产 管理、企 业 年金养老金 产品投资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多 项业 务资 格。
截至 2017 年 6 月 30 日， 公司旗 下管 理工 银瑞 信核 心价值 混合 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信 货
币市场 基金 、工 银瑞 信 7 天理财 债券 型证 券投 资基 金、工 银瑞 信增 强收 益债 券型证 券投 资基 金 、
工银瑞信金融 地产股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 医疗保健行业 股票型证 券 投资基金、 工银瑞信
沪港深 股票 型证 券投 资基 金、 工 银瑞 信中 国机 会 全 球 配置股 票型 证券 投资 基金 、 工银瑞 信沪 深 300
指数证 券投 资基 金、 深证 红利交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、 上 证中 央企 业50 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 等110 只 公募基 金。
公司始终坚持 “以稳健 的 投资管理，为 客户提供 卓 越的理财服务 ”为使命 ， 依托强大的股 东
背景、稳健的 经营理念 、 科学的投研体 系、严密 的 风控机制和资 深的管理 团 队，立足市 场化、专
业化、 规范 化和 国际 化， 坚持 “ 稳健 投资、 价值 投 资、 长 期投 资” ， 致 力于 为 广大投 资者 提供 一流
的投资 管理 服务 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏欣
固定收
益部副
总监， 本
基金的
基金经
理
2012 年 8 月 22
日
- 12
2005 年加 入工 银瑞 信， 现 任
固 定 收 益 部 副 总 监 ；2011
年 4 月 20 日至今 ，担 任 工
银货币 市场 基金 基金 经理 ；
2012 年 8 月 22 日 至今 ， 担
任工银 瑞信7 天理 财债 券 型
基金基 金经 理；2012 年 10工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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月 26 日至 2017 年 3 月 10
日，担 任工 银 14 天理 财 债
券型基 金的 基金 经理；2014
年 9 月 23 日至今 ，担 任 工
银 瑞 信 现 金 快 线 货 币 市 场
基金基 金经 理；2014 年 10
月 22 日至 2017 年 3 月 10
日， 担任 工银 添益 快线 货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 ；2015
年 5 月 26 日起至 今， 担 任
工 银 新 财 富 灵 活 配 置 混 合
型基金 基金 经理；2015 年5
月 26 日 起至 今， 担任 工 银
双利债 券型 基金 基金 经理 ；
2015 年 5 月 29 日 起至 今 ，
担 任 工 银 丰 盈 回 报 灵 活 配
置 混 合 型 基 金 基 金 经 理 ；
2015 年 6 月 19 日至 2017
年 3 月 10 日，担 任工 银 财
富 快 线 货 币 市 场 基 金 基 金
经理 ； 2016 年 11 月 22 日至
今， 担任 工银 瑞信 新得 益 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理； 2016 年 12 月7 日 至今 ，
担 任 工 银 瑞 信 新 得 润 混 合
型证券 投资 基金 基金 经理 ；
2016 年 12 月 29 日 至今 ， 担
任 工 银 瑞 信 新 增 利 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；
2016 年 12 月 29 日 至今 ， 担
任 工 银 瑞 信 新 增 益 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；
2016 年 12 月 29 日 至今 ， 担
任工银 瑞 信 银 和 利 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；
2016 年 12 月 29 日 至今 ， 担
任 工 银 瑞 信 新 生 利 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；
2017 年 3 月 23 日 至今 ， 担
任 工 银 瑞 信 新 得 利 混 合 型
证券投 资基 金基 金经 理。
注：1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ； 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基 金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 2 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
二季度经济维 持平稳， 韧 性略超预期。 需求端看 ， 地产调控趋缓 下商品房 销 售环比逐步回 升
转正， 带动 工业 品价 格近 期重回 涨势 。稳 需求 推动 供给端 出现 一定 反复 ，表 现为 4 月生 产边 际 放
缓， 产成 品库 存超 季节 性 上升 ， 但5 月 产成 品库 存 增速出 现 11 个 月来 首降 ， 且回落 态势 在 6 月延工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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续。二季度受 地产销售 小 幅反弹、出口 提振、商 品 价格上行和企 业加速补 库 支撑，基本 面供需两
方面相对平稳 。货币政 策 方面整体处于 稳健中性 ， 态度较一季度 略有缓和 ， 投放量有所 增加，二
季度资 金市 场波 动弱 于一 季度， 流动 性有 所好 转， 但二季 末财 政支 出发 力后 公开市 场连 续 9 日净
回笼，货 币政 策削峰填 谷 操作仍是核心 。二季度 货 币市场资产收 益率先升 后 降、整体小 幅上行，
至 6 月 末，7 天 回购 利率 从 4.58%回落 61bp 至 3.97% ，一 年期 国开 债收 益率 从 3.56%上升 31bp 至
3.87% ， 一 年期AAA 短融 收 益率 从 4.25%升至 4.41% ， 上行 16bp 。 回 顾上 半年， 本基金 通过 对客 户
需求以及对于 宏观经济 和 货币市场的判 断，在充 分 考虑到客户在 月末和季 末 的流动性要 求之后，
在久期上调整 较为灵活 ， 以在利率波动 周期中为 客 户获取更多的 超额收益 ， 并且通过对 存款和债
券配置的时点 安排，不 断 地增厚组合收 益率，并 维 持 了一定杠杆 水 平，准 备 了充分的现 金流来应
对各关 键时 点的 资金 波动 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期工 银 7 天理 财债 券 A 的基金 份额 净值 收益 率为 1.4532% ，本 报告 期 工银 7 天理 财债
券B 的 基金 份额 净值 收益 率为 1.5995% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为0.6695% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望三季度， 从基本面 看 ，金融去杠杆 对企业融 资 成本的负面影 响或已显 现 ，叠加前期地 产
调控影响持续 释放下需 求 拐点可能将至 ，经济可 能 存在下行压力 。资金市 场 方面，季末 过后资金
利率中枢缓慢 下行，但 三 季度货币政策 仍处 于稳 健 中性，基础货 币投放仍 将 是以对冲各 类流动性
扰动为主，货 币市场流 动 性仍处于相对 平衡状态 ， 在去杠杆大环 境下货币 市 场难出现明 显持续性
宽松，我们预 计货币市 场 利率中枢和债 券收益率 相 较二季度小幅 震荡下行 。 本基金将在 下半年保
持适当久期水 平，积极 为 客户创造超额 收益，并 合 理控制杠杆水 平，以充 分 保证组合的 流动性，
做好现金流安 排，为各 关 键时点的规模 波动做好 准 备，同时仍会 不断地积 极 把握存款和 债券配置
机会， 在确 保组 合流 动性 安全的 前提 下， 力争 不断 提高组 合收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1. 本基金自基 金合同生 效 之日起每个开 放日将实 现 的基金净收益 （或净损 失 ）分配给基金 份
额持有人，参 与下一日 基 金收益分配， 并按月结 转 到投资者基金 账户，使 基 金份额净值 始终保持
1.0000 元 。收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 。
2. 本基 金A 级于 本报 告期 间累计 应分 配利 润90,908,303.88 元， 累 计分 配收 益90,908,303.88
元。本 基金 B 级于 本报 告 期间累 计应 分配 利润 31,917,629.09 元 ，累 计分 配 收益 31,917,629.09
元。其 中期 末应 付利 润将 于下一 工作 日结 转至 实收 基金。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持 有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金 合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 122,825,932.97 元， 其中 工 银7 天 理财债 券 A 实施
利润分 配的 金额 为90,908,303.88 元， 工银7 天理 财 债券B 实 施利 润分 配的 金 额为31,917,629.09
元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
3,690,455,366.77 6,782,433,507.22
结算备 付金
11,178,314.92 2,073,121.62
存出保 证金
8,829.61 21,128.68
交易性 金融 资产
2,401,019,104.06 7,623,825,492.30
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,401,019,104.06 7,623,825,492.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
895,337,983.00 3,417,658,960.75
应收证 券清 算款
180,000,000.00 -
应收利 息
58,433,626.69 112,363,756.44
应收股 利
- -
应收申 购款
14,406,201.55 37,825,929.43
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
875.55 -
资产总 计
7,250,840,302.15 17,976,201,896.44
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,351,767,945.32 3,234,435,733.96
应付证 券清 算款
- 3,072,331.27
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,389,505.63 4,733,717.14
应付托 管费
411,705.35 1,402,582.88
应付销 售服 务费
1,341,558.77 2,190,002.63
应付交 易费 用
55,925.95 164,928.35 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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应交税 费
- -
应付利 息
366,042.37 874,452.51
应付利 润
571,600.67 2,390,903.80
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
217,573.08 329,300.00
负债合 计
1,356,121,857.14 3,249,593,952.54
所有者权益：
实收基 金
5,894,718,445.01 14,726,607,943.90
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
5,894,718,445.01 14,726,607,943.90
负债和 所有 者权 益总 计
7,250,840,302.15 17,976,201,896.44
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2012 年8 月22 日。
2 、 报 告 截 止 日 2017 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
5,894,718,445.01 份,其中A 类 基金 份额 为5,109,593,905.79 份； B 类基 金份 额为785,124,539.22
份。
6.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
174,196,560.92 690,687,169.60
1.利息 收入
178,470,470.23 686,661,205.17
其中： 存款 利息 收入
82,345,201.28 435,935,102.90
债券利 息收 入
71,703,101.00 243,117,512.76
资产支 持证 券利 息收 入
- 799,654.79
买入返 售金 融资 产收 入
24,407,230.18 6,808,934.72
其他利 息收 入
14,937.77 -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-4,273,909.31 4,025,964.43
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-4,273,909.31 4,025,964.43
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 - - 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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“- ”号填列 ）
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用
51,370,627.95 126,169,827.49
1．管 理人 报酬
11,266,233.20 52,365,402.78
2．托 管费
3,338,143.11 15,515,674.89
3．销 售服 务费
9,529,507.91 20,763,418.86
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
26,972,740.66 37,232,408.10
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
26,972,740.66 37,232,408.10
6．其 他费 用
264,003.07 292,922.86
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
122,825,932.97 564,517,342.11
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
122,825,932.97 564,517,342.11
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年8 月22 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞 信7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
14,726,607,943.90 - 14,726,607,943.90
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 122,825,932.97 122,825,932.97
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-8,831,889,498.89 - -8,831,889,498.89
其中：1. 基 金申 购款 6,294,226,847.61 - 6,294,226,847.61
2. 基金 赎回 款 -15,126,116,346.50 - -15,126,116,346.50
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
- -122,825,932.97 -122,825,932.97 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,894,718,445.01 - 5,894,718,445.01
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
34,196,825,372.97 - 34,196,825,372.97
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 564,517,342.11 564,517,342.11
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
6,689,165,277.32 - 6,689,165,277.32
其中：1. 基 金申 购款 46,287,067,787.78 - 46,287,067,787.78
2. 基金 赎回 款 -39,597,902,510.46 - -39,597,902,510.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -564,517,342.11 -564,517,342.11
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
40,885,990,650.29 - 40,885,990,650.29
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年8 月22 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______郝炜______
____ 朱 辉毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信7 天理 财债 券型 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “本基 金 ” ） ， 系经 中国 证 券监督 管理 委员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2012]1050 号文 《关 于核 准工 银瑞 信7 天 理财 债券 型证
券投资 基金 募集 的批 复 》 的 批准 ， 由 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 募集 ， 基金合 同 于2012工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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年8 月22 日生 效， 首次 设 立规模 为 39,252,406,124.44 份 基金 份额 ， 本基 金为 契约型 开放 式 ， 存
续期限不定。 本基金的 基 金管理人和注 册登记机 构 均为工银瑞信 基金管理 有 限公司，基 金托管人
为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
根据《 工银 瑞 信 7 天 理财 债券型 证券 投资 基 金 基金 合同》 的有 关规 定， 本基 金主要 投资 于 具
有良好流动性 的工具， 包 括现金、通知 存款、一 年 以内（含一年 ）的银行 定 期存款和大 额存单、
剩余期 限（ 或回 售期 限） 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的债 券、 资产 支持 证券 、中期 票据 ；期 限 在
一年以内（含 一年）的 债 券回购、期限 在一年以 内 （含一年）的 中央银行 票 据、短期融 资券，及
法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融工 具。本基 金 不直接在二 级市场上
买入股票、权 证等权益 类 资产，也不参 与一级市 场 新股申购和新 股增发。 本 基金的业绩 比较基准
为：人 民币 七天 通知 存款 税后利 率。
6.4.2 会 计报 表 的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披露编报 规则》 第 5 号《货币市场 基金信息 披 露特别规定》 、 《 证券投资 基金信息披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告> 》及 其他 中国 证 监会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2017 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2017 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计 估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让 收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业 务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人； 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率 缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其 他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。
2. 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.6.1 关 联方 报酬
6.4.6.1.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
11,266,233.20 52,365,402.78
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
4,456,051.17 9,655,040.30
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.6.1.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,338,143.11 15,515,674.89
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.6.1.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银7 天理 财债
券 A
工银 7 天理 财债 券
B
合计
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司
71,684.09 84,314.82 155,998.91
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
8,248,170.59 14,843.61 8,263,014.20
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公
司
403,613.79 763.43 404,377.22
合计 8,723,468.47 99,921.86 8,823,390.33
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银7 天理 财债
券 A
工银7 天理 财债 券B 合计
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司
135,633.92 1,215,965.36 1,351,599.28
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
16,974,887.28 57,249.68 17,032,136.96
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 724,214.82 2,585.88 726,800.70 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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司
合计 17,834,736.02 1,275,800.92 19,110,536.94
注： 本 基 金A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% ， 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有
人， 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 A 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类基 金份 额持
有人的 费率 。
本基 金B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类 升级 为B 类 的基金 份额 持有 人，
基金年销售服 务费率应 自 其达到 B 类 条件的开 放日 后的下一个工 作日起适 用 B 类基金份额 持有
人的费 率。
各类基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。
6.4.6.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中 国 建
设 银 行
股 份 有
限公司
- 60,574,678.36 - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中 国 建
设 银 行
股 份 有
409,577,129.53 40,084,973.77 - - 3,875,300,000.00 308,288.61 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 23 页 共 34 页
限公司
6.4.6.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.6.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.6.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未持 有本 基金。
6.4.6.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建 设银 行
股份有 限公 司
10,455,366.77 84,823.27 17,820,282.77 90,389.89
6.4.6.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.6.6 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.7 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.7.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.7.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.7.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.7.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额1,171,447,945.32 元 ，是 以如 下债 券 作为质 押： 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 24 页 共 34 页
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111710297
17 兴业 银
行CD297
2017 年7 月 4
日
98.94 4,300,000 425,452,965.55
111617263
16 光大
CD263
2017 年7 月 4
日
99.14 3,450,000 342,025,245.81
111715178
17 民生 银
行CD178
2017 年7 月 4
日
99.00 2,200,000 217,789,867.73
111617265
16 光大
CD265
2017 年7 月 3
日
99.13 1,500,000 148,694,705.23
111709229
17 浦发 银
行CD229
2017 年7 月 4
日
99.02 600,000 59,413,029.58
111609387
16 浦发
CD387
2017 年7 月 4
日
98.86 500,000 49,428,660.85
111610463
16 兴业
CD463
2017 年7 月 4
日
99.37 100,000 9,937,044.20
合计
12,650,000 1,252,741,518.95
6.4.7.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额180,320,000.00 元 ， 分 别将 于2017 年7 月 3 日、7 月13 日 先后 到期。 该类 交易 要求
本基金在回购 期内持有 的 证券交易所交 易的债券 和 在新质押式回 购下转入 质 押库的债券 ，按证券
交易所 规定 的比 例折 算为 标准券 后， 不低 于债 券回 购交易 的余 额。
6.4.8 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 25 页 共 34 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 2,401,019,104.06 33.11
其中： 债券 2,401,019,104.06 33.11
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 895,337,983.00 12.35
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,701,633,681.69 51.05
4 其他各项 资产 252,849,533.40 3.49
5 合计 7,250,840,302.15 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 18.65
其中： 买断 式回 购融 资 0.09
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,351,767,945.32 22.93
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
在本报 告期 内本 基金 债券 正回购 的资 金余 额未 超过 资产净 值 的40% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 26 页 共 34 页
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 84
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 126
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 56
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 127 天情况 说明
本组合 本报 告期 内剩 余期 限没有 超 过127 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 12.73 22.93
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 48.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 19.01 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 16.82 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 24.43 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 121.77 22.93
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期限 未超 过 240 天。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 27 页 共 34 页
比例（ ％）
1 国家债 券 239,695,319.46 4.07
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,999,554.18 1.36
其中： 政策 性金 融债 79,999,554.18 1.36
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 89,976,889.62 1.53
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,991,347,340.80 33.78
8 其他 - -
9 合计 2,401,019,104.06 40.73
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111710297
17 兴业银
行 CD297
5,000,000 494,712,750.64 8.39
2 111617263
16 光大
CD263
4,300,000 426,292,335.36 7.23
3 111698590
16 广州农
村商业银行
CD132
3,000,000 297,313,325.16 5.04
4 111617265
16 光大
CD265
2,700,000 267,650,469.42 4.54
5 111715178
17 民生银
行 CD178
2,200,000 217,789,867.73 3.69
6 020175 17 贴债 19 1,500,000 149,724,028.03 2.54
7 111792693
17 南京银
行 CD023
1,500,000 148,935,769.45 2.53
8 020171 17 贴债 15 900,000 89,971,291.43 1.53
9 011698897
16 舟山港
SCP002
800,000 79,977,313.36 1.36
10 108601 国开 1703 600,000 59,971,382.85 1.02
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 28 页 共 34 页
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 -0.0488%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2378%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1582%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 ，本 基金 负偏 离度的 绝对 值未 达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 ，本 基金 正偏 离度的 绝对 值未 达 到0.5% 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ，基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 1.00 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 ， 即 估值 对象以 买入成 本列 示， 按票面 利率或 商定 利率并 考
虑 其买 入时的 溢价 与折价 ， 在 其剩 余期限 内按实 际利 率法进 行摊 销， 每 日计 提收益 或
损 失。
7.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,829.61
2 应收证 券清 算款 180,000,000.00
3 应收利 息 58,433,626.69
4 应收申 购款 14,406,201.55
5 其他应 收款 875.55
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 252,849,533.40
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
工
银 7
天
理
财
债
券A
109,532 46,649.33 26,526,375.95 0.52% 5,083,067,529.84 99.48%
工
银 7
天
理
财
债
券B
34 23,091,898.21 547,531,982.33 69.74% 237,592,556.89 30.26%
合
计
109,566 53,800.62 574,058,358.28 9.74% 5,320,660,086.73 90.26%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
工银7 天 理财
债券A
513,483.65 0.01%
工银7 天 理财
债券B
0.00 0.00%
合计 513,483.65 0.01%
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
工银 7 天理 财债 券A 0
工银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
工银 7 天理 财债 券A 0
工银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
工银 7 天理 财债
券 A
工银7 天理 财债 券
B
基金合 同生 效日 （2012 年 8 月 22 日） 基金
份额总 额
28,893,749,292.92 10,358,656,831.52
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,668,537,060.84 7,058,070,883.06
本报告 期基 金总 申购 份额 4,289,018,039.44 2,005,208,808.17
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 6,847,961,194.49 8,278,155,152.01
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,109,593,905.79 785,124,539.22
注：1. 报告 期期 间基 金总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2.报告 期期 间基 金总 赎回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
基金管 理人 于2017 年 2 月8 日 发布 《 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 》 ， 经基 金
管理人 第六 十一 次股 东会 和第四 届董 事会 第二 十六 次会议 审议 通过， 沈立 强 先生辞 去公 司董 事 长
职务， 董事 长变 更为 尚军 先生。
基金管 理人 于2017 年4 月25 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ，
郝炜先 生 自2017 年4 月19 日起 担任 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司副 总经 理。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） ， 该审 计机 构自 基金合 同生 效 日
起向本 基金 提供 审计 服务 ，无改 聘情 况。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)新增券商的 选定：根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前，券商需 提供至少
两个季度的服 务，并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门（ 权益投资 部 ，固定收益 部，专户
投资部，研究 部和中央 交 易室）两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等， 经签 章有 效。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天内， 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 33 页 共 34 页
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币 元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占 当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
中信建 投 4,039,746.58 2.82% 186,320,000.00 1.13% - -
长江证 券 139,145,879.12 97.18% 16,346,100,000.00 98.87% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。 工银瑞信 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
无。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
