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创金尊誉(002921)

创金尊誉:2017年半年度报告摘要

 
 
 
创 金 合信 尊 誉纯 债 债券 型 证券 投 资基 金 
2017 年半 年度报 告 摘要 
2017 年 06 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 创金 合信基 金管 理有限 公司 
基 金托 管人: 宁波 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期:2017 年08 月 25 日创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要 




































页,共 43 页 2 §1


重 要提示 及目 录





基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 8 月21 日复 核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承 诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读半年度 报告正文。





本报告中财务资料未经审计。


本报告期自2017年01月01日起至2017年06月30日止。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 3 §2


基 金简介 2.1 基金 基本 情况 基金简称 创金合信尊誉纯债 基金主代码 002921 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年07 月11日 基金管理人 创金合信基金管理有限公司 基金托管人 宁波银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 186,199.44 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金 产品 说明 投资目标


在严格控制风险的前提下,追求当期收入和投资 总回报最大化。 投资策略


本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪,基于对 利率、信用等市场的分析和预测,综合运用久期配置 策略、跨市场套利、杠杆放大等策略,力争实现基金 资产的稳健增值。 业绩比较基准


中债综合(全价)指数收益率 风险收益特征


本基金为债券型基金,长期来看,其预期风险和 预期收益水平低于股票型基金、混合型基金,高于货 币市场基金。 2.3 基金 管理 人和基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 创金合信基金管理有限公司 宁波银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 梁绍锋 贺碧波 联系电话 0755-23838908 0574-89103198 电子邮箱 liangshaofeng@cjhxfund.co m custody@nbcb.cn 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 4 客户服务电话 400-868-0666 95574 传真 0755-25832571 0574-89103213 2.4 信息 披露 方式 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 网址 www.cjhxfund.com 基金半年度报告备置 地点 深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15层 §3 主要财 务指 标和基金 净值 表现 3.1 主要 会计 数据和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和 指标 报告期(2017 年01月01日 - 2017年06月30日) 本期已实现收益 122,032.98 本期利润 113,245.08 加权平均基金份额本期利润 0.0100 本期基金份额净值增长率 0.44% 3.1.2 期末 数据和 指标 报告期末(2017年06月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0048 期末基金资产净值 187,089.21 期末基金份额净值 1.0048 注:1. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ①-③ ②-④ 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 5 ④ 过去一个月 0.22% 0.02% 0.90% 0.06% -0.68% -0.04% 过去三个月 0.09% 0.07% -0.88% 0.08% 0.97% -0.01% 过去六个月 0.44% 0.05% -2.11% 0.08% 2.55% -0.03% 自基金合同 生效起至今 1.44% 0.04% -3.76% 0.10% 5.20% -0.06% 3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收 益 率变 动的比 较 §4


管 理人报 告 4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验


创金合信基金管理有限公司于2014年7月2日获得中国证监会批复,2014 年7月9日正 式注册设立, 注册地为深圳市。 公司由第一创业证券股份有限公司、 深圳市金合信投资 合伙企业 (有限合伙) 共同出资设立。 公司注册资本1.7亿元人民币, 股东出资情况为: 第一创业证券股份有限公司出资11,900万元,占公司注册资本的70%;深圳市金合信投创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 6 资合伙企业(有限合伙)出资5,100万元,占公司注册资本的30%。


公司始终坚持"客户利益至上", 致力于为客户实现长期稳定的投资回报, 做客户投 资理财的亲密伙伴。


报告期内, 本公 司共发行4只公募基金。 截至2017年6月30日, 本公司共管理27只公 募基金,其中混合型产品9只、指数型产品3只、债券型产品10只、股票型产品3只、货 币型产品1只、保本型产品1只;管理的公募基金规模约153.51亿元。


4.1.2 基金 经理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 蒋小玲 基金经理 2016-07- 11 - 14 年 蒋小玲女士,中国国籍,2002 年9月-2009年12 月任职于武进 农村商业银行,2010年1月-20 15年8月任职于江苏江南农村 商业银行股份有限公司,历任 金融市场部同业经理、 交易员、 投资经理等职务。 2015年8月加 入创金合信基金管理有限公 司,现任基金经理。 郑振源 基金经理 2016-07- 11 - 8年 郑振源先生,中国国籍,中国 人民银行研究生部经济学硕 士。 2009年7月加入第一创业证 券研究所,担任宏观债券研究 员。 2012年7月加入第一创业证 券资产管理部,先后担任宏观 债券研究员、 投资主办等职务。 2014年8月加入创金合信基金 管理有限公司, 现任基金经理。 注:1 、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,离任日期、后任基金经 理的任职日期指公司作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算的起止时间按照从事证券行业开始时间计算。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 7 4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明


本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开 募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投 资基金销售管理办法》 和 《证券投资基金 信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 本基金基金合同和其他有关法律 法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的 基础上, 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内, 基金运作整体合法合规, 未发现 损 害基金持有人利益的行为。 基金的投资范围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及 基金合同的规定。 4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公平 交易制 度的执 行情 况


本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 (2011年修 订) 》 , 通过建立有纪律、 规范化的投资研究和决策流程、 交易流程、 强化事后监控及 分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行, 公平对待旗下管理的所有投 资组合,切实防范利益输送。本报告期,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常 交易行 为的专 项说 明


本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说 明 4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析


上半年债券市场整体呈现熊市特征。 一季度债券市场收益率在去年底下行修复的基 础上, 重新出现整体上行。 货币政策的进一步收紧是主要因素。 一方面, 短期经济继 续 呈现偏强的状态,其中房地产投资维持惯性较高增速,而基建投资在PPP落地加快推动 下, 较去年下半年增速有明显提升。 另一方面, 在实体信贷需求短期较旺的带动下,1 、 2月信贷及社会融资总量出现超预期增长。此外,年初以来部分热点城市的房价上涨势 头有所反弹。 为防范金融杠杆过快增长导致通胀上行风险, 以及金融体系风险, 并引导 房价上涨预期, 央行2月和3月分别普遍上调逆回购及中期借贷便利等公开市场利率, 同 时继续推进MPA及统一资管产品的监管标准等控制金融体系加杠杆的相关监管措施。债 券市场收益率整体上行, 期限利差和信用利差有所扩大。 二季度债券市场整体呈现先熊 后牛的行情,6月之前收益率大幅上行,10年国债最高上行至3.7%,而高评级信用债也 达到5% 以上的水平, 而6 月之后收益率又重新明显下行, 并最终回到略高于4月份平台的 水平。第一阶段的调整,主要源于4、5月份强监管和经济走暖的利空叠加震荡。4月银 监会连续发文, 对银行同业理财、 监管套利等进行 治理, 市场对金融去杠杆忧虑大幅提 升, 银行资产端调整及负债端缺口加大, 以及机构赎回带来的流动性抛售冲击;4、5 月创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 8 份整体经济数据表现良好, 短期投资数据较强, 尤其是房地产投资的高位, 也成为债券 市场的利空因素。另外,银行同业存单大幅上行,也带动短端品种上行。第二阶段,6 月初, 鉴于市场利率大幅上行, 稳增长和防范处置带来风险的压力提升, 央行释放维稳 年中资金面的信号,同时其他监管机构也释放监管缓和的信号,而6月整体经济有所走 弱, 债券市场收益率重新下行。 信用利差也经历先扩张后压缩的过程。 上半年本基金采 取稳健投资策略,在防范 风险的同时为投资者赚取更优的收益。 4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现


本报告期内,创金合信尊誉纯债净值增长率为0.44%,同期业绩比较基准收益率为 -2.11% 。


4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望


从过往历史来看, 债券市场出现趋势性机会的因素来自于两方面, 一是经济出现显 著下行势头, 二是货币从紧缩转为宽松。 从前者来说, 欧美经济延续复苏, 外需整体 稳 定, 出现大幅下挫的可能性较小; 内需方面, 在三四线城市持续去库存和一二线城市需 补库存的情况下,房地产投资总体增速有支撑;而在PPI维持高位指示工业产能过剩大 幅缓解及工业利润双位数增长下, 制造业投资的增速也有望稳定。 不过, 在融资约束提 升下, 后续基建投资增速可能较上半年有下滑。 因此, 总体而言, 下 半年预计经济还将 有所走弱, 但显著下行的风险不大。 从后者来说, 欧美经济复 苏力度不够强劲, 加息 进 程缓慢, 因此人民币汇率贬值压力不会明显加剧, 对国内货币政策的制约也将减弱。 而 在经济有所走弱但显著下行风险较小的情况下, 货币政策预计不会大幅收紧, 将继续更 多注重于防控金融风险和资产泡沫, 进行大幅放松的可能性也是较小的。 有鉴于上述因 素, 2017 年下半年债券市场难以看到趋势性大机会, 在久期操作上将继续维持相对谨慎。 4.6 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明


本基金管理人严格按照企业会计准则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定, 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人 根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。


本基金管理人在风险控制办公会下设估值小组, 组长由公司总经理担任, 成员由基 金运营部、 研究部、 监 察稽核部、 综合部人员组成, 实行一人一票制, 可邀请专业人士 列席, 但不具表决权, 基金运营部是估值小组的日常办事机构。 估值小组成员具有多年 的证券、 基金从业经验, 熟悉相关法律法规, 具备行业研究、 风险管理、 法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能力。 本报告期内, 参与估值流程各方之间不存在任何重 大利益冲突。


定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 9 4.7 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分配 情况 的说明


本报告期内,本基金已实施利润分配249,085.77 元,符合合同约定。 4.8 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明


截至本财务报告批准报出日,本基金已连续60个工作日基金资产净值低于五千万 元, 根据 《公开募集证 券投资基金运作管理办法》 的有关规定, 本基 金管理人已向中国 证监会报告并提出解决方案。 §5


托 管人报 告 5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明


本报告期内, 本托管人在创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金的托管过程中, 严 格遵守 《证券 投资基金法》 、 《公开募集证券 投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基 金信息披露管理办法》 、 基金合同、 托管协议 和其他有关规定, 不存在损害基金份额持 有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了托管人应尽的义务。 5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明


本报告期内,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定, 对本基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资运作 方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管 人对 本半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度 财务 会计报告(未 经审计) 6.1 资产 负债 表 会计主体:创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2017年06月30日 单位:人民币元 资 产


本期末


2017年06月30 日


上年度末


2016年12 月31日


资 产:


创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 10 银行存款 73,408.94 3,320,919.99 结算备付金 482.10 - 存出保证金 2,306.99 - 交易性金融资产 164,549.70 29,553,000.00 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 164,549.70 29,553,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - 16,960,265.44 应收证券清算款 - - 应收利息 2,398.72 384,924.71 应收股利 - -


应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 243,146.45 50,219,110.14 负 债和 所有者 权益 本期末


2017年06月30 日 上年度末


2016年12 月31日 负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 100.43 - 应付管理人报酬 46.19 13,227.75 应付托管费 15.30 4,409.25 应付销售服务费 - - 应付交易费用 25.00 1,860.14 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 11 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 55,870.32 114,000.00 负债合计 56,057.24 133,497.14 所 有者 权益:


实收基金 186,199.44 49,818,045.07 未分配利润 889.77 267,567.93 所有者权益合计 187,089.21 50,085,613.00 负债和所有者权益总计 243,146.45 50,219,110.14 注:1. 报告截止日2017年6月30日, 基金份额净值1.0048 元, 基金份额总额186,199.44 份。 2.本基金合同生效日为2016 年7月11日,无上年度可比期间。 6.2 利润 表 会计主体:创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日至2017年06月30日 单位:人民币元 项 目 本期2017年01月01日至2017 年06月30日


一 、收 入 203,693.33


1.利息收入 144,706.96


其中:存款利息收入 11,951.75


债券利息收入 102,476.30


资产支持证券利息收入 -


买入返售金融资产收入 30,278.91


其他利息收入 -


2.投资收益(损失以“-”填列) 37,821.00


其中:股票投资收益 -


基金投资收益 -


债券投资收益 37,821.00


资产支持证券投资收益 -


创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 12 贵金属投资收益 -


衍生工具收益 -


股利收益 -


3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 列) -8,787.90


4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -


5.其他收入(损失以“-”号填列 29,953.27


减 :二 、费用 90,448.25


1.管理人报酬 16,768.59


2.托管费 5,589.45


3.销售服务费 -


4.交易费用 1,119.89


5.利息支出 -


其中:卖出回购金融资产支出 -


6.其他费用 66,970.32


三 、 利 润总 额 (亏 损总额 以 “-” 号填列 ) 113,245.08


减:所得税费用 -


四 、净 利润( 净亏 损以“-” 号填列 ) 113,245.08


注:本基金合同生效日为2016年7月11日,无上年度可比期间。 6.3 所有 者权 益(基 金净 值) 变动表 会计主体:创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日至2017年06月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2017年01月01日至2017年06月30 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益(基金净 值) 49,818,045.07 267,567.93 50,085,613.00 二、 本期经营活动产生 的基金 净值变动数(本期利润) - 113,245.08 113,245.08 三、 本期基金份额交易 产生的 -49,631,845.6 -130,837.47 -49,762,683.10 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 13 基金净值变动数 (净值 减少以 “-”号填列) 3 其中:1.基金申购款 10,133,600.06 18,692.57 10,152,292.63 2.基金赎回款 -59,765,445.6 9 -149,530.04 -59,914,975.73 四、 本期向基金份额持 有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - -249,085.77 -249,085.77 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 186,199.44 889.77 187,089.21 注:本基金合同生效日为2016年7月11日,无上年度可比期间。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 苏彦祝 ————————— 基金管理人负责人 黄越岷 ————————— 主管会计工作负责人 安兆国 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表 附注 6.4.1 基金 基本情 况


创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2016]1275 号 《关于准予创金合信尊誉纯债债 券型证券投资基金注册的批复》 核准, 由创金合信基金管理有限公司依照 《中华人民共 和国证券投资基金法》 和 《创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金基金合同》 负责公开 募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募 集人民币200,046,989.19 元, 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙)普华永道 中天验字(2016)第807号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《创金合信尊誉纯 债债券型证券投资基金基金合同》于2016年7月11 日正式生效,基金合同生效日的基金 份额总额为200,056,004.19 份基金份额,其中认购资金利息折合9,015.00 份基金份额。 本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司, 基金托管人为宁波银行股份有限公 司(以下简称"宁波银行") 。


根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《创金合信尊誉纯债债券型证券投资基 金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于固定收益类品种 ,包括国债、央行票据、 政府支持机构债券、 政府支持债券、 地方政府债、 金融债、 企业债、 公司债、 证券公司 短期公司债券、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券及超级短期融资券、创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 14 可转换债券(含可分离交易可转债)、 可交换债券、 资产支持证券、 债券回购、 同业存单、 银行存款(包括协议存款、 定期存款及其他银行存款)等, 以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的业绩比较基准 为:中债综合(全价)指数收益率。 6.4.2 会计 报表的 编制基 础


本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则") 、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所 列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明


本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金本报告期末的财 务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报 告期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明


本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错 更正的 说明


本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项


根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财 税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财 税[2016]46 号 《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项 列示如下:


(1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收 营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自2016 年5月1日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 15 卖股票、 债券的转让收入免征增值税, 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入 亦免征增值税 。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股 息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以 内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的, 暂减按50%计入应纳税所得额; 持股期限超过1年的, 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。


(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 6.4.7 关联 方关系 6.4.7.1 本报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况


本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方名称 关联方与本基金的关系 创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 宁波银行股份有限公司(“宁波银行”) 基金托管人 第一创业证券股份有限公司(“第一创业证 券”) 基金管理人的股东 深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 6.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 6.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易 6.4.8.1.1 股 票交 易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2 债 券交 易 关联方名称 本期


创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 16 2017年01 月01日至2017年06月30 日 债券买卖成交金 额 占当期债券买卖成交总额的比例 (%)


第一创业证券股份有限公司 19,498,559.20 100.00


6.4.8.1.3 债 券回 购交易 本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.4 权 证交 易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 关联方名称 本期 2017年01 月01日至2017年06月30 日 当期 佣金 占当期佣金总 量的比例(%) 期末应付 佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例(%) 第一创业证券股份有限公司 - - - - 本基金于本期末无应付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方 报酬 6.4.8.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年01月01日至2017年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 16,768.59


其中:支付销售机构的客户维护费 3,970.90


注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30% 年费率计提。管理费的计算方法如 下: H=E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 经基金管理人与基金托管人双 方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 17 6.4.8.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 5,589.45


注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10% 的年费率计提。 托管费的计算方法如 下: H=E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 经基金管理人与基金托管人双 方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易 单位:人民币元 本期 2017年01月01日至2017 年06月30日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 宁波银行 10,190,134. 93 9,950,522. 97 - - - - 6.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况 6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单位:份 项目 本期 2017年01 月01日至2 017年06月30日 基金合同生效日(2016年07月11日)持有的基金份额 -


报告期初持有的基金份额 -


创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 18 报告期间申购/买入总份额 148,098.65


报告期间因拆分变动份额 -


减:报告期间赎回/卖出总份额 -


报告期末持有的基金份额 148,098.65


报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 79.5400%


6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本报告期内无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 期末余额 当期利息收入


宁波银行股份有限公司活期存款 73,408.94 11,872.16


注:本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管,按银行同业存款利率计息。 6.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明


本基金本报告期无需作说明的其他关联交易事项。 6.4.9 期末 (2017 年06月30 日)本 基金 持有的流 通受 限证券 6.4.9.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.9.2 期末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.9.3 期末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本报告期末2017年6 月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额为0,无抵押债券。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 19 6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购


截至本报告期末2017 年6月30日止,本基金从事交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额为0,无抵押债券。 6.4.10 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项


(1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于2017年6月30日,,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中属于第二层次的余额为164,549.70元,无属于第一层次以及第三层次的余额。 (2016 年12月31日:第二层次29,553,000.00元,无属于第一层次和第三层次的余额)。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不 会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。


本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变 动。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于2017年6月30日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12 月 31日:同)。


(d) 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值与公允价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 20 §7


投 资组合 报告 7.1 期末 基金 资产组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 164,549.70 67.68 其中:债券 164,549.70 67.68 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 73,891.04 30.39 7 其他各项资产 4,705.71 1.94 8 合计 243,146.45 100.00 7.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动 7.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细 本基金本报告期内未持有股票。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 21 7.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细 本基金本报告期内未持有股票。 7.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 本基金本报告期内未持有股票。 7.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 164,549.70 87.95 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 164,549.70 87.95 7.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 019557 17国债03 960 95,625.60 51.11 2 019546 16国债18 690 68,924.10 36.84 7.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 22 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投 资组 合报告 附注 7.12.1 本 报告期 内,未 出现 基金投 资的 前十名 证券 发行主 体被 监管部 门立 案调查 或在 编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 况。 7.12.2 本 报告期 内,未 出现 基金投 资的 前十名 股票 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库的 情 况。 7.12.3 期 末其他 各项资 产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,306.99 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,398.72 5 应收申购款 - 6 其他应收款 0.00 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,705.71 7.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 23 7.12.5.1 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金本报告期末未持有股票。 §8


基 金份额 持有 人信 息 8.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例(%) 持有份额 占总份额比 例(%) 214 870.09 148,098.65 79.54 38,100.79 20.46 8.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%) 基金管理人所有从业人员持有本基金 13,095.92 7.03 8.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §9


开 放式基 金份 额变 动 单位:份 基金合同生效日(2016年07月11日)基金份额总额 200,056,004.19 本报告期期初基金份额总额 49,818,045.07 报告期期间基金总申购份额 10,133,543.55 减:报告期期间基金总赎回份额 59,765,445.69 报告期期间基金拆分变动份额 56.51 本报告期期末基金份额总额 186,199.44 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 24 §10


重大事 件揭 示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决 议


本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动


本报告期内基金管理人、基金托管人的专门托管部门无重大人事变动。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼


本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基 金投 资策略 的改 变


本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况


本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况


本报告期内, 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或 处罚等情况。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况 10.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 比例 (%) 佣金 占当期佣 金总量的 比例(%) 第一创业证券 2 - - - - - 注:交易单元的选择标准和程序: (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为基金提供高质量创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 25 的咨询服务, 包括宏观经济报告、 行业报告、 市场分析、 个股分析报告及其它专门报告, 并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告; (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金 运作高度保密的要求; (4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要,并能为基金提供全面的信息服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租 用券商的交易单元, 并与被选中的证券经营 机构签订交易单元租用协议。 本基金报告期内新增第一创业证券的2个交易单元。 10.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金 额 占当期 债券成 交总量 的比例 (%) 成交 金额 占当期 债券回 购交易 成交总 额的比 例(%) 成交 金额 占当期 权证交 易成交 总额的 比例 (%) 成交 金额 占当期 基金交 易成交 总额的 比例 (%) 第一创业证券 19,49 8,559. 20 100.00 - - - - - - §11


影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息 11.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金 份额比例 达到或者 超过20% 的时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 占比 (%) 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要



































页,共 43 页 26 机 构 1 20170101 -2017011 8 49,775,012.44 0.00 49,775,012.4 4 0.00 0.00 2 20170119 -2017050 3 0.00 9,981,034.14 9,981,034.14 0.00 0.00 3 20170502 -2017063 0 0.00 148,098.65 0.00 148,098.65 79.54 产品特有风险


本基金在报告期内,存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形,可能会 存在以下风险:





1、大额申购风险





在发生投资者大额申购时, 若本基金所投资的标的资产未及时准备, 则可能降低基金净 值涨幅。





2、大额赎回风险





(1)若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对,可能导致流动性风险;





(2) 若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额20%的单一投资者大额赎回引发巨额 赎回,将可能对基金管理人的管理造成影响;





(3)基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金,可能使基金资产净值受到不 利影响,影响基金的投资运作;





(4)因基金净值精度计算问题,可能因赎回费归入基金资产, 导致基金净值有较大波 动;





(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续条件,可能导致基金合同终止、 清算等风险。





本基金管理人将建立完善的风险管理机制, 以有效防止上述风险, 最大限度的保护基金 份额持有人的合法权益。 11.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息


本报告期内,未出现影响投资者决策的其他重要信息。 创 金合 信基金 管理 有限公 司 二 〇一 七年八 月二 十五日