东 海 祥 瑞 债券 型 证 券 投资 基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 东海基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日
东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东海祥 瑞基 金
场内简 称 -
基金主 代码 002381
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 3 月24 日
基金管 理人 东海基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 23,709,611.25 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东海祥 瑞 A 级 东海祥 瑞 C 级
下属分 级基 金场 内简 称: - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002381 002382
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 10,343,623.14 份 13,365,988.11 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在一定 程度 上有 效控 制组 合净值 波动 率的 前提 下， 力争长 期内 实现 超越 业 绩 比
较基准 的投 资回 报。
投资策 略 本基金 将采 取久 期偏 离、 期限结 构配 置、 类属 配置 、 个券 选择 等积 极的 投 资 策
略，构 建债 券投 资组 合。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率 ×90%+1 年 期定 期存 款利 率（ 税 后） × 10%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和预 期风 险高 于货 币市场 基金 ， 但低 于混 合 型
基金、 股票 型基 金， 属于 较低风 险/ 收益 的产 品。
东海祥 瑞A 级 东海祥 瑞C 级
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
- -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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名称 东海基 金管 理有 限责 任公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王恒 郭明
联系电 话 021-60586966 010-66105799
电子邮 箱 wangheng@donghaifunds.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-9595531 95588
传真 021-60586926 010-66105798
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.donghaifunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 办公地 址
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
东海 祥瑞A 级 东海祥 瑞 C 级
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日- 2017
年 6 月 30 日)
报告期(2017 年1 月1 日 -
2017 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 -230,979.30 -388,604.46
本期利 润 -30,750.88 -107,659.06
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.002 -0.005
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.10% -0.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0058 -0.0128
期末基 金资 产净 值 10,302,518.55 13,219,393.12
期末基 金份 额净 值 0.996 0.989
注：(1) 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
(2) 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
(3) 期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数；
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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东海祥 瑞A 级
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
0.50% 0.06% 0.81% 0.06% -0.31% 0.00%
过去三 个
月
-0.10% 0.06% -0.75% 0.07% 0.65% -0.01%
过去六 个
月
-0.20% 0.06% -1.80% 0.07% 1.60% -0.01%
过去一 年 -0.60% 0.07% -2.67% 0.08% 2.07% -0.01%
自基金 合
同生效 起
至今
-0.40% 0.06% -3.45% 0.08% 3.05% -0.02%
东海祥 瑞C 级
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
0.51% 0.05% 0.81% 0.06% -0.30% -0.01%
过去三 个
月
-0.10% 0.05% -0.75% 0.07% 0.65% -0.02%
过去六 个
月
-0.40% 0.05% -1.80% 0.07% 1.40% -0.02%
过去一 年 -1.00% 0.07% -2.67% 0.08% 1.67% -0.01%
自基金 合
同生效 起
至今
-1.10% 0.06% -3.45% 0.08% 2.35% -0.02%
注：(1) 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
(2) 本 基金 的业 绩基 准为 ： 中债综 合指 数收 益率 ×90 % +1 年 期定 期存 款利 率（ 税 后） × 10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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注： （1 ）本 基金 基金 合同 生效日 为 2016 年3 月24 日；
（2 ） 本基 金的 投资 范围 主 要为具 有良 好流 动性 的固 定收益 类品 种， 包括 国债 、金融 债、 企业 债、
公司债、央行 票据、中 期 票据、短期融 资券、中 小 企业私募债、 资产支持 证 券、次级债 、可转换
债券 （含 分离 交易 可转 债） 、 债 券回 购、 银行 存款 等 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他固
定收益 类金 融工 具 （ 但须 符合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金不 投资 于股 票 、 权证 等权 益类 资产 ，
但可持有因投 资可转换 债 券转股所形成 的股票包 括 因持有该股票 所派发的 权 证以及因投 资可分离
债券而 产生 的权 证。 因上 述原 因 持有 的股 票和 权证 等资产 ， 本 基金 将在 其可 上市交 易后 的 10 个交
易日内 卖出 。 如 法律 法规 或监管 机构 以后 允许 基金 投资其 他品 种， 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 ，
可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的
80% ， 持有 的现 金或 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券的 投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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东海基 金管 理有 限责 任公 司，2013 年 2 月 25 日正 式成立 。由 东海 证券 股份 有限公 司、 深 圳
鹏博实业集团 有限公司 和 苏州市相城区 江南化纤 集 团有限公司共 同 发起成 立 。注册地上 海，注册
资本1.5 亿 元人 民币 。
公司现 有员 工 60 余 人， 业 务骨干 的平 均从 业年 限在 十年以 上。 公司 秉承"基 金 份额持 有人 利
益优先 、 管理 创造 价值 、 品质创 造财 富" 的经 营理 念 ， 在 夯实 基础 上稳 步推 进 创新发 展步 伐 ， 努 力
建设成"运 作稳 健、 专业 精 良、治 理完 善、 诚信 合规" 在业内 具有 影响 力的 现代 资产管 理公 司。
截至本报告期 末，本基 金 管理人管理的 基金有东 海 美丽中国灵活 配置混合 型 证券投资基金 、
东海中证社会 发展安全 产 业主题指数型 证券投资 基 金、东海祥瑞 债券型证 券 投资基金和 东海祥龙
定增灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
祝鸿玲
本基金
的基金
经理
2016 年3 月24 日 - 9 年
国籍： 中国 。经 济学 硕士 ，
2008 年进 入金 融行 业， 曾 任
职于中 国人 民银 行六 安市
中心支 行、 中 国人 民银 行 货
币政策 司、 东 海证 券股 份 有
限公司 基金 筹备 组等。2013
年2 月加 入东 海基 金管 理 有
限责任 公司。 历任 东海 基 金
管理有 限责 任公 司研 究开
发部债 券研 究员、 专户 理 财
部投资 经理 等职。 现任 东 海
祥瑞债 券型 证券 投资 基金
的基金 经理 。
杜斌
本基金
的基金
经理
2016 年3 月24 日
2017 年5 月27
日
20 年
国籍： 中国 。经 济学 学士 ，
中级经 济师。 曾任 泰阳 证 券
湘证基 金管 理部 经理 助理 、
泰阳证 券资 产管 理总 部投
资交易 部经 理、 方 正证 券 资
产管理 部债 券型 集合 计划
投资主 办人 等职，2013 年2
月加入 东海 基金 任公 司专
户理财 部投 资经 理。 曾 任 东
海美丽 中国 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金、 东海 中 证
社会发 展安 全产 业主 题指东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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数型证 券投 资基 金和 东海
祥瑞债 券型 证券 投资 基金
的基金 经理 。2017 年 5 月
27 日 起不 再担 任上 述基 金
的基金 经理 。
注： （1 ） 此处 的任 职日 期 、 离 职日 期均 指公 司 做 出 决定之 日 ， 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起
即任职 ，则 任职 日期 为基 金合同 生效 日；
（2 ） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 销
售管理 办法 》 、 《公 开募 集 证券投 资基 金运 作管 理办 法》 、 基金 合同 和其 他有 关 法律法 规 、 监 管部 门
的相关规定， 依照诚实 信 用、勤勉尽责 、安全高 效 的原则管理和 运用基金 资 产，在认真 控制投资
风险的 基础 上， 为基 金份 额持有 人谋 求最 大利 益， 没有发 生损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
公司所有研究 成果对公 司 所管理的所有 产品公平 开 放，基金经理 严格遵守 公 平、公正、独 立
的原则下达 投 资指令， 所 有投资指令在 中央交易 室 集中执行，投 资交易过 程 公平公正， 投资交易
监控贯 穿于 整个 投资 过程 。
本报告 期内 ， 投 资交 易监 控 与价差 分析 未发 现投 资组 合之间 存在 利益 输送 等不 公平交 易行 为，
公平交 易制 度整 体执 行情 况良好 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了公平 交易 制度
和异常交易监 控细则， 同 时加强对组合 间同向交 易 和同日反向交 易的监控 和 检查。公司 利用公平
交易分析系统 ，对组合 间 不同时间窗口 下的同向 交 易指标进行持 续监控， 并 定期对组合 间的同向
交易分析。 公 司禁止组 合 内的同日反向 交易，严 格 控制组合间的 同日反向 交 易，对采用 量化投资
策略的组合与 其他组合 间 发生的同日反 向交易进 行 监控和分析。 本报告期 内 基金管理人 管理的所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 总成交量东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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5%的交 易次 数 为0 次。
本报告 期内 ，各 组合 投资 交易未 发现 异常 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年上 半年 债市 走势 整 体较为 波折 ， 一 季度 国内 经济出 现明 显企 稳迹 象， 多项经 济指 标显
示处于扩张走 势， 同时 我 国央行和美联 储先后上 调 了政策利率， 债市收益 率 明显上行； 进入二季
度后，监管部 门的政策 突 然加码，监管 政策出台 的 节奏大幅超出 市场预期 ， 债市出现大 幅回调，
债市收 益率 从 4 月中 旬 到 5 月 中旬 大幅 上行 ，随 后 5 月 中下 旬开 始监 管层 开 始向市 场释 放监 管放
松信号 ，同 时央 行也 在 6 月开始 给予 市场 流动 支持 ，使得 季末 时点 平稳 度过 ，债市 收益 率拐 头 下
行。面对上半 年债市的 调 整，我们在投 资操作过 程 中，综合考虑 宏观基本 面 和政策调整 的方向，
紧跟市 场节 奏， 灵活 调整 仓位和 久期 ，稳 健地 运作 着基金 ，基 金净 值表 现相 对稳定 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截止2017 年6 月 30 日， 本基 金 A 类份 额净 值 0.996 元 。报 告期内 本基 金A 类净值 增长 率为
-0.20% ，高 于业 绩比 较基 准 1.60 个百 分点 。本 基 金 C 类份 额净 值 0.989 元 。报告 期内 本基 金 C
类净值 增长 率为-0.40% ， 高于业 绩比 较基 准 1.39 个 百分点 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
当前，宏观经 济表现出 了 较强的韧性， 多项经济 指 标短期出现超 预期上行 走 势，经济总体 运
行稳中出现向 好局面， 但 我们认为在经 济结构转 型 过程中，过剩 产能的淘 汰 和新经济增 长点的培
育将是一个相 对长周期 的 过程，这为债 市行情 的 进 一步发展提供 了相对较 好 的经济基本 面环境。
政策方 面， 下半 年财 政支 出 可能会 出现 一定 回落 ， 同 时 随着汇 率压 力的 降低 和 M2 增速的 大幅 回落 ，
货币政策在下 半年可操 作 空间增大。另 外下半年 监 管协调工作将 稳步推进 ， 预计监管政 策的出台
的协调性方面 将有更大 的 提升，监管方 向将进一 步 明朗化。综合 上述分析 ， 债市下半年 将总体呈
现震荡 下行 的走 势， 我们 也将紧 跟市 场行 情的 变化 ，为客 户创 造稳 健安 全的 收益回 报。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
根据中国证券 监督管理 委 员会《关于进 一步规范 证 券投资基金估 值业务的 指 导意见》和中 国东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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证券业 协会基 金估值工 作 小组《关于停 牌股票估 值 的参考方法》 等法律法 规 的有关规定 ，本基金
管理人 设立 估值 委员 会并 制定估 值委 员会 制度 。
估值委员会由 总经理、 督 察长、投资总 监和运营 总 监及公司相关 业务部门 工 作人员组成。 估
值委员会成员 均具有会 计 核算经验、行 业分析经 验 、金融工具应 用等丰富 的 证券投资基 金行业从
业经验和专业 能力，且 之 间不存在任何 重大利益 冲 突。基金经理 如果认为 某 证券有更能 准确反应
其公允价值的 估值方法 ， 可以向估值委 员会申请 对 其进行专项评 估。新的 证 券价格需经 估值委员
会和托 管行 同意 后才 能采 纳，否 则不 改变 用来 进行 证券估 值的 初始 价格 。
估值委员会职 责：根据 相 关估值原则研 究相关估 值 政策和估值模 型，拟定 公 司的估值政策 、
估值方 法和 估值 程序 ，确 保公司 各基 金 产 品净 值计 算的公 允性 ，以 维护 广大 投资者 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金《基金 合同》约 定 ：在符合有关 基金分红 条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最
多为6 次， 每份 基金 份额 每次收 益分 配比 例不 得低 于收益 分配 基准 日该 次可 供分配 利润 的 50% 。
本报告 期内 本基 金未 进行 利润分 配。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
报告期 内， 本基 金未 有连 续 20 个工 作日 基金 份额 持 有人数 量不 满200 人 的情 况出现 ； 本 基金
在报告 期内 从2017 年1 月3 日至2017 年6 月30 日连续60 个 工作 日以 上基 金资产 净值 低于5000
万元。本基金 管理人已 经 将该基金情况 向证监会 报 备，将持续关 注本基金 资 产净值情况 ，下一步
本基金 管理 人将 进行 持续 营销， 力争 基金 净值 尽快 回升并 稳定 在五 千万 以上 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期内， 本基金托 管 人在对东海祥 瑞债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ，严格遵守《 证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期内， 东海祥瑞 债 券型证券投资 基金的管 理 人--东海基金 管理有限 责 任公司在东海 祥东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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瑞债券型证券 投资基金 的 投资运作、基 金资产净 值 计算、基金份 额申购赎 回 价格计算、 基金费用
开支等问题上 ，不存在 任 何损害基金份 额持有人 利 益的行为，在 各重要方 面 的运作严格 按照基金
合同的 规定 进行 。本 报告 期内， 东海 祥瑞 债券 型证 券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本 托 管 人 依 法 对 东 海 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 编 制 和 披 露 的 东 海 祥 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2017 年半 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现 、 利 润分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 东海 祥瑞 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
3,233,117.80 4,948,737.62
结算备 付金
118,388.39 528,929.23
存出保 证金
6,216.24 18,684.89
交易性 金融 资产
19,513,539.01 40,616,834.40
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
19,513,539.01 40,616,834.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
800,000.00 2,300,000.00
应收证 券清 算款
- 629,464.97
应收利 息
161,419.39 817,921.38
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
23,832,680.83 49,860,572.49 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
191,822.90 -
应付赎 回款
- 49,659.51
应付管 理人 报酬
13,901.49 31,731.35
应付托 管费
3,971.85 9,066.09
应付销 售服 务费
4,429.39 12,320.89
应付交 易费 用
15,129.51 84,626.00
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
81,514.02 -
负债合 计
310,769.16 187,403.84
所有者权益：
实收基 金
23,709,611.25 49,969,554.68
未分配 利润
-187,699.58 -296,386.03
所有者 权益 合计
23,521,911.67 49,673,168.65
负债和 所有 者权 益总 计
23,832,680.83 49,860,572.49
注：报告截止 日 2017 年 6 月 30 日， 东海祥 瑞 A 级基金份额净 值 0.9960 元，基金份额总 额
10343623.14 份 ； 东 海祥 瑞 C 级 基金 份额 净 值0.9890 元 ， 基 金份 额总 额13365988.11 份 。 东 海祥
瑞基金 份额 总额 合计 为23709611.25 份。
6.2 利润表
会计主 体： 东海 祥瑞 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 3 月24 日(基金
合同生效日)至2016 年6
月 30 日
一、收入
181,552.83 1,737,407.31
1.利息 收入
569,560.42 1,706,282.17
其中： 存款 利息 收入
15,809.11 961,330.80
债券利 息收 入
532,715.58 88,595.77
资产支 持证 券利 息收 入
- - 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 14 页 共 35 页
买入返 售金 融资 产收 入
21,035.73 656,355.60
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-869,181.91 -3,835.13
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-869,181.91 -3,835.13
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
481,173.82 8,474.28
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
0.50 26,485.99
减： 二、费用
319,962.77 1,183,698.25
1．管 理人 报酬
121,742.19 578,142.06
2．托 管费
34,783.45 165,183.46
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 42,950.49 273,307.72
4．交 易费 用
22,340.62 18,079.11
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
98,146.02 148,985.90
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-138,409.94 553,709.06
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-138,409.94 553,709.06
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东海 祥瑞 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
49,969,554.68 -296,386.03 49,673,168.65 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 15 页 共 35 页
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净 利 润）
- -138,409.94 -138,409.94
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-26,259,943.43 247,096.39 -26,012,847.04
其中：1.基 金申 购款 64,551.53 -668.13 63,883.40
2. 基金 赎回 款 -26,324,494.96 247,764.52 -26,076,730.44
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
23,709,611.25 -187,699.58 23,521,911.67
项目
上年度可比期间
2016 年3 月24 日(基金合同生效日)至2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净 利 润）
- 553,709.06 553,709.06
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
107,373,537.27 -440,304.05 106,933,233.22
其中：1.基 金申 购款 665,326,768.83 91.11 665,326,859.94
2. 基金 赎回 款 -557,953,231.56 -440,395.16 -558,393,626.72
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
107,373,537.27 113,405.01 107,486,942.28
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 葛伟 忠______
______ 葛 伟忠______
____ 刘宇____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 16 页 共 35 页
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
东海祥 瑞债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称"本 基金") ， 系 经中 国证 券监 督管 理 委员会 （ 以下 简
称" 中 国证 监会" ） 证 监许 可[2016]18 号 文准 予注 册 募集， 由基 金管 理人 东海 基金管 理有 限责 任公
司于2016 年02 月 22 日至 2016 年 03 月 21 日向 社 会公开 募集 ，募 集期 结束 经安永 华明 会计 师事
务所 （特 殊普 通 合 伙） 验 证并出 具安 永华 明(2016) 验字 第 61047315_B03 号 验 资报告 后 ， 向 中国 证
监会报 送基 金备 案材 料 。 基金合 同 于2016 年03 月24 日 生效 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限
为不定 期。 募集 期间 净认 购金额 为人 民 币 665,036,434.61 元， 认购 资金 在募 集期间 产生 的利 息为
人民币 117,296.10 元， 以 上实收 基金 （本 息） 合计 为人民 币 665,153,730.71 元，合 计募 集份 额
为665,153,730.71 份。 本 基金的 基金 管理 人为 东海 基金管 理有 限责 任公 司， 注册登 记机 构为 东海
基金管 理有 限责 任公 司， 基金托 管人 为中 国工 商银 行股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围主要 为 具有良好流动 性的固定 收 益类品种，包 括国债、 金 融债、企业债 、
公司债、央行 票据、中 期 票据、短期融 资券、中 小 企业私募债、 资产支持 证 券、次级债 、可转换
债券 （含 分离 交易 可转 债） 、 债 券回 购、 银行 存款 等 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他固
定收益 类金 融工 具（ 但须 符合中 国证 监会 的相 关规 定） 。
本基金不投资 于股票、 权 证等权益类资 产，但可 持 有因投资可转 换债券转 股 所形成的股票 包
括因持有该股 票所派发 的 权证以及因投 资可分离 债 券而产生的权 证。因上 述 原因持有的 股票和权
证等资 产， 本基 金 将 在其 可上市 交易 后 的 10 个交 易 日内卖 出。 如法 律法 规或 监管机 构以 后允 许基
金投资 其他 品种 ，基 金管 理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围。
基金的投资组 合比例为 ： 本基金对债券 的投资比 例 不低于基金资 产的 80% ， 持有的现金或 到
期日在 一年 以内 的政 府债 券的投 资比 例不 低于 基金 资产净 值 的5% 。
本基金 业绩 比较 基准 ：中 债综合 指数 收益 率×90%+1 年期 定期 存款 利率 （税 后） × 10% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部颁 布的 《企 业会 计准 则-基 本准 则》 以及 其后 颁 布及修 订的 具体
会计准则、 应用指南 、解 释以及其他 相关规定 （以 下合称"企业 会计准则" ） 编制，同时 ，对于 在
具体会计核算 和信息披 露 方面，也参考 了中国证 券 投资基金业协 会修订的 《 证券投资基 金会计核
算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、 《 关于 证
券投资基金 执行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值 计价有关事 项的通知》 、 《 证券投资基 金信息东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 17 页 共 35 页
披露管 理办 法》 、 《 证券 投 资基金 信息 披露 内容 与格 式准则 》 第2 号 《年 度报 告 的内容 与格 式 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报表 附注的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基金 信息 披 露
XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 其他 中国证 监会 及中 国证 券投 资基金 业协 会颁 布 的
相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2017 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2017 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.4.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。
6.4.4.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
6.4.4.3 差 错更 正的 说明
本基金 本期 无重 大会 计差 错的内 容和 更正 金额 。
6.4.5 税项
6.4.6.1. 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
6.4.6.2. 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证 券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同 业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同 业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 财税[2017]56 号 文 《关于 资管 产品 增值 税有 关问题 的 通 知》
的规定 ，对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营过 程 中发生 的增 值税 应税 行为 ，未缴 纳增 值税 的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应 纳税 额中 抵减 。
6.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
6.4.6.4 个 人所 得税 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
6.4.6 关 联方 关系
6.4.6.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金本报告 期内未发 生 与本基金存在 控制关系 或 其他重大利害 关系的关 联 方发生变化的 情
况。
6.4.6.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东海基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
东海证 券股 份有 限公 司（" 东海证 券" ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （"中 国工 商银
行"）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内一 般商 业条 款订立 。
6.4.7 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
- 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.7.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.7.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016年3月24 日( 基金 合同 生效日)至
2016年6月30 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
- - - - -
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
6.4.7.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016年3月24 日( 基金 合同 生效日)至
2016年6月30 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
东海证券股份有限公司 75,526,372.00 53.06% 89,378,487.98 100.00%
6.4.7.1.3 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016年3月24 日( 基金 合同 生效日)至
2016年6月30 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
东海证券股份有限公司 53,900,000.00 36.25% 2,898,284,000.00 100.00%
6.4.7.1.4 权 证交 易
金 额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年3月24 日( 基金 合同 生效日)至
2016年6月30 日
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比例
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.7.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
东海证券股份有限公司 15,057.68 68.52% 0.00 0.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年3月24 日( 基金 合同 生效日)至2016 年6月30 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
东海证券股份有限公司 17,890.09 100.00% 17,890.09 100.00%
6.4.7.2 关 联方 报酬
6.4.7.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年3月24 日( 基金 合同 生效
日)至2016 年6月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
121,742.19 578,142.06
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
75,283.83 144,201.92
注：本 基金 的管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.7% 的年 费率 计提 。计 算方 法如下 ：
H＝ E× 0.7% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
6.4.7.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年3月24 日( 基金 合同 生效
日)至2016 年6月30日 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
34,783.45 165,183.46
注：本 基金 的托 管费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.2% 的年 费率 计提 。计 算方 法如下 ：
H＝ E× 0.2% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
6.4.7.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东海祥 瑞A 级 东海祥 瑞C 级 合计
东海证 券股 份有 限公 司 - 2,198.97 2,198.97
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 40,336.42 40,336.42
合计 - 42,535.39 42,535.39
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 3 月 24 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东海祥 瑞A 级 东海祥 瑞C 级 合计
东海基 金管 理有 限责 任
公司
- 118.23 118.23
东海证 券股 份有 限公 司 - 45,774.03 45,774.03
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 82,440.18 82,440.18
合计 - 128,332.44 128,332.44
注：(1) 本基金 A 类 基金 份额不 收取 销售 服务 费，C 类基 金份 额的 销售 服务 费年费 率 为 0.40% 。
（2 ） 本基 金的 销售 服务 费 按前一 日 C 类基 金份 额的 基金资 产净 值 的0.40% 的 年费率 计提 。 销 售服
务费的 计算 方法 如下 ：
H＝ E× 0.40 %÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 23 页 共 35 页
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
销售服务费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送销售服
务费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
6.4.7.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
上年度 可比 期间
2016 年3 月24 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年6 月30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
注：本基金 本报告期 及上 年可比期间 均未通过 银行 间同业市场 与关联方 进行 银行间债券( 含回购)
交易。
6.4.7.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.7.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
东海祥 瑞A 级 东海祥 瑞 C 级
基 金合 同生效 日（ 2016
年 3 月24 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 24 页 共 35 页
项目
上年度 可比 期间
2016 年3 月24 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 6 月30 日
东海祥 瑞A 级 东海祥 瑞 C 级
基 金合 同生效 日（ 2016
年 3 月24 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注：本 基金 基金 管理 人本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
6.4.7.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额 单位 ：份
东海祥 瑞A 级
关联方 名称
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
份额单 位： 份
东海祥 瑞C 级
关联方 名称
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。
6.4.7.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年3 月24 日( 基金 合 同生效 日) 至
2016 年6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份
有限公司
3,233,117.80 13,877.78 1,529,969.17 167,856.46
注： （1）除上 表列示的 金 额外，本基 金的证券 交易 结算资金通 过托管银 行备 付金账户转 存于中 国东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 25 页 共 35 页
证券登 记结 算有 限责 任公 司，2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月 30 日 止期 间获 得的利 息收 入为 人民
币1,848.24 元 ， 上 年度 同 期可比 数据 为人 民 币16,761.66 元，2017 年 6 月 30 日结算 备付 金为 人
民币118,388.39 元 ，上 年 度同期 可比 数据 为人 民 币5,618,018.26 元。
（2 ） 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。
6.4.7.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：份 ） 总金额
上年度 可比 期间
2016 年 3 月 24 日( 基 金合 同生效 日) 至 2016 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：份 ） 总金额
6.4.7.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无其 他关 联交易 事项 。
6.4.8 期 末（2017 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.8.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.10.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
6.4.10.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ：张 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
6.4.10.1.3 受限 证券 类别 ： 权证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ：份 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
6.4.8.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 26 页 共 35 页
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
注：本 基金 本报 告期 未持 有股票 投资 。
6.4.8.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.8.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
-
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
合计
- -
截 至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购金 融资 产款 余额 。
6.4.8.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购金 融资 产款 余额 。
6.4.9 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至报 告期 末， 本基 金无 需要说 明的 其他 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 19,513,539.01 81.88
其中： 债券 19,513,539.01 81.88
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 800,000.00 3.36
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,351,506.19 14.06 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 27 页 共 35 页
7 其他各 项资 产 167,635.63 0.70
8 合计 23,832,680.83 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 报告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 末持 有股票 。
7.2.2 报告期 末按 行业分 类的 沪港通 投资 股票投 资组 合
行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 28 页 共 35 页
A 基础 材料 - -
B 消费 者非 必需 品 - -
C 消费 者常 用品 - -
D 能源 - -
E 金融 - -
F 医疗 保健 - -
G 工业 - -
H 信息 技术 - -
I 电信 服务 - -
J 公用 事业 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
注：本 基金 本报 告期 末持 有股票 。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
注：本 基金 本报 告期 末持 有股票 。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
注：本 基金 本报 告期 末持 有股票 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 29 页 共 35 页
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 -
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 -
注：本 基金 本报 告期 末持 有股票 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 11,018,959.91 46.85
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,096,152.60 4.66
其中： 政策 性金 融债 1,096,152.60 4.66
4 企业债 券 7,053,049.30 29.99
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 345,377.20 1.47
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 19,513,539.01 82.96
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 136130 16 葛州 01 21,930 2,110,323.90 8.97
2 019512 15 国债 12 20,900 2,075,997.00 8.83
3 019540 16 国债 12 20,910 2,074,062.90 8.82
4 019504 15 国债 04 12,250 1,223,285.00 5.20
5 020177 17 贴债 21 12,000 1,190,760.00 5.06
东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 30 页 共 35 页
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
金额 单位 ：人民 币元
序号 权证代 码 权证名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.11 报告期 末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
7.11.1 本 期国 债期 货投资 政策
本基金 暂不 投资 国债 期货 。
7.11.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
代码 名称
持仓量 （买/
卖）
合约市 值
（元）
公允价 值变
动（元 ）
风险指标 说明
公允价 值变 动总 额合 计 （ 元） -
国债期 货投 资本 期收 益（ 元） -
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 （元 ） -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
7.11.3 本 期国 债期 货投资 评价
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 31 页 共 35 页
7.12 投资组合报 告附注
7.12.1
报告期内，本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 没 有被监管部门 立案调查 ， 或在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.12.2
本基金 本报 告期 内未 参与 股票投 资。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,216.24
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 161,419.39
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 167,635.63
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113009 广汽转 债 61,825.00 0.26
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，本 报告中 涉及 比例 计算 的分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 32 页 共 35 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
东海
祥瑞A
级
129 80,183.13 1,002.21 0.01% 10,342,620.93 99.99%
东海
祥瑞C
级
167 80,035.86 0.00 0.00% 13,365,988.11 100.00%
合计 296 80,100.04 1,002.21 0.01% 23,708,609.04 99.99%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东海祥 瑞
A 级
9,940.36 0.1000%
东海祥 瑞
C 级
0.00 0.0000%
合计
9,940.36 0.0400%
8.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
东海祥 瑞A 级 0
东海祥 瑞C 级 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
东海祥 瑞A 级 0
东海祥 瑞C 级
0
合计
0 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
第 33 页 共 35 页
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 东海祥 瑞 A 级 东海祥 瑞 C 级
基金合 同生 效日 （2016 年3 月 24 日 ） 基 金份
额总额
84,938,991.87 580,214,738.84
本报告 期期 初基 金份 额总 额 16,589,755.74 33,379,798.94
本报告 期基 金总 申购 份额 2,005.42 62,546.11
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 6,248,138.02 20,076,356.94
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,343,623.14 13,365,988.11
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会决 议。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、基 金管 理人 ：
本报告 期内， 经东 海基 金 管理有 限责 任公 司第 二届 董事会 二零 一七 年第 四次 临时会 议审 议 并
通过， 刘建 锋先 生不 再担 任公司 总经 理职 务， 由邓 升军先 生代 履行 总经 理职 责。 基 金管 理人 就 上
述重大 人事 变动 已按 照相 关规定 向监 管部 门报 告并 履行了 必要 的信 息披 露程 序。
2 、本 报告 期基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
基金管 理人 自2017 年 4 月20 日起 改聘 毕马 威华 振 会计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙 ） 为 本基 金
提供审 计服 务。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 等情 形。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证券 2 - - 1,173.75 5.34% -
宏源证券 2 - - 551.27 2.51% -
东海证券 2 - - 15,057.68 68.52% -
恒泰证券 2 - - 5,192.75 23.63% -
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证券 12,130,534.21 8.52% 6,300,000.00 4.24% - -
宏源证券 28,629,571.78 20.12% 44,790,000.00 30.12% - - 东海祥瑞债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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东海证券 75,526,372.00 53.06% 53,900,000.00 36.25% - -
恒泰证券 26,041,217.16 18.30% 43,707,000.00 29.39% - -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 如下 ：
(1) 经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 的证 券经 营机 构；
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3) 具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ， 能 积极 为公司 投资 业务 的开 展， 投资信 息的 交流 以及
其他方 面业 务的 开展 提供 良好的 服务 和支 持。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
(1) 投 资、 研究 部门 与券 商 联系商 讨合 作意 向 ， 根 据 公司对 券商 交易 单元 的选 择标准 ， 确定 选用 交
易单元 的所 属券 商以 及（ 主）交 易单 元， 报投 资总 监与总 经理 审核 批准 ；
(2) 中 央交 易室 与券 商商 议 交易单 元租 用协 议， 经相 关业务 部门 确认 后， 报公 司领导 审批 ；
(3) 基 金业 务部 负责 对接 托 管行、 各证 券交 易所 、 中 登 公司上 海和 深圳 分公 司办 理交易 单元 手续 及
账户开 户手 续。
3、 此 处的 佣金 指基 金通 过 单一券 商的 交易 单元 进行 股票 、 债 券、 权证 等交 易 而合计 支付 该券 商的
佣金的 合计 。
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告期 内单一投资者 持有基金份额比例 达到或超过 20% 的 情况
注：本 基金 本报 告期 内无 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过20% 的情 况。
11.2 影响投 资者决策的其 他重要信息
本报告 期内 ，不 存在 影响 投资者 决策 的其 他重 要信 息。
东海基金管理有限责任公司
2017 年8 月25 日
