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国富100(164508)

国富100:2017年半年度报告

 
 
富兰克林国海中证100 指 数 增 强 型 分 级 证 券 投 资 基 金 
2017 年 半 年 度 报 告 
 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 :2017 年 8 月 25 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 
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§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定 ,于 2017 年 8 月 23 日复核 了本报告 中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ,保证 复 核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 3 页 共 71 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 9 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10 §4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15 4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 16 §6 半年 度 财务 会 计 报告( 未 经 审计) ................................................................................................. 17 6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 4 页 共 71 页


6.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 49 7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 49 7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 49 7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 51 7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 54 7.5 期末按债 券品种分类的债 券投资组合 .................................................................................... 58 7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 58 7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 58 7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 58 7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 58 7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 58 7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 58 7.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 59 §8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 61 8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 61 8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 61 8.3 期末基金 管理人的从业人员持 有本基金的情况 .................................................................... 62 8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 62 §9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 63 § 10 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 64 10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 64 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 64 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 64 10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 64 10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 64 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 65 10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 68 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 5 页 共 71 页


§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 70 11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ...................................... 70 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 71 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 71 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 71 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 71 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 6 页 共 71 页


§2


基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 基金简称 国富中证 100 指数增强分 级 基金主代码 164508 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 3 月26 日 基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 186,106,291.73 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 国富中证100 指数增 强分级 A 国富中证 100 指数增 强分级 B 国富中证 100 指数 增强分级 下属分级基金的交易代码 150135 150136 164508 报告期末下属分级基金份 额总额 14,027,118.00 份 14,027,119.00 份 158,052,054.73 份


2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 本基金为股票指数增强型基金。通过量化风险管理方法,控制基金 投资组合与标的指数构成的偏差,同时采取适当的增强策略,在严 格控制跟踪误差风险的基础上,力争获得超越业绩比较基准的投资 收益,追求基金资产的长期增值。在正常市场情况下,本基金力争 使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值 不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过 7.75% 。 投资策略 本基金基于被动复制的指数化投资方法,在严格控制跟踪误差风险 的基础上,适度运用资产配置调整、行业配置调整、指数成份股权 重优化等主动增强策略,力争获得超越业绩比较基准的投资收益。 1 、资产配置 策略 本基金采取指数增强策略。为控制基金的跟踪误差风险,本基金的 资产配置将保持与业绩比较基准基本一致,只在股票、债券(主要 是国债) 、 现金等各大类资产间进行小幅度的主动调整, 追求适度超 越业绩比较基准的收益目标。 2 、股票投资 策略 为严格控制跟踪误差风险,本基金的股票投资以被动复制跟踪标的 指数为主,辅以适度 的增强策略。 3 、债券投资 策略 本基金债券投资的主要目的是在保证基金资产流动性的前提下,提 高基金资产的投资收益。本基金主要投资于信用等级高、流动性好 的政府债券、金融债、企业债等。 本基金在进行债券组合管理中,将基于对国内外宏观经济形势、国 家财政货币政策动向、市场资金流动性等方面的分析,对利率、信富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 7 页 共 71 页


用利差变化的趋势进行判断,综合考察债券的投资价值和流动性等 因素,构建和调整债券投资组合。 4 、股指期货 投资策略 本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略,以套期保值 为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则参与股指期货 交易, 以提高投资管理效率,降低跟踪误差风险。 业绩比较基准 中证 100 指 数收益率*95%+ 银行同业 存款利率*5% 风险收益特征 本基金为股票指数增强型基金,属于较高预期收益、较高预期风险 的证券投资品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型 基金与货币市场基金。 在本基金分级运作期内, 从本基金所分离出来的两类基金份额来看, 由于基金收益分配的安排,国富中证 100 A 份 额将表现出低风险、 收益相对稳定的特征;国富中证 100 B 份额则表 现出高风险、收益 相对较高的特征。 下属分级 基 金 的 风 险 收 益 特征 国富中证 100A 份额 将表现出低风险、收 益相对稳定的特征。 国富中证 100B 份额 则表现出高风险、收 益相对较高的特征。 本 基 金 为 股 票 指 数增强型基金, 属 于较高预期收益、 较 高 预 期 风 险 的 证券投资品种, 其 预 期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 混 合 型 基金、 债券型基金 与货币市场基金。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国海富兰克林基金管理有 限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 储丽莉 王永民 联系电话 021-3855 5555 010-6659 4896 电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-700-4518、9510-5680 和 021 -38789555 95566 传真 021-6888 3050 010-6659 4942 注册地址 广西南宁市西乡塘区总部 路 1 号中国 -东盟科技企 业孵化基地一期 C-6 栋二 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心二期 9 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 200120 100818 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 8 页 共 71 页


法定代表人 吴显玲 田国立


2.4 信息披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.ftsfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券 登 记结算有 限 责任公司 北京西城 区 金融大街27 号投资广 场23 层


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§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -123,720.80 本期利润 20,181,220.55 加权平均基金份额本期利润 0.0912 本期加权平均净值利润率 11.00% 本期基金份额净值增长率 13.92% 3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 ) 期末可供分配利润 -11,267,415.75 期末可供分配基金份额利润 -0.0605 期末基金资产净值 167,202,686.78 期末基金份额净值 0.898 3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 ) 基金份额累计净值增长率 -4.74% 注: 1 、 上述财务指标采用的计算公式, 详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则-第 1 号 《 主 要财务指标的计算及披露》 。 2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除 相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数) 。 4 、 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用, 例如, 开放式基金的申购赎回费等,计 入费用后实际收益要低于所列数字。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 5.40% 0.69% 4.50% 0.73% 0.90% -0.04% 过去三个月 8.72% 0.60% 9.26% 0.62% -0.54% -0.02% 过去六个月 13.92% 0.54% 14.35% 0.56% -0.43% -0.02% 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 10 页 共 71 页


过去一年 23.32% 0.63% 20.80% 0.64% 2.52% -0.01% 自基金合同 生效起至今 -4.74% 1.69% 0.96% 1.65% -5.70% 0.04%


3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 注:本基金的基金合 同生效日为 2015 年 3 月 26 日。本基金在 6 个月建仓期结束时,各项投资比 例符合基金合同约定。 3.3 其他指标 单位:人民币元 其他指标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 - 2017 年6 月30 日 ) 中证100A 与 中证100B 基 金份额配比 1:1 期末中证 100A 份额参考净 值 1.025 期末中证 100A 份额累计参 考净值 1.121 期末中证 100B 份额参考净 值 0.771 期末中证 100B 份额累计参 考净值 0.771 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 11 页 共 71 页


中证 100A 的 预计年收益率 5.00%


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§4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月,由国 海证券股份有限公司和富兰克林 邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建,目前公司注册资本 2.2 亿元 人民币,国海证券股份有限公司持有 51% 的股份, 邓普顿国 际股份有限公司持有 49% 的股份。 国海证券股份有限公司是国内 A 股 市场第 16 家 上市券商, 是拥有全业务牌照, 营业网点遍布 中国主 要城 市的全 国性 综合类 证券 公司。 富兰 克林邓 普顿 投资集 团是 世界知 名基 金管理 公 司 , 在 全球市场上有 70 年的投 资管理经验。 国海富兰克林基金管理 有限公司引进富兰克林邓普顿投资 集 团享誉全球的投资机制、 研究平台和风险控制体系, 借助国海证券股份有限公司的综合业务优势, 力争成为国内一流的基金管理公司。 本公司具有丰富的管理基金经验。 自 2005 年6 月第一只基金成立开始, 截至本报告期末, 本 公司已经成功管理了 31 只基金产品。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 张志强 公司量化 与指数投 资总监、 金融工程 部总经 理、职工 监事、国 富沪深 300 指数 增强基金 及国富中 证 100 指 数增强分 级基金的 基金经理 2015 年 3 月 26 日 - 14 年 张志强先生,CFA ,纽 约州立大学(布法罗) 计算机科学硕士, 中国 科 学 技 术 大 学 数 学 专 业 硕 士 。 历 任 美 国 Enreach Technology Inc. 软件工 程师、 海通 证 券 股 份 有 限 公 司 研 究所高级研究员、 友邦 华 泰 基 金 管 理 有 限 公 司高级数量分析师、 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 首 席 数 量 分 析师、 风险控制部总经 理 、 业 务 发 展 部 总 经 理。 截至本报告期末任 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 量 化 与 指富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 13 页 共 71 页


数投资总监、 金融工程 部总经理、职工监事、 国富沪深300 指数增强 基金及国富中证100 指 数 增 强 分 级 基 金 的 基 金经理。 鲍翔 国富沪深 300 指数 增强基金 及国富中 证 100 指 数增强分 级基金的 基金经理 兼高级数 量分析师 2016 年5 月5 日 - 8 年 鲍翔先生, 英国拉夫堡 大学金融数学硕士。 历 任 浙 商 证 券 股 份 有 限 公 司 量 化 研 究 员 及 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 数 量 分 析师。 截至本报告期末 任 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 国 富 沪 深300 指数增 强基金及 国富中证100 指数增强 分 级 基 金 的 基 金 经 理 兼高级数量分析师。 注: 1. 表中“任 职日期 ”和“离任日期” 分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期, 其中, 首 任基金经理 的“任职日期”为基金合同生效日。 2. 表中“证 券从业年限 ”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、 证券、 投资等相关金融 领域的工作年限的总和。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 严 格遵 守《 中 华人 民共 和 国证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法律、法 规和《富兰克林国海中证 100 指数 增强分级证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益, 无损害基金份额持有人利益的行为。 基金投资组合符合有关法律、 法规的规 定及基金合同的约定。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 报告期内公司严格执行 《公平交易管理制度》 , 明确了公平交易的原则和目标, 制 订了实现公 平交易的具体措施,并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。 报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 14 页 共 71 页


4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 公 司 严格 按照 《 异常 交易 监 控与 报告 制 度》 和《 同 日反 向交 易 管理 办法 》 对异 常交 易进行监 控。 报 告 期内 公司 不 存在 投资 组 合之 间发 生 的同 日反 向 交易 且成 交 较少 的单 边 交易 量超 过该证券 当日成交量的 5%的情况 。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 2017 年上半 年,A 股市场 窄幅震荡,主要的宽基指数涨跌互现,大小盘分化明显,大市值股 票涨幅领先,小市值股票跌幅较大,其中中证 100 指数上涨 了 15.13% 。 除家用电器、非银金融、 食品饮料和银行等行业外,其它行业股票如国防军工、农林牧渔均出现一定幅度的下跌。 实体经济方面,6 月中国 采购经理人 PMI 指数 为 51.7 , 较上两 月上升 0.5 , 已连续 11 个 月 处 在荣枯 线之 上,显 示经 济运行 总体 向好, 经济 增长仍 处于 平稳扩 张趋 势,制 造业 企业开 工 情 况 继 续改善 ,需 求仍旧 不错 。流动 性方 面,金 融去 杠杆化 仍稳 步推进 ,但 资本外 流压 力趋缓 , 央 行推 行稳健中性货币政策,后期资金面或将维持紧平衡。 投 资 策略 上, 在 保持 均衡 的 组合 配置 以 控制 主动 投 资风 险的 基 础上 ,重 点 通过 个股 选择争取 超越业绩比较基准的收益。 4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 截至 2017 年6 月30 日, 本基金份额净值为 0.898 元。 本报告 期, 份额净值上涨 13.92%,同 期业绩比较基准上涨 14.35%,基金表 现落后业绩基准 0.43% , 期间基金年化跟踪误差为 2.34% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 展望 2017 年 下半年,随着政府基建力度的减弱和房地产投资增速的回落, 叠加经 济结构调 整和金融监管去杠杆,中国经济增长持续放缓的压力仍然存在。 上 半 年受 美联 储 连续 加息 和 国内 加强 金 融监 管挤 压 泡沫 的影 响 ,市 场利 率 中枢 出现 较大幅度 的上升 ,下 半年市 场利 率上行 压力 仍将存 在, 但短期 资本 外流压 力趋 缓,央 行货 币政策 保 持 稳 健 中性,后期需密切关注央行公开市场操作及 Shibor 利率的波 动态势。 金 融 监管 的背 景 下, 市场 风 险偏 好持 续 下行 ,市 场 维持 震荡 走 势。 低估 值 ,业 绩确 定的大市富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 15 页 共 71 页


值股票仍是后期关注的重点。主题投资方面建议关注国 企改革提速和新能源汽车产业链。 投 资 策略 方面 , 下半 年仍 将 保持 均衡 配 置, 控制 主 动投 资风 险 。同 时, 力 争通 过选 股和其它 有效策略获取超额收益。 本 基 金将 继续 按 照基 金合 同 及相 关法 律 法规 要求 , 努力 做好 基 金投 资工 作 ,争 取未 来更好的 长期投资收益。 4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 本 公 司在 报告 期 内有 效控 制 基金 估值 流 程, 按照 相 关法 律法 规 的规 定设 有 投资 资产 估值委员 会(简 称" 估 值委员 会" ) ,并已 制订 了《公 允估 值管理 办法》 。估值 委员 会审核 和决 定投资 资产 估 值的相关事务, 确保基金估值的公允、 合理, 保证估值未被歪曲以免对基金持 有人产生不利影响。 报告期 内相 关基金 估值 政策由 托管 银行进 行复 核。公 司估 值委员 会由 总经理 或其 任命者 负 责 , 成 员包括 投研 、风险 控制 、监察 稽核 、交易 、基 金核算 方面 的部门 主管 ,相关 人员 均具有 丰 富 的 证 券基金 行业 从业经 验和 专业能 力。 基金经 理如 认为估 值有 被歪曲 或有 失公允 的情 况,应 向 估 值 委 员会 报 告并 提出相 关意 见和建 议。 各方不 存在 任何重 大利 益冲突 ,一 切以投 资者 利益最 大 化 为 最 高准则。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 截 至 本报 告期 末 ,根 据本 基 金基 金合 同 和相 关法 律 法规 的规 定 ,本 基金 无 应分 配但 尚未实施 分配的利润。 4.8 报告期内管 理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 无。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 16 页 共 71 页


§5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称" 本托管人" ) 在对富兰克林国海中证 100 指数 增强分 级证 券投资 基金 (以下 称" 本 基金" ) 的托 管过程 中, 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及 其 他 有关法 律法 规、基 金合 同和托 管协 议的有 关规 定,不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 , 完 全 尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报 告期 内, 本 托管 人根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投 资 基金 法 》及 其他 有 关法 律法 规、基金 合同和托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金资产净值的计算、 基金份 额申 购赎回 价格 的计算 以及 基金费 用开 支等方 面进 行了认 真地 复核, 未发 现本基 金 管 理 人 存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 ( 注 : 财 务 会 计 报 告 中 的" 金融工具风险及管理" 部 分未在托管人复核范围内) 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 17 页 共 71 页


§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) 6.1 资产负债表 会计主体 :富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 报告截止日: 2017 年6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 10,535,278.10 5,222,433.62 结算备付金


720,108.96 227,141.29 存出保证金


70,223.72 20,688.22 交易性金融资产 6.4.7.2 156,713,285.85 69,899,460.36 其中:股票投资


156,713,285.85 69,899,460.36 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


1,542,319.07 - 应收利息 6.4.7.5 2,141.22 1,422.23 应收股利


- - 应收申购款


11,375.53 2,430.31 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


169,594,732.45 75,373,576.03 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


1,186,594.95 - 应付赎回款


214,207.06 43,928.80 应付管理人报酬


140,774.89 71,432.32 应付托管费


30,970.49 15,715.15 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 386,174.81 108,640.58 应交税费


- - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 18 页 共 71 页


应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 433,323.47 390,134.40 负债合计


2,392,045.67 629,851.25 所 有 者 权益:





实收基金 6.4.7.9 175,359,814.17 89,368,415.30 未分配利润 6.4.7.10 -8,157,127.39 -14,624,690.52 所有者权益合计


167,202,686.78 74,743,724.78 负债和所有者权益总计


169,594,732.45 75,373,576.03 注:报告截止日 2017 年 6 月 30 日 ,基金份额总额 186,106,291.73 份。 其中富兰克林国海中证 100 指 数增强 型 分级 证券 投 资基 金之 基 础份 额的 份 额总 额为 158,052,054.73 份,基 金 份额 净值 0.898 元 ; 富 兰 克 林 国 海 中 证 100 指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额总额为 14,027,118.00 份,基金 份额参考净值 1.025 元 ;富兰克林国海中证 100 指数增强型 分级证券 投 资基金之积极收益类份额总额为 14,027,119.00 份,基金份额参考净值 0.771 元。


6.2 利润表 会计主体 :富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 本报告期:2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上 年 度 可比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 一、收入


22,897,156.33 -13,318,523.57 1. 利息收入


51,084.15 22,525.99 其中:存款利息收入 6.4.7.11 51,073.89 22,506.94 债券利息收入


10.26 19.05 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


2,415,384.04 -4,507,313.69 其中:股票投资收益 6.4.7.12 882,280.29 -5,318,243.81 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 3,417.84 5,819.35 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 1,529,685.91 805,110.77 3. 公允价值变 动收益(损失以 6.4.7.17 20,304,941.35 -8,844,637.34 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 19 页 共 71 页


“- ”号填列) 4. 汇兑收益( 损失以“- ”号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 6.4.7.18 125,746.79 10,901.47 减: 二 、费用


2,715,935.78 912,064.54 1 .管理人报 酬


903,435.88 458,282.21 2 .托管费


198,755.93 100,822.12 3 .销售服务 费


- - 4 .交易费用 6.4.7.19 1,302,503.71 39,233.85 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6 .其他费用 6.4.7.20 311,240.26 313,726.36 三 、 利 润 总额 ( 亏损 总 额以 “- ” 号填列) 20,181,220.55 -14,230,588.11 减:所得税费用


- - 四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “-”号 填列) 20,181,220.55 -14,230,588.11


6.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体 :富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 本报告期:2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权益 (基金净值) 89,368,415.30 -14,624,690.52 74,743,724.78 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利润) - 20,181,220.55 20,181,220.55 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填列) 85,991,398.87 -13,713,657.42 72,277,741.45 其中: 1. 基金申购 款 203,086,964.81 -27,704,694.91 175,382,269.90 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 20 页 共 71 页


2. 基金赎 回款 -117,095,565.94 13,991,037.49 -103,104,528.45 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权益 (基金净值) 175,359,814.17 -8,157,127.39 167,202,686.78 项目 上 年 度 可比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权益 (基金净值) 125,768,789.97 -14,661,483.74 111,107,306.23 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利润) - -14,230,588.11 -14,230,588.11 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填列) -8,944,310.86 2,262,724.45 -6,681,586.41 其中: 1. 基金申购 款 3,110,693.98 -708,652.52 2,402,041.46 2. 基金赎 回款 -12,055,004.84 2,971,376.97 -9,083,627.87 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权益 (基金净 值) 116,824,479.11 -26,629,347.40 90,195,131.71 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 林勇______














______ 胡昕彦______














____ 龚黎____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 21 页 共 71 页


6.4 报表附注 6.4.1 基 金 基 本 情况 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金( 以下 简称 “本基金 ”) ,经中 国证券监 督管理委 员会( 以下简称 “中国证监会 ”) 证监许 可[2012] 第 426 号《关于 核准富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金募集的批复》 核准, 由国海富兰克林基金管理有限公司依照 《中 华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型 分级证券投资基金基金合 同》负 责公 开募集 。本 基金为 契约 型开放 式, 存续期 限不 定,首 次设 立募集 不包 括认购 资 金 利 息 共募集人民币 675,295,672.74 元, 业 经普华永道中天会计师事务所( 特殊 普通合伙) 普 华永道中天 验字(2015)第 231 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《富 兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 3 月 26 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为 675,455,568.42 份基金 份额,其中认购资金利息折合 159,895.68 份基金 份额。本基金的基金 管理人为国海富兰克林基金管理有限公司, 基金 托管人为中国银行股份有限公司( 以 下简称 “中国 银行 ”) 。 根据《富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金基金合同》和《富兰克林国海中 证 100 指数 增 强型分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括 确认为富兰克林国海中证100 指数 增强型分级证券投资基金之基础份额( 以下简称 “国富中证100 份额 ”) ,富 兰克林国海中证 100 指 数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额( 以下简称“国 富中证100A 份额”) 及富 兰克林国海中证100 指数 增强型分级证券投资基金之积极收益类份额( 以 下简称 “国富中证 100B 份额”) 。其 中,国富中证 100A 份额 、国富中证 100B 份额的基 金份额配 比始终保持 1:1 的比例不 变。本基金净资产优先确保国富中证 100A 份额 的本金 及国富中证 100A 份额累计约定日应得收益, 即国富中证 100A 份额 为低风险且预期收益相对稳定的基金份 额; 本基 金 在 优 先 确 保 国 富 中 证 100A 份 额 的 本 金 及 累 计 约 定 日 应 得 收 益 后 的 剩 余 净 资 产 计 为 国 富 中 证 100B 份额的 净资产,即国富中证 100B 份额为高 风险且预期收益相对较高的基金份额。基金发售 结束后,场外认购的全部份额将确认为国富中证 100 份额 ;场内认购的全部份额将按 1:1 的 比例 确认为国富中证 100A 份 额与国富中证 100B 份额 。本基金基金合同生效后,国富中证 100 份额 与 国富中证 100A 份额、国富 中证 100B 份 额之间可以 按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基 金份额的分拆和合并两种转换行为。 基金份额的分拆, 指基金份额持 有人将其持有的国富中证 100 份额按照 2 份场内国富中证 100 份 额对应 1 份国富中证 100A 份额与 1 份国富中证 100B 份额的比 例进行转换的行为; 基金份额的合并, 指基金份额持有人将其持有的国富中证 100A 份 额与国富中富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 22 页 共 71 页


证100B 份额 按照国富中证100A 份额 与1 份国富中证100B 份 额对应2 份场内国富中证100 份额 的 比例进行转换的行为。 合同生效后, 国富中证 100 份额可办理 场外与场内申购和赎回, 但不上市交易; 国富中证 100 A 份额、国富 中证 100 B 份额只上市交易,不可单独申购和赎回。本基金的分级运作期为五年( 含 五年) ,分级 运作期满后,满足基金合同约定的存续条件,本基金无需召开基金份额持有人大会, 国富中证 100 A 份额和国 富中证 100 B 份额以各自 的份额净值为基础,按照国富中证 100 份额的 份额净值自动转换为上市开放式基金(LOF) , 基 金名称为 “富兰克林国海中证 100 指数增强型证券 投 资 基金 (LOF)” 。 本基金 转 为上 市开 放 式基 金(LOF) 后 ,投资 者 可通 过场 内 、场 外进 行 基金 份额 的申购、赎回。 本 基金 在存续 期内 的每个 会计 年度( 基 金合 同生效 日所 在会计 年度 除外) 第 一个 工作日 对 登 记 在册的国富中证 100 份 额、国富中证 100 A 份 额进行基 金的定期份额折算。国富中证 100 A 份额 和国富中证 100 B 份额按 照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算,对国富中证 100 A 份额 的应得收益进行定期份额折算,每 2 份国富中证 100 份额 将按 1 份国富中证 100 A 份额获得约定 应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后,国富中证 100 A 份额和 国富中证 100 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。 对 于国富中证 100 A 份额的 约定年化应得收益, 即国富中证 100 A 份额每个会 计年度 12 月 31 日份额 净值超过 1.000 元的部分 ,将折算为场内国富中证 100 份额 分配给国富 中证 100 A 份额持有人。当国富中证 100 份额 的基金份额净值达到 2.000 元或国富 中 证 100 B 份 额的基金份额参考净值达到 0.250 元时,本基金即可确定折算基准日,进行不定期份 额折算。在折算基准日,本基金将对登记在册的国富中证 100 份额、国 富中证 100 A 份额和国富 中证 100 B 份额分别进行折算。份额折算后本基金将确保国富中证 100 A 份额和国 富中证 100 B 份额的比例为 1:1;份额 折算后国富中证 100 份 额的基金份额净值、国富中证 100 A 份额和国富 中证 100 B 份额的参考净值均调整为 1.000 元。 经深圳证券交易所( 以下 简称 “深交所 ”) 深证上[2015] 第 122 号文审核同 意,投资者场内认 购的全部国富中证 100 份额按 1:1 比例自动分拆成的国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B 份额 于 2015 年 4 月 10 日在深 圳证券交易所上市。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有 人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投 资基金 基金 合同》 的有 关规定 ,本 基金作 为指 数型基 金, 采用被 动复 制策略 ,跟 踪标的 指 数 市 场 表现, 力争 获得超 越 业 绩比较 基准 的投资 收益 。本基 金资 产投资 于具 有良好 流动 性的金 融 工 具 , 包括国内依法发行上市的股票( 包括 中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 23 页 共 71 页


货币市 场工 具、股 指期 货以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 本基金 投资 的其他 金融 工具。 如 果 法 律 法规或 中国 证监会 以后 允许基 金投 资其他 金融 工具, 基金 管理人 在履 行适当 程序 后,可 以 将 其 纳 入投资 范围( 但须符 合中 国证监 会的 相关规 定) 。 本基金 所持 有的股 票市 值和买 入、 卖出 股 指 期 货 合 约 价值 ,合 计( 轧差 计算) 占 基金 资产 净 值的 比例 为 90%-95% ,其 中投 资于 股 票资 产的 比 例不低 于基金资产净 值的 90% ,投资于中证 100 指数 成份股和备选成份股的资产不低于股票资产净值的 80% ;债 券、现 金 以及 中国 证 监会 允许 基 金投 资的 其 他金 融工 具 占基 金资 产 的比 例为 5%-10% 。每 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 。 本 基 金 投 资 组 合 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 证 100 指 数 收 益 率 ×95%+ 银行 同业存款利率 ×5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2017 年 8 月 25 日批准 报出。 6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称 “ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增 强型分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中 国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本基金本报告期间财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日期 间的经营成果和基金净值变动情 况等有关信息。 6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日止期间。 比较会计 报表的实际编制期间为2016 年1 月1 日至2016富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 24 页 共 71 页


年 6 月30 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金 融 负 债 的分 类 (1) 金融资产 的分类 金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款 项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 和债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计入当期 损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中 以 交 易 性金融资产列示。 本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ,包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债 的分类 金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损 益的 金融 资产, 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ; 对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ,单独 确认 为应收 项 目 。 应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ,按 照 公允 价值 进 行后 续计 量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的, 予以 终止确认: (1) 收取该金融 资产 现金流量的合同权利终止 ; (2) 该金融资 产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 25 页 共 71 页


(3) 该金融资 产已转移, 虽 然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时, 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最 近交 易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 , 按 最 近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃 市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工 具不存在活跃市场, 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验 证具 有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市 场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金 流 量折现 法 和 期 权 定价模 型等 。采用 估值 技术时 ,尽 可能最 大程 度使用 市场 参数, 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参 数。 6.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认 金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ; 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时,金 融 资 产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基 金份额 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及 确定 的 折 算 比 例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 26 页 共 71 页


6.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时, 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金 指在申 购或 赎回基 金份 额时, 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的 金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列,并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累 计亏损) 。 6.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认 为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价 值变动 损益 ;于处 置时 ,其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ,其中 包 括 从 公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则 按直线法计算。 6.4.4.10 费用的 确 认和 计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 根据 《富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金基金合同》 , 在本基金分级运作期 内,本基金(包括国富中证 100 份 额、国富中证 100 A 份 额和国富中证 100 B 份 额)不进行收益 分配。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 27 页 共 71 页


6.4.4.12 分部报告 本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 , 以经 营分 部为基础 确定报告分部并披 露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组 成 部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3)本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营 成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ,并且 满 足 一 定 条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ,本 基 金确 定以 下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证 券交易所上市的股票和债券, 若出现 重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨 跌停时的 交 易 不活 跃) 等 情 况, 本基 金 根据 中国 证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步 规范 证券 投资基金估 值业务的指导意见》 ,根 据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知 》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2) 对于在 锁定期内的非公开发行股票, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《 关于证 券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》之附 件《 非公开 发 行 有 明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若在 证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于 非公开 发行 股票的 初始 投资成 本, 按估值 日证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的市 场交 易收盘 价 估 值 ; 若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 , 按 锁 定 期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3) 在银行 间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《 关 于证券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允 价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ,具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4) 对于在 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可 转换债券、 资 产支持证券和私募债 券除外) ,按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 28 页 共 71 页


6.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 6.4.5.1 会计政策 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公 司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改 征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策 的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016 年 5 月1 日 前, 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收 营业税 。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起, 金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 , 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 , 股票 的股 息 、红利 收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取 得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年 的, 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股, 解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ,按 照上述 规定 计算纳 税, 持股时 间自 解禁日 起计 算;解 禁 前 取 得 的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 29 页 共 71 页


(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 活期存款 10,535,278.10 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 10,535,278.10


6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 141,090,899.88 156,713,285.85 15,622,385.97 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 141,090,899.88 156,713,285.85 15,622,385.97


6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产 。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 30 页 共 71 页


6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 应收活期存款利息 1,821.08 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 291.70 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 28.44 合计 2,141.22


6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未 持有其他资产。 6.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 交易所市场应付交易费用 386,174.81 银行间市场应付交易费用 - 合计 386,174.81


6.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 9.79 审计费 29,752.78 信息披露费 323,808.12 上市费 29,752.78 指数使用费 50,000.00 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 31 页 共 71 页


合计 433,323.47


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 91,924,055.43 89,368,415.30 本期申购 490.81 477.38 本期赎回( 以"-" 号填列) -3,056.13 -2,972.48 2017 年1 月3 日 基金拆分/ 份额 折算前 91,921,490.11 89,365,920.20 基金拆分/ 份额折算变动份额 2,897,901.41 - 本期申购 215,527,004.18 203,086,487.43 本 期赎回( 以"-" 号填列) -124,240,103.97 -117,092,593.46 本期末 186,106,291.73 175,359,814.17 注: 1. 根据 《富兰克林国海中证 100 指 数增强型分级证券投资基金基金合同》 的相关规定和国海富兰 克林基金管理有限公司 2016 年 1 月 5 日发布的《关于富兰克林国海中证 100 指数增 强型分级证 券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 , 本基金 的管理人国海富兰克林基金管理有限公 司以 2017 年 1 月 3 日为定期折算基准日,对本基金进行定期份额折算。折算前,国 富中证 100 基础份额场外份额和场内份额分别为 56,816,592.11 份和 2,086,919.00 份,份额 净值为 0.818 元,根据份额折算公式,新增份额折算比例为 0.031525851 ,折算后国富中证 100 基础份额场外 份额和场内份额分别为 58,607,783.52 份和3,193,629.00 份, 份额净值为 0.793 元。 折 算前, 国 富中证 100A 份额总额为 16,508,989.00 份,份额净值为 1.050 元,根据份额折算公式,新增份 额折算比例为 0.063051702 ,折算后 国富中证 100A 份额总额 为 16,508,989.00 份, 份额净值为 1.000 元。 2. 截至 2017 年6 月30 日止,本基金于深交所上市的国富中证 100 A 份额为 14,027,118.00 份、 国富中证 100 B 份额 14,027,119.00 份 , 托 管 在 场 内 未 上 市 交 易 的 国 富 中 证 100 份额 63,238,841.00 份,托管 在场外未上市交易的国富中证 100 份额为 94,813,213.73 份 。上市的 基 金份额 登记 在证券 登记 结算系 统; 未上市 的基 金份额 登记 在注册 登记 系统, 按基 金份额 净 值 申 购 或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。国富中证 100 份额与国富 中 证 100 A 份 额、国富中证 100 B 份 额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 32 页 共 71 页


额的分拆和合并两种转换行为。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -5,626,521.54 -8,998,168.98 -14,624,690.52 本期利润 -123,720.80 20,304,941.35 20,181,220.55 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 -5,517,173.41 -8,196,484.01 -13,713,657.42 其中:基金申购款 -14,012,547.44 -13,692,147.47 -27,704,694.91 基金赎回款 8,495,374.03 5,495,663.46 13,991,037.49 本期已分配利润 - - - 本期末 -11,267,415.75 3,110,288.36 -8,157,127.39


6.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 活期存款利息收入 42,808.26 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 5,813.11 其他 2,452.52 合计 51,073.89


6.4.7.12 股 票 投 资 收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 卖出股票成交总额 408,804,249.47 减:卖出股票成本总额 407,921,969.18 买卖股票差价收入 882,280.29


富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 33 页 共 71 页


6.4.7.13 债 券 投 资 收益 6.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券到期兑付)差价收入 3,417.84 债券投资收益 ——赎回差价收入 - 债券投资收益 ——申购差价收入 - 合计 3,417.84


6.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 120,428.10 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付 ) 成本总额 117,000.00 减:应收利息总额 10.26 买卖债券差价收入 3,417.84


6.4.7.14 衍 生 工 具 收益 本基金本报告期内无衍生工具收益 。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 股票投资产生的股利收益 1,529,685.91 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,529,685.91


6.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 34 页 共 71 页


项目名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 1. 交易性金 融资产 20,304,941.35 —— 股票投资 20,304,941.35 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 20,304,941.35


6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 基金赎回费收入 125,746.79 合计 125,746.79 注: 本基金的场外赎回费率按持有期间递减, 场内赎回费率为赎回金额的 0.5%, 赎回费总额的 25% 归入基金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 交易所市场交易费用 1,302,503.71 银行间市场交易费用 - 合计 1,302,503.71


6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 143,808.12 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 35 页 共 71 页


银行汇划费用 7,926.58 指数使用费 100,000.00 上市年费 29,752.78 合计 311,240.26 注 : 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ,按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.02% 的年费 率计 提,逐 日累 计,按 季支 付,标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季度( 自然季 度) 人民 币 50,000.00 元。 6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况 无。 6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方 关联方名称 与本基金的关系 国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(" 中国银行" ) 基金托管人、基金销售机构 国海证券股份有限公司(" 国海证券" ) 基金管理人的股东、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交易 6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 36 页 共 71 页


成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 国海证券 100,495,041.07 11.42% - - 6.4.10.1.2 应 支 付 关 联方 的 佣 金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国海证券 93,090.94 11.41% - - 关联方名称 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国海证券 - - - - 注: 1. 上述佣金 参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣 除由中国证券登记结算有 限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 903,435.88 458,282.21 其中: 支付销售机构的客 户维护费 122,860.70 99,080.45 注: 1. 支 付基 金管 理 人的 管理 人 报酬 按前 一 日基 金资 产 净 值 1.00% 的年 费率计 提 ,逐 日累 计至每月月 底,按月支付。 其计算公式为: 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 37 页 共 71 页


日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数 。 2. 本基金分 级运作期届满转换为上市开放式基金(LOF) 后, 管理人报酬的年费率将调整为 0.85% , 计提方式不变。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 198,755.93 100,822.12 注: 1. 支 付基 金托 管 人中 国银 行 的托 管费 按 前一 日基 金 资产 净值 0.22% 的年 费 率计 提, 逐 日累计至每 月 月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当 年天数。 2. 本基金分 级运作期届满转换为上市开放式基金(LOF) 后, 托管费的年费率将调整为 0.15% , 计 提 方式不变。 6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 本基金本报告 期内及上年度可比期间 未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。 6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 国富中证100 指数增强 分级 A 国富中证 100 指数增强分 级 B 国富中证 100 指数 增强分级 基 金 合 同 生 效 日 ( 2015 年 3 月 26 日 )持有的 基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 38 页 共 71 页


期间申购/ 买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - - 减 : 期 间 赎 回/ 卖出总 份额 - - - 期末持有的基金份额 - - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - - 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 国富中证100 指数增强 分级 A 国富中证 100 指数增强分 级 B 国富中证 100 指数 增强分级 基 金 合 同 生 效 日 ( 2015 年 3 月 26 日 ) 持有的 基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - 12,689,086.29 期间申购/ 买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - 362,545.32 减:期间赎回/ 卖出总 份额 - - - 期末持有的基金份额 - - 13,051,631.61 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 17.01% 注: 1. 基金管理 人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 2. 拆分变动 份额为本基金定期折算份额。 6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 1. 本基金除 基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 2. 本报告期 末和上年度末(2016 年12 月 31 日) 除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 39 页 共 71 页


期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 10,535,278.10 42,808.26 6,311,077.65 21,941.83 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 本基金本报告期内 及上年度可比期间 无其他关联交易事项。 6.4.11 利 润 分 配 情况 报告期内本基金未进行利润分配。 6.4.12 期末(2017 年 6 月 30 日 )本基金持有的流 通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受 限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002879 长缆 科技 2017 年 6 月5 日 2017 年7 月 7 日 新股未 上市 18.02 18.02 1,313 23,660.26 23,660.26 - 002882 金龙 羽 2017 年 6 月15 日 2017 年7 月 17 日 新股未 上市 6.20 6.20 2,966 18,389.20 18,389.20 - 603933 睿能 科技 2017 年 6 月28 日 2017 年7 月 6 日 新股未 上市 20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 - 603305 旭升 股份 2017 年 6 月30 日 2017 年7 月 10 日 新股未 上市 11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 - 300670 大烨 智能 2017 年 6 月26 日 2017 年7 月 3 日 新股未 上市 10.93 10.93 1,259 13,760.87 13,760.87 - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 40 页 共 71 页


300672 国科 微 2017 年 6 月30 日 2017 年7 月 12 日 新股未 上市 8.48 8.48 1,257 10,659.36 10,659.36 - 603331 百达 精工 2017 年 6 月27 日 2017 年7 月 5 日 新股未 上市 9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 - 300671 富满 电子 2017 年 6 月27 日 2017 年7 月 5 日 新股未 上市 8.11 8.11 942 7,639.62 7,639.62 - 603617 君禾 股份 2017 年 6 月23 日 2017 年7 月 3 日 新股未 上市 8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 - 注: 基金可使用以基金名义开设的股票账户, 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股, 根据基金与上市公司所签订申购协议 的规定, 在新股上市后的约定期限内不能自由转让; 基金作为个人投资者参与网上认购 获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股 票 名 称 停牌 日期 停 牌 原 因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 600050 中 国 联 通 2017 年 4 月 5 日 重 大 事 项 停 牌 7.47 - - 322,000 2,171,669.13 2,405,340.00 - 601989 中 国 重 工 2017 年 5 月31 日 重 大 事 项 停 牌 6.21 - - 259,000 1,627,099.73 1,608,390.00 - 600795 国 电 电 力 2017 年 6 月 5 日 重 大 事 项 停 3.60 - - 358,820 1,166,707.20 1,291,752.00 - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 41 页 共 71 页


牌 601088 中 国 神 华 2017 年 6 月 5 日 重 大 事 项 停 牌 22.29 - - 43,700 870,296.08 974,073.00 - 002252 上 海 莱 士 2017 年 4 月21 日 重 大 事 项 停 牌 20.24 - - 39,060 810,584.51 790,574.40 - 601069 西 部 黄 金 2017 年 4 月18 日 重 大 事 项 停 牌 26.26 - - 20,700 439,776.00 543,582.00 - 601727 上 海 电 气 2017 年 6 月22 日 重 大 资 产 重 组 停 牌 7.57 2017 年 7 月 3 日 7.54 69,000 694,223.48 522,330.00 - 300134 大 富 科 技 2017 年 2 月 9 日 重 大 事 项 停 牌 23.36 - - 15,700 359,486.12 366,752.00 - 002128 露 天 煤 业 2017 年 3 月17 日 重 大 事 项 停 牌 8.70 - - 34,200 311,404.00 297,540.00 - 600468 百 利 电 气 2017 年 5 月16 日 重 大 事 项 停 6.50 - - 8,700 61,561.49 56,550.00 - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 42 页 共 71 页


牌 300104 乐 视 网 2017 年 4 月17 日 重 大 资 产 重 组 停 牌 30.68 - - 100 3,379.30 3,068.00 - 注:本基金截至 2017 年 6 月 30 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金是 股票 指 数增 强型 基 金, 属于 较 高风 险、 较 高预 期收 益 的证 券投 资 基金 。本 基金投资 范围限 于具 有良好 流动 性的金 融工 具,包 括国 内依法 发行 上市的 股票 、债券 及法 律法规 或 中 国 证 监会允 许基 金投资 的其 他金融 工具 。如法 律法 规或监 管机 构以后 允许 基金投 资的 其他证 券 品 种 , 基金管 理人 在履行 适当 的程序 后, 可以将 其纳 入投资 范围 。本基 金在 日常经 营活 动中面 临 的 与 这 些金融 工具 相关的 风险 主要包 括信 用风险 、流 动性风 险及 市场风 险。 本基金 采用 指数增 强 投 资 策 略。 通过量化风险管理方法, 控制基金投资组合与标的指数构成的偏差, 同时结 合主动投资方法 , 在严格 控制 跟踪偏 离风 险的基 础上 ,力争 获得 超越业 绩 比 较基准 标的 投资收 益, 追求基 金 资 产 的 长期增值。 本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ,建 立了 以 风险 管理 委 员会 为核 心的,由 督察长 、风 险管理 委员 会、监 察稽 核部、 风险 控制部 和相 关业务 部门 构成的 风险 管理架 构 体 系 。 本基金 的基 金管理 人在 董事会 下设 立合规 与风 险控制 委员 会,负 责制 定风险 管理 的宏观 政 策 , 审 议通过 风险 控制的 总体 措施等 ;在 管理层 层面 设立风 险管 理委员 会, 讨论和 制定 公司日 常 经 营 过富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 43 页 共 71 页


程中风 险防 范和控 制措 施;在 业务 操作层 面, 由监察 稽核 部负责 协调 并与各 部门 合作完 成 运 作 风 险管理,由风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 和定 量 相结 合的 分析方法 去评估 各种 风险发 生的 可能性 及其 发生可 能给 基金资 产造 成的损 失。 从定性 分析 的角度 出 发 , 判 断风险 损失 的严重 程度 和出现 同类 风险损 失的 频度。 而从 定量分 析的 角度出 发, 根据本 基 金 的 投 资目标 ,结 合基金 资产 所运用 金融 工具特 征通 过特定 的风 险量化 指标 、模型 ,日 常的量 化 报 告 , 确定风 险损 失的限 度和 相应置 信程 度,及 时可 靠地对 各种 风险进 行监 督、检 查和 评估, 并 通 过 相 应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款 存放在 本基 金的托 管行 中国银 行, 因而与 银行 存款相 关的 信用风 险不 重大。 本基 金在银 行 间 同 业 市场、 交易 所固定 收益 平台、 大宗 交易平 台进 行交易 前均 对交易 对手 进行信 用评 估并对 证 券 交 割 方式进 行限 制以控 制相 应的信 用风 险;在 交易 所集合 竞价 平台进 行的 交易, 以中 国证券 登 记 结 算 有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,发生违约风险的可能性很小。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程, 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2017 年6 月 30 日, 本 基金无债券投资(2016 年 12 月 31 日:同) 。 6.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性 风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投 资 品 种 所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合 理的价格变现。 针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 , 本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严 密监控 并预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理 人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开 放 申 购富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 44 页 共 71 页


赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性 比例要 求, 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析,包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本 基 金投 资于一 家公 司发行 的股 票市值 不超 过基金 资产 净值的 10% , 且本 基金 与由本 基金的 基 金 管 理 人管 理的其 他基 金共同 持有 一家公 司发 行的证 券不 得超过 该证 券 的 10% 。 本基 金所持证 券 均 在 证券交易所上市, 因此除 附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外,其 余均 能以合 理价 格适时 变现 。此外 ,本 基金可 通过 卖出回 购金 融资产 方式 借入短 期 资 金 应 对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2017 年 6 月 30 日,本 基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息, 可赎 回基 金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息, 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合 约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ,并 通 过调 整投 资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ,因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算 备付金、存出保证金等。 6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 45 页 共 71 页


本期末


2017 年 6 月30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 10,535,278.10 - - - 10,535,278.10 结算备付金 720,108.96 - - - 720,108.96 存出保证金 70,223.72 - - - 70,223.72 交易性金融资产 - - - 156,713,285.85 156,713,285.85 应收证券清算款 - - - 1,542,319.07 1,542,319.07 应收利息 - - - 2,141.22 2,141.22 应收申购款 - - - 11,375.53 11,375.53 资产总计 11,325,610.78 - - 158,269,121.67 169,594,732.45 负债








应付证券清算款 - - - 1,186,594.95 1,186,594.95 应付赎回款 - - - 214,207.06 214,207.06 应付管理人报酬 - - - 140,774.89 140,774.89 应付托管费 - - - 30,970.49 30,970.49 应付交易费用 - - - 386,174.81 386,174.81 其他负债 - - - 433,323.47 433,323.47 负债总计 - - - 2,392,045.67 2,392,045.67 利率敏感度缺口 11,325,610.78 - - 155,877,076.00 167,202,686.78 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 5,222,433.62 - - - 5,222,433.62 结算备付金 227,141.29 - - - 227,141.29 存出保证金 20,688.22 - - - 20,688.22 交易性金融资产 - - - 69,899,460.36 69,899,460.36 应收利息 - - - 1,422.23 1,422.23 应收申购款 - - - 2,430.31 2,430.31 资产总计 5,470,263.13 - - 69,903,312.90 75,373,576.03 负债








应付赎回款 - - - 43,928.80 43,928.80 应付管理人报酬 - - - 71,432.32 71,432.32 应付托管费 - - - 15,715.15 15,715.15 应付交易费用 - - - 108,640.58 108,640.58 其他负债 - - - 390,134.40 390,134.40 负债总计 - - - 629,851.25 629,851.25 利率敏感度缺口 5,470,263.13 - - 69,273,461.65 74,743,724.78 注:表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ,并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早 者予以分类。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 46 页 共 71 页


6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 于 2017 年6 月 30 日, 本基金未持有交易性债券投资(2016 年 12 月 31 日: 同) , 因此市场利 率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016 年 12 月 31 日:同) 。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外 汇 汇率 以外 的 市场 价格 因 素变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金 主要 投资 于 证券 交易 所上市或 银行间 同业 市场交 易的 股票和 债券 ,所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身 经 营 情 况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本 基 金的 基金 管 理人 在构 建 和管 理投 资 组合 的过 程 中, 采用 “ 自上 而下 ” 的策 略, 通过对宏 观经济 情况 及政策 的分 析,结 合证 券市场 运行 情况, 做出 资产配 置及 组合构 建的 决定; 通 过 对 单 个证券 的定 性分析 及定 量分析 ,选 择符合 基金 合同约 定范 围的投 资品 种进行 投资 。本基 金 的 基 金 管理人 定期 结合宏 观及 微观环 境的 变化, 对投 资策略 、资 产配置 、投 资组合 进行 修正, 来 主 动 应 对可能发生的市场价格风险。 本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金投 资 于股 票资 产 占基 金资 产的比例 为 90%-95% , 现 金、 债券 资 产以 及中 国 证监 会允 许 基金 投资 的 其他 证券 品 种占 基金 资 产的比例为 5%-10% 。 此外 , 本基 金的 基 金管 理人 每 日对 本基 金 所持 有的 证 券价 格实 施 监控 ,定 期 运用多种定 量方法对基金进行风险度量, 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险 , 及 时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 公允价值 占基金资 产净值比富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 47 页 共 71 页


值比例 (% ) 例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 156,713,285.85 93.73 69,899,460.36 93.52 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 - - - - 交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 156,713,285.85 93.73 69,899,460.36 93.52


6.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 除业绩比较基准( 附注 6.4.1) 以外的 其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2017 年 6 月 30 日 ) 上年度末 ( 2016 年12 月 31 日 ) 1.业绩比较 基准( 附注 6.4.1) 上升5% 增加约 798 万元 增加约 346 万元 2.业绩比较 基准( 附注 6.4.1) 下降5% 减少约 798 万元 减少约 346 万元





6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具 公允价值计量的方法 公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次, 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相 关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金 融工具公允价值 于 2017 年 6 月 30 日,本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 147,779,225.14 元,第二层次的余额为 8,934,060.71 元,无属于第三层次 的余额(2016 年 12 月 31 日:第一层次 68,213,438.86 元,第 二层次:1,686,021.50 , 无属于 第富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 48 页 共 71 页


三层次的余额) 。 (ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易 不活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期 间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ;并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输 入值对于公允价值的影响程度 ,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月 21 日颁 布的财税[2016]140 号 《 关于明确金融 房 地产开发 教 育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定:(1) 金 融商品持有期间( 含到期) 取得的 非 保本收 益( 合 同中未 明确 承诺到 期本 金可全 部收 回的投 资收 益) ,不 征收 增值税 ;(2) 纳税人 购 入 基 金、 信托、 理财 产品等 各类 资产管 理产 品持有 至到 期,不 属于 金融商 品转 让;(3) 资管产 品 运 营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人。 上述政策自 2016 年5 月 1 日起执行。 此外, 根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月 6 日颁布 的财税[2017]2 号 《关于 资管产品 增值税政策有关问题的补充通知》 及 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品 增 值税有 关问 题的通 知》 的规定 ,资 管产品 管理 人运营 资管 产品过 程中 发生的 增值 税应税 行 为 , 暂 适用简易计税方法,按照 3% 的征收 率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过程中 发生的 增值 税应税 行为 ,未缴 纳增 值税的 ,不 再缴纳 ;已 缴纳增 值税 的,已 纳税 额从资 管 产 品 管 理人以 后月 份的增 值税 应纳税 额中 抵减。 上述 税收政 策对 本基金 截至 本财务 报表 批准报 出 日 止 的 财务状况和经营成果无影响。 (3) 除公允价 值 和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 49 页 共 71 页


§7 投 资 组 合 报 告 7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 156,713,285.85 92.40 其中:股票 156,713,285.85 92.40 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 11,255,387.06 6.64 7 其他各项资产 1,626,059.54 0.96 8 合计 169,594,732.45 100.00 注:本基金未通过港股通交易机制投资港股。 7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 4,397,895.00 2.63 C 制造业 45,500,084.72 27.21 D 电力、 热力、 燃气及水生产和 供应业 5,441,951.88 3.25 E 建筑业 8,135,852.00 4.87 F 批发和零售业 1,003,342.50 0.60 G 交通运输、仓储和邮政业 3,126,198.00 1.87 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服 务业 4,232,555.26 2.53 J 金融业 65,833,248.38 39.37 K 房地产业 8,388,700.11 5.02 L 租赁和商务服务业 400,416.00 0.24 M 科学研究和技术服务业 - - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 50 页 共 71 页


N 水利、 环境和公共设施管理业 1,329,932.00 0.80 O 居民服务、 修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 453,633.00 0.27 S 综合 - - 合计 148,243,808.85 88.66


7.2.2 期末积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿 业 841,122.00 0.50 C 制造业 869,507.38 0.52 D 电力、热力、燃气及水生产 和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术 服务业 7,639.62 0.00 J 金融业 6,751,208.00 4.04 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理 业 - - O 居民服务、修理和其他服务 业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 8,469,477.00 5.07


7.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的 港股通 投 资股 票 投 资 组合 本基金未通过港股通交易机制投资港股。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 51 页 共 71 页


7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 601318 中国平安 228,800 11,350,768.00 6.79 2 000001 平安银行 1,113,612 10,456,816.68 6.25 3 601166 兴业银行 297,500 5,015,850.00 3.00 4 000651 格力电器 114,200 4,701,614.00 2.81 5 000333 美的集团 106,800 4,596,672.00 2.75 6 000002 万


科A 172,400 4,304,828.00 2.57 7 600016 民生银行 499,700 4,107,534.00 2.46 8 600519 贵州茅台 8,377 3,952,687.45 2.36 9 601668 中国建筑 390,700 3,781,976.00 2.26 10 000776 广发证券 193,700 3,341,325.00 2.00 11 000858 五 粮 液 59,321 3,301,806.86 1.97 12 601398 工商银行 560,000 2,940,000.00 1.76 13 000166 申万宏源 488,400 2,735,040.00 1.64 14 600030 中信证券 156,700 2,667,034.00 1.60 15 600900 长江电力 170,100 2,616,138.00 1.56 16 600000 浦发银行 200,030 2,530,379.50 1.51 17 002736 国信证券 189,568 2,511,776.00 1.50 18 601288 农业银行 700,000 2,464,000.00 1.47 19 600050 中国联通 322,000 2,405,340.00 1.44 20 601601 中国太保 69,500 2,353,965.00 1.41 21 601766 中国中车 228,080 2,308,169.60 1.38 22 000725 京东方A 539,700 2,245,152.00 1.34 23 601211 国泰君安 108,100 2,217,131.00 1.33 24 002415 海康威视 65,625 2,119,687.50 1.27 25 002304 洋河股份 23,413 2,032,482.53 1.22 26 601186 中国铁建 158,000 1,900,740.00 1.14 27 000538 云南白药 19,906 1,868,178.10 1.12 28 600887 伊利股份 85,408 1,843,958.72 1.10 29 601390 中国中铁 194,800 1,688,916.00 1.01 30 001979 招商蛇口 77,100 1,646,856.00 0.98 31 600104 上汽集团 52,771 1,638,539.55 0.98 32 601989 中国重工 259,000 1,608,390.00 0.96 33 000063 中兴通讯 66,900 1,588,206.00 0.95 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 52 页 共 71 页


34 000895 双汇发展 64,100 1,522,375.00 0.91 35 601818 光大银行 375,300 1,519,965.00 0.91 36 600036 招商银行 60,000 1,434,600.00 0.86 37 600028 中国石化 240,500 1,426,165.00 0.85 38 600019 宝钢股份 211,400 1,418,494.00 0.85 39 600276 恒瑞医药 26,939 1,362,844.01 0.82 40 000069 华侨城A 132,200 1,329,932.00 0.80 41 600999 招商证券 76,700 1,320,774.00 0.79 42 600795 国电电力 358,820 1,291,752.00 0.77 43 600061 国投安信 73,673 1,145,615.15 0.69 44 600518 康美药业 49,200 1,069,608.00 0.64 45 300059 东方财富 88,700 1,066,174.00 0.64 46 601006 大秦铁路 126,600 1,062,174.00 0.64 47 600585 海螺水泥 45,900 1,043,307.00 0.62 48 600015 华夏银行 109,440 1,009,036.80 0.60 49 002024 苏宁云商 89,186 1,003,342.50 0.60 50 601088 中国神华 43,700 974,073.00 0.58 51 601985 中国核电 120,900 944,229.00 0.56 52 601857 中国石油 122,100 938,949.00 0.56 53 601628 中国人寿 33,700 909,226.00 0.54 54 600048 保利地产 90,263 899,922.11 0.54 55 601336 新华保险 16,800 863,520.00 0.52 56 000625 长安汽车 59,400 856,548.00 0.51 57 601899 紫金矿业 246,000 843,780.00 0.50 58 600690 青岛海尔 55,988 842,619.40 0.50 59 002594 比亚迪 16,600 829,170.00 0.50 60 002252 上海莱士 39,060 790,574.40 0.47 61 600637 东方明珠 34,978 757,973.26 0.45 62 600010 包钢股份 330,140 723,006.60 0.43 63 002673 西部证券 49,000 696,780.00 0.42 64 601998 中信银行 102,000 641,580.00 0.38 65 600340 华夏幸福 17,700 594,366.00 0.36 66 600023 浙能电力 108,028 589,832.88 0.35 67 600018 上港集团 88,600 561,724.00 0.34 68 601018 宁波港 94,200 532,230.00 0.32 69 601727 上海电气 69,000 522,330.00 0.31 70 600115 东方航空 72,400 492,320.00 0.29 71 601111 中国国航 49,000 477,750.00 0.29 72 600606 绿地控股 61,000 477,020.00 0.29 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 53 页 共 71 页


73 600663 陆家嘴 19,700 465,708.00 0.28 74 002739 万达电影 8,900 453,633.00 0.27 75 600893 航发动力 16,600 453,180.00 0.27 76 002027 分众传媒 29,100 400,416.00 0.24 77 002797 第一创业 36,640 337,454.40 0.20 78 601618 中国中冶 52,000 260,520.00 0.16 79 601633 长城汽车 19,600 260,484.00 0.16 80 601669 中国电建 32,300 255,816.00 0.15 81 601800 中国交建 15,600 247,884.00 0.15 82 601901 方正证券 22,400 222,432.00 0.13 83 601198 东兴证券 12,600 217,224.00 0.13 84 601225 陕西煤业 30,400 214,928.00 0.13 85 600837 海通证券 14,401 213,854.85 0.13 86 601377 兴业证券 28,100 208,783.00 0.12 87 601688 华泰证券 11,200 200,480.00 0.12 88 600958 东方证券 14,400 200,304.00 0.12 89 300104 乐视网 100 3,068.00 0.00 注: 鉴 于部分 股票占基 金资 产净值的 比例 过于微小 , 四 舍五入后 无法 通过小数 点后 两位数据 加以 列示, 故标注为 “ 0. 00” 。 7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 002142 宁波银行 308,100 5,946,330.00 3.56 2 601009 南京银行 71,800 804,878.00 0.48 3 601069 西部黄金 20,700 543,582.00 0.33 4 300134 大富科技 15,700 366,752.00 0.22 5 002128 露天煤业 34,200 297,540.00 0.18 6 002402 和而泰 7,650 75,429.00 0.05 7 600468 百利电气 8,700 56,550.00 0.03 8 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.03 9 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.03 10 300666 江丰电子 2,276 43,448.84 0.03 11 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01 12 002879 长缆科技 1,313 23,660.26 0.01 13 002881 美格智能 989 22,608.54 0.01 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 54 页 共 71 页


14 603679 华体科技 809 21,438.50 0.01 15 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.01 16 002882 金龙羽 2,966 18,389.20 0.01 17 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.01 18 603305 旭升股份 1,351 15,212.26 0.01 19 300669 沪宁股份 841 14,650.22 0.01 20 300670 大烨智能 1,259 13,760.87 0.01 21 603286 日盈电子 890 13,528.00 0.01 22 300672 国科微 1,257 10,659.36 0.01 23 603331 百达精工 999 9,620.37 0.01 24 300671 富满电子 942 7,639.62 0.00 25 603617 君禾股份 832 7,429.76 0.00 注: 鉴 于部分 股票占基 金资 产净值的 比例 过于微小 , 四 舍五入后 无法 通过小数 点后 两位数据 加以 列示, 故标注为 “ 0. 00” 。 7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000001 平安银行 24,637,678.40 32.96 2 601288 农业银行 15,705,473.00 21.01 3 600016 民生银行 14,380,558.00 19.24 4 601318 中国平安 13,081,465.00 17.50 5 601818 光大银行 13,028,873.10 17.43 6 601166 兴业银行 12,295,734.55 16.45 7 600030 中信证券 11,861,521.42 15.87 8 601398 工商银行 10,740,930.00 14.37 9 600837 海通证券 10,665,737.32 14.27 10 600036 招商银行 9,777,781.50 13.08 11 000776 广发证券 9,348,955.57 12.51 12 000333 美的集团 8,383,726.45 11.22 13 600015 华夏银行 8,034,450.55 10.75 14 601328 交通银行 7,786,186.00 10.42 15 600000 浦发银行 7,649,622.00 10.23 16 002142 宁波银行 6,917,945.00 9.26 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 55 页 共 71 页


17 601211 国泰君安 6,582,044.98 8.81 18 002736 国信证券 6,193,580.80 8.29 19 601390 中国中铁 6,064,015.93 8.11 20 600999 招商证券 6,013,755.91 8.05 21 600519 贵州茅台 5,877,791.90 7.86 22 601377 兴业证券 5,862,050.00 7.84 23 601668 中国建筑 5,704,528.00 7.63 24 601766 中国中车 5,332,732.28 7.13 25 600900 长江电力 5,226,897.00 6.99 26 600104 上汽集团 5,048,442.40 6.75 27 601601 中国太保 4,981,528.14 6.66 28 601688 华泰证券 4,838,751.00 6.47 29 600690 青岛海尔 4,443,658.54 5.95 30 000166 申万宏源 4,112,401.52 5.50 31 601006 大秦铁路 4,061,764.00 5.43 32 601186 中国铁建 3,884,380.00 5.20 33 000651 格力电器 3,749,738.00 5.02 34 000002 万


科A 3,704,684.00 4.96 35 601618 中国中冶 3,664,060.00 4.90 36 600061 国投安信 3,643,897.44 4.88 37 601998 中信银行 3,109,989.00 4.16 38 600887 伊利股份 2,994,477.00 4.01 39 000725 京东方A 2,920,685.00 3.91 40 601628 中国人寿 2,839,684.00 3.80 41 000858 五 粮 液 2,443,935.00 3.27 42 600958 东方证券 2,424,205.00 3.24 43 600637 东方明珠 2,332,029.22 3.12 44 600010 包钢股份 2,249,224.00 3.01 45 601336 新华保险 2,244,483.00 3.00 46 002304 洋河股份 2,213,850.76 2.96 47 000625 长安汽车 2,164,273.37 2.90 48 002739 万达电影 2,107,096.75 2.82 49 601800 中国交建 2,105,941.34 2.82 50 600019 宝钢股份 2,098,590.00 2.81 51 002673 西部证券 2,000,189.06 2.68 52 601899 紫金矿业 1,981,444.00 2.65 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 56 页 共 71 页


53 600048 保利地产 1,948,146.00 2.61 54 600276 恒瑞医药 1,935,741.10 2.59 55 600893 航发动力 1,861,260.24 2.49 56 000895 双汇发展 1,861,099.00 2.49 57 601989 中国重工 1,805,735.00 2.42 58 600795 国电电力 1,697,943.80 2.27 59 601669 中国电建 1,655,251.00 2.21 60 601788 光大证券 1,639,669.84 2.19 61 000063 中兴通讯 1,636,075.00 2.19 62 002797 第一创业 1,629,624.27 2.18 63 001979 招商蛇口 1,613,479.24 2.16 64 600028 中国石化 1,594,501.77 2.13 65 600050 中国联通 1,586,986.00 2.12 66 000538 云南白药 1,540,028.00 2.06 67 601985 中国核电 1,536,604.00 2.06 68 601009 南京银行 1,530,022.00 2.05 69 601169 北京银行 1,509,667.00 2.02 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601288 农业银行 16,588,400.00 22.19 2 000001 平安银行 16,412,493.00 21.96 3 600016 民生银行 12,899,966.38 17.26 4 600837 海通证券 12,670,401.00 16.95 5 601318 中国平安 12,485,516.00 16.70 6 601818 光大银行 11,622,064.80 15.55 7 600030 中信证券 11,475,816.00 15.35 8 601166 兴业银行 11,081,112.60 14.83 9 600015 华夏银行 8,596,614.14 11.50 10 600036 招商银行 8,239,901.25 11.02 11 601398 工商银行 7,890,957.85 10.56 12 601328 交通银行 7,879,286.00 10.54 13 600000 浦发银行 7,771,898.00 10.40 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 57 页 共 71 页


14 000776 广发证券 6,192,629.00 8.29 15 601688 华泰证券 6,103,746.64 8.17 16 600519 贵州茅台 5,757,990.50 7.70 17 601377 兴业证券 5,609,106.00 7.50 18 000333 美的集团 5,120,764.34 6.85 19 600690 青岛海尔 4,815,102.96 6.44 20 600999 招商证券 4,669,147.00 6.25 21 002736 国信证券 4,606,301.00 6.16 22 601211 国泰君安 4,454,099.00 5.96 23 601390 中国中铁 4,377,110.00 5.86 24 601668 中国建筑 4,305,988.00 5.76 25 601766 中国中车 4,247,464.00 5.68 26 600900 长江电力 3,999,778.00 5.35 27 601601 中国太保 3,755,854.87 5.02 28 600061 国投安信 3,515,498.48 4.70 29 600104 上汽集团 3,499,530.68 4.68 30 601618 中国中冶 3,358,435.00 4.49 31 601006 大秦铁路 3,087,344.00 4.13 32 600887 伊利股份 2,869,084.00 3.84 33 601186 中国铁建 2,811,802.93 3.76 34 000651 格力电器 2,752,100.00 3.68 35 601800 中国交建 2,713,824.00 3.63 36 601998 中信银行 2,467,934.00 3.30 37 600958 东方证券 2,209,218.00 2.96 38 601628 中国人寿 2,099,554.00 2.81 39 000002 万


科A 1,952,620.00 2.61 40 600048 保利地产 1,893,217.00 2.53 41 600276 恒瑞医药 1,855,257.40 2.48 42 002739 万达电影 1,633,587.76 2.19 43 601788 光大证券 1,619,206.40 2.17 44 002142 宁波银行 1,544,000.00 2.07 45 600010 包钢股份 1,538,485.00 2.06 46 600637 东方明珠 1,537,604.00 2.06 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 单位:人民币元 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 58 页 共 71 页


买入股票成本(成交)总额


474,430,853.32 卖出股票收入(成交)总额 408,804,249.47 注: “买入 股票成本总额” 及 “卖 出股票收入总额” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 本基 金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 根据基金合同,本基金不投资贵金属。 7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 根据基金合同,本基金不投资国债期货。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 59 页 共 71 页


7.12 投 资 组 合 报告 附 注 7.12.1 本 基 金 本 期投 资 的 前 十名 证 券 中 ,报 告 期 内 发行 主 体 被 监管 部 门 立 案 调 查 的 ,或 在 报 告 编制 日 前 一 年内 受 到 证 监 会 、 证 券 交易 所 公 开 谴责 、 处 罚 的 证 券 如 下: 平安银行股份有限公司 (以下简称 “ 平安银行” ) 于 2016 年 12 月2 日收到 中国银行间市场交 易商协 会的 通报批 评和 整改通 知。 因其作 为主 承销商 ,对 青岛海 湾集 团有限 公司 未能依 据 相 关 自 律规则 的规 定及时 披露 公司重 大资 产无偿 划转 相关事 宜、 未能及 时召 开持有 人会 议等行 为 负 有 相 应的责 任, 中国银 行间 市场交 易商 协会给 予平 安银行 通报 批评处 分, 责令平 安银 行立即 纠 正 违 规 行为,并针对本次事件中暴露出的问题进行整改。 本 基 金对 平安 银 行投 资决 策 说明 :本 公 司的 投研 团 队经 过充 分 研究 ,认 为 上述 事件 仅对平安 银行短 期经 营有一 定影 响,不 改变 长期投 资价 值。同 时由 于本基 金看 好平安 银行 长期发 展 , 因 此 买入平安银行。本基金管理人对该股的投资决策遵循公司的投资决策制度。 7.12.2 本 基 金 投 资的 前 十 名 股票 中 , 没 有投 资 于 超 出基 金 合 同 规定 备 选 股 票 库 之 外 的股 票 。 7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 70,223.72 2 应收证券清算款 1,542,319.07 3 应收股利 - 4 应收利息 2,141.22 5 应收申购款 11,375.53 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,626,059.54 7.12.4


期 末 持 有的 处 于 转 股期 的 可 转 换债 券 明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期间的可转债。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 60 页 共 71 页


7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 流通受限情况说明 1 601069 西部黄金 543,582.00 0.33 重大资产重组停牌 2 300134 大富科技 366,752.00 0.22 重大资产重组停牌 3 002128 露天煤业 297,540.00 0.18 重大资产重组停牌


富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 61 页 共 71 页


§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息 8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 国富中证 100 指数 增强分级 A 83 169,001.42 8,066,523.00 57.51% 5,960,595.00 42.49% 国富中证 100 指数 增强分级 B 464 30,230.86 43,520.00 0.31% 13,983,599.00 99.69% 国富中证 100 指数 增强分级 1,564 101,056.30 94,896,257.37 60.04% 63,155,797.36 39.96% 合计 2,111 88,160.25 103,006,300.37 55.35% 83,099,991.36 44.65%


8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 国富中证 100 指数增强分 级 A


序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 分红- 个人分 红 2,736,232.00 19.51% 2 泰康人寿保险股份有限公司- 分红- 个人分红-019L-FH002 深 2,389,663.00 17.04% 3 太平洋资管- 工商银行- 东 兴证券股 份有限公司 1,688,308.00 12.04% 4 闫改英 1,527,652.00 10.89% 5 秦建德 945,905.00 6.74% 6 王蔚莲 903,900.00 6.44% 7 太平洋资产- 工商银行- 南 方资 本管 理有限公司 713,270.00 5.08% 8 沈芳 521,151.00 3.72% 9 郭国棠 407,100.00 2.90% 10 秦春晖 385,900.00 2.75% 国富中证 100 指数增强分 级 B 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 62 页 共 71 页


序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 项燕 2,614,917.00 18.64% 2 张卫国 2,245,477.00 16.01% 3 张玲 504,300.00 3.60% 4 曾庆梅 333,500.00 2.38% 5 林少逸 319,906.00 2.28% 6 翟罗根 300,000.00 2.14% 7 莫家秀 270,000.00 1.92% 8 肖华 257,000.00 1.83% 9 郑明华 175,719.00 1.25% 10 邹木兰 172,400.00 1.23%


8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 无 。 8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有本开放式基金 国富中证 100 指数增 强分级 A 0 国富中证 100 指数增 强分级 B 0 国富中证 100 指数增 强分级 0 合计 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放式基金 国富中证 100 指数增 强分级 A 0 国富中证 100 指数增 强分级 B 0 国富中证 100 指数增 强分级 0 合计 0


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§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 项目 国富中证 100 指数 增强分级 A 国富中证 100 指 数增强分级 B 国富中证 100 指 数增强分级 基金合同生效日(2015 年 3 月26 日 ) 基金份额总额 117,906,583.00 117,906,584.00 439,642,401.42 本报告期期初基金份额总额 16,508,989.00 16,508,990.00 58,906,076.43 本报告期基金总申购份额 - - 215,527,494.99 减: 本报告期基金总赎回份额 - - 124,243,160.10 本报告期基金拆分变动份额(份额减 少以"-" 填列 ) -2,481,871.00 -2,481,871.00 7,861,643.41 本报告期期末基金份额总额 14,027,118.00 14,027,119.00 158,052,054.73 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及定期折算份额。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 64 页 共 71 页


§10 重 大 事 件 揭 示 10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。








10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 (一)基金管理人重大人事变动 1 、经国海富 兰克林基金管理有限公司 2017 年股 东会第四次会议审议通过,自 2017 年 6 月 21 日起,Gregory E. McGowan 不再担 任公司董事长, 由吴显 玲女士先生担任公司董事长。相关 公告已于 2017 年6 月24 日在《中国证券报》和公司网站披露。 2 、经国海富 兰克 林基金管理有限公司第四届董事会第三十二次会议审议通过,自 2017 年 6 月 21 日起, 吴显玲女士不再担任公司总经理,由林勇先生担任公司总经理。相关公告已于 2017 年 6 月24 日 在《中国证券报》和公司网站披露。





(二)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 报告期内未发生基金投资策略的改变。








10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 本基金自成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所, 未曾改聘其他会计师事 务所。





10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 (一)基金管理人及高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形: 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 (二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。





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10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 光大证券 2 206,168,866.80 23.42% 190,896.67 23.41% - 长江证券 2 114,485,317.06 13.01% 106,620.35 13.07% - 国海证券 2 100,495,041.07 11.42% 93,090.94 11.41% - 东方证券 2 95,126,592.89 10.81% 87,742.03 10.76% - 海通证券 2 92,612,724.96 10.52% 85,314.17 10.46% - 中泰证券 1 75,250,890.62 8.55% 70,081.16 8.59% - 中信证券 1 71,874,670.90 8.17% 66,936.78 8.21% - 国信证券 1 46,027,454.28 5.23% 42,865.36 5.26% - 广发证券 1 35,459,198.79 4.03% 32,848.20 4.03% - 申万宏源 2 16,607,350.68 1.89% 15,398.36 1.89% - 兴业证券 1 16,251,778.79 1.85% 14,810.12 1.82% - 招商证券 1 9,888,392.26 1.12% 9,011.32 1.10% - 中金公司 2 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 注: 1. 专用交易 单元的选择标准和程序


1 )选择代理 基金证券买卖的证券经营机构的标准 基金管 理人 负责选 择代 理本基 金证 券买卖 的证 券经营 机构 ,并租 用其 交易单 元作 为基金 的 专 用 交 易单元。选择的标准是: A 资历雄厚 ,信誉良好,注册资本不少于 3 亿 元人民币; 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 66 页 共 71 页


B 财务状况 良好,经营行为规范,最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚; C 内部管理 规范、 严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; D 具备基金 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ,交易 设施 符合代 理本 基金进 行证 券交易 的 需 要 , 并能为本基 金提供全面的信息服务; E 研究实力 较强, 有固 定的研 究机 构和专 门研 究人员 ,能 及时、 定期 、全面 地为 本基金 提 供 宏 观 经济、 行业 情况、 市场 走向、 个股 分析的 研究 报告及 周到 的信息 服务 ,并能 根据 基金投 资 的 特 定 要求,提供专题研究报告。 2 )公司基金 交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量,评判标准包括但不限于: A 全面及时 向公司提供高质量的关于宏观、行业和市场的研 究报告; B 具有数量 研究和开发能力; C 能有效组 织上市公司调研; D 能根据公 司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告; E 上门路演 和电话会议的质量 ; F 与我公司 投资和研究人员的信息交流和沟通能力; G 其他与投 资相关的服务和支持。 3 )租用基金 专用交易单元的程序


(1 ) 基 金 管理人 根据 上述标 准考 察证券 经营 机构, 考察 结果经 公司 领导审 批后 ,我司 与被 选 中 的证券经营机构签订 《券商交易单元租用协议》 和 《研究服务协议》 , 并办理基金专用交易单元租 用手续。 (2 ) 之 后 ,基金 管理 人将根 据各 证券经 营机 构的研 究报 告 、信 息服 务质量 等情 况,根 据如 下 选 择标准细化的评价体系,每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价: A 提供的研 究报告质量和数量;





B 由基金管 理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质量; C 证券经营 机构协助我公司研究员调研情况;


D 与证券经 营机构研究员交流和共享研究资料情况;


E 其他可评 价的量化标准。


经过评 价, 对于达 到有 关标准 的证 券经营 机构 将继续 保留 ,并对 排名 靠前的 证券 经营机 构 在 交 易 量的分 配上 采取适 当的 倾斜政 策。 若本公 司认 为签约 机构 的服务 不能 满足要 求, 或签约 机 构 违 规 受到国 家有 关 部门 的处 罚,本 公司 有权终 止签 署的协 议, 并撤销 租用 的交易 单元 ;基金 管 理 人 将 重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 67 页 共 71 页


(3 ) 交易 单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。 2 、报告期内 证券公司基金专用交易单元的变更情况 报告期内,本基金新增东北证券深圳交易单元 1 个,东北证 券上海交易单元 1 个。 10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 光大证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 国海证券 120,428.10 100.00% - - - - 东方证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - -


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10.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于富兰克林国海中证100 指数增 强型分级证券投资基金办理份额 折算业务期间国富 100A 份额停复 牌的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 1 月4 日 2 关于富兰克林国海中证100 指数增 强型分级证券投资基金国富中证 100A 份额办 理定期份额折算次日 前收盘价调整的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 1 月5 日 3 关于富兰克林国海中证100 指数增 强型分级证券投资基金定期份额 折算结果及恢复交易的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 1 月5 日 4 富兰克林国海中证100 指 数增强型 分级证券投资基金 2016 年第 4 季 度报告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 1 月20 日 5 富兰克林国海中证100 指 数增强型 分级证券投资基金暂停大额申购 以及定期定额投资业务的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 3 月25 日 6 富兰克林国海中证100 指 数增强型 分级证券投资基金 2016 年年度报 告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 3 月28 日 7 富兰克林国海中证100 指 数增强型 分级证券投资基金 2017 年第 1 季 度报告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月21 日 8 国海富兰克林基金管理有限公司 旗下部分基金继续参加交通银行 股份有限公司手机银行基金申购 及定期定额投资手续费率优惠活 动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月22 日 9 《深圳证券交易所分级基金业务 管理指引》实施风险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月25 日 10 《深圳证券交易所分级基金业务 管理指引》实施风险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月25 日 11 《深圳证券交易所分级基金业务 管理指引》实施风险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月26 日 12 《深圳证券交易所分级基金业务 管理指引》实施风险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月27 日 13 《深圳证券交易所分级基金业务 管理指引》实施风险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月28 日 14 《深圳证券交易所分级基金业务 管理指引》实施风险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2017 年 4 月29 日 15 国海富兰克林基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017 年 6 月24 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 69 页 共 71 页


高级管理人员变更公告 2 则 刊及公司网站


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§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 11.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20% 的情况 投资者 类别 报告期内 持 有 基金份 额 变化情况 报告期末 持 有基金 情况 序号 持有基金 份 额比例达 到 或者超过 20% 的时间区 间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 2017 年 1 月 16 日至 2017 年2 月19 日, 2017 年 3 月 24 日至 2017 年 5 月 7 日 - 66,762,059.00 66,762,059.00 - - 产品特有 风 险 1.流动性风 险 投 资 者 大 额 赎 回 所 持 有 的 基 金 份 额 时 , 为 了 实 现 基 金 资 产 的 迅 速 变 现 , 在 基 金 交 易 过 程 中 可 能 存 在 无 法 实 现 交 易 价 格 最 优 ; 亦 或 导 致 基 金 仓 位 调 整 困 难 , 基 金 资 产 不 能 迅 速 转 变 成 现 金 , 产 生流动性 风 险。 一 旦 引 发 巨 额 赎 回 , 当 基 金 管 理 人 认 为 兑 付 投 资 者 的 赎 回 申 请 有 困 难 , 或 认 为 兑 付 投 资 者 的 赎 回 申 请 进 行 的 资 产 变 现 可 能 使 基 金 资 产 净 值 发 生 较 大 波 动 时 , 可 能 出 现 比 例 赎 回 、 延 期 支 付 赎 回款等情 形 。 管 理 人 有 权 根 据 本 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 的 约 定 , 基 于 投 资 者 保 护 原 则 , 暂 停 或 拒 绝 申 购 、 暂 停赎回。 2.估值风险 投 资 者 大 额 赎 回 所 持 有 的 基 金 份 额 时 , 基 金 份 额 净 值 可 能 受 到 尾 差 和 部 分 赎 回 费 归 入 基 金 资 产 的影响, 从 而导致非 市 场因素的 净 值异常波 动 。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2017 年半年度报告 第 71 页 共 71 页


§12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 1 、中国证监 会批准富兰克林国海中证 100 指数 增强 型分级证券投资基金设立的文件; 2 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金基金合同》 ; 3 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金招募说明书》 ; 4 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金托管协议》 ; 5 、中国证监 会要求的其他文件。 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站:www.ftsfund.com 。


12.3 查阅方式 1 、 投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅, 并可按工本费购买复印 件。 2 、登陆基金 管理人网站 www.ftsfund.com 查阅。 国 海 富 兰 克林 基 金 管 理有 限 公 司 2017 年 8 月 25 日