国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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国 投 瑞 银 沪深 300 金 融 地 产 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金
2017 年半年度报告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年 8 月 24 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1
重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2
基 金简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4
管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11
5
托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12
6 半 年度 财 务会 计 报 告（未 经 审 计） ........................................................................................................ 12
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
7
投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 32
7.2 报告期末 按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 33
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 35
7.3.1 期末指 数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 35
7.3.2 期末积 极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 38
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 38
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 40
7.6 期末按公 允价值占基 金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 40
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 40
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 40
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 40
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 40 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 41
7.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 41
8
基 金份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 42
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结 构 .................................................................................... 42
8.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 43
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 43
8.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 43
9 开 放式 基 金份 额 变 动 ................................................................................................................................ 44
10
重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 44
10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 44
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 44
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 44
10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 44
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 44
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 45
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 45
10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 45
11 影 响投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 .......................................................................................................... 45
11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .......................................... 45
12
备 查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 46
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 46
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 47
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 47
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证
券投资基金
基金简称 国投瑞银金融地产 ETF
场内简称 金地 ETF
基金主代码 159933
交易代码 159933
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 9 月 17 日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 225,878,943.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 10 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏
离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金， 原则上采用完全复制法， 按照成份股
在标的指数中的基准权重构建投资组合， 并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期标的指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等
行为， 或因基金的申购与赎回以及其他特殊情况导致基金无法有
效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进
行适当调整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行
投资管理，以有效控制基金的跟踪误差。
在正常市场情况下， 本基金力求将日均跟踪偏离度的绝对值控制
在 0.2% 以内， 年跟踪误差控制在 2% 以内。 如因标的指数编制规
则调整等其他原因， 导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述
范围， 基金管理人将采取合理措施， 避免跟踪偏离度和跟踪误差
的进一步扩大。
为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，
以套期保值为目的， 适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流
动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通过股指期货就本基金
投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 以提高
投资组合的运作效率。
业绩比较基准 沪深 300 金融地产指数 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预期
收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
本基金被动跟踪标的指数， 具有与标的指数、 以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金 管 理 人 和 基 金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 郭明
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
注册地址
上海市虹口区东大名路638
号7层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
深圳市福田区金田路4028
号荣超经贸中心46层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 518035 100140
法定代表人 叶柏寿 易会满
2.4 信息披露方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸
名称
《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的
管理人互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金 半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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主要财务指标和基 金净值表现
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报 告 期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30
日）
本期已实现收益 8,704,026.60
本期利润 39,029,576.54
加权平均基金份额本期利润 0.1609
本期加权平均净值利润率 9.87%
本期基金份额净值增长率 10.40%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 168,320,984.11
期末可供分配基金份额利润 0.7452
期末基金资产净值 394,199,927.11
期末基金份额净值 1.7452
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 74.52%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申
购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 3.95% 0.67% 3.34% 0.74% 0.61% -0.07%
过去三个月 7.44% 0.76% 6.84% 0.81% 0.60% -0.05%
过去六个月 10.40% 0.65% 8.02% 0.69% 2.38% -0.04%
过去一年 17.02% 0.71% 10.92% 0.74% 6.10% -0.03% 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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过去三年 93.33% 1.86% 76.96% 1.90% 16.37% -0.04%
自基金合同
生效起至今
74.52% 1.74% 52.02% 1.79% 22.50% -0.05%
注：本基金标的指数及业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2013 年 9 月 17 日至 2017 年 6 月 30 日）
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项
资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验
国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称" 公司" ） ， 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 经 中 国 证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正式成立， 注册资本 1 亿元人民币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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限公司 （国家开发投资公司的控股子公司） 及瑞士银行股份有限公司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信、 创新、 包容、
客户关注" 作为公司的企业文化。 截止 2017 年 6 月底， 在公募基金方面， 公司共管理 66
只基金， 已建立起覆盖高、 中、 低 风险等级的完整产品线； 在专户理财业务方面， 自 2008
年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、
稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII 等创新品种；在境
外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 和信托计划提供投资咨询服务， 具有
丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。
4.1.2 基 金 经 理 （ 或 基金 经 理 小 组） 及 基 金 经理 助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
殷瑞飞
本基金基金
经理
2013-10-
26
- 10
中国籍， 博士， 具有基金从业
资格。 曾任职于汇添富基金管
理公司。2011 年 6 月 加入国
投瑞银。 现任国投瑞银瑞和沪
深 300 指数分级证券投资基
金、 国投瑞银金融地产交易型
开放式指数证券投资基金、 国
投 瑞 银 中 证 上 游 资 源 产 业 指
数 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 国
投 瑞 银 新 收 益 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 和 国 投 瑞 银
新 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投资基金基金经理。
注： 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《 国
投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着
恪守诚信、 审慎勤勉， 忠实尽职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。
在报告期内， 基金的投资决策规范， 基金运作合法合规， 没有损害基金份额持有人利益
的行为。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况
本报告期内， 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.2 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2017 年上 半年,中国 经济基本延 续温和复苏 的走势。美 、欧为代表 的发达国家 经济
集体回升拉动出口数据改善； 在棚户区改造货币化的刺激下， 三四线城市房地产销售井
喷， 带动房地产投资活动持续回升；PPP 项目 的落地加速带动了基建相关固定资产投资
的回升； 以煤炭、 钢铁为代表的供给侧改革实施带来了 企业盈利的显著回升， 进而带动
产业库存回补和设备更新需求。 房地产上游以煤炭、 有色、 钢铁为代表的盈利显著回升，
房地产下游的家电、家具、轻工行业维持高增长。
本基金遵循 ETF 基 金的被动投资原则， 力求实现对标的指数的有效跟踪。 操作上力
保基金的平稳运作， 做好基金的日常风险管控工作。 同时在组合投资管理上严格控制跟
踪误差， 研究应对成分股调整等机会成本、 同时也密切关注基金日常申购、 赎回带来的
影响及相应市场出现的结构性机会。
4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现
截止报告期末， 本基金份额净值为 1.7452 元， 本报告期份额净值增长率为 10.40% ，
同期业绩比较基准收益率为 8.02% 。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望下半年， 预计货币政策维持稳健中性， 金融市场改革稳步推进， 中国经济强大
的体量和韧性， 使得经济总体仍将平稳运行， 金融市场的流动性总体上仍然是相对平稳。
同时， 许多行业经历过去几年行业整合， 已经诞生出一批通过长期积累而具备核心优势
的公司，这些公司如果匹配较好的企业盈利和较低的估值将具备投资价值。
4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组 织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以
及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ； 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应的专业胜任能力和相关工作经历。
本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 ，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通， 在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。 本基金管理人参与估
值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
截止报告期末， 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限
公司建 立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本 基 金 本 报 告 期 的 本 期 已 实 现 收 益 为 8,704,026.60 元 ， 期 末 可 供 分 配 利 润 为
168,320,984.11 元。
本报告期本基金未进行收益分配。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券
投资基金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有
关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完 全尽职尽责地履行了基金托管
人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内， 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金的管理人
--国投瑞银 基金管理有限公司在国投瑞银沪深 300 金 融地产交易型开放式指数证券投资
基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问
题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、准 确和完整发 表意见
本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银沪深 300 金融地
产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分
配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查， 以上内容真实、 准确和完整 。
6 半 年 度 财务 会 计 报 告（ 未 经 审 计）
6.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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银行存款 6.4.7.1 16,642,209.43 11,831,195.30
结算备付金
- -
存出保证金
4,325.76 5,895.66
交易性金融资产 6.4.7.2 378,170,652.37 437,707,366.60
其中：股票投资
378,170,652.37 437,707,366.60
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 2,903.60 2,489.45
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
394,820,091.16 449,546,947.01
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
191,780.10 234,259.13
应付托管费
41,552.36 50,756.15
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 28,560.32 54,830.12
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 358,271.27 464,137.16
负债合计
620,164.05 803,982.56
所 有 者 权 益：
- -
实收基金 6.4.7.9 225,878,943.00 283,878,943.00
未分配利润 6.4.7.10 168,320,984.11 164,864,021.45
所有者权益合计
394,199,927.11 448,742,964.45
负债和所有者权益总计
394,820,091.16 449,546,947.01
注：报告截止日 2017 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.7452 元，基金份额总额国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 14 页，共 47 页
225,878,943.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上 年 度 可 比期 间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
40,829,733.81 -48,622,197.42
1. 利息收入
50,907.55 18,986.45
其中：存款利息收入 6.4.7.11 50,907.55 18,986.45
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“- ” 填列）
10,453,276.32 5,125,022.96
其中：股票投资收益 6.4.7.12 7,257,630.92 592,089.29
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 3,195,645.40 4,532,933.67
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列 ）
6.4.7.16
30,325,549.94 -53,766,206.83
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ” 号填列） 6.4.7.17 - -
减 ： 二 、 费用
1,800,157.27 1,842,880.81
1 ．管理人报酬
1,178,784.27 1,190,270.82
2 ．托管费
255,403.22 257,892.00
3 ．销售服务费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.18 57,421.51 65,704.57
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.19 308,548.27 329,013.42
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”
号填列）
39,029,576.54 -50,465,078.23
减：所得税费用
- - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号填
列）
39,029,576.54 -50,465,078.23
6.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值） 283,878,943.00 164,864,021.45 448,742,964.45
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润） - 39,029,576.54 39,029,576.54
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （净值减 少以 “- ”号填
列） -58,000,000.00 -35,572,613.88 -93,572,613.88
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -58,000,000.00 -35,572,613.88 -93,572,613.88
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号 填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值） 225,878,943.00 168,320,984.11 394,199,927.11
项目
上 年 度 可 比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值） 277,878,943.00 186,992,310.97 464,871,253.97
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润） - -50,465,078.23 -50,465,078.23
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （净值减 少以 “- ”号填
列） -8,500,000.00 -4,157,461.39 -12,657,461.39
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -8,500,000.00 -4,157,461.39 -12,657,461.39 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号 填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值） 269,378,943.00 132,369,771.35 401,748,714.35
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称" 本基金")经
中 国 证 券 监督 管 理 委 员会( 以 下 简称" 中 国 证监 会") 证监许 可[2013]1069 号 《关 于 核 准 国
投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》 核准， 由国投瑞
银基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银沪深 300 金
融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为交易型开放
式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 574,953,039.00 元
( 含 募 集 股 票 市 值) ，业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 普 华 永 道 中 天 验 字
(2013) 第 595 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《国投瑞银沪深 300 金融地产
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2013 年 9 月 17 日正式生效， 基金合同生
效日的基 金 份额总额 为 574,978,943.00 份 基金份额 ， 其中认购 资 金利息折 合 25,904.00
份基金份额。 本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司， 基金托管人为中国工
商银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称" 深交所") 深 证 上[2013]344 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
574,978,943.00 份基金份额于 2013 年 10 月 16 日在深交所挂牌交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金以标的指数沪深 300 金融地产指
数成份股、 备选成份股为主要投资对象； 此外， 为更好地实现投资目标， 本基金也可 少
量 投 资 于非成 份 股( 包含 中 小 板、创 业 板 及其他 经 中 国证监 会 核 准发行 的 股 票)、一级市
场 新 股 或 增 发 的 股 票 、 衍 生 工 具( 权 证 、 股 指 期 货 等) 、 债 券( 国 债 、 央 行 票 据 、 金 融 债 、国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 17 页，共 47 页
企业债、 公司债、 可转债、 可分离债存债、 次级债、 短期融 资券、 中期票据、 资产支持
证 券 、 地 方 政 府 债 等) 、 债 券 回 购 、 银 行 存 款 等 固 定 收 益 类 资 产 、 现 金 资 产 、 货 币 市 场
工 具 以 及中国 证 监 会允许 基 金 投资的 其 他 金融工 具( 但 须符 合 中 国证监 会 的 相关规 定) 。
本基金投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产的 90% ， 权证、
股指期货以及其他金融工具的投资比例须符合法律法规和中国证监会的规定。 在正常市
场 情 况 下 ， 本 基 金 力 求 将 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 控 制 在 0.2% 以 内 ， 年 跟 踪 误 差 控 制
在 2% 以内。本基金的业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。
6.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及 其 他 相 关 规 定( 以 下 合 称" 企 业 会 计 准 则") 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披
露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国 证券投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投
资基金基金合同》 和中国证监会及中国证券投资基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明
本基金 2017 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
基金 2017 年 6 月 30 日的财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日期间的经
营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告 期 所 采 用的 会 计 政 策、 会 计 估 计与 最 近 一 期年 度 报 告 相一 致 的 说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明
6.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金本期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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基 金 税 收 政策 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企 业 所 得税 若 干 优 惠政 策 的 通 知》 、 财税
[2012]85 号 《 关 于 实施 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、财
税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税 改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于进
一 步 明 确 全面 推 开 营 改增 试 点 金 融业 有 关 政 策的 通 知 》 、财 税[2016]70 号 《 关于 金 融机
构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列
示如下：
(1) 金融业 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增
值税 。
(2) 对基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以
内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂免征收个人所
得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述 规定 计
算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入
应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率 缴纳股票交 易印花税， 买入股票不 征收股票交 易印
花税。
6.4.7 重 要 财务 报 表 项 目的 说 明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存款 16,642,209.43
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月-1 年 -
存款期限 1 个月以内 -
其他存款 -
合计 16,642,209.43 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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6.4.7.2 交 易 性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 359,588,120.63 378,170,652.37 18,582,531.74
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 359,588,120.63 378,170,652.37 18,582,531.74
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融工具。
6.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 2,900.62
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 2.98
合计 2,903.60
6.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 28,560.32
银行间市场应付交易费用 -
合计 28,560.32
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
上市年费 29,752.78
指数使用费 50,000.00
审计费用 29,752.78
预提信息披露费 248,765.71
合计 358,271.27
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 283,878,943.00 283,878,943.00
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ” 号填 列） -58,000,000.00 -58,000,000.00
本期末 225,878,943.00 225,878,943.00
注：投资者申购和赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 256,352,136.26 -91,488,114.81 164,864,021.45
本期利润 8,704,026.60 30,325,549.94 39,029,576.54
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数 -52,729,189.99 17,156,576.11 -35,572,613.88
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -52,729,189.99 17,156,576.11 -35,572,613.88
本期已分配利润 - - -
本期末 212,326,972.87 -44,005,988.76 168,320,984.11
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 21 页，共 47 页
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 50,514.42
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 357.88
其他 35.25
合计 50,907.55
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
股 票 投 资 收益 —— 买 卖股 票 差 价 收
入 8,308,451.08
股票投资收益 ——赎回差价收入 -1,050,820.16
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 7,257,630.92
6.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 21,573,895.66
减：卖出股票成本总额 13,265,444.58
买卖股票差价收入 8,308,451.08
6.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额 93,973,874.43
减：现金支付赎回款总额 51,715.88
减：赎回股票成本总额 94,972,978.71
赎回差价收入 -1,050,820.16
6.4.7.13 债券投资收益
本基金本期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 22 页，共 47 页
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 3,195,645.40
基金投资产生的股利收益 -
合计 3,195,645.40
6.4.7.16 公 允 价 值 变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易性金融资产 30,325,549.94
—— 股票投资 30,325,549.94
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
合计 30,325,549.94
6.4.7.17 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
交易所市场交易费用 57,421.51
银行间市场交易费用 -
合计 57,421.51
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 148,765.71
资金汇划费 277.00
上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
其他费用 -
合计 308,548.27 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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注： 指数使用费为支付标的指数所有人的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产
净值的 0.03% 的年费率计提， 逐日累计， 按季支付， 标的指数许可使用费的收取下限为
每季度( 包括基金成立当季) 人民币 50,000 元。
6.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后事 项
截至本报告送出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存 在 控制 关 系 或 其他 重 大 利 害关 系 的 关 联方 发 生 变 化的 情 况
本报告期内， 本基金新增与基金管理人受同一实际控制的关联方安信证券股份有限
公司。
6.4.9.2 本 报 告 期 与 基金 发 生 关 联交 易 的 各 关联 方
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("中国 工商银行") 基金托管人、基金代销机构
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(" 国投瑞银沪深 300 金融地
产 ETF 联 接基金")
本基金的基金管理人管理的其他
基金
安信证券股份有限公司
与基金管理人受同一实际控制的
公司
6.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
6.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
安信证券 1,421,511.07 4.04% - -
注： 安信证券股份有限公司为本基金本报告期新增的关联方， 不涉及上年度可比期国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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间数据。
6.4.10.1.2 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付佣金余
额
占期末应付
佣金总额的
比例
安信证券 1,323.81 4.04% - -
注：1、上述佣金费率由本基金的基金管理人在正常业务范围内按一般商业条款与
对方签订的席位租用协议进行约定， 并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证
管费、 经手费及证券结算风险基金后的净额列示， 其中债券、 回购及权证交易不计佣金。
2、该类席位租用协议服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成
果和市场信息服务。
3、安信证券股份有限公司为本基金本报告期新增的关联方，不涉及上年度可比期
间数据。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,178,784.27 1,190,270.82
其中：支付销售机构的客户维护
费
- -
注： 支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净
值 0.60% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报
酬＝前一日基金资产净值× 0.60% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 255,403.22 257,892.00
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.13% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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日托管费＝前一日基金资产净值× 0.13% / 当年 天数。
6.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易
本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金本期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
国投瑞银沪深
300 金融地产
ETF 联接基 金
215,116,520.00 95.24% 272,116,520.00 95.86%
6.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
16,642,209.
43
50,514.42
11,975,614.
34
18,453.64
6.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
60393
3
睿能
科技
2017-
06-28
2017-
07-06
新股
未上
市
20.20 20.20
857.0
0
17,31
1.40
17,31
1.40
-
60330
5
旭升
股份
2017-
06-30
2017-
07-10
新股
未上
市
11.26 11.26
1,351.
00
15,21
2.26
15,21
2.26
-
60333
1
百达
精工
2017-
06-27
2017-
07-05
新股
未上
市
9.63 9.63
999.0
0
9,620.
37
9,620.
37
-
60361
7
君禾
股份
2017-
06-23
2017-
07-03
新股
未上
市
8.93 8.93
832.0
0
7,429.
76
7,429.
76
-
6.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
603501
韦尔
股份
2017-06-02
重大事
项停牌
20.15 - - 1,657.00 11,632.14 33,388.55
6.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预期收益和预期风险高
于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 本基金为被动式指数基金， 原则上采用完
全复制法， 按照成份股在标的指数中的基准权重构建投资组合， 并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应地调整， 以复制和跟踪基准指数。 当预期标的指数成份股调整
和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为， 或因基金的申购与赎回以及其他特殊情况导
致基金无法有效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进行适当调
整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资管理， 以 有效控制基金的跟国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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踪误差。 在正常市场情况下， 本基金力求将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2% 以内，
年跟踪误差控制在 2% 以内。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏
离度和跟踪误差超过了上述范围， 基金管理人将采取合理措施， 避免跟踪偏离度和跟踪
误差的进一步扩大。
本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念， 将风险管理融入业务中， 使风险控
制与投资业务紧密结合， 在董事会专业委员会监督管理下， 建立了由督察长、 合规与风
险控制委员会、 监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活 期 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 工 商 银 行 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不
重 大 。 本 基 金 在 存 放 定 期 存 款 前 ， 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券
交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2017 年 6 月 30 日，
本基金未持有债券。(2016 年 12 月 31 日：同)
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险来自调整基金投资组合时， 由于部分成份股流动性差， 导致本基金难以及
时完成组合调整， 或承受较大市场冲击成本， 从而造成基金投资组合收益偏离标的指数
收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立 的风险管理部门设
定 流 动 性 比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金所持证券在证券交易所上市， 因此除部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。
于 2017 年 6 月 30 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月
以 内 且 不计息 ， 可 赎回基 金 份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到 期 日且不 计 息 ，因此 账 面 余
额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率 风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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为银行存款、结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2017 年 6 月 30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 16,642,209.43 - - -
16,642,209.4
3
结算备付金 - - - - -
存出保证金 4,325.76 - - - 4,325.76
交易性金融资
产
- - - 378,170,652.37
378,170,652.
37
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - -
应收证券清算
款
- - - - -
应收利息 - - - 2,903.60 2,903.60
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 16,646,535.19 - - 378,173,555.97 394,820,091.
16
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - -
应付证券清算
款
- - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报
酬
- - - 191,780.10 191,780.10
应付托管费 - - - 41,552.36 41,552.36 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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应付销售服务
费
- - - - -
应付交易费用 - - - 28,560.32 28,560.32
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 358,271.27 358,271.27
负债总计 - - - 620,164.05 620,164.05
利率敏感度缺
口
16,646,535.19 - - 377,553,391.92 394,199,927.
11
上年度末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,831,195.30 - - -
11,831,195.3
0
结算备付金 - - - - -
存出保证金 5,895.66 - - - 5,895.66
交易性金融资
产
- - - 437,707,366.60
437,707,366.
60
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - -
应收证券清算
款
- - - - -
应收利息 - - - 2,489.45 2,489.45
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 11,837,090.96 -
-
437,709,856.05 449,546,947.
01
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 30 页，共 47 页
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - -
应付证券清算
款
- - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报
酬
- - - 234,259.13 234,259.13
应付托管费 - - - 50,756.15 50,756.15
应付销售服务
费
- - - - -
应付交易费用 - - - 54,830.12 54,830.12
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 464,137.16 464,137.16
负债总计 - - - 803,982.56 803,982.56
利率敏感度缺
口
11,837,090.96
- - 436,905,873.49
448,742,964.
45
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析
于 2017 年 6 月 30 日， 本基金未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于本
基金资产净值无重大影响。(2016 年 12 月 31 日：同)
6.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用完全复制法， 按照成份股在标的指数中的基准权重构建投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应地调整， 以复制和跟踪基准指数。 本基国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 31 页，共 47 页
金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 的 最 小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于标的指数成份股票
及其备选成份股票的市值不低于基金资产的 90% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本
基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指标 等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟
踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（ % ）
交易性金融资产 －股票投资 378,170,652.37 95.93 437,707,366.60 97.54
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 378,170,652.37 95.93 437,707,366.60 97.54
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险 的 敏 感性 分 析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1. 业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
18,605,195.87 22,092,636.79
2. 业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-18,605,195.87 -22,092,636.79 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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注：本基金的业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。
6.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明
确金融 房地 产 开 发 教 育 辅 助服务 等 增 值税政 策 的 通知》 的 规 定：(1) 金融 商品 持 有 期
间( 含到期) 取 得 的 非 保 本 收 益( 合 同 中 未 明 确 承 诺 到 期 本 金 可 全 部 收 回 的 投 资 收 益) ，不
征 收 增 值税；(2) 纳 税人 购 入 基金、 信 托 、理财 产 品 等各类 资 产 管理产 品 持 有至到 期 ，
不 属 于 金融商 品 转 让；(3) 资管 产品 运 营 过程中 发 生 的增值 税 应 税行为 ， 以 资管产 品 管
理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。
此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 10 日 颁布的财税[2017]2 号 《关
于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日 颁布的财税[2017]56
号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管理人运营资管产品过程
中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资
管产品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。 上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
(2) 除以上 事项外，截至资产负债表日本基金 无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 378,170,652.37 95.78
其中：股票 378,170,652.37 95.78
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 33 页，共 47 页
6 银行存款和结算备付金合计 16,642,209.43 4.22
7 其他各项资产 7,229.36 0.00
8 合计 394,820,091.16 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。
7.2 报告期 末 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
7.2.1 指 数 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D
电力、 热力、 燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业
663,084.00 0.17
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
325,772,168.86 82.64
K 房地产业
49,875,061.58 12.65
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
1,190,040.00 0.30
合计
377,500,354.44 95.76 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 34 页，共 47 页
7.2.2 积 极 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业
443,554.94 0.11
D
电力、 热力、 燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业
38,799.50 0.01
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
187,943.49 0.05
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
670,297.93 0.17
7.2.3 报 告 期 末 按 行 业分 类 的 港 股通 投 资 股 票投 资 组 合
本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 35 页，共 47 页
7.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细
7.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 601318 中国平安
996,450.0
0
49,433,884.50 12.54
2 600036 招商银行
937,991.0
0
22,427,364.81 5.69
3 601166 兴业银行
1,143,687.
00
19,282,562.82 4.89
4 600016 民生银行
2,159,553.
00
17,751,525.66 4.50
5 000002 万
科Ａ
642,086.0
0
16,032,887.42 4.07
6 601328 交通银行
2,503,577.
00
15,422,034.32 3.91
7 600000 浦发银行
1,022,444.
00
12,933,916.60 3.28
8 601288 农业银行
3,493,144.
00
12,295,866.88 3.12
9 600030 中信证券
718,598.0
0
12,230,537.96 3.10
10 600837 海通证券
739,491.0
0
10,981,441.35 2.79
11 601398 工商银行
1,973,244.
00
10,359,531.00 2.63
12 601169 北京银行
1,109,458.
00
10,173,729.86 2.58
13 601601 中国太保
292,769.0
0
9,916,086.03 2.52
14 601211 国泰君安
408,100.0
0
8,370,131.00 2.12
15 000001 平安银行
782,374.0
0
7,346,491.86 1.86
16 601988 中国银行
1,915,553.
00
7,087,546.10 1.80
17 600048 保利地产
649,039.0
0
6,470,918.83 1.64
18 601818 光大银行
1,446,982.
00
5,860,277.10 1.49 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 36 页，共 47 页
19 600015 华夏银行
583,441.0
0
5,379,326.02 1.36
20 601688 华泰证券
298,232.0
0
5,338,352.80 1.35
21 000776 广发证券
269,095.0
0
4,641,888.75 1.18
22 001979 招商蛇口
216,082.0
0
4,615,511.52 1.17
23 601628 中国人寿
154,392.0
0
4,165,496.16 1.06
24 601336 新华保险 77,087.00 3,962,271.80 1.01
25 600958 东方证券
281,631.0
0
3,917,487.21 0.99
26 601939 建设银行
615,080.0
0
3,782,742.00 0.96
27 601901 方正证券
375,167.0
0
3,725,408.31 0.95
28 601009 南京银行
329,686.0
0
3,695,780.06 0.94
29 600340 华夏幸福
108,735.0
0
3,651,321.30 0.93
30 600999 招商证券
206,015.0
0
3,547,578.30 0.90
31 002142 宁波银行
178,421.0
0
3,443,525.30 0.87
32 601377 兴业证券
425,812.0
0
3,163,783.16 0.80
33 000166 申万宏源
551,194.0
0
3,086,686.40 0.78
34 002736 国信证券
224,283.0
0
2,971,749.75 0.75
35 000783 长江证券
302,333.0
0
2,863,093.51 0.73
36 601788 光大证券
178,137.0
0
2,659,585.41 0.67
37 600606 绿地控股
334,000.0
0
2,611,880.00 0.66
38 601099 太平洋
618,287.0
0
2,485,513.74 0.63
39 601555 东吴证券
217,927.0
0
2,447,320.21 0.62
40 600383 金地集团
205,845.0
0
2,361,042.15 0.60
41 600705 中航资本 406,384.0 2,296,069.60 0.58 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 37 页，共 47 页
0
42 002673 西部证券
160,886.0
0
2,287,798.92 0.58
43 600663 陆家嘴 96,431.00 2,279,628.84 0.58
44 600109 国金证券
191,946.0
0
2,249,607.12 0.57
45 600816 安信信托
164,943.0
0
2,241,575.37 0.57
46 000728 国元证券
159,785.0
0
1,952,572.70 0.50
47 000540 中天金融
256,800.0
0
1,784,760.00 0.45
48 600208 新湖中宝
391,856.0
0
1,763,352.00 0.45
49 601998 中信银行
278,323.0
0
1,750,651.67 0.44
50 601198 东兴证券
100,800.0
0
1,737,792.00 0.44
51 002146 荣盛发展
158,956.0
0
1,568,895.72 0.40
52 601229 上海银行 60,500.00 1,545,170.00 0.39
53 601155 新城控股 81,800.00 1,516,572.00 0.38
54 000750 国海证券
268,041.0
0
1,474,225.50 0.37
55 002500 山西证券
152,758.0
0
1,463,421.64 0.37
56 600369 西南证券
255,690.0
0
1,434,420.90 0.36
57 000686 东北证券
127,914.0
0
1,285,535.70 0.33
58 000402 金 融 街
108,978.0
0
1,277,222.16 0.32
59 600649 城投控股
113,788.0
0
1,195,911.88 0.30
60 600895 张江高科 70,500.00 1,190,040.00 0.30
61 600376 首开股份 94,029.00 1,075,691.76 0.27
62 600919 江苏银行
115,400.0
0
1,072,066.00 0.27
63 600909 华安证券 99,200.00 1,000,928.00 0.25
64 601997 贵阳银行 63,200.00 999,192.00 0.25
65 000627 天茂集团
116,500.0
0
941,320.00 0.24
66 000671 阳 光 城
147,700.0
0
859,614.00 0.22 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 38 页，共 47 页
67 000718 苏宁环球
138,200.0
0
809,852.00 0.21
68 601375 中原证券 72,800.00 732,368.00 0.19
69 601881 中国银河 59,100.00 700,926.00 0.18
70 000961 中南建设
101,700.0
0
663,084.00 0.17
71 002839 张家港行 37,600.00 591,072.00 0.15
72 600926 杭州银行 36,600.00 543,510.00 0.14
73 002797 第一创业 34,900.00 321,429.00 0.08
7.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 601878 浙商证券 11,049.00 187,943.49 0.05
2 603801 志邦股份 1,406.00 47,522.80 0.01
3 603043 广州酒家 1,810.00 45,738.70 0.01
4 300666 江丰电子 2,276.00 43,448.84 0.01
5 603326 我乐家居 1,452.00 40,612.44 0.01
6 603316 诚邦股份 1,825.00 38,799.50 0.01
7 603380 易德龙 1,298.00 35,370.50 0.01
8 603501 韦尔股份 1,657.00 33,388.55 0.01
9 603879 永悦科技 1,227.00 28,343.70 0.01
10 603335 迪生力 2,230.00 24,864.50 0.01
11 603536 惠发股份 1,008.00 24,141.60 0.01
12 603679 华体科技 809.00 21,438.50 0.01
13 603938 三孚股份 1,246.00 20,932.80 0.01
14 603933 睿能科技 857.00 17,311.40 0.00
15 603305 旭升股份 1,351.00 15,212.26 0.00
16 300669 沪宁股份 841.00 14,650.22 0.00
17 603286 日盈电子 890.00 13,528.00 0.00
18 603331 百达精工 999.00 9,620.37 0.00
19 603617 君禾股份 832.00 7,429.76 0.00
7.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 601229 上海银行 1,543,037.00 0.34 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 39 页，共 47 页
2 600919 江苏银行 1,105,416.00 0.25
3 601881 中国银河 1,047,791.01 0.23
4 600340 华夏幸福 1,030,018.00 0.23
5 601997 贵阳银行 1,015,516.00 0.23
6 600909 华安证券 984,081.00 0.22
7 600606 绿地控股 922,204.00 0.21
8 601375 中原证券 737,781.00 0.16
9 600663 陆家嘴 690,352.40 0.15
10 000961 中南建设 683,214.00 0.15
11 002839 张家港行 658,564.87 0.15
12 600926 杭州银行 578,270.00 0.13
13 002146 荣盛发展 450,765.95 0.10
14 002500 山西证券 415,635.00 0.09
15 600208 新湖中宝 346,794.00 0.08
16 000002 万
科Ａ 301,071.00 0.07
17 601555 东吴证券 239,240.00 0.05
18 601601 中国太保 238,330.00 0.05
19 000540 中天金融 196,854.00 0.04
20 000718 苏宁环球 191,754.00 0.04
注： “ 买入金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 601166 兴业银行 1,489,794.00 0.33
2 601200 上海环境 925,725.05 0.21
3 000712 锦龙股份 681,873.00 0.15
4 601881 中国银河 627,854.65 0.14
5 600663 陆家嘴 431,398.87 0.10
6 601212 白银有色 421,956.48 0.09
7 600036 招商银行 315,274.00 0.07
8 600895 张江高科 280,941.00 0.06
9 601375 中原证券 278,526.50 0.06
10 002839 张家港行 228,196.55 0.05
11 002797 第一创业 216,918.00 0.05
12 603986 兆易创新 214,976.66 0.05
13 603833 欧派家居 206,334.44 0.05
14 600996 贵广网络 205,750.00 0.05
15 601228 广州港 205,520.74 0.05
16 603881 数据港 186,158.45 0.04 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
第 40 页，共 47 页
17 601211 国泰君安 185,755.00 0.04
18 601328 交通银行 173,240.00 0.04
19 600000 浦发银行 172,900.00 0.04
20 300616 尚品宅配 170,237.01 0.04
注： “ 卖出金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
7.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 17,729,103.71
卖出股票的收入（成交）总额 21,573,895.66
注： “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 以套期保值为目的，
适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通
过股指期货就本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 以提高投
资组合的运作效率。
7.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明
根据基金合同规定，本基金不参与国债期货投资。
7.12 投 资 组 合 报 告 附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券中， 持有 “ 海通证券” 市值 10,981,441.35 元， 占基金资产
净值 2.79% 。根据海通证券 2016 年 11 月 28 日公告，该公司因未按规定审查、了解客
户真实身份， 被中国证监会责令整改， 给予警告， 处以没收违法所得 28,653,000 元， 并
处以 85,959,000 元罚款； 同时， 根据海通证券 2017 年 5 月 24 日公告， 该公司因未按照
规定与客户签订业务合同， 或者未在与客户的业务合同中载入规定的必要条款， 于 2017
年 5 月 23 日收到中国证监会 《行政处罚事先告知书》 ， 中国证监会拟决定对该公司责令
改正，给予警告，没收违法所得 509,653.15 元，并处以罚款 2,548,265.75 元。
此外， 本基金投资的前十名证券中， 持有 “ 中信证券” 市值 12,230,537.96 元， 占基金资产
净值 3.10% 。 根据中信证券 2017 年 5 月 24 日公告， 该公司因未按照规定与客户签订合
同 ， 收 到 中 国 证 监 会 《 行 政 处 罚 事 先 告 知 书 》 ， 中 国 证 监 会 拟 决 定 对 该 公 司 责 令 改 正 ，
给予警告，没收违法所得 61,655,849.78 元，并处以罚款 308,279,248.09 元。
基金管理人认为， 该公司上述被调查事项有利于公司加强内部管理， 公司当前总体生产
经营和财务状况保持稳定， 事件对该公司经营活动未产生实质性影响， 不改变该公司基
本面。
本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。
除 上 述 情 况 外 ， 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 ，
在 报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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7.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,325.76
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,903.60
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,229.36
7.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
7.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
7.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
674
335,131.96 215,636,369.00 95.47% 10,242,574.00 4.53%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.2 期末上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国工商银行－国投
瑞银沪深 300 金融地产
交易型开放式指数证
券
215,116,520.00 95.24%
2 时培清 1,513,500.00 0.67%
3 黄大成 1,053,261.00 0.47%
4 温国伟 420,046.00 0.19%
5 王有辉 400,000.00 0.18%
6
上海电气集团财务有
限责任公司
278,100.00 0.12%
7
国信证券股份有限公
司
241,060.00 0.11%
8 陆洋 225,800.00 0.10%
9 刘国庆 221,542.00 0.10%
10 丘迅羽 200,400.00 0.09%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
本报告期末本基金管理人的从业人员未持有本开放式基金份额。
8.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人 持有本开
放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式
基金
0
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人， 本基金基金经理于本报告国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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期末均未持有本基金份额。
9 开 放 式 基金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 9 月 17 日）基金 份额
总额
574,978,943.00
本报告期期初基金份额总额 283,878,943.00
本报告期 基金总申购份额 -
减： 本报告期基金总赎回份额 58,000,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 225,878,943.00
10
重大事件揭示
10.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的， 与本基金管理人、 基
金财产、基金托管业务相关的诉讼。
10.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况
报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务， 未发
生改聘会计师事务所的情况。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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10.6 管 理 人、 托 管 人 及其 高 级 管 理人 员 受 稽 查或 处 罚 等 情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
10.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
民生证券 1 16,224,074.09 46.16% 15,109.44 46.16%
方正证券 1 5,695,106.47 16.20% 5,303.71 16.20%
东兴证券 1 4,929,485.40 14.03% 4,590.83 14.03%
申银万国 1 3,323,564.32 9.46% 3,095.31 9.46%
中信建投证券 3 3,055,358.50 8.69% 2,845.46 8.69%
安信证券 3 1,421,511.07 4.04% 1,323.81 4.04%
海通证券 2 318,600.00 0.91% 296.72 0.91%
东吴证券 1 176,442.42 0.50% 164.31 0.50%
注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 ， 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。
2、本报告期本基金未发生交易所债券、债券回购及权证交易。
3、本基金本报告期退租德邦证券 1 个交易单元。
10.8 其 他 重大 事 件
报告期内本基金无其他重大事项。
11 影响投资者决策的 其他重要信 息
11.1 报 告 期 内 单 一 投资 者 持 有 基金 份 额 比 例达 到 或 超过 20% 的 情 况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金
情况
序号 持有基金份额比 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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例达到或者超过
20% 的时间区间
占比
ETF
联接
基金
1
20170101-2017063
0
272,116,5
20.00
-
57,000,00
0.00
215,116,520
.00
95.24
%
产品特有风险
投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时，可能出现以下风险：
1、赎回申请延期办理的风险
单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件，中小投资者可能面临小额赎回申请
也需要部分延期办理的风险。
2、基金净值大幅波动的风险
单一投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波
动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问
题均可能引起基金份额净值出现较大波动。
3、基金投资策略难以实现的风险
单一投资者大额赎回后，可能使基金资产净值显著降低，从而使基金在拟参与银行间市场
交易等投资时受到限制，导致基金投资策略难以实现。
4、基金财产清算（或转 型）的风险
根据本基金基金合同的约定，基金合同生效后的存续期内，若连续60个工作日出现基金份
额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的， 基金管理人应当向中国证
监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召
开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后，可能造成基金资产净值大幅缩
减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形。
5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险
由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高，在召开持有人大会并 对重大事项进行投
票表决时，单一机构投资者将拥有高的投票权重。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
《关于核准国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》
（证监许可[2013]1069 号）
《关于国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金备案确认的函》
（基金部函[2013]814 号）
《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银沪深 300 金 融地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告原
文 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告
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12.2 存放地点
深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
存放网址：http://www.ubssdic.com
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线 400-880-6868
国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司
二 〇 一 七 年八 月 二 十 五日
