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瑞和小康:2017年半年度报告查看PDF公告

国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 
第 1 页,共 57 页 
 
 
 
 
国 投 瑞 银 瑞和 沪 深 300 指 数 分 级 证券 投 资 基 金 
2017 年半年度报告 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:国投瑞银基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年八月二十五日 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 
第 2 页,共 57 页 
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重要提示及目录 1.1 重要提示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 8 月 24 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 3 页,共 57 页 1.2 目录 1


重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3 2


基 金简 介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 3


主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值 表现 ................................................................................................................................... 7 4


管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11 4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11 5 托 管人 报 告 ................................................................................................................................................ 12 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12 6 半 年度 财 务会 计 报 告(未 经 审 计) ........................................................................................................ 12 6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14 6.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 15 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16 7


投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 36 7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 36 7.2 报告期末 按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 36 7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 38 7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 47 7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 48 7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 48 7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 49 7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 49 7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 49 7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 49 7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 49 7.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 49 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 4 页,共 57 页 8


基 金份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 51 8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 51 8.2 期末上市 基金前十名 持有人 ......................................................................................................... 51 8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 52 8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 53 9 开 放式 基 金份 额 变 动 ................................................................................................................................ 53 10


重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 53 10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 53 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 54 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 54 10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 54 10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 54 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 54 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 54 10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 55 11 影 响投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 .......................................................................................................... 56 11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .......................................... 56 12


备 查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 56 12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 56 12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 57 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 57


国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 5 页,共 57 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 基金简称 国投瑞银沪深 300 指数分级 基金主代码 161207 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 10 月 14 日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 196,473,488.67 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2009 年 11 月 19 日 下属分级基金的基金简称 国投瑞银瑞和 沪深 300 指数 国投瑞银瑞和 小康沪深 300 指数 国投瑞银瑞和 远见沪深 300 指数 下属分级基金的场内简称 瑞和 300 瑞和小康 瑞和远见 下属分级基金的交易代码 161207 150008 150009 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总额 147,665,454.67 份 24,404,017.00 份 24,404,017.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理, 实现对沪 深 300 指数的有效 跟踪, 力求 将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪 误差控制在 0.35% 以内,年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略 本基金为被动式指数基金, 原则上采用指数复制投资策略, 按照 个股在基准指数中的基准权重构建股票组合, 并根据基准指数成 份股及其权重的变动进行相应地调整,以复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为 时, 或者因特殊情况 (如股权分置改革等) 导 致基金无法有效 复 制和跟踪基准指数时, 基金管理人可以对基金的投资组合进行适 当调整, 并可在条件允许的情况下, 辅以金融衍生工具进行投资 管理,以有效控制基金的跟踪误差。 业绩比较基准 95%× 沪深 300 指数收益率+5%× 银行同业存款利率 风险收益特征 本基金为股票型基金, 属于高风险、 高收益的基金品种, 其预 期 收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 6 页,共 57 页 2.3 基金管理人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公 司 信息披露 负责人 姓名 刘凯 郭明 联系电话 400-880-6868 010-66105799 电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-880-6868 95588 传真 0755-82904048 010-66105798 注册地址 上海市虹口区东大名路638 号7层 北京市西城区复兴门内大 街55号 办公地址 深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46层 北京市西城区复兴门内大 街55号 邮政编码 518035 100140 法定代表人 叶柏寿 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证 券报》 登载基金 半 年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.ubssdic.com 基金 半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸 中心 46 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 3


主要财务指标和基 金净值表现 3.1 主要会计数据和财 务指标 金额单位:人民币元 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 7 页,共 57 页 3.1.1 期间数据和指标 报 告 期 (2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 7,202,336.81 本期利润 23,792,077.11 加权平均基金份额本期利润 0.1548 本期加权平均净值利润率 14.28% 本期基金份额净值增长率 13.11% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 32,506,525.10 期末可供分配基金份额利润 0.1654 期末基金资产净值 227,128,587.63 期末基金份额净值 1.156 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 21.14% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价 值变动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变 动收益。 2、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如封闭式 基金交易佣金、 开放式基金申购赎回费或基金转换费等) , 计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 5.28% 0.62% 4.73% 0.64% 0.55% -0.02% 过去三个月 6.25% 0.60% 5.80% 0.59% 0.45% 0.01% 过去六个月 13.11% 0.54% 10.24% 0.54% 2.87% 0.00% 过去一年 23.93% 0.63% 15.46% 0.63% 8.47% 0.00% 过去三年 83.53% 1.75% 66.04% 1.66% 17.49% 0.09% 自基金合同 生效起至今 21.14% 1.49% 15.40% 1.46% 5.74% 0.03% 注: 1、 本基 金业绩比较基准: 95%× 沪深 300 指数收益率+5%× 银行 同业存款利率。国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 8 页,共 57 页 本基金是以沪深 300 指数为标的指数的被动式、指数型基金,对沪深 300 指数成份股 的配置基准为 95% ,故以此为业绩比较基准,能够准确地反映本基金的投资绩效。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比较 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图 (2009 年 10 月 14 日至 2017 年 6 月 30 日) 注: 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束, 本基金各项 资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金 经理情况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验 国投瑞银基金管理有限公司 (简称" 公司" ) , 原中融基金管理有限公司, 经中国证 券监督管理委员会批准, 于 2002 年 6 月 13 日正式成立, 注册资本 1 亿元人民币。 公司 是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司, 公司股东为国投泰康信托有国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 9 页,共 57 页 限公司(国家开发投资公司的控股子公司)及瑞士银行股份有限公司(UBS AG )。公 司拥有完善的法人治理结构,建立了有效的风险管理及控制架构,以" 诚 信 、 创 新 、 包 容、 客户关注" 作为公司的企业文化。 截止 2017 年 6 月底, 在公募基金方面, 公司共管 理 66 只基金, 已建立起覆盖高、 中、 低风险等级的完整产品线; 在专户理财业务方面 , 自 2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来,已成功运作管理的专户产品涵盖了灵 活配置型、稳健增利型等常规产品,还包括分级、期指套利、商品期货、QDII 等创新 品种; 在境外资产管理业务方面, 公司自 2006 年开始为 QFII 和信托计划提供投资咨询 服务,具有丰富经验,并于 2007 年获得 QDII 资格。 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基金 经 理 小 组) 及 基 金 经理 助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 殷瑞飞 本基金基金 经理 2013-09- 26 - 10 中国籍, 博士, 具有基金从业 资格。 曾任职于汇添富基金管 理公司。2011 年 6 月 加入国 投瑞银。 现任国投瑞银瑞和沪 深 300 指数分级证券投资基 金、 国投瑞银金融地产交易型 开放式指数证券投资基金、 国 投 瑞 银 中 证 上 游 资 源 产 业 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 、 国 投 瑞 银 新 收 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 国 投 瑞 银 新 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投资基金基金经理。 注: 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义 遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明 在报告期内, 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 等有关规定, 本着恪守诚信、 审慎勤勉, 忠实尽职的原则, 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期 内,基金的投资决策规范,基金运作合法合 规 , 没 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 10 页,共 57 页 4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况 本报告期内, 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现, 确保 本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待, 通过 对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监 督, 形 成了有效的公平交易体系。 本报告期, 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好 地贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.2 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析 2017 年上 半年,中国 经济基本延 续温和复苏 的走势。美 、欧为代表 的发达国家 经济 集体回升拉动出口数据改善; 在棚户区改造货币化的刺激下, 三四线城市房地产销售井 喷, 带动房地产投资活动持续回升;PPP 项目 的落地加速带动了基建相关固定资产投资 的回升; 以煤炭、 钢铁为代表的供给侧改革实施带来了企业盈利的显著回升, 进而带动 产业库存回补和设备更新需求。 房地产上游以煤炭、 有色、 钢铁为代表的盈利显著回升, 房地产下游的家电、家具、轻工行业维持高增长。 基金投资操作上, 作为指数基金, 投资操作以严格控制跟踪误差为主, 研究应对成 分股调整、 成分股停牌替代等机 会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响 及市场出现的结构性机会。 4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现 截止报告期末,本基金份额净值为 1.156 元,本报告期份额净值增长率为 13.11% , 同期业绩比较基准收益率为 10.24% 。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 11 页,共 57 页 4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望 展望下半年, 预计货币政策维持稳健中性, 金融市场改革稳步推进, 中国经济强大 的体量和韧性, 使得经济总体仍将平稳运行, 金融市场的流动性总体上仍然是相对平稳。 同时, 许多行业经历过去几年行业整合, 已经诞生出一批通过长期积累而具备核心优 势 的公司,这些公司如果匹配较好的企业盈利和较低的估值将具备投资价值。 4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值 小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估, 并对基金估值程序进 行监督; 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等 事项, 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以 及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ; 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 , 执 行 基 金 估 值 政 策 , 设立基金估值核算 员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相 应的专业胜任能力和相关工作经历。 本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 , 并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制, 基 金经理作为估值小组成员, 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职 业敏感, 向估值小组提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的 证券, 基金管理人及时启动特别估值程序, 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管 行沟通, 在上报合规与风险控制委员会审议后由 运营部具体执行。 本基金管理人参与估 值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 截止报告期末, 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限 公司建立业务合作关系,由其按约定提供相关债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明 根据 《基金合同》 的约定, 在瑞和小康份额、 瑞和远见份额的存续期内, 本基金 ( 包 括瑞和 300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额)不进行收益分配。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 12 页,共 57 页 5 托 管 人 报告 5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明 本报告期内, 本基金托管人在对国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金的托 管过程中, 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定, 不 存 在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明 本报告期内,国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金的管理人-- 国投瑞 银基 金管理有限公司在国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金的投资运作、 基金资产 净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为, 在各重要 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期 内,国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、准 确和完整发 表意见 本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞和沪深 300 指 数分级证券投资基金 2017 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 6 半 年 度 财务 会 计 报 告( 未 经 审 计) 6.1 资产负债表 会计主体:国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 报告截止日:2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存款 6.4.7.1 14,532,595.18 12,118,583.12 结算备付金


715,066.50 293,767.53 存出保证金


43,192.88 10,749.40 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 13 页,共 57 页 交易性金融资产 6.4.7.2 214,103,281.13 119,770,918.71 其中:股票投资


214,103,281.13 119,770,918.71 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 3,348.13 2,793.43 应收股利


- - 应收申购款


71,125.57 4,578.10 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


229,468,609.39 132,201,390.29 负 债 和 所 有者 权 益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 2,405.54 应付赎回款


1,666,256.68 29,276.18 应付管理人报酬


186,362.36 110,239.03 应付托管费


40,999.71 24,252.59 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 161,619.52 113,132.18 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 284,783.49 360,060.82 负债合计


2,340,021.76 639,366.34 所 有 者 权 益:


- - 实收基金 6.4.7.9 191,714,954.64 126,731,302.60 未分配利润 6.4.7.10 35,413,632.99 4,830,721.35 所有者权益合计


227,128,587.63 131,562,023.95 负债和所有者权益总计


229,468,609.39 132,201,390.29 注: 报告截止日 2017 年 6 月 30 日, 国投瑞银瑞和沪深 300 指数份额净值 1.156 元, 国投瑞银瑞和小康沪深 300 指数份额净值 1.182 元,国投瑞银瑞和远见沪深 300 指数份 额净值 1.130 元;基金份额总额 196,473,488.67 份,其中国投瑞银瑞和沪深 300 指数份国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 14 页,共 57 页 额 147,665,454.67 份, 国投瑞银瑞和小康沪深 300 指数份额 24,404,017.00 份, 国投瑞银 瑞和远见沪深 300 指数份额 24,404,017.00 份。 6.2 利润表 会计主体: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上 年 度 可 比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 一、收入


25,232,260.61 -17,225,737.36 1. 利息收入


58,351.81 42,598.97 其中:存款利息收入 6.4.7.11 58,351.81 42,597.75 债券利息收入


- 1.22 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2. 投资收益(损失以“- ” 填列)


8,529,536.38 -2,190,813.35 其中:股票投资收益 6.4.7.12 6,713,087.41 -3,168,277.34 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 - 2,358.88 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 1,816,448.97 975,105.11 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填列 ) 6.4.7.16 16,589,740.30 -15,086,707.35 4. 汇兑收益(损失以“ -” 号填 列) - - 5. 其他收入 (损失以“- ” 号填列) 6.4.7.17 54,632.12 9,184.37 减 : 二 、 费用


1,440,183.50 1,037,699.93 1 .管理人报酬


819,687.60 560,034.80 2 .托管费


180,331.26 123,207.70 3 .销售服务费


- - 4 .交易费用 6.4.7.18 261,369.15 157,091.05 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6 .其他费用 6.4.7.19 178,795.49 197,366.38 三 、 利 润 总额 ( 亏 损 总额 以 “- ” 号填列) 23,792,077.11 -18,263,437.29 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 15 页,共 57 页 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “- ”号填 列) 23,792,077.11 -18,263,437.29 6.3 所有者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 126,731,302.60 4,830,721.35 131,562,023.95 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 23,792,077.11 23,792,077.11 三、 本期基金份额交易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (净值减 少以 “- ”号填 列) 64,983,652.04 6,790,834.53 71,774,486.57 其中:1.基金申购款 156,492,082.49 12,713,967.05 169,206,049.54 2.基金赎回款 -91,508,430.45 -5,923,132.52 -97,431,562.97 四、 本期向基金份额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金净值变动 (净值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 191,714,954.64 35,413,632.99 227,128,587.63 项目 上 年 度 可 比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 123,198,406.89 11,601,959.64 134,800,366.53 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - -18,263,437.29 -18,263,437.29 三、 本期基金份额交易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (净值减 少以 “- ”号填 列) -3,308,140.00 203,483.46 -3,104,656.54 其中:1.基金申购款 8,562,206.27 -260,821.77 8,301,384.50 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 16 页,共 57 页 2.基金赎回款 -11,870,346.27 464,305.23 -11,406,041.04 四、 本期向基金份额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金净值变动 (净值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 119,890,266.89 -6,457,994.19 113,432,272.70 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:王彬,主管会计工作负责人:王彬,会计机构负责人:冯伟 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证券监督 管理委员会( 以下简称" 中国证监会")证监许可[2009]865 号 《关于核准国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》核准,由国投瑞银基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金 合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金, 存续期限不定, 首次设立募集不 包 括认购资金利息共募集 3,215,075,553.30 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司 普华永道中天验字(2009) 第 204 号 验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《国投瑞 银瑞和沪深 300 指数 分级证券投资基金基金合同》于 2009 年 10 月 14 日正 式生效,基 金合同生效日的基金份额总额为 3,215,923,206.99 份基金份额,其中认购资金利息折合 847,653.69 份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司,基金托管 人为中国工商银行股份有限公司。





根据《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定, 本基金的基金份额包括国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之基础份额( 以下简称" 瑞和沪深 300 指数份额")、 国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之小康份额( 以下简 称" 瑞和小康份额")及 国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之远见份额( 以下简称" 瑞 和远 见份额")。本基金 一份瑞和小 康份额与一 份瑞和远见 份额构成一 对份额组合 ,一对 瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合的净值之和将等于两份瑞和沪深 300 指数份额 的净值。 在任一运作周年内, 如果瑞和沪深 300 指数份额的基金份额净值大于 1.000 元, 则在每份瑞和小康份额与每份瑞和远见份额各自获得 1.000 元净值的基础上,本基金将国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 17 页,共 57 页 以年阀值(10%) 为基准 , 将瑞和沪 深 300 指数份额的基金份额净值超出 1.000 元的部分划 分成年阀值以内和年阀值以外的两个部分, 与此相对应, 对于每一对瑞和小康份额与瑞 和远见份额的份额组合所包含的年阀 值以内的部分, 由一份瑞和小康份额与一份瑞和远 见份额按 8∶2 的比例分成;对于每一对瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合所包 含的年阀值以外的部分, 由一份瑞和小康份额与一份瑞和远见份额按 2∶8 的比例分成。 在任一运作周年内,如果瑞和沪深 300 指数份额的基金份额净值小于或等于 1.000 元, 则瑞和小康份额、 瑞和远见份额的基金份额净值相等, 且等于瑞和沪深 300 指数份额的 基金份额净值。





在瑞和小康份额、 瑞和远见份额存续期内的每一个运作周年的最后一个工作日, 本基金的基金管理人将根据基金合同的规定对本基金所有份额进行基 金份额折算, 将本 基金所有份额的基金份额净值调整为 1.000 元。其中,如果瑞和沪深 300 指数份额折算 前的基金份额净值大于 1.000 元, 基金份额折算后, 基金份额持有人持有的瑞和沪深 300 指数份额的份额数按照折算比例相应增加, 瑞和小康份额、 瑞和远见份额各自的新增份 额将全部折算成基金份额持有人持有的瑞和沪深 300 指数份额; 如果瑞和沪深 300 指数 份额折算前的基金份额净值小于或等于 1.000 元,基金份额折算后,基金份额持有人持 有的瑞和沪深 300 指数份额、 瑞和小康份额、 瑞和远见份额各自的份额数按照折算比例 相应缩减。





瑞和沪深 300 指数份额接受场外与场内申购和赎回, 瑞和小康份额、 瑞和远见 份额只上市交易但不接受申购和赎回, 并可与瑞和沪深 300 指数份额相互间进行配对转 换 。 经 深 圳证 券 交 易 所( 以下简称"深交所") 深证 上[2009]150 号 文 核准 , 瑞 和 小康 份 额 、 瑞和远见份额于 2009 年 11 月 19 日在深交所挂牌交易。





根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金投资的标的指数为沪深 300 指数, 股票投 资占基金资产的比例为 85%-95% , 原则上投资于沪深 300 指数成份股票、 备选成份股票 的资产占基金资产的比例不低于 80% ; 除股票 以外的其他资产投资占基金资产的比例为 5%-15% , 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3% , 现金及到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5% 。本 基金通过被动的指数化投资管理,实现对沪深 300 指 数 的 有 效 跟 踪 , 力 求 将 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 平 均 跟 踪 误 差 控 制 在 0.35% 以内,年跟踪误差控制在 4% 以内。本基金的业绩比较基准为:95%× 沪深 300 指 数收益率+5%× 银行同 业存款利率。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 18 页,共 57 页 6.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则-基本准 则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以 及 其 他 相 关 规 定( 以 下 合 称" 企 业 会 计 准 则") 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中 国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》、《 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基 金合同》 和在财务报表附注所列示的中国证监会及中国证券投资基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明 本基金 2017 半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基 金 2017 年 6 月 30 日 的财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日的经营成果和基金净 值变动情况等有关信息。 6.4.4 本 报 告期 所 采 用 的会 计 政 策 、会 计 估 计 与最 近 一 期 年度 报 告 相 一致 的 说 明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明 6.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金于本期未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资 基 金 税 收 政策 的 通 知 》、 财 税[2008]1 号《关于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》、 财 税[2012]85 号 《 关 于实 施 上 市 公司 股 息 红 利差 别 化 个 人所 得 税 政 策有 关 问 题 的通 知 》、 财税[2015]101 号 《 关于 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税 项列示如下: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 19 页,共 57 页 (1) 金融业 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税, 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增 值税 。 (2) 对基金 从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金 取得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入 应纳税所得额;持股期限超过 1 年 的,暂免征收个人所 得税。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定 计 算纳税, 持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入 应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率 缴纳股票交 易印花税, 买入股票不 征收股票交 易印 花税。 6.4.7 重 要 财务 报 表 项 目的 说 明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 活期存款 14,532,595.18 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月-1 年 - 存款期限 1 个月以内 - 其他存款 - 合计 14,532,595.18 6.4.7.2 交 易 性 金 融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 195,437,422.03 214,103,281.13 18,665,859.10 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 20 页,共 57 页 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 195,437,422.03 214,103,281.13 18,665,859.10 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 3,041.14 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 289.53 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 17.46 合计 3,348.13 6.4.7.6 其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 161,619.52 银行间市场应付交易费用 - 合计 161,619.52 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 21 页,共 57 页 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 6,265.00 审计费用 29,752.78 预提信息披露费 248,765.71 合计 284,783.49 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 128,740,116.05 126,731,302.60 本期申购 163,158,920.74 156,492,082.49 本期赎回 (以“- ” 号填 列) -95,425,548.12 -91,508,430.45 本期末 196,473,488.67 191,714,954.64 注:申购含配对转换入份额;赎回含配对转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 14,182,207.40 -9,351,486.05 4,830,721.35 本期利润 7,202,336.81 16,589,740.30 23,792,077.11 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的变动数 11,121,980.89 -4,331,146.36 6,790,834.53 其中:基金申购款 19,575,924.63 -6,861,957.58 12,713,967.05 基金赎回款 -8,453,943.74 2,530,811.22 -5,923,132.52 本期已分配利润 - - - 本期末 32,506,525.10 2,907,107.89 35,413,632.99 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 54,436.62 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,781.01 其他 2,134.18 合计 58,351.81 6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 22 页,共 57 页 卖出股票成交总额 62,973,444.50 减:卖出股票成本总额 56,260,357.09 买卖股票差价收入 6,713,087.41 6.4.7.13 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 股票投资产生的股利收益 1,816,448.97 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,816,448.97 6.4.7.16 公 允 价 值 变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 1.交易性金融资产 16,589,740.30 —— 股票投资 16,589,740.30 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2.衍生工具 - —— 权证投资 - 3.其他 - 合计 16,589,740.30 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 基金赎回费收入 54,632.12 合计 54,632.12 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 23 页,共 57 页 交易所市场交易费用 261,369.15 银行间市场交易费用 - 合计 261,369.15 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 148,765.71 资金汇划费 277.00 其他费用 - 合计 178,795.49 注: 本基金标的指数使用费由基金管理人国投瑞银基金管理有限公司承担, 不计入 本基金费用。 6.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后事 项 截至本报告送出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本 报 告 期 存 在 控制 关 系 或 其他 重 大 利 害关 系 的 关 联方 发 生 变 化的 情 况 本报告期内, 本基金新增与基金管理人受同一实际控制的关联方安信证券股份有限 公司。 6.4.9.2 本 报 告 期 与 基金 发 生 关 联交 易 的 各 关联 方 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司("中国 工商银行") 基金托管人、基金代销机构 安信证券股份有限公司 与基金管理人受同一实际控制的 公司、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易 6.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期


上年度可比期间 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 24 页,共 57 页 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 安信证券 6,010,216.91 3.09% - - 注: 安信证券股份有限公司为本基金本报告期新增的关联方, 不涉及上年度可比期 间数据。 6.4.10.1.2 应 支 付 关 联方 的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 当期 佣金 占当期佣 金总量的 比例 期末应付佣金余 额 占期末应付 佣金总额的 比例 安信证券 5,597.39 3.09% 2,433.16 1.51% 注:1、上述佣金费率由本基金的基金管理人在正常业务范围内按一般商业条款与 对方签订的席位租用协议进行约定, 并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证 管费、 经手费及证券结算风险基金后的净额列示, 其中债券、 回购及权证交易不计佣金。 2、该类席位租用协议服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务。 3、安信证券股份有限公司为本基金本报告期新增的关联方,不涉及上年度可比期 间数据。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 819,687.60 560,034.80 其中:支付销售机构的客户维护 费 80,217.96 62,222.48 注: 支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净 值 1.00% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 25 页,共 57 页 日管理人报酬=前一日基金资产净值× 1.00% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的托管费 180,331.26 123,207.70 注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值× 0.22% / 当年 天数。 6.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易 本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。 6.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 国投瑞银瑞 和沪深300 指数 国投瑞银瑞 和小康沪深 300 指数 国投瑞银瑞 和远见沪深 300 指数 国投瑞银瑞 和沪深300 指数 国投瑞银瑞 和小康沪深 300 指数 国投瑞银瑞 和远见沪深 300 指数 基金合同生 效日(2009 年 10 月 14 日)持有的 基金份额 - - - - - - 期初持有的 基金份额 10,486,22 3.30 - - 10,318,00 2.32 - - 期间申购/ 买 入总份额 - - - - - - 期间因拆分 变动份额 - - - - - - 减:期间赎 回/ 卖 出 总 份 额 10,486,22 3.30 - - - - - 期末持有的 基金份额 - - - 10,318,00 2.32 - - 期末持有的 基金份额占 0.00% - - 14.72% - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 26 页,共 57 页 基金总份额 比例 注: 本基金管理人国投瑞银基金管理有限公司在本期赎回本基金的交易委托国投瑞 银基金管理有限公司直销办理,适用费率为 0。


6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 本报告期末及上年度末除本基金基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 6.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 14,532,595. 18 54,436.62 10,563,035. 88 30,017.11 6.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明 本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本期无利润分配事项。 6.4.12 期末(2017 年 6 月 30 日 ) 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券 6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 60393 3 睿能 科技 2017- 06-28 2017- 07-06 新股 未上 市 20.20 20.20 857.0 0 17,31 1.40 17,31 1.40 - 60330 5 旭升 股份 2017- 06-30 2017- 07-10 新股 未上 市 11.26 11.26 1,351. 00 15,21 2.26 15,21 2.26 - 30067 大烨 2017- 2017- 新股 10.93 10.93 1,259. 13,76 13,76 - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 27 页,共 57 页 0 智能 06-26 07-03 未上 市 00 0.87 0.87 30067 2 国 科 微 2017- 06-30 2017- 07-12 新股 未上 市 8.48 8.48 1,257. 00 10,65 9.36 10,65 9.36 - 60333 1 百达 精工 2017- 06-27 2017- 07-05 新股 未上 市 9.63 9.63 999.0 0 9,620. 37 9,620. 37 - 30067 1 富满 电子 2017- 06-27 2017- 07-05 新股 未上 市 8.11 8.11 942.0 0 7,639. 62 7,639. 62 - 60361 7 君禾 股份 2017- 06-23 2017- 07-03 新股 未上 市 8.93 8.93 832.0 0 7,429. 76 7,429. 76 - 6.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 601989 中国 重工 2017-05-31 重大 事项 停牌 6.21 - - 189,831.00 1,283,099.78 1,178,850.51 601088 中国 神华 2017-06-05 重大 事项 停牌 23.48 - - 40,004.00 855,094.16 939,293.92 600795 国电 电力 2017-06-05 重大 事项 停牌 3.60 - - 240,965.00 789,845.41 867,474.00 000100 TCL 集团 2017-04-21 重大 事项 停牌 3.43 2017-07-26 3.72 226,589.00 877,402.06 777,200.27 600050 中国 联通 2017-04-05 重大 事项 停牌 7.47 2017-08-21 8.22 91,508.00 496,939.08 683,564.76 601727 上海 电气 2017-06-22 重大 事项 停牌 7.57 2017-07-03 7.54 57,791.00 516,142.69 437,477.87 601919 中远 海控 2017-05-17 重大 事项 停牌 5.35 2017-07-26 5.89 76,500.00 597,387.54 409,275.00 600100 同方 股份 2017-04-21 重大 事项 停牌 14.12 - - 22,867.00 320,727.28 322,882.04 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 28 页,共 57 页 600959 江苏 有线 2017-06-19 重大 事项 停牌 10.57 - - 28,880.00 334,513.15 305,261.60 300104 乐视 网 2017-04-17 重大 事项 停牌 28.64 - - 9,400.00 574,945.28 269,216.00 002252 上海 莱士 2017-04-21 重大 事项 停牌 20.24 - - 12,688.00 254,899.99 256,805.12 000503 海虹 控股 2017-05-11 重大 事项 停牌 24.93 - - 10,158.00 313,125.75 253,238.94 600485 信威 集团 2017-04-27 重大 事项 停牌 14.59 - - 15,556.00 306,861.87 226,962.04 600666 奥瑞 德 2017-04-27 重大 事项 停牌 17.40 - - 8,480.00 159,371.46 147,552.00 002426 胜利 精密 2017-01-16 重大 事项 停牌 7.68 - - 18,300.00 171,371.18 140,544.00 601872 招商 轮船 2017-05-02 重大 事项 停牌 5.16 - - 26,400.00 140,637.59 136,224.00 002049 紫光 国芯 2017-02-20 重大 事项 停牌 30.82 2017-07-17 27.74 3,900.00 127,173.00 120,198.00 002129 中环 股份 2016-04-25 重大 事项 停牌 8.27 - - 13,652.00 156,634.83 112,902.04 600654 *ST 中安 2017-06-07 重大 事项 停牌 13.48 - - 7,700.00 142,444.00 103,796.00 601608 中信 重工 2017-04-19 重大 事项 停牌 5.54 2017-07-26 5.26 16,700.00 92,330.01 92,518.00 603501 韦尔 股份 2017-06-05 重大 事项 停牌 20.15 - - 1,657.00 11,632.14 33,388.55 6.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券 6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 29 页,共 57 页 本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理 6.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构 本基金是一只被动型指数证券投资基金, 投资的标的指数为沪深 300 指数, 属于高 风险、 高收益的基金品种, 其预期收益和预期风险高于货币市场基金、 债券型基金和混 合型基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风 险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些 风险, 并设定适当的风险限额及内部控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上 述各类风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过控制上述风险, 使本 基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现" 风险和收益相匹配" 的风险收益目标。 本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念, 将风险管理融入业务中, 使风险控 制与投资业务紧密结合, 在董事会专业委员会监督管理下, 建立了由督察长、 合规与风 险控制委员会、 监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 活期银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司, 与该银行存款相关的 信用风险不重大。 本基金在存放定期存款前, 均对交易对手进行信用评估以控制相应的 信用风险。 本基金在证券交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算, 违约风险可能性很小; 基金在银行间同业市场仅与达到 本基金的基金管理人既定信用政策标准的交 易 对 手 进 行 交 易 , 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行 人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2017 年 6 月 30 日, 本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的瑞和沪深 300 指数 份额, 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 30 页,共 57 页 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 , 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人持续进行本基金的流动性需 求分析, 构建投资组合时, 对备选证券进行流动性检验, 并以适度分散策略保持组合流 动性, 严格控制缺乏流动性资产的比例。 同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动 性比例控制要求, 对现金类资产配置策略、 股票集中度、 重仓证券的流动性 以及冲击成 本率、 换手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公 司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% , 且本基金与由本基金的基金管理人管理 的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本 基金所持大部分证 券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因此除附注中列示的部分基金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 , 其 余 金 融 资 产 均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般 不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于本报告期末, 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且 不 计 息 ,可赎 回 基 金份额 净 值( 所有 者 权 益) 无 固 定 到期日 且 不 计息, 因 此 账面余 额 即 为 未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其 中浮动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的风险。 本基金的基金管理人执行灵活的利率管理策略规避利率风险, 借鉴瑞银全球资产管 理 公 司 海 外 管 理 经 验 , 结 合 自 主 开 发 的 估 值 系 统 管 理 利 率 风 险 , 通 过 收 益 率 利 差 分 析 、 静态利差分析和期权调整利差等分析, 计算组合证券的修正久期、 利差久期、 有效久期 和有效凸性的风险控制指标, 跟踪调整投资组合的久期和凸性等利率风险衡量指标, 控国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 31 页,共 57 页 制组合的利率风险。 当预期债券市场利率下降时, 加大固定利率证券的配置比例; 当预 期债券市场利率上升时, 加大浮息证券的配置比例 。 通过改变浮息和固息证券的配置比 例,控制证券投资组合的久期,防范利率风险。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口 单位:人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 14,532,595.18 - - - 14,532,595.1 8 结算备付金 715,066.50 - - - 715,066.50 存出保证金 43,192.88 - - - 43,192.88 交易性金融资 产 - - - 214,103,281.13 214,103,281. 13 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融 资产 - - - - - 应收证券清算 款 - - - - - 应收利息 - - - 3,348.13 3,348.13 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 71,125.57 71,125.57 递延所得税资 产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 15,290,854.56 - - 214,177,754.83 229,468,609. 39 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负 债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融 - - - - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 32 页,共 57 页 资产款 应付证券清算 款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,666,256.68 1,666,256.68 应付管理人报 酬 - - - 186,362.36 186,362.36 应付托管费 - - - 40,999.71 40,999.71 应付销售服务 费 - - - - - 应付交易费用 - - - 161,619.52 161,619.52 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负 债 - - - - - 其他负债 - - - 284,783.49 284,783.49 负债总计 - - - 2,340,021.76 2,340,021. 76 利率敏感度缺 口 15,290,854.56 - - 211,837,733.07 227,128,587. 63 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 12,118,583.12 - - - 12,118,583.1 2 结算备付金 293,767.53 - - - 293,767.53 存出保证金 10,749.40 - - - 10,749.40 交易性金融资 产 - - - 119,770,918.71 119,770,918. 71 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融 资产 - - - - - 应收证券清算 款 - - - - - 应收利息 - - - 2,793.43 2,793.43 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 4,578.10 4,578.10 递延所得税资 产 - - - - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 33 页,共 57 页 其他资产 - - - - - 资产总计 12,423,100.05 - - 119,778,290.24 132,201,390. 29 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负 债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融 资产款 - - - - - 应付证券清算 款 - - - 2,405.54 2,405.54 应付赎回款 - - - 29,276.18 29,276.18 应付管理人报 酬 - - - 110,239.03 110,239.03 应付托管费 - - - 24,252.59 24,252.59 应付销售服务 费 - - - - - 应付交易费用 - - - 113,132.18 113,132.18 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负 债 - - - - - 其他负债 - - - 360,060.82 360,060.82 负债总计 - - - 639,366.34 639,366.34 利率敏感度缺 口 12,423,100.05 - - 119,138,923.90 131,562,023. 95 注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析 于 2017 年 6 月 30 日, 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比 例为 0.00%(2016 年 12 月 31 日:0.00%) ,因 此市场利率的变动对于本基金资产净值无 重大影响(2016 年 12 月 31 日:同) 。 6.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 34 页,共 57 页 6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基 金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金, 原则上采用指数复制投资策略, 按照个股在基准指数中 的基准权重构建股票组合, 并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应地调整, 以 复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为 时, 或者因特殊情况导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时, 基金管理人可以对基金 的投资组合进行适当调整,以有效控制基金的跟 踪误差。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金股票投资占基金资产的比 例为 85%-95% ; 除股票以外的其他资产投资占基金资产的比例为 5%-15% , 权 证投资占 基 金 资 产 净值 的 比 例为 0-3% ,现 金 及 到 期日 在 一 年 以内 的 政 府 债券 不 低 于 基金 资 产净 值的 5% 。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期 运用多种定量方法对基金进行风险度量, 包括 VaR(Value at Risk) 指 标等来测试本基金面 临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价值 占基 金资 产净 值比 例( % ) 交易性金融资产 -股票投资 214,103,281.13 94.27 119,770,918.71 91.04 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 35 页,共 57 页 其他 - - - - 合计 214,103,281.13 94.27 119,770,918.71 91.04 6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险 的 敏 感性 分 析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 业 绩 比 较 基 准 上 升 5% 11,311,521.52 6,969,343.92 业 绩 比 较 基 准 下 降 5% -11,311,521.52 -6,969,343.92 注: 本基金的业绩比较基准为 95%× 沪深 300 指数收益率+5%× 银行 同业存款利率。 6.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项 (1) 增值税


根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明 确金融 房地 产 开 发 教 育 辅 助服务 等 增 值税政 策 的 通知》 的 规 定:(1) 金融 商品 持 有 期 间( 含到期) 取 得 的 非 保 本 收 益( 合 同 中 未 明 确 承 诺 到 期 本 金 可 全 部 收 回 的 投 资 收 益) ,不 征 收 增 值税;(2) 纳 税人 购 入 基金、 信 托 、理财 产 品 等各类 资 产 管理产 品 持 有至到 期 , 不 属 于 金融商 品 转 让;(3) 资管 产品 运 营 过程中 发 生 的增值 税 应 税行为 , 以 资管产 品 管 理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。


此外,根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 10 日 颁布的财税[2017]2 号 《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日 颁布的财税[2017]56 号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》 的规定, 资管产品管理人运营资管产品过程 中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资 管产品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不 再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。 上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。


(2) 除以上 事项外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 36 页,共 57 页 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 214,103,281.13 93.30 其中:股票 214,103,281.13 93.30 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 15,247,661.68 6.64 7 其他各项资产 117,666.58 0.05 8 合计 229,468,609.39 100.00 注:本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。


7.2 报告期 末 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合 7.2.1 指 数 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 459,939.67 0.20 B 采矿业 7,488,803.23 3.30 C 制造业 76,758,775.42 33.80 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应 业 5,165,840.80 2.27 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 37 页,共 57 页 E 建筑业 10,019,709.35 4.41 F 批发和零售业 4,525,594.04 1.99 G 交通运输、仓储和邮政业 6,394,336.11 2.82 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服务业 9,909,602.15 4.36 J 金融业 72,751,195.94 32.03 K 房地产业 11,212,927.60 4.94 L 租赁和商务服务业 2,245,830.00 0.99 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 2,275,397.64 1.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 380,800.00 0.17 R 文化、体育和娱乐业 2,673,581.41 1.18 S 综合 651,830.15 0.29 合计 212,914,163.51 93.74 7.2.2 积 极 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 728,429.21 0.32 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应 业 - - E 建筑业 38,799.50 0.02 F 批发和零售业 122,509.80 0.05 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服务业 111,435.62 0.05 J 金融业 187,943.49 0.08 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 38 页,共 57 页 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,189,117.62 0.52 7.2.3 报 告 期 末 按 行 业分 类 的 港 股通 投 资 股 票投 资 组 合 本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 7.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细 7.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净值比例( %) 1 601318 中国平安 209,586.0 0 10,397,561.46 4.58 2 600036 招商银行 216,986.0 0 5,188,135.26 2.28 3 600519 贵州茅台 10,281.00 4,851,089.85 2.14 4 601166 兴业银行 281,917.0 0 4,753,120.62 2.09 5 000651 格力电器 101,516.0 0 4,179,413.72 1.84 6 600016 民生银行 486,100.0 0 3,995,742.00 1.76 7 000333 美的集团 85,590.00 3,683,793.60 1.62 8 000002 万


科A 145,993.0 0 3,645,445.21 1.61 9 601328 交通银行 514,226.0 0 3,167,632.16 1.39 10 600030 中信证券 172,928.0 0 2,943,234.56 1.30 11 601288 农业银行 833,219.0 0 2,932,930.88 1.29 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 39 页,共 57 页 12 601668 中国建筑 276,728.0 0 2,678,727.04 1.18 13 600000 浦发银行 207,192.0 0 2,620,978.80 1.15 14 601601 中国太保 71,710.00 2,428,817.70 1.07 15 600887 伊利股份 112,190.0 0 2,422,182.10 1.07 16 600104 上汽集团 77,369.00 2,402,307.45 1.06 17 600900 长江电力 151,606.0 0 2,331,700.28 1.03 18 000725 京东方A 549,897.0 0 2,287,571.52 1.01 19 000858 五 粮 液 40,958.00 2,279,722.28 1.00 20 002415 海康威视 69,123.00 2,232,672.90 0.98 21 600837 海通证券 150,209.0 0 2,230,603.65 0.98 22 601169 北京银行 224,031.0 0 2,054,364.27 0.90 23 600276 恒瑞医药 38,400.00 1,942,656.00 0.86 24 601988 中国银行 510,915.0 0 1,890,385.50 0.83 25 601766 中国中车 180,334.0 0 1,824,980.08 0.80 26 601939 建设银行 293,383.0 0 1,804,305.45 0.79 27 601211 国泰君安 83,400.00 1,710,534.00 0.75 28 601818 光大银行 405,664.0 0 1,642,939.20 0.72 29 600518 康美药业 74,826.00 1,626,717.24 0.72 30 600015 华夏银行 167,274.0 0 1,542,266.28 0.68 31 000001 平安银行 158,334.0 0 1,486,756.26 0.65 32 600028 中国石化 232,836.0 0 1,380,717.48 0.61 33 600019 宝钢股份 204,036.0 0 1,369,081.56 0.60 34 601006 大秦铁路 163,115.0 0 1,368,534.85 0.60 35 600690 青岛海尔 87,142.00 1,311,487.10 0.58 36 600048 保利地产 131,393.0 0 1,309,988.21 0.58 37 601628 中国人寿 46,975.00 1,267,385.50 0.56 38 600309 万华化学 42,704.00 1,223,042.56 0.54 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 40 页,共 57 页 39 601390 中国中铁 138,001.0 0 1,196,468.67 0.53 40 601989 中国重工 189,831.0 0 1,178,850.51 0.52 41 002024 苏宁云商 99,675.00 1,121,343.75 0.49 42 601899 紫金矿业 324,927.0 0 1,114,499.61 0.49 43 601669 中国电建 140,551.0 0 1,113,163.92 0.49 44 600703 三安光电 56,278.00 1,108,676.60 0.49 45 000568 泸州老窖 21,736.00 1,099,406.88 0.48 46 000338 潍柴动力 82,590.00 1,090,188.00 0.48 47 601688 华泰证券 60,431.00 1,081,714.90 0.48 48 000069 华侨城A 104,201.0 0 1,048,262.06 0.46 49 000063 中兴通讯 44,086.00 1,046,601.64 0.46 50 002450 康得新 45,614.00 1,027,227.28 0.45 51 601186 中国铁建 85,289.00 1,026,026.67 0.45 52 600585 海螺水泥 43,613.00 991,323.49 0.44 53 002304 洋河股份 11,224.00 974,355.44 0.43 54 600958 东方证券 70,000.00 973,700.00 0.43 55 600522 中天科技 78,600.00 947,130.00 0.42 56 000776 广发证券 54,612.00 942,057.00 0.41 57 601088 中国神华 40,004.00 939,293.92 0.41 58 001979 招商蛇口 43,813.00 935,845.68 0.41 59 000538 云南白药 9,666.00 907,154.10 0.40 60 601800 中国交建 56,493.00 897,673.77 0.40 61 300070 碧水源 47,854.00 892,477.10 0.39 62 600795 国电电力 240,965.0 0 867,474.00 0.38 63 000728 国元证券 68,635.00 838,719.70 0.37 64 600436 片仔癀 13,600.00 830,144.00 0.37 65 600406 国电南瑞 46,891.00 827,626.15 0.36 66 601198 东兴证券 46,200.00 796,488.00 0.35 67 601336 新华保险 15,477.00 795,517.80 0.35 68 600068 葛洲坝 70,067.00 787,553.08 0.35 69 601225 陕西煤业 109,930.0 0 777,205.10 0.34 70 000100 TCL 集团 226,589.0 0 777,200.27 0.34 71 002500 山西证券 78,974.00 756,570.92 0.33 72 601901 方正证券 76,154.00 756,209.22 0.33 73 601009 南京银行 67,064.00 751,787.44 0.33 74 000425 徐工机械 200,406.0 751,522.50 0.33 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 41 页,共 57 页 0 75 600340 华夏幸福 21,943.00 736,845.94 0.32 76 002195 二三四五 102,875.0 0 735,556.25 0.32 77 600999 招商证券 42,371.00 729,628.62 0.32 78 002230 科大讯飞 17,986.00 717,641.40 0.32 79 600089 特变电工 68,978.00 712,542.74 0.31 80 600741 华域汽车 29,171.00 707,105.04 0.31 81 000423 东阿阿胶 9,720.00 698,770.80 0.31 82 002142 宁波银行 36,110.00 696,923.00 0.31 83 000415 渤海金控 102,400.0 0 689,152.00 0.30 84 601857 中国石油 89,549.00 688,631.81 0.30 85 600050 中国联通 91,508.00 683,564.76 0.30 86 600660 福耀玻璃 26,006.00 677,196.24 0.30 87 601985 中国核电 86,200.00 673,222.00 0.30 88 000938 紫光股份 11,000.00 672,320.00 0.30 89 600009 上海机场 17,921.00 668,632.51 0.29 90 600919 江苏银行 71,200.00 661,448.00 0.29 91 601997 贵阳银行 41,500.00 656,115.00 0.29 92 002241 歌尔股份 33,894.00 653,476.32 0.29 93 601888 中国国旅 21,388.00 644,634.32 0.28 94 601377 兴业证券 86,165.00 640,205.95 0.28 95 002456 欧菲光 35,077.00 637,349.09 0.28 96 600031 三一重工 78,146.00 635,326.98 0.28 97 000671 阳 光 城 107,200.0 0 623,904.00 0.27 98 000166 申万宏源 110,296.0 0 617,657.60 0.27 99 300072 三聚环保 16,653.00 616,993.65 0.27 100 601607 上海医药 21,273.00 614,364.24 0.27 101 002236 大华股份 26,854.00 612,539.74 0.27 102 000156 华数传媒 40,778.00 607,999.98 0.27 103 002466 天齐锂业 11,101.00 603,339.35 0.27 104 002736 国信证券 45,500.00 602,875.00 0.27 105 000783 长江证券 61,397.00 581,429.59 0.26 106 600196 复星医药 18,645.00 577,808.55 0.25 107 300059 东方财富 47,628.00 572,488.56 0.25 108 600637 东方明珠 26,389.00 571,849.63 0.25 109 600029 南方航空 65,306.00 568,162.20 0.25 110 002174 游族网络 17,800.00 565,328.00 0.25 111 600010 包钢股份 252,173.0 0 552,258.87 0.24 112 601600 中国铝业 121,210.0 547,869.20 0.24 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 42 页,共 57 页 0 113 002008 大族激光 15,715.00 544,367.60 0.24 114 000738 航发控制 27,700.00 542,089.00 0.24 115 600066 宇通客车 24,557.00 539,517.29 0.24 116 601788 光大证券 35,900.00 535,987.00 0.24 117 601866 中远海发 148,527.0 0 534,697.20 0.24 118 600606 绿地控股 67,100.00 524,722.00 0.23 119 000625 长安汽车 36,053.00 519,884.26 0.23 120 002594 比亚迪 10,147.00 506,842.65 0.22 121 000839 中信国安 50,650.00 505,993.50 0.22 122 601099 太平洋 125,400.0 0 504,108.00 0.22 123 601933 永辉超市 70,830.00 501,476.40 0.22 124 601618 中国中冶 99,193.00 496,956.93 0.22 125 600535 天士力 11,961.00 496,859.94 0.22 126 601555 东吴证券 44,116.00 495,422.68 0.22 127 000413 东旭光电 43,298.00 485,803.56 0.21 128 600383 金地集团 41,661.00 477,851.67 0.21 129 603993 洛阳钼业 93,820.00 474,729.20 0.21 130 300124 汇川技术 18,459.00 471,442.86 0.21 131 000876 新 希 望 56,866.00 467,438.52 0.21 132 600893 航发动力 17,060.00 465,738.00 0.21 133 600705 中航资本 82,288.00 464,927.20 0.20 134 002673 西部证券 32,402.00 460,756.44 0.20 135 600816 安信信托 33,860.00 460,157.40 0.20 136 000768 中航飞机 24,754.00 456,463.76 0.20 137 002475 立讯精密 15,602.00 456,202.48 0.20 138 600109 国金证券 38,925.00 456,201.00 0.20 139 600111 北方稀土 40,158.00 454,990.14 0.20 140 000963 华东医药 9,052.00 449,884.40 0.20 141 002202 金风科技 28,842.00 446,185.74 0.20 142 002739 万达电影 8,700.00 443,439.00 0.20 143 601727 上海电气 57,791.00 437,477.87 0.19 144 000895 双汇发展 18,272.00 433,960.00 0.19 145 600570 恒生电子 9,221.00 430,436.28 0.19 146 600739 辽宁成大 23,754.00 428,284.62 0.19 147 600271 航天信息 20,630.00 425,803.20 0.19 148 601018 宁波港 73,547.00 415,540.55 0.18 149 600023 浙能电力 75,212.00 410,657.52 0.18 150 000009 中国宝安 50,735.00 410,446.15 0.18 151 601919 中远海控 76,500.00 409,275.00 0.18 152 600018 上港集团 64,138.00 406,634.92 0.18 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 43 页,共 57 页 153 600177 雅戈尔 39,735.00 402,118.20 0.18 154 600352 浙江龙盛 42,030.00 400,545.90 0.18 155 600674 川投能源 40,604.00 398,731.28 0.18 156 601992 金隅股份 61,600.00 398,552.00 0.18 157 600547 山东黄金 13,705.00 396,485.65 0.17 158 300024 机器人 20,164.00 393,198.00 0.17 159 000623 吉林敖东 17,152.00 392,609.28 0.17 160 600221 海航控股 121,174.0 0 390,180.28 0.17 161 002508 老板电器 8,800.00 382,624.00 0.17 162 002044 美年健康 22,400.00 380,800.00 0.17 163 002007 华兰生物 10,408.00 379,892.00 0.17 164 002065 东华软件 17,360.00 378,274.40 0.17 165 000793 华闻传媒 37,067.00 375,118.04 0.17 166 600804 鹏博士 20,943.00 371,738.25 0.16 167 600115 东方航空 54,440.00 370,192.00 0.16 168 600415 小商品城 50,358.00 364,591.92 0.16 169 000157 中联重科 80,961.00 363,514.89 0.16 170 601111 中国国航 37,231.00 363,002.25 0.16 171 000540 中天金融 51,800.00 360,010.00 0.16 172 600208 新湖中宝 79,661.00 358,474.50 0.16 173 600085 同仁堂 10,200.00 356,592.00 0.16 174 601998 中信银行 56,637.00 356,246.73 0.16 175 600820 隧道股份 35,000.00 353,500.00 0.16 176 002465 海格通信 31,696.00 340,415.04 0.15 177 600153 建发股份 26,151.00 338,132.43 0.15 178 000826 启迪桑德 9,529.00 334,658.48 0.15 179 002310 东方园林 19,800.00 331,056.00 0.15 180 000630 铜陵有色 116,430.0 0 330,661.20 0.15 181 000709 河钢股份 78,448.00 328,697.12 0.14 182 600157 永泰能源 91,894.00 328,061.58 0.14 183 600100 同方股份 22,867.00 322,882.04 0.14 184 600663 陆家嘴 13,647.00 322,615.08 0.14 185 300017 网宿科技 26,697.00 322,232.79 0.14 186 600362 江西铜业 19,078.00 321,655.08 0.14 187 000060 中金岭南 28,633.00 320,689.60 0.14 188 002081 金 螳 螂 29,116.00 319,693.68 0.14 189 600489 中金黄金 31,839.00 319,345.17 0.14 190 002146 荣盛发展 32,060.00 316,432.20 0.14 191 600170 上海建工 81,891.00 312,823.62 0.14 192 601229 上海银行 12,200.00 311,588.00 0.14 193 601155 新城控股 16,800.00 311,472.00 0.14 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 44 页,共 57 页 194 002027 分众传媒 22,601.00 310,989.76 0.14 195 002074 国轩高科 9,800.00 309,190.00 0.14 196 600118 中国卫星 10,965.00 305,265.60 0.13 197 600959 江苏有线 28,880.00 305,261.60 0.13 198 601216 君正集团 62,084.00 303,590.76 0.13 199 600682 南京新百 8,201.00 302,616.90 0.13 200 600332 白云山 10,417.00 302,509.68 0.13 201 000750 国海证券 54,377.00 299,073.50 0.13 202 600297 广汇汽车 39,630.00 298,413.90 0.13 203 601633 长城汽车 22,404.00 297,749.16 0.13 204 600008 首创股份 44,534.00 293,033.72 0.13 205 600369 西南证券 51,860.00 290,934.60 0.13 206 600498 烽火通信 11,401.00 289,015.35 0.13 207 601718 际华集团 32,399.00 284,787.21 0.13 208 601333 广深铁路 62,638.00 283,123.76 0.12 209 300144 宋城演艺 13,501.00 281,765.87 0.12 210 600150 中国船舶 12,074.00 276,132.38 0.12 211 000792 盐湖股份 25,897.00 270,623.65 0.12 212 000559 万向钱潮 25,468.00 270,470.16 0.12 213 300104 乐视网 9,400.00 269,216.00 0.12 214 600688 上海石化 40,472.00 267,519.92 0.12 215 000686 东北证券 25,894.00 260,234.70 0.11 216 000402 金 融 街 22,125.00 259,305.00 0.11 217 002252 上海莱士 12,688.00 256,805.12 0.11 218 601117 中国化学 36,400.00 254,436.00 0.11 219 000983 西山煤电 29,001.00 254,338.77 0.11 220 600583 海油工程 40,735.00 254,186.40 0.11 221 000503 海虹控股 10,158.00 253,238.94 0.11 222 600718 东软集团 16,189.00 251,738.95 0.11 223 300027 华谊兄弟 30,884.00 249,851.56 0.11 224 300033 同花顺 4,000.00 248,840.00 0.11 225 002411 必康股份 8,501.00 245,848.92 0.11 226 600649 城投控股 23,341.00 245,313.91 0.11 227 600373 中文传媒 10,274.00 241,541.74 0.11 228 600895 张江高科 14,300.00 241,384.00 0.11 229 600827 百联股份 14,775.00 240,093.75 0.11 230 002385 大北农 37,829.00 237,944.41 0.10 231 600256 广汇能源 57,454.00 237,859.56 0.10 232 000917 电广传媒 20,997.00 237,266.10 0.10 233 002183 怡 亚 通 27,400.00 236,462.00 0.10 234 600588 用友网络 13,502.00 231,154.24 0.10 235 600704 物产中大 31,685.00 230,983.65 0.10 236 600074 保千里 17,913.00 229,465.53 0.10 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 45 页,共 57 页 237 600485 信威集团 15,556.00 226,962.04 0.10 238 000008 神州高铁 31,100.00 226,408.00 0.10 239 600060 海信电器 14,566.00 220,966.22 0.10 240 600376 首开股份 19,100.00 218,504.00 0.10 241 002470 金正大 28,900.00 217,617.00 0.10 242 002558 巨人网络 4,560.00 210,763.20 0.09 243 002602 世纪华通 5,800.00 210,308.00 0.09 244 002352 顺丰控股 3,900.00 207,324.00 0.09 245 000959 首钢股份 29,300.00 204,807.00 0.09 246 600909 华安证券 20,100.00 202,809.00 0.09 247 600038 中直股份 4,399.00 201,342.23 0.09 248 002555 三七互娱 7,701.00 196,914.57 0.09 249 600977 中国电影 10,400.00 194,688.00 0.09 250 000977 浪潮信息 11,100.00 192,252.00 0.08 251 600021 上海电力 15,800.00 191,022.00 0.08 252 000627 天茂集团 23,600.00 190,688.00 0.08 253 002152 广电运通 22,500.00 186,975.00 0.08 254 600037 歌华有线 12,800.00 186,368.00 0.08 255 600737 中粮糖业 19,000.00 179,360.00 0.08 256 002714 牧原股份 6,400.00 174,208.00 0.08 257 600549 厦门钨业 8,000.00 171,920.00 0.08 258 600372 中航电子 9,822.00 170,608.14 0.08 259 300315 掌趣科技 20,700.00 168,912.00 0.07 260 600685 中船防务 6,102.00 167,072.76 0.07 261 002292 奥飞娱乐 9,718.00 164,234.20 0.07 262 000718 苏宁环球 28,000.00 164,080.00 0.07 263 601118 海南橡胶 28,835.00 163,782.80 0.07 264 600446 金证股份 9,302.00 163,529.16 0.07 265 600482 中国动力 6,400.00 161,856.00 0.07 266 601877 正泰电器 7,900.00 158,711.00 0.07 267 601021 春秋航空 4,500.00 151,335.00 0.07 268 002131 利欧股份 45,550.00 149,859.50 0.07 269 601375 中原证券 14,800.00 148,888.00 0.07 270 002424 贵州百灵 7,802.00 147,145.72 0.06 271 300133 华策影视 12,994.00 145,532.80 0.06 272 601881 中国银河 11,900.00 141,134.00 0.06 273 002426 胜利精密 18,300.00 140,544.00 0.06 274 002153 石基信息 6,094.00 138,516.62 0.06 275 601872 招商轮船 26,400.00 136,224.00 0.06 276 000961 中南建设 20,600.00 134,312.00 0.06 277 300251 光线传媒 16,318.00 133,644.42 0.06 278 601958 金钼股份 17,730.00 127,124.10 0.06 279 300168 万达信息 8,600.00 125,130.00 0.06 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 46 页,共 57 页 280 002299 圣农发展 8,201.00 121,948.87 0.05 281 600233 圆通速递 6,201.00 121,477.59 0.05 282 002049 紫光国芯 3,900.00 120,198.00 0.05 283 601163 三角轮胎 4,500.00 118,350.00 0.05 284 601611 中国核建 9,801.00 117,317.97 0.05 285 600926 杭州银行 7,500.00 111,375.00 0.05 286 600871 石化油服 32,900.00 109,886.00 0.05 287 601966 玲珑轮胎 4,500.00 100,935.00 0.04 288 603858 步长制药 1,400.00 100,296.00 0.04 289 601608 中信重工 16,700.00 92,518.00 0.04 290 603160 汇顶科技 900.00 90,270.00 0.04 291 000555 神州信息 5,399.00 90,163.30 0.04 292 600188 兖州煤业 7,062.00 86,438.88 0.04 293 601127 小康股份 3,300.00 65,835.00 0.03 294 002797 第一创业 7,140.00 65,759.40 0.03 295 002831 裕同科技 800.00 60,000.00 0.03 296 002841 视源股份 800.00 59,376.00 0.03 297 002839 张家港行 3,700.00 58,164.00 0.03 7.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净值比例( %) 1 601878 浙商证券 11,049.00 187,943.49 0.08 2 600666 奥瑞德 8,480.00 147,552.00 0.06 3 600648 外高桥 6,615.00 122,509.80 0.05 4 002129 中环股份 13,652.00 112,902.04 0.05 5 600654 *ST 中安 7,700.00 103,796.00 0.05 6 603801 志邦股份 1,406.00 47,522.80 0.02 7 603043 广州酒家 1,810.00 45,738.70 0.02 8 300666 江丰电子 2,276.00 43,448.84 0.02 9 603326 我乐家居 1,452.00 40,612.44 0.02 10 603316 诚邦股份 1,825.00 38,799.50 0.02 11 603380 易德龙 1,298.00 35,370.50 0.02 12 603501 韦尔股份 1,657.00 33,388.55 0.01 13 603879 永悦科技 1,227.00 28,343.70 0.01 14 603335 迪生力 2,230.00 24,864.50 0.01 15 603536 惠发股份 1,008.00 24,141.60 0.01 16 603679 华体科技 809.00 21,438.50 0.01 17 603938 三孚股份 1,246.00 20,932.80 0.01 18 603933 睿能科技 857.00 17,311.40 0.01 19 603305 旭升股份 1,351.00 15,212.26 0.01 20 300669 沪宁股份 841.00 14,650.22 0.01 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 47 页,共 57 页 21 300670 大烨智能 1,259.00 13,760.87 0.01 22 603286 日盈电子 890.00 13,528.00 0.01 23 300672 国 科 微 1,257.00 10,659.36 0.00 24 603331 百达精工 999.00 9,620.37 0.00 25 300671 富满电子 942.00 7,639.62 0.00 26 603617 君禾股份 832.00 7,429.76 0.00 7.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动 7.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 601318 中国平安 5,577,340.00 4.24 2 601166 兴业银行 3,227,667.00 2.45 3 600036 招商银行 2,766,291.00 2.10 4 600519 贵州茅台 2,524,489.00 1.92 5 600016 民生银行 2,522,617.00 1.92 6 000651 格力电器 2,271,569.34 1.73 7 000002 万


科A 2,033,975.00 1.55 8 601328 交通银行 2,025,850.00 1.54 9 601288 农业银行 2,021,710.00 1.54 10 600276 恒瑞医药 1,963,540.72 1.49 11 600030 中信证券 1,940,172.00 1.47 12 000333 美的集团 1,923,948.54 1.46 13 601668 中国建筑 1,755,964.89 1.33 14 600000 浦发银行 1,587,342.00 1.21 15 600900 长江电力 1,545,983.00 1.18 16 601601 中国太保 1,483,778.11 1.13 17 600837 海通证券 1,457,419.00 1.11 18 600104 上汽集团 1,456,483.00 1.11 19 601988 中国银行 1,372,122.00 1.04 20 600887 伊利股份 1,315,692.20 1.00 注: “ 买入金额 ” 按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易 费用。 7.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 48 页,共 57 页 1 601318 中国平安 1,985,996.00 1.51 2 600000 浦发银行 1,871,858.00 1.42 3 601328 交通银行 1,810,931.00 1.38 4 600008 首创股份 1,319,007.00 1.00 5 600252 中恒集团 1,267,933.34 0.96 6 601166 兴业银行 1,238,313.00 0.94 7 600873 梅花生物 1,194,696.56 0.91 8 600036 招商银行 1,085,743.00 0.83 9 600016 民生银行 816,283.00 0.62 10 601009 南京银行 706,127.00 0.54 11 601377 兴业证券 690,587.56 0.52 12 601668 中国建筑 649,978.00 0.49 13 600029 南方航空 623,836.00 0.47 14 000651 格力电器 622,264.00 0.47 15 600705 中航资本 612,248.00 0.47 16 000157 中联重科 610,404.00 0.46 17 000333 美的集团 609,860.00 0.46 18 000002 万


科A 607,703.00 0.46 19 001979 招商蛇口 603,594.00 0.46 20 000725 京东方A 582,998.00 0.44 注: “ 卖出金额 ” 按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易 费用。 7.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 133,976,323.61 卖出股票的收入(成交)总额 62,973,444.50 注: “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 债 券 投 资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 49 页,共 57 页 7.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 权 证 投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明 根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。 7.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 7.12 投 资 组 合 报 告 附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券中,持有 “ 中信证券” 市值 2,943,234.56 元,占基金资产 净值 1.30% 。 根据中信证券 2017 年 5 月 24 日公告, 该公司因未按照规定与客户签订合 同 , 收 到 中 国 证 监 会 《 行 政 处 罚 事 先 告 知 书 》 , 中 国 证 监 会 拟 决 定 对 该 公 司 责 令 改 正 , 给予警告, 没收违法所得 61,655,849.78 元, 并处以罚款 308,279,248.09 元。 基金管理人 认为, 该公司上述被调查事项有利于公司加强内部管理, 公司当前总体生产经营和财务 状况保持稳定,事件对该公司经营活动未产生实质性影响,不改变该公司基本面。 本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。 除 上 述 情 况 外 , 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 , 在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备 选股票库之内的股票。 7.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成 单位:人民币元 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 50 页,共 57 页 序号 名称 金额 1 存出保证金 43,192.88 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,348.13 5 应收申购款 71,125.57 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 117,666.58 7.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。 7.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 7.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票投资中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限 情况说明 1 600666 奥瑞德 147,552.00 0.06 重大事项 停牌 2 002129 中环股份 112,902.04 0.05 重大事项 停牌 3 600654 *ST 中安 103,796.00 0.05 重大事项 停牌 7.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 51 页,共 57 页 8


基金份额持有人信 息 8.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 国投瑞银瑞 和沪深 300 指数 6,403 23,061.92 90,291,403.54 61.15% 57,374,051.13 38.85% 国投瑞银瑞 和小康沪深 300 指数 1,133 21,539.29 15,393,608.00 63.08% 9,010,409.00 36.92% 国投瑞银瑞 和远见沪深 300 指数 1,380 17,684.07 577,907.00 2.37% 23,826,110.00 97.63% 合计 8,916 22,036.06 106,262,918.54 54.09% 90,210,570.13 45.91% 8.2 期末上市基金前十 名持有人 国投瑞银瑞和小康沪深300指数 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 福建道冲投资管理有限 公司-道冲补天 1 号私 募基金 11,675,441.00 47.84% 2 光大期货有限公司-光 大期货道冲水滴 1 号资 产管理计划 1,500,000.00 6.15% 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 52 页,共 57 页 3 福建道冲投资管理有限 公司 975,277.00 4.00% 4 福建道冲投资管理有限 公司-道冲量化 2 号 971,916.00 3.98% 5 庄瀚 665,800.00 2.73% 6 曹伟 350,645.00 1.44% 7 张纯英 298,753.00 1.22% 8 夏育林 278,540.00 1.14% 9 福建道冲投资管理有限 公司-道冲多策略轮动 5 号基金 264,406.00 1.08% 10 王元焜 213,800.00 0.88% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 国投瑞银瑞和远见沪深300指数 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 陈为民 1,532,537.00 6.28% 2 吴蕙琳 1,418,643.00 5.81% 3 甄玉石 838,869.00 3.44% 4 庄瀚 665,800.00 2.73% 5 黄晖 559,533.00 2.29% 6 戚拥军 465,249.00 1.91% 7 李莲华 457,565.00 1.87% 8 涂光明 431,100.00 1.77% 9 福建道冲投资管理有限 公司-道冲量化 2 号 430,243.00 1.76% 10 王娟 413,135.00 1.69% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从 业人员持有本基金 国投瑞银瑞和沪深 300 指数 197,176.33 0.13% 国投瑞银瑞和小康 沪深 300 指数 0.00 0.00% 国投瑞银瑞和远见 沪深 300 指数 0.00 0.00% 合计 197,176.33 0.10% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 53 页,共 57 页 8.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人 持有本开放式 基金 国投瑞银瑞和沪深 300 指数 0 国投瑞银瑞和小康沪 深 300 指数 0 国投瑞银瑞和远见沪 深 300 指数 0 合计 0 本基金基金经理 持有 本开放式基金 国投瑞银瑞和沪深 300 指数 0 国投瑞银瑞和小康沪 深 300 指数 0 国投瑞银瑞和远见沪 深 300 指数 0 合计 0 注: 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人, 本基金基金经理于本报告 期末均未持有本基金份额。 9 开 放 式 基金 份 额 变 动 单位:份 项目 国投瑞银瑞和沪 深 300 指数 国投瑞银瑞和小 康沪深 300 指数 国投瑞银瑞和远 见沪深 300 指数 基金合同生效日(2009 年 10 月 14 日)基金份额总额 257,188,522.99 1,479,367,342.00 1,479,367,342.00 本报告期期初基金份额总额 82,263,008.05 23,238,554.00 23,238,554.00 本报告期基金总申购份额 140,846,506.74 11,156,207.00 11,156,207.00 减: 本报告期基金总赎回份额 75,444,060.12 9,990,744.00 9,990,744.00 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 147,665,454.67 24,404,017.00 24,404,017.00 注:总申购份额含配对转换转入份额,总赎回份额含配对转换转出份额。 10


重大事件揭示 10.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 54 页,共 57 页 10.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动 报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼 报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的, 与本基金管理人、 基 金财产、基金托管业务相关的诉讼。 10.4 基 金 投 资 策 略 的改 变 报告期内基金投资策略未发生变化。 10.5 为 基 金 进 行 审 计的 会 计 师 事务 所 情 况 报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务, 未发 生改聘会计师事务所的情况。 10.6 管 理 人、 托 管 人 及其 高 级 管 理人 员 受 稽 查或 处 罚 等 情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况 10.7.1 基金租用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 方正证券 1 105,536,314.88 54.26% 98,286.49 54.26% 申银万国 1 21,739,712.26 11.18% 20,246.23 11.18% 海通证券 2 21,233,488.53 10.92% 19,774.58 10.92% 东吴证券 1 14,396,266.03 7.40% 13,407.22 7.40% 中信建投证券 3 9,337,663.72 4.80% 8,696.10 4.80% 东兴证券 1 6,205,806.00 3.19% 5,779.53 3.19% 安信证券 3 6,010,216.91 3.09% 5,597.39 3.09% 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 55 页,共 57 页 东方证券 1 5,730,166.99 2.95% 5,336.46 2.95% 华创证券 1 2,495,663.11 1.28% 2,324.16 1.28% 民生证券 1 1,817,026.36 0.93% 1,692.31 0.93% 注:1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本 基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以 及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准, 由研究部、 投资部及交易部对券商 进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 , 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。 2、本基金本报告期未发生交易所债券、回购及权证交易。 3、本基金本报告期退租德邦证券 1 个交易单元。 10.8 其 他 重大 事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 持 有 的 山 东黄金进行估值调整 证券时报,中国证券 报,上海证券报 2017-04-25 2 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 关 于 实 施 《 深 圳 证 券 交 易 所 分 级 基 金 业 务 管 理 指 引》的风险提示公告 中国证券报, 上海证券 报 2017-04-25 3 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 关 于 实 施 《 深 圳 证 券 交 易 所 分 级 基 金 业 务 管 理 指 引》的风险提示公告 中国证券报, 上海证券 报 2017-04-26 4 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 关 于 实 施 《 深 圳 证 券 交 易 所 分 级 基 金 业 务 管 理 指 引》的风险提示公告 中国证券报, 上海证券 报 2017-04-27 5 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 关 于 实 施 《 深 圳 证 券 交 易 所 分 级 基 金 业 务 管 理 指 引》的风险提示公告 中国证券报, 上海证券 报 2017-04-28 6 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 关 于 实 施 《 深 圳 证 券 交 易 所 分 级 基 金 业 务 管 理 指 引》的风险提示公告 中国证券报, 上海证券 报 2017-04-29 7 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 持 有 的 掌 趣科技进行估值调整 证券日报,证券时报, 中国证券报, 上海证券 报 2017-05-11 8 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 持 有 的 乐 视网进行估值调整 证券日报,证券时报, 中国证券报, 上海证券 报 2017-05-24 9 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 持 有 的 中 国神华进行估值调整 证券时报,中国证券 报,上海证券报 2017-06-30 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 56 页,共 57 页 11 影响投资者决策的 其他重要信 息 11.1 报 告 期 内 单 一 投资 者 持 有 基金 份 额 比 例达 到 或 超过 20% 的 情 况 产品特有风险 投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时,可能出现以下风险: 1、赎回申请延期办理的风险 单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件,中小投资者可能面临小额赎回申请 也需要部分延期办理的风险。 2、基金净值大幅波动的风险 单一投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波 动;单一投资者大额赎回时,相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 3、基金投资策略难以实现的风险 单一投资者大额赎回后,可能使基金资产净值显著降低,从而使基金在拟参与银行间市场 交易等投资时受到限制,导致基金投资策略难以实现。 4、基金财产清算(或转型)的风险 根据本基金基金合同的约定,基金合同生效后的存续期内,若连续60个工作日出现基金份 额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的, 基金管理人应当向中国证 监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召 开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后,可能造成基金资产净值大幅缩 减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形。 5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险 由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高,在召开持有人大会并对重大事项进行投 票表决时,单一机构投资者将拥有高的投票权重。 注:本基金本报告期无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情况。 12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 《关于核准国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》 (证监许可 [2009]865 号) 《 关 于 国 投 瑞 银 瑞 和 沪 深 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 备 案 确 认 的 函 》 ( 基 金 部 函 [2009]666 号) 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》


《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金托管协议》 国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件 本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度报告原文 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2017 年半年度 报告 第 57 页,共 57 页 12.2 存放地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层 存放网址:http://www.ubssdic.com 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 咨询电话:国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线 400-880-6868 国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司 二 〇 一 七 年八 月 二 十 五日