广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资
基金（QDII-LOF ）
2017 年半年度报告摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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重 要提 示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 22 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 2 月 28 日起至 6 月 30 日止。
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2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 广发道琼斯石油指数（QDII-LOF ）
场内简称 广发石油
基金主代码 162719
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 2 月 28 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 165,168,908.04 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）C
下属分级基金的场内简称 广发石油 -
下属分级基金的交易代码 162719 004243
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
151,511,085.94 份 13,657,822.10 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金采用被动式指数化投资策略， 通过严格的投资程序约束和数量化风
险管理手段， 力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪， 追求跟踪误
差的最小化。 本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度的绝对值不超过 0.5% ，年化跟 踪误差不超过 5% 。
投资策略
本基金为被动管理的指数型基金， 在正常情况下， 力争将本基金净值增长
率 与 业 绩 比较 基 准 之 间的 日 均 跟 踪偏 离 度 的绝对 值 控 制 在 0.5% 以 内，年
跟踪误差控制在 5% 以内 。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟
踪偏离度和跟踪误差超过上述范围， 基金管理人应采取合理措施避免跟踪
偏离度、跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准
95%× 人 民 币 计 价 的 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生 产 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币
活期存款收益率（税后） 。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市
场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电话 020-83936666 010-66594896
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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客户服务电话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
2.4 境 外 投资顾 问 和 境外资 产 托 管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 -
BANK OF CHINA NEW YORK
BRANCH
中文 - 中国银行纽约分行
注册地址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
办公地址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
邮政编码 - -
2.5 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场
南塔 31-33 楼
3 主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
报 告 期 （2017 年 2 月 28 日 （ 基 金合 同 生效 日 ） 至 2017
年 6 月 30 日）
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）C
本期已实现收益 -1,312,406.70 -122,792.30
本期利润 -15,603,805.95 -1,446,394.49
加权平均基金份额本期利润 -0.0857 -0.0841
本期基金份额净值增长率 -9.31% -9.31%
3.1.2 期末 数据 和 指 标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）C
期末可供分配基金份额利润 -0.0931 -0.0931
期末基金资产净值 137,404,749.30 12,386,175.70 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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期末基金份额净值 0.9069 0.9069
注：（1 ）本 基金合同生效日为 2017 年 2 月 28 日 ，至披露时点不满半年。
（2 ） 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
（3 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（4 ） 期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF ）A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -1.90% 1.35% -1.11% 1.47% -0.79% -0.12%
过去三个月 -9.60% 1.14% -11.41% 1.34% 1.81% -0.20%
过去六个月 -9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
自基金合同生
效起至今
-9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF ）C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -1.94% 1.35% -1.11% 1.47% -0.83% -0.12%
过去三个月 -9.71% 1.14% -11.41% 1.34% 1.70% -0.20%
过去六个月 -9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
自基金合同生
效起至今
-9.31% 0.97% -11.79% 1.34% 2.48% -0.37%
注：1 、本基 金的业绩比较基准为：95%× 人民币 计价的道琼斯美国石油开发与生产指数收益率
+5%× 人民币 活期存款收益率（税后）。
2 、业绩比较 基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ） 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2017 年 2 月 28 日 至 2017 年 6 月 30 日)
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF ）A
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF ）C
注：（1 ）本 基金合同生效日期为 2017 年 2 月 28 日，至披露时点本基金成立未满一年。
（2 ）本基金 建仓期为基金合同生效后 3 个月 ， 建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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同有关规定。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资本
1.2688 亿元 人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理
机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资
者境外证券投资管理（QDII ）等业务 资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下 设 投 资 决 策 委 员 会 、 风 险 控 制 委 员 会 和 26 个部 门 ： 综 合 管 理 部 、 财 务 部 、
人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、资产配置部、
数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、北京分公司、广州
分公司、上海分公司、互联网金融部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司 、
广发国际资产管理有限公司（香港子公司） 、广 发国际资产管理（英国）有限公司（英国子公司） ，
参股了证通股份有限公司。
截至 2017 年 6 月 30 日， 本基金管理人管理一百四十四只开放式基金--- 广发聚富开放式证券投
资基金、 广发稳健增长开放式证券投资基金、 广发小盘成长股票型证券投资基金 （LOF ） 、 广 发货币
市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合
型证券投资基金、 广发增强债券型证券投资基金、 广发核心精选股票型证券投资基金、 广发沪深 300
指数证券投资基金、 广发聚瑞股票型证券投资 基金、 广发中证 500 指 数证券投资基金 （LOF ） 、 广发
内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型
证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投
资基金、广发中小板 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投
资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证
券投资基金、广发深证 100 指数分级 证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理
财年年红债券型证券投资基 金、广发纳斯达克 100 指数证券 投资基金，广发双债添利债券型证券投广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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资基金、 广发纯债债券型证券投资基金、 广发理财 30 天债 券型证券投资基金、 广发新经济股票型发
起式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券
投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券
型证券投资基金、 广发美国房地产指数证券投资基金、 广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红
发起式货币市 场基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场
基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞争优势灵活
配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、广发逆向
策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指数 型证券投资基金、广发中证全
指医药 卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基
金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发对冲套利定期开
放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证券投资基金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、广发聚宝混合型证券投资基金、
广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式证券投资基金发起式
联 接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发安心回报
混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳
斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金、
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证
券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指金
融地产交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证医疗指数分级证券投资基金 、广
发改革先锋灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发沪深
300 交易型开 放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略精选灵活配置混合型证券投资基金、广
发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金、广发聚盛灵活配置混合型证券投资基金、广
发多策略灵活配置混合型证券投资基金、广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金和广发安宏回
报灵活配置混合型证券投资基金、广发新兴产业精选灵活配置混合型证券投资基金、广 发稳安保本
混合型证券投资基金、广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫裕灵活配置混合型证券投资广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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基金、广发安享灵活配置混合型证券投资基金、广发稳鑫保本混合型证券投资基金、广发沪港深新
机遇股票型证券投资基金、广发集裕债券型证券投资基金、广发稳裕保本混合型证券投资基金、广
发安泽回报混合型证券投资基金、广发安瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、广发优企精选灵活
配置混合型证券投资基金、广发安祥回报灵活配置混合型证券投资基金、广发创新升级灵活配置混
合型证券投资基金、广发中证军工交易型开放式指数证券投资基金、广发服务业精 选灵活配置混合
型证券投资基金、 广发 中债 7-10 年 期国开行债券指数证券投资基金、 广发中证军工交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金、广发集丰债券型证券投资基金、广发沪港深新起点股票型证券投
资基金、广发鑫源灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫隆灵活配置混合型证券投资基金、广发安
悦回报灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫益灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫惠灵活配置
混合型证券投资基金、广发鑫利灵活配置混合型证券投资基金、广发集瑞债券型证券投资基金、广
发鑫盛 18 个 月定期开放混合型证券投资基金、 广发添利交易型货币市场 基金、 广发景丰纯债债券型
证券投资基金、广发景华纯债债券型证券投资基金、广发汇瑞一年定期开放债券型证券投资基金、
广发新常态灵活配置混合型证券投资基金、广发安盈灵活配置混合型证券投资基金、广发睿吉定增
主题灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫富灵活配置混合型证券投资基金、广发多因子灵活配置
混合型证券投资基金、广发汇平一年定期开放债券型证券投资基金、广发集富纯债债券型证券投资
基金、广发集安债券型证券投资基金、广发集源债券型证券投资基金、广发中证环保产业交易型开
放式指数证券投资基金、广发汇富一年定期开放债券型证券投资基 金、广发景源纯债债券型证券投
资基金、广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ） 、广发景祥纯债债券型证
券投资基金、 广发鑫瑞混合型证券投资基金、 广发汇安 18 个月定期开放债券型证券投资基金、 广发
多元新兴股票型证券投资基金、广发创业板交易型开放式指数证券投资基金、广发创业板交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全
指工业交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金、广发百发大数据策略价值灵活配置混合 型证券投资基金、广发汇祥一年定期开放债券型
证券投资基金，管理资产规 模 为 2518 亿 元 。 同 时， 公 司 还 管 理 着 多 个 特 定 客 户 资 产管理投资组合、
社保基金投资组合和养老基金投资组合 。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
余昊
本基金的
基金经
2017-02-28 - 7 年
男，中国籍，
理学硕士，持广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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理；广发
沪港深股
票基金的
基金经
理；广发
全球精选
股票
(QDII) 基
金的基金
经理
有中国证券投
资基金业从业
证书，2010 年
6 月至 2013 年
9 月先后在广
发基金管理有
限公司研究发
展部和国际业
务部任研究
员，2013 年 9
月 10 日至
2014 年 3 月 25
日任广发亚太
精选股票
(QDII) 基金的
基金经理助
理，2014 年 6
月 4 日至 2015
年 4 月 19 日任
国际业务部专
户投资经理，
2015 年 4 月 20
日至 2016 年 6
月 6 日任国 际
业务部研究
员，2016 年 6
月 7 日起任 广
发沪港深股票
基金的基金经
理， 2016 年 10
月 27 日起任 广
发全球精选股
票(QDII) 基金
的基金经理，
2017 年 2 月 28
日起任广发道
琼斯石油指数
（QDII-LOF ）
基金的基金经
理。
李耀柱
本基金的
基金经
理；广发
纳指
100ETF
2017-03-10 - 7 年
男，中国籍，
理学硕士，持
有中国证券投
资基金业从业
证书，2010 年广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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基金的基
金经理；
广发美国
房地产指
数(QDII)
基金的基
金经理；
广发纳斯
达克 100
指数
（QDII ）
基金的基
金经理；
广发全球
农业指数
（QDII ）
基金的基
金经理；
广发全球
医疗保健
（QDII ）
基金的基
金经理；
广发生物
科技指数
（QDII ）
基金的基
金经理；
广发亚太
中高收益
债券
（QDII ）
基金的基
金经理；
广发沪港
深新起点
股票基金
的基金经
理
8 月至 2014 年
7 月在广发基
金管理有限公
司中央交易部
任股票交易
员，2014 年 8
月至 2015 年
12 月在国际 业
务部先后任
QDII 基金的 研
究员、基金经
理助理，2015
年 12 月 17 日
起任广发纳指
100ETF 基金
的基金经理，
2016 年 8 月 23
日起任广发全
球农业指数
(QDII) 、 广发 纳
斯达克 100 指
数(QDII) 、 广 发
美国房地产指
数(QDII) 、 广 发
亚太中高收益
债券(QDII)、广
发全球医疗保
健(QDII) 和广
发生物科技指
数(QDII) 基金
的基金经理，
2016 年 11 月 9
日起任广发沪
港深新起点股
票基金的基金
经理，2017 年
3 月 10 日起 任
广发道琼斯石
油指数
（QDII-LOF ）
基金的基金经
理。
注：1. “ 任职日期 ” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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4.2 境 外 投资顾 问 为 本基金 提 供 投资建 议 的 主要成 员 简 介
4.3 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发
道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金 （QDII-LOF ） 基金基金合同》 和其他有关法律法规的
规 定 ， 本 着诚 实 信 用 、勤 勉 尽 责 的原 则 管 理 和运 用 基 金 资产 ， 在 严 格控 制 风 险 的基 础 上 ， 为基 金 份
额 持 有 人 谋求 最 大 利 益。 本 报 告 期内 ， 基 金 运作 合 法 合 规， 无 损 害 基金 持 有 人 利益 的 行 为 ，基 金 的
投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.4 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.4.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 ， 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 ， 并 通过 实 时 的 行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 ， 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 ， 重点
投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度， 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照 “ 时
间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则， 公平分配投资指令。 监察稽核部风险控制岗通过
投 资 交 易 系统 对 投 资 交易 过 程 进 行实 时 监 控 及预 警 ， 实 现投 资 风 险 的事 中 风 险 控制 ； 稽 核 岗通 过 对
投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本 报 告 期 内， 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 ， 不 同的 投 资 组 合受 到 了 公 平对 待 ， 未 发生
任何不公平的交易事项。
4.4.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 公 司 原 则上 禁 止 不 同投 资 组 合 之间 （ 完 全 按照 有 关 指 数的 构 成 比 例进 行 证 券 投资 的 投 资 组合
除 外 ） 或 同一 投 资 组 合在 同 一 交 易日 内 进 行 反向 交 易 。 如果 因 应 对 大额 赎 回 等 特殊 情 况 需 要进 行 反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本 投 资 组 合为 完 全 按 照有 关 指 数 的构 成 比 例 进行 证 券 投 资的 投 资 组 合。 本 报 告 期内 ， 本 投 资组
合 与 本 公 司管 理 的 其 他投 资 组 合 发生 过 同 日 反向 交 易 的 情况 ， 但 成 交较 少 的 单 边交 易 量 不 超过 该 证
券当日成交量的 5% 。这 些交易不存在任何利益输送的嫌疑。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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4.5 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.5.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
本基金成立以来，受到国际油价下跌拖累，道琼斯美国石油开发与生产指数震荡下行。
三月和四月, 由于利比亚等地区的武装冲突导致石油期货价格上涨。 市场预期石油的上涨带来指
数成份股的盈利上行，道琼斯美国石油开发与生产指数快速上涨。
五月，由于市场对 OPEC 减产执行 力度质疑，同时美国页岩油增产力度超预期，石油价格受到
打 压 ， 市 场预 期 石 油 价格 未 来 会 受到 压 力 ， 从而 影 响 指 数成 份 股 的 盈利 增 速 ， 道琼 斯 石 油 开发 指 数
见顶回落。虽然月末石 油输出国组织(OPEC) 和 以俄罗斯为首的非 OPEC 产油国在维也纳达成一致，
将现有的减产协议延长至 2018 年 3 月底， 减产规模维持不变。 但是市场早有预期， 石油价格经历短
暂 上 涨 后 下跌 ， 但 是 市场 预 期 油 价难 以 维 持 高位 运 行 ， 道琼 斯 石 油 开发 指 数 估 值受 到 压 力 ，指 数 持
续下行。
六 月 份 ， 美国 退 出 巴 黎气 候 协 定 ，将 利 好 美 国原 油 产 量 的增 加 ， 利 空石 油 ， 市 场预 期 石 油 价格
进一步下行，市场预期指数成分股的盈利压力上涨，在此预期下指数价格持续下行。
4.5.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本报告期内，本基金的净值增长率为-9.31% ， 同期业绩比较基准收益率为-11.79% 。
4.6 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
三季度是下游需求传统旺季，叠加 OPEC 减产和页岩油复产趋缓的预期，预计今年三季度油价
震荡为主， 但会在 55 美 金附近受到页岩油复产压力， 需要观测 OPEC 减产力度， 鉴于沙特阿美明年
一 季 度 上 市， 预 计 在 此之 前 油 价 难有 大 跌 风 险。 由 于 本 指数 主 要 是 上游 开 发 行 业为 主 ， 所 以盈 利 水
平 受 到 油 价与 成 本 之 间的 差 额 影 响。 由 于 没 有新 增 的 投 资折 旧 ， 成 本相 对 稳 定 ，所 以 主 要 影响 指 数
成 分 股 盈 利水 平 的 是 油价 。 我 们 判断 在 油 价 震荡 的 预 期 下， 指 数 成 分股 的 盈 利 预期 难 有 大 幅改 变 ，
我们预计三季度道琼斯美国石油开发与生产指数会以震荡为主。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
公 司 设 有 估值 委 员 会 ，按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 ， 负 责制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的
估 值 原 则 和估 值 程 序 ，并 选 取 适 当的 估 值 方 法， 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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包 括 ： 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 各 投 资部 门 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、监 察 稽
核 部 负 责 人和 基 金 会 计部 负 责 人 。估 值 委 员 会定 期 对 估 值政 策 和 程 序进 行 评 价 ，在 发 生 了 影响 估 值
政 策 和 程 序的 有 效 性 及适 用 性 的 情况 后 及 时 修订 估 值 方 法， 以 保 证 其持 续 适 用 。基 金 日 常 估值 由 基
金 会 计 部 具体 执 行 ， 并确 保 和 托 管行 核 对 一 致。 投 资 研 究人 员 积 极 关注 市 场 变 化、 证 券 发 行机 构 重
大 事 件 等 可能 对 估 值 产生 重 大 影 响的 因 素 ， 向估 值 委 员 会提 出 估 值 建议 ， 确 保 估值 的 公 允 性。 监 察
稽 核 部 负 责定 期 对 基 金估 值 程 序 和方 法 进 行 核查 ， 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上
所 有 相 关 人员 具 备 较 高的 专 业 能 力和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 ， 基金 经 理
不 参 与 估 值的 具 体 流 程， 但 若 存 在对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 ， 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见
和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 、 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根 据 本 基 金 合 同 中 “ 基 金 收 益 与 分 配 ” 之 “ 基 金 收 益 分 配 原则 ” 的 相 关 规 定 ， 本 基 金 本 年 度 未 进 行
利润分配，符合合同规定。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本 报 告 期 内 ， 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 称 “ 本托管人” ） 在 对 广 发 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生
产指数证券投资基金 （QDII-LOF ） （ 以下称 “ 本基 金 ” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》
及 其 他 有 关法 律 法 规 、基 金 合 同 和托 管 协 议 的有 关 规 定 ，不 存 在 损 害基 金 份 额 持有 人 利 益 的行 为 ，
完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本报 告 期 内， 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的
规 定 ， 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 ， 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回
价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ，未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持
有人利益的行为。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “ 金融广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
资 产： -
银行存款 15,902,853.22
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 135,111,768.92
其中：股票投资 135,111,768.92
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 8,978.91
应收股利 1,128.34
应收申购款 34,894.63
递延所得税资产 -
其他资产 185,331.71
资产总计 151,244,955.73
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2017 年 6 月 30 日
负 债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 1,150,557.85
应付管理人报酬 126,956.22
应付托管费 38,086.83
应付销售服务费 6,297.78
应付交易费用 - 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 132,132.05
负债合计 1,454,030.73
所 有 者 权益： -
实收基金 165,168,908.04
未分配利润 -15,377,983.04
所 有 者 权益合 计 149,790,925.00
负 债 和 所有者 权 益 总计 151,244,955.73
注：1 、 报告 截止日 2017 年 06 月 30 日， 广发道琼斯石油指数 （QDII-LOF ）A 基金份额净值人
民币 0.9069 元， 基金份额总额 151,511,085.94 份 ； 广发道琼斯石油指数 （QDII-LOF ）C 基金份额净
值人民币 0.9069 元，基金 份额总额 13,657,822.10 份 ；总份额 165,168,908.04 份。
2 、本会计期 间为 2017 年 2 月 28 日（ 基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日。
6.2 利润表
会计主体： 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）
本报告期：2017 年 2 月 28 日（基金合 同生效日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 2 月 28 日 （ 基金合 同 生 效日） 至 2017 年 6 月 30
日
一、收入 -15,892,545.95
1. 利息收入 105,675.45
其中：存款利息收入 105,675.45
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） 475,327.38
其中：股票投资收益 -9,881.77
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 485,209.15
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-15,615,001.44
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） -996,997.21 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 138,449.87
减 ： 二 、费用 1,157,654.49
1 ．管理人报 酬 642,517.53
2 ．托管费 192,755.19
3 ．销售服务 费 33,269.95
4 ．交易费用 58,429.58
5 ．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6 ．其他费用 230,682.24
三 、 利 润总 额 （ 亏 损 总额 以 “- ” 号 填列 ） -17,050,200.44
减：所得税费用 -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -17,050,200.44
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）
本报告期：2017 年 2 月 28 日（基金合 同生效日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 2 月 28 日（ 基 金合 同 生 效日） 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
249,702,673.44 - 249,702,673.44
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- -17,050,200.44 -17,050,200.44
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-84,533,765.40 1,672,217.40 -82,861,548.00
其中：1. 基金 申购款 979,579.18 -53,187.40 926,391.78
2. 基金赎回款 -85,513,344.58 1,725,404.80 -83,787,939.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以 “- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
165,168,908.04 -15,377,983.04 149,790,925.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
广 发 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生 产 指 数 证 券 投 资 基 金 (“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称中国证监会) 证监许可[2016]2484 号文核准， 由广发基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证
券 投 资 基 金法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投资 基 金 运 作管 理 办 法 》 、 《 合 格 境 内机 构 投 资 者境 外 证 券 投资 管理
试 行 办 法 》 等 有 关 规 定 和 《 广 发 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生 产 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 (“ 基金合
同 ”) 发起，于 2017 年 2 月 28 日募集 成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托
管人为中国银行股份有限公司。
本基金 A 类份额募集期间为 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 17 日， C 类 份额募集期间为 2017
年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 15 日。 本 基金为上市契约型开放式基金， 存续期限不定， 募集资金净额
为人民币 249,668,262.17 元， 有效认购户数为 6,437 户 。 其中 ，A 类份额扣除认购费用后的募集资金
净额为人民币 226,881,543.24 元， 折算 为基金份额为 226,881,543.24 份， 认购 资金在募集期间的利息
为人民币 31,417.43 元， 折算为基金份额为 29,861.86 份，其 中场内认购资金募集期间利息的折算差
额人民币 1,555.57 元计入 基金资产；C 类份额扣 除认购费用后的募集资金净额 22,786,718.93 元， 折
算 为基金份额为 22,786,718.93 份， 认 购资金在募集期间的利息为人民币 4,549.41 元， 折算为基金份
额为 4,549.41 份。 认购资 金净额及其利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。
本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券投 资 基 金 运作 管 理 办 法》 和 基 金 合同
等 有 关 规 定， 本 基 金 的投 资 范 围 为具 有 良 好 流动 性 的 金 融工 具 ， 包 括道 琼 斯 美 国石 油 开 发 与生 产 指
数 的 成 份 股、 备 选 成 份股 、 跟 踪 道琼 斯 美 国 石油 开 发 与 生产 指 数 的 公募 基 金 、 上市 交 易 型 基金 等 。
本 基 金 还 可投 资 全 球 证券 市 场 中 具有 良 好 流 动性 的 其 他 金融 工 具 ， 包括 已 与 中 国证 监 会 签 署双 边 监
管 合 作 谅 解备 忘 录 的 国家 或 地 区 证券 市 场 挂 牌交 易 的 普 通股 、 优 先 股、 全 球 存 托凭 证 和 美 国存 托 凭
证 、 房 地 产信 托 凭 证 ，已 与 中 国 证监 会 签 署 双边 监 管 合 作谅 解 备 忘 录的 国 家 或 地区 证 券 监 管机 构 登
记 注 册 的 公募 基 金 ， 与固 定 收 益 、股 权 、 信 用、 商 品 指 数、 基 金 等 标的 物 挂 钩 的结 构 性 投 资产 品 ，
远 期 合 约 、互 换 及 经 中国 证 监 会 认可 的 境 外 交易 所 上 市 交易 的 权 证 、期 权 、 期 货等 金 融 衍 生产 品 ，
政 府 债 券 、公 司 债 券 、可 转 换 债 券等 固 定 收 益类 证 券 ， 银行 存 款 、 短期 政 府 债 券等 货 币 市 场工 具 以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ：95%× 人 民 币 计 价 的 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生 产 指 数 收 益 率+5%× 人
民币活期存款收益率（税后） 。
本基金的财务报表于 2017 年 8 月 22 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 简 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 及中
国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规 定 编 制 ，同 时 在 具 体会 计 核 算 和信 息 披 露 方面 也 参
考了中国证券投资基金业协 会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2017 年 2 月 28 日（基 金
合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日的 经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
6.4.4.1 会 计年度
本基金的会计年度为公历年度， 即每年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止。 本会 计期间为 2017 年 2 月
28 日（基金 合同生效日）起至 2017 年 6 月 30 日 止。
6.4.4.2 记 账本位 币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
1. 金融资产 的分类
根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 ， 本 基金 将 所 持 有的 金 融 资 产在 初 始 确 认时 划 分 为 以公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产和 贷 款 及 应收 款 项 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当
期损益的金融资产包括股票投资、 债券投资和衍生工具投资( 主要为权证投资) 等， 其 中股票投资和债
券 投 资 在 资产 负 债 表 中作 为 交 易 性金 融 资 产 列报 ， 衍 生 工具 投 资 在 资产 负 债 表 中作 为 衍 生 金融 资 产
列报。
本 基 金 持 有的 各 类 应 收款 项 、 买 入 返 售 金 融 资产 等 在 活 跃市 场 中 没 有报 价 、 回 收金 额 固 定 或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债 的分类
根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 ， 本 基金 将 持 有 的金 融 负 债 在初 始 确 认 时全 部 划 分 为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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6.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 于 交 易 日按 公 允 价 值在 资 产 负 债表
内 确 认 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 ， 取 得 时发 生 的 相 关交 易 费 用 计入 当 期
损 益 ； 支 付的 价 款 中 包含 已 宣 告 但尚 未 发 放 的现 金 股 利 或债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 按 照 公允 价 值 进 行后 续 计 量 ，公 允 价 值 变动
形 成 的 利 得或 损 失 以 及与 该 等 金 融资 产 相 关 的股 利 和 利 息收 入 计 入 当期 损 益 ； 应收 款 项 和 其他 金 融
负债采用实 际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条 件之一的金 融资产，予 以终止确认：(1) 收取该 金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产
已 转 移 ， 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 ， 但 是放 弃 了
对 该 金 融 资产 控 制 。 金融 负 债 的 现时 义 务 全 部或 部 分 已 经解 除 的 ， 才能 终 止 确 认该 金 融 负 债或 其 一
部分。
1. 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益。
股票持有期间获得的股票股利( 包括送红股和公积金转增股本) 而获得的股票， 于除息日按股权登
记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2) 债券投资
买 入 债 券 于交 易 日 按 债券 的 公 允 价值 入 账 ， 相关 交 易 费 用直 接 计 入 当期 损 益 ， 上述 公 允 价 值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。
配 售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 ， 于实 际 取 得 日按 照 估 值 方法 对 分 离 交易 可 转 换 债券
的认购成本进行分摊， 确定应归属于债券部分的成本。
买 入 央 行 票据 和 零 息 债券 视 同 到 期一 次 还 本 付息 的 附 息 债券 ， 根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发 行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
(3) 基金投资
买入基金于交易日按基金的公允价值入账，相关的交易费用直接计入当期损益。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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卖出基金于交易日确认基金投资收益，卖出基金按移动加权平均法结转成本。
(4) 权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证( 包括配股权证) ，在除权 日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量 ，
成本为零。
配 售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 而 取得 的 权 证 ，于 实 际 取 得日 按 照 估 值方 法 对 分 离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
2. 贷款及应 收款项
买入返售金融资产
买 入 返 售 金融 资 产 为 本基 金 按 照 返售 协 议 约 定先 买 入 再 按固 定 价 格 返售 证 券 等 金融 资 产 所 融出
的资金。
买 入 返 售 金融 资 产 按 交易 日 应 支 付或 实 际 支 付的 全 部 价 款入 账 ， 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金
额。买入返 售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融 负债
卖出回购金融资产款
卖 出 回 购 金融 资 产 款 为本 基 金 按 照回 购 协 议 先卖 出 再 按 固定 价 格 买 入票 据 、 证 券等 金 融 资 产所
融入的资金。
卖 出 回 购 金融 资 产 款 于交 易 日 按 照应 收 或 实 际收 到 的 金 额入 账 ， 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
6.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
1. 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 但 最 近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 ， 按 最近 交 易
日的市场交易价格确定公允价值。
2. 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 ， 参 考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3. 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有
可 靠 性 的 估值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交
易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
第 22 页，共 36 页
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
本 基 金 以 公允 价 值 进 行后 续 计 量 的金 融 资 产 与金 融 负 债 ，其 公 允 价 值计 量 基 于 公允 价 值 的 输入
值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 目 前 可执 行 该 种 法定 权 利 ， 同时
本 基 金 计 划以 净 额 结 算或 同 时 变 现该 金 融 资 产和 清 偿 该 金融 负 债 时 ，金 融 资 产 和金 融 负 债 以相 互 抵
销 后 的 金 额在 资 产 负 债表 内 列 示 。除 此 以 外 ，金 融 资 产 和金 融 负 债 在资 产 负 债 表内 分 别 列 示， 不 予
相互抵销。
6.4.4.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 对应 的 金 额 。申 购 及 赎 回、 转 换 及 红利 再 投 资 等引 起 的 实 收基
金的变动分别于上述各交易确认日认列。
6.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金指 申 购 、 赎回 、 转 入 、转 出 及 红 利再 投 资 等 事项 导 致 基 金份 额 变 动 时， 相 关 款 项中
包含的未分配利润。 根据交易申请日利润分配( 未分配利润) 已实现与未实现部分各自占基金净值的比
例 ， 损 益 平准 金 分 为 已实 现 损 益 平准 金 和 未 实现 损 益 平 准金 。 损 益 平准 金 于 基 金申 购 确 认 日或 基 金
赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配( 未分配利润) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面利率计算的利息 扣除
适 用 情 况 下由 债 券 发 行企 业 代 扣 代缴 的 个 人 所得 税 后 的 净额 ， 逐 日 确认 债 券 利 息收 入 。 贴 息债 视 同
到 期 一 次 性还 本 付 息 的附 息 债 ， 根据 其 发 行 价、 到 期 价 和发 行 期 限 推算 内 含 利 率后 ， 逐 日 确认 债 券
利息收入。
(3) 买入返售金融资产收 入按买入返 售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
第 23 页，共 36 页
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2. 投资收益
(1) 股 票 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 股 票 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 股 票 投 资 成 本 的 差 额 确
认。
(2) 债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利
息( 若有) 后的 差额确认。
(3) 基 金 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 或 赎 回 基 金 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 基 金 投 资 成 本 的 差 额 确
认。
(4) 衍 生 工 具 投 资 收 益 于 交 易 日 按 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 衍 生 工 具 投 资 成 本 后 的 差 额
确认。
(5) 股利收益和基金分红收益于除息日确认， 并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票和基
金上市所在地适用的预交所得税后的净额入账。
3. 公允价值 变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负债的公允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/ 负债卖出或到期时转出计入投资收益。
当本基金申购对价中包含可以现金替代时， 在本基金补足可以现金替代成分股票( 或采取强制退
款) 之前， 该股票估值日与申购日估值的差额确认为公允价值变动收益， 并于补入 被替代股票的实际
买入日或强制退款计算日转出计入其他收入。
6.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
1. 本基金的 基金管理人报酬按前一日基金资产净值× 1.00% 的年费率逐日计提。
2. 本基金的基 金托 管费按前一日基金资产净值× 0.30% 的年费率 逐日计提。
3. 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额
资产净值的 0.6% 的年费率 计提。
4. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入 交
易费用。
5. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
第 24 页，共 36 页
6.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
1 、 在符合有 关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次 数最多为 6 次， 每 份基金份额每
次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10% ，若基金合同生效
不满 3 个月 可不进行收益分配；
2 、 本基金收 益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 场外投资者可选择现金红利或将现金
红 利 自 动 转为 基 金 份 额进 行 再 投 资； 若 投 资 者不 选 择 ， 本基 金 默 认 的收 益 分 配 方式 是 现 金 分红 。 场
内 基 金 份 额收 益 分 配 方式 只 能 为 现金 分 红 ， 具体 收 益 分 配程 序 等 有 关事 项 遵 循 深圳 证 券 交 易所 及 中
国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
3 、 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金 份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4 、由于本基 金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
5 、法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 外 币交 易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外 币 货 币 性项 目 ， 于 估值 日 采 用 估值 日 的 即 期汇 率 折 算 为人 民 币 ， 折算 后 记 账 本位 币 金 额 与原
记 账 本 位 币金 额 的 差 额直 接 计 入 汇兑 收 益 项 目。 以 公 允 价值 计 量 的 外币 非 货 币 性项 目 ， 于 估值 日 采
用 估 值 日 的即 期 汇 率 折算 为 人 民 币， 折 算 后 记账 本 位 币 金额 与 原 记 账本 位 币 金 额的 差 额 作 为公 允 价
值变动处理，直接计入当期损益。
6.4.4.13 分 部报 告
根 据 本 基 金的 内 部 组 织机 构 、 管 理要 求 及 内 部报 告 制 度 ，本 基 金 整 体为 一 个 报 告分 部 ， 且 向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
第 25 页，共 36 页
6.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于 证券投资基金税收政策的通知》 、 财 税[2008]1
号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全 面推开营业税改征增值税试
点的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 证券投资基 金( 封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券免
征营业税或增值税。
2. 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 基金取得的 源自境外的收入， 其涉及的境外所得税按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本 报告期 与 基 金发生 关 联 交易的 各 关 联方
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司
基金发起人、 基金管理人、 注册登 记与
过户机构、直销机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
中国银行纽约分行 基金境外资产托管人
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.8.1 通 过关联 方 交 易单元 进 行 的交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 应 支付 关 联 方的佣 金 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
第 26 页，共 36 页
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金，本报告期末无应付关联方佣金余额。
6.4.8.2 关 联方 报 酬
6.4.8.2.1 基 金管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年2 月28日（基金合同生效日） 至2017 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
642,517.53
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维护费
67,991.03
注： 注： 本基 金的管理费按前一日基金资产净值的 1.00% 年费 率计提。 管理 费的计算方法如下：
H ＝E× 1.00%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金
托管人复核后于次月首日起 10 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、
公休假等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基 金托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年2 月28日（基金合同生效日） 至2017 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
192,755.19
注：注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.30% 的 年费率计提。境外托管人的托管费
从基金托管人的托管费中扣除。托管费的计算方法如下：
H ＝E× 0.30%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金
托管人复核后于次月首日起 10 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
第 27 页，共 36 页
6.4.8.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2017 年2 月28日（基金合同生效日）至2017 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行股份有限
公司
906.63
广发证券股份有限
公司
23,962.41
广发基金管理有限
公司
5,089.54
合计 29,958.58
注： 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份 额的销售服务费按前一日 C 类基金 份
额资产净值的 0.60% 的年 费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 0.60%÷ 当年天数
H 为 C 类基 金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基 金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指
令， 经基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作 日内从基金财产中一次性支付给登记机构， 由登记
机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、基
金份额持有人服务费等。
销售服务费使用范围不包括基金募集期间的上述费用。
6.4.8.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.8.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报 告期 内 基 金管理 人 运 用固有 资 金 投资本 基 金 的情况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.8.4.2 报 告期 末 除 基金管 理 人 之外的 其 他 关联方 投 资 本基金 的 情 况
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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6.4.8.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期
2017 年 2 月 28 日（基金 合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入
中国银行股份
有限公司
2,584,701.15 95,410.17
中国银行纽约
分行
13,318,152.07 -
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和境外资产托管人中国银行纽约分
行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.9 期末 （2017 年 6 月 30 日 ）本 基 金持 有 的 流通受 限 证 券
6.4.9.1 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止 ，本基金未持有暂时停牌流通受限股票。
6.4.9.2 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.2.1 银 行间 市 场 债券正 回 购
截至本报告期末 2017 年 06 月 30 日止 ， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.9.2.2 交 易所 市 场 债券正 回 购
截至本报告期末 2017 年 06 月 30 日止 ， 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.10 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
1. 公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 接 近 于公
允价值。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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(2) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见本基金最近一期年报。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2017 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
135,111,768.92 元，无属 于第二层级和第三层级的余额。
(iii) 公允价值 所属层级间的重大变动
对 于 证 券 交易 所 上 市 的证 券 ， 若 出现 重 大 事 项停 牌 、 交 易不 活 跃 、 或属 于 非 公 开发 行 等 情 况，
本 基 金 分 别于 停 牌 日 至交 易 恢 复 活跃 日 期 间 、交 易 不 活 跃期 间 及 限 售期 间 将 相 关证 券 的 公 允价 值 列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2. 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 135,111,768.92 89.33
其中：普通股 135,111,768.92 89.33
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- - 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 15,902,853.22 10.51
8 其他各项资产 230,333.59 0.15
9 合计 151,244,955.73 100.00
7.2 期 末 在各个 国 家 （地区 ） 证 券市场 的 权 益投资 分 布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 135,111,768.92 90.20
合计 135,111,768.92 90.20
7.3 期 末 按行业 分 类 的权益 投 资 组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
电信业务 - -
公用事业 - -
工业 - -
非日常生活消费品 - -
日常消费品 - -
信息技术 - -
原材料 - -
能源 135,111,768.92 90.20
金融 - -
房地产 - -
医疗保健 - -
合计 135,111,768.92 90.20
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.4 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 权 益 投 资明细
此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.5.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值2% 或前20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1 CONOCOPHILLIPS COP US 16,206,182.26 10.82 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
第 31 页，共 36 页
2 EOG RESOURCES INC EOG US 15,636,530.62 10.44
3 PHILLIPS 66 PSX US 9,741,023.10 6.50
4
ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 9,724,697.11 6.49
5
PIONEER NATURAL
RESOURCES CO
PXD US 8,923,861.64 5.96
6 V ALERO ENERGY CORP VLO US 8,190,270.35 5.47
7
MARATHON
PETROLEUM CORP
MPC US 7,280,106.01 4.86
8 DEVON ENERGY CORP DVN US 6,031,525.31 4.03
9 APACHE CORP APA US 5,425,553.68 3.62
10
CONCHO RESOURCES
INC
CXO US 5,232,308.63 3.49
11 NOBLE ENERGY INC NBL US 4,295,864.39 2.87
12 MARATHON OIL CORP MRO US 3,738,682.92 2.50
13 HESS CORP HES US 3,530,254.90 2.36
14 TESORO CORP TSO US 3,297,553.67 2.20
15
CABOT OIL & GAS
CORP
COG US 3,222,143.47 2.15
16
TARGA RESOURCES
CORP
TRGP US 3,113,577.27 2.08
17 CIMAREX ENERGY CO XEC US 3,097,523.39 2.07
18 CHENIERE ENERGY INC LNG US 3,094,457.56 2.07
19 EQT CORP EQT US 2,954,564.00 1.97
20
DIAMONDBACK
ENERGY INC
FANG US 2,592,704.93 1.73
7.5.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值2% 或前20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1 WESTERN REFINING INC WNR US 735,677.32 0.49
7.5.3 权益 投资 的 买 入成本 总 额 及卖出 收 入 总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 151,472,329.45
卖出收入（成交）总额 735,677.32
7.6 期 末 按债券 信 用 等级分 类 的 债券投 资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 五名金 融 衍 生品投 资 明 细
本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。
7.10 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 基 金 投资明 细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投 资组合 报 告 附注
7.11.1 本 基金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 在 本 报 告 期 内 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在 报 告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 报告期 内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 1,128.34
4 应收利息 8,978.91
5 应收申购款 34,894.63
6 其他应收款 -
7 待摊费用 185,331.71
8 其他 -
9 合计 230,333.59
7.11.4 期末 持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末 前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发道琼斯石油
指数 （QDII-LOF ）
A
3,176 47,705.00 748,380.00 0.49% 150,762,705.94 99.51%
广发道琼斯石油
指数 （QDII-LOF ）
C
912 14,975.68 0.00 0.00% 13,657,822.10 100.00%
合计 4,088 40,403.35 748,380.00 0.45% 164,420,528.04 99.55%
8.2 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）A
1,011,051.86 0.6673%
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）C
192,935.42 1.4126%
合计 1,203,987.28 0.7289%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）A
50~100
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）C
10~50
合计 >100
本基金基金经理 持有本开
放式基金
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）A
0
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）C
0 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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合计 0
9
开 放式 基金 份 额 变动
单位：份
项目
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯石油指数
（QDII-LOF ）C
基金合同生效日（2017 年 2 月 28
日）基金份额总额
226,911,405.10 22,791,268.34
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总申购份额
594,138.09 385,441.09
减： 基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额
75,994,457.25 9,518,887.33
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 151,511,085.94 13,657,822.10
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
吴 明 芳 诉 平安 银 行 股 份有 限 公 司 义乌 福 田 小 微企 业 专 营 支行 财 产 损 害赔 偿 纠 纷 一案 ， 我 公 司系
本 案 第 三 人。 原 告 认 为银 行 未 尽 适当 推 介 义 务导 致 投 资 损失 ， 请 求 银行 赔 偿 。 该案 经 浙 江 省义 乌 市
人 民 法 院 一审 审 理 后 ，判 决 原 告 败诉 ， 驳 回 其诉 讼 请 求 。原 告 不 服 一审 判 决 ， 向金 华 市 中 级人 民 法
院提起上诉，二审法院现已审理终结，驳回原告上诉，维持原判。
本报告期内，无涉及本基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内本基金管理人和托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
China
International
Capital
Corporation
Limited
- 65,323,729.76 43.34% 30,431.45 52.08% 新增
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- 85,412,922.37 56.66% 27,998.18 47.92% 新增
Credit Suisse - - - - - 新增
注：1 、为了 贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
i. 财务状况良 好，经营状况稳定，信誉良好，符合监管标准；
ii. 研究实力较 强，分析报告质量高，准确及时，同时报告覆盖范围广泛；
ⅲ. 交易执行 能力强，交易效率高，能保证较佳成交价格，及时反馈交易结果；
iv. 清算和交 割能力强，能确保流程顺畅以及结果准确；
v. 能与服务匹 配的合理的佣金和收费标准；
vi. 经营行为 规范，有健全的内部控制制度；
vii. 具备高效 、安全的通讯条件。
2 、券商专用 交易单元选择程序：
i. 本基金管理 人组织相关部门人员， 根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质
量和研究实力进行评估，确定选用的交易单元经纪商。
ii. 本基金管理 人与选用的 交易单元经纪商签署交易单元租用协议，并通知基金托管人。
iii. 本基金管 理人定期对经纪商的服务进行评分， 可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。
3 、 此处股票交易含股票、 存托凭证及信托凭证交易， 佣金指基金通过单一券商进行股票、 基金
等交易而合计支付该券商的佣金合计。
10.7.2 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
本基金本报告期末未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF ）2017 年 半年度报告 摘要
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广 发 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 七年八 月 二 十五日
