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深证100(161227)

深证100:2017年半年度报告查看PDF公告

国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 
第 1 页,共 48 页 
 
 
 
 
国 投 瑞 银 瑞福 深 证 100 指 数 证 券 投资 基 金 (LOF ) 
2017 年半年度报告 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:国投瑞银基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年八月二十五日 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 
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重要提示及目录 1.1 重要提示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 8 月 24 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 3 页,共 48 页 1.2 目录 1


重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3 2


基 金简 介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 3


主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 4


管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11 4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11 5


托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 12 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12 6 半 年度 财 务会 计 报 告(未 经 审 计) ........................................................................................................ 12 6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14 6.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 15 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16 7


投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 33 7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 33 7.2 报告期末 按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 33 7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 35 7.3.1 期末指 数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 35 7.3.2 期末积 极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 39 7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 40 7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 41 7.6 期末按公 允价值占基 金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 41 7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 42 7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 42 7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 42 7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 42 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 4 页,共 48 页 7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 42 7.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 42 8


基 金份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 44 8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结 构 .................................................................................... 44 8.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 44 8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 44 8.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 45 9 开 放式 基 金份 额 变 动 ................................................................................................................................ 45 10


重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 45 10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 45 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 45 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 45 10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 46 10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 46 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 46 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 46 10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 47 11 影 响投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 .......................................................................................................... 47 11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .......................................... 47 12


备 查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 48 12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 48 12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 48 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 48


国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 5 页,共 48 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金 (LOF ) 基金简称 国投瑞银深证 100 指数(LOF ) 场内简称 深证 100 基金主代码 161227 交易代码


前端:161227 后端:161228 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 8 月 14 日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 602,700,824.11 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理, 实现对深证 100 价格指数的 有效跟踪, 力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均 跟踪误差控制在 0.35% 以内,年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略 本基金投资于深证 100 指数成份股票及其备选成份股票的市值 不低于基金资产净值的 80% ; 投资于标的指数成份股票及其备选 成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低 于基金资产净值的 90% ; 本基金持有的现金或者到期日在一年以 内的政 府债 券不低 于基 金资产 净值 的 5% ;权 证以及 其他 金融工 具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。 本基金为被动式指数基金, 原则上采用指数复制投资策略, 按照 个股在基准指数中的基准权重构建股票组合, 并根据基准指数成 份股及其权重的变动进行相应调整,以复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为 时, 或者因特殊情况 (如股权分置改革等) 导致基金无法有效复 制和跟踪基准指数时, 基金管理人可以对基金的投资组合进行适 当调整, 并可在条件允许的情况下, 辅以金融衍生工具进行投资 管理,以有效控制基金的跟踪误差。 业绩比较基准 95%× 深证 100 价格指数收益率+5%× 银行活 期存款利率(税后) 风险收益特征 从基金资产整体运作来看,本基金为股票型基金,属于高风险、 高收益的基金品种, 基金资产整体的预期收益和预期风险高于货 币市场基金、债券型基金和混合型基金。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 6 页,共 48 页 2.3 基金管理人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公 司 信息披露 负责人 姓名 刘凯 郭明 联系电话 400-880-6868 010-66105799 电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-880-6868 95588 传真 0755-82904048 010-66105798 注册地址 上海市虹口区东大名路638 号7层 北京市西城区复兴门内大 街55号 办公地址 深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46层 北京市西城区复兴门内大 街55号 邮政编码 518035 100140 法定代表人 叶柏寿 易会满 2.4 信息披露方式 本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》 登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管理人互联网网址 http://www.ubssdic.com 基金 半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 3


主要财务指标和基 金净值表现 3.1 主要会计数据和财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报 告 期 (2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日) 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 7 页,共 48 页 本期已实现收益 3,188,102.62 本期利润 60,160,502.69 加权平均基金份额本期利润 0.0908 本期加权平均净值利润率 10.11% 本期基金份额净值增长率 10.67% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -150,733,905.49 期末可供分配基金份额利润 -0.2501 期末基金资产净值 581,549,708.83 期末基金份额净值 0.965 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 -2.49% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价 值变动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变 动收益。 2、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申 购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际利润水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 8.06% 0.82% 8.26% 0.84% -0.20% -0.02% 过去三个月 5.93% 0.82% 6.44% 0.83% -0.51% -0.01% 过去六个月 10.67% 0.77% 12.18% 0.79% -1.51% -0.02% 过去一年 12.47% 0.84% 11.02% 0.85% 1.45% -0.01% 自基金合同 生效起至今 -2.49% 1.82% -9.41% 1.65% 6.92% 0.17% 注:1、由于本基金的投资标的为深证 100 指数成份股及备选股,现金或到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5% , 因此, 本基金将业绩比较基准定为 95%× 深证 100 价格指数收益率+5%× 银 行活期存款利率(税后)。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 8 页,共 48 页 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比较 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF ) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图 (2015 年 8 月 14 日至 2017 年 6 月 30 日) 注:截至本报告期末各项资产配置比例分别为股票投资占基金净值比例 93.35% , 权证投资占基金净值比例 0% , 债 券投资占基金净值比例 0% , 现 金和到期日不超过 1 年 的政府债券占基金净值比例 6.94% ,符合基金合同的相关规定。


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管理人报告 4.1 基金管理人及基金 经理情况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验 国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 简 称" 公司" ) , 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 , 经 中 国 证 券监督管理委员会批准, 于 2002 年 6 月 13 日正式成立, 注册资本 1 亿元人民币。 公司 是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司, 公司股东为国投泰康信托有 限公司 (国家开发投资公司的控股子公司) 及瑞士银行股份有限公司 (UBS AG ) 。 公司国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 9 页,共 48 页 拥有完善的法人治理结构, 建立了有效的风险管理及控制架构, 以" 诚信、 创新、 包容、 客户关注" 作为公司的企业文化。 截止 2017 年 6 月底, 在公募基金方面, 公司共管理 66 只基金, 已建立起覆盖高、 中、 低 风险等级的完整产品线; 在专户理财业务方面, 自 2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来, 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、 稳健增利型等常规产品,还包括分级、期指套利、商品期货、QDII 等创新品种;在境 外资产管理业务方面, 公司自 2006 年开始为 QFII 和信托计划提供投资咨询服务, 具有 丰富经验,并于 2007 年获得 QDII 资格。 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基金 经 理 小 组) 及 基 金 经理 助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 赵建 本基金基金 经理 2013-09- 26 - 14 中国籍, 博士, 具有基金从业 资格。 曾任职于上海博弘投资 有限公司、 上海数君投资有限 公 司 、 上 海 一 维 科 技 有 限 公 司。2010 年 6 月加入国投瑞 银 。 现 任 国 投 瑞 银 瑞 福 深 证 100 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 、 国 投 瑞 银 中 证 下 游 消 费 与 服 务 产 业 指 数 证 券 投 资基金(LOF ) 、 国 投 瑞 银 金 融 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券投资基金联接基金、 国投瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 和 国 投 瑞 银 白银期货证券投资基金 (LOF )基 金经理。 注: 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义 遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明 在报告期内, 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规、 《 国 投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金基金合同》 有关规定, 本着恪守诚信、 审慎勤勉, 忠实尽职的原则, 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期内, 基金的 投资决策规范,基金运作合法合规,没有损害基金份额持有人利益的行为。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 10 页,共 48 页 4.3 管理人对报告期内 公平交 易 情况 的 专 项 说明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况 本 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 公 平 交 易 相 关 的 系 列 制 度 , 通 过 工 作 制 度 、 流程和技术手段保证公平交易原则的实现, 以确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待, 通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信 息 披 露 来 加 强 对 公 平 交 易 过 程 和 结 果 的 监 督 , 形 成 了 有 效 的 公 平 交 易 体 系 。 本 报 告 期 , 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行, 未发现存在违反公平交易 原则的现象。 4.3.2 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的情况 4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析 2017 年上 半年,中国 经济基本延 续温和复苏 的走势。美 、欧为代表 的发达国家 经济 集体回升拉动出口数据改善; 在棚户区改造货币化的刺激下, 三四线城市房地产销售井 喷, 带动房地产投资活动持续回升;PPP 项目 的落地加速带动了基建相关固定资产投资 的回升; 以煤炭、 钢铁为代表的供给侧改革实施带来了企业盈利的显著回升, 进而带动 产业库存回补和设备更新需求。 房地产上游以煤炭、 有色、 钢铁为代表的盈利显著回升, 房地产下游的家电、家具、轻工行业维持高增长。 基金投资操作上, 作为指数基金, 投资操作以严格控制跟踪误差为主, 研究应对成 分股调整、 成分股停牌替代等机会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响 及市场出现的结构性机会。 4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现 截止本报告期末, 本基金份额净值为 0.965 元, 本报告期份额净值 增长率为 10.67% , 同期业绩比较基准收益率为 12.18% 。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 11 页,共 48 页 4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望 展望下半年, 预计货币政策维持稳健中性, 金融市场改革稳步推进, 中国经济强大 的体量和韧性, 使得经济总体仍将平稳运行, 金融市场的流动性总体上仍然是相对平稳。 同时, 许多行业经历过去几年行业整合, 已经诞生出一批通过长期积累而具备核心优势 的公司,这些公司如果匹配较好的企业盈利和较低的估值将具备投资价值。 4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规 与风险控制委员会、 估值 小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估, 并对基金估值程序进 行监督; 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等 事项, 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以 及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ; 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 , 执 行 基 金 估 值 政 策 , 设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相 应的专业胜任能力和相关工作经历。 本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 , 并与 托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制, 基 金经理作为估值小组成员, 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职 业敏感, 向估值小组提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的 证券, 基金管理人及时启动特别估值程序, 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管 行沟通, 在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。 本基金管理人参与估 值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 截止报告期末, 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限 公司建立业务合作关系,由 其按约定提供相关债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明 本基金本期已实现收益为 3,188,102.62 元, 期末可供分配利润为-150,733,905.49 元。 本基金本期未进行利润分配。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 12 页,共 48 页 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF ) 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 有 关 规 定 , 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的 义务。 5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明 本报告期内, 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问 题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照基金 合同的规定进行。 本报告期内, 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金 (LOF ) 未进 行利润分配。 5.3 托管人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、准 确和完整发 表意见 本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞福深证 100 指 数证券投资基金 (LOF )2017 年半年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财 务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 6 半 年 度 财务 会 计 报 告( 未 经 审 计) 6.1 资产负债表 会计主体:国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF ) 报告截止日:2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存款 6.4.7.1 39,707,517.26 42,606,388.82 结算备付金


674,265.09 454,792.35 存出保证金


21,712.85 28,930.79 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 13 页,共 48 页 交易性金融资产 6.4.7.2 542,888,722.36 576,383,354.31 其中:股票投资


542,888,722.36 576,383,354.31 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 6,803.27 8,721.04 应收股利


- - 应收申购款


4,769.11 21,153.41 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


583,303,789.94 619,503,340.72 负 债 和 所 有者 权 益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


4,918.45 - 应付赎回款


262,554.78 22,474.95 应付管理人报酬


350,713.55 406,561.24 应付托管费


70,142.70 81,312.26 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 442,338.16 308,155.65 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 623,413.47 690,022.58 负债合计


1,754,081.11 1,508,526.68 所 有 者 权 益:


- - 实收基金 6.4.7.9


732,283,614.32 861,278,520.62 未分配利润 6.4.7.10 -150,733,905.49 -243,283,706.58 所有者权益合计


581,549,708.83 617,994,814.04 负债和所有者权益总计


583,303,789.94 619,503,340.72 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 14 页,共 48 页 6.2 利润表 会计主体: 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF ) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上 年 度 可 比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 一、收入


64,843,134.61 -149,774,627.62 1. 利息收入


146,226.34 355,083.40 其中:存款利息收入 6.4.7.11 146,226.34 346,694.51 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- 8,388.89 其他利息收入


- - 2. 投资收益(损失以“- ” 填列)


7,325,955.27 -48,731,364.73 其中:股票投资收益 6.4.7.12 3,389,950.35 -54,187,530.24 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 3,936,004.92 5,456,165.51 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填列 ) 6.4.7.16 56,972,400.07 -102,029,795.00 4. 汇兑收益(损失以“ -” 号填 列) - - 5. 其他收入 (损失以“- ” 号填列) 6.4.7.17 398,552.93 631,448.71 减 : 二 、 费用


4,682,631.92 5,502,417.29 1 .管理人报酬


2,213,156.60 2,843,856.12 2 .托管费


442,631.27 568,771.19 3 .销售服务费


- - 4 .交易费用 6.4.7.18 1,694,354.77 1,726,712.29 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6 .其他费用 6.4.7.19 332,489.28 363,077.69 三 、 利 润 总额 ( 亏 损 总额 以 “- ” 号填列) 60,160,502.69 -155,277,044.91 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “- ”号填 列) 60,160,502.69 -155,277,044.91 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 15 页,共 48 页 6.3 所有者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF ) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 861,278,520.62 -243,283,706.58 617,994,814.04 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 60,160,502.69 60,160,502.69 三、 本期基金份额交易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (净值减 少以 “- ”号填 列) -128,994,906.30 32,389,298.40 -96,605,607.90 其中:1.基金申购款 4,572,322.74 -1,200,218.20 3,372,104.54 2.基金赎回款 -133,567,229.04 33,589,516.60 -99,977,712.44 四、 本期向基金份额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金净值变动 (净值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 732,283,614.32 -150,733,905.49 581,549,708.83 项目 上 年 度 可 比期 间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 1,207,914,507.85 -205,271,112.04 1,002,643,395.81 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - -155,277,044.91 -155,277,044.91 三、 本期基金份额交易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (净值减 少以 “- ”号填 列) -215,468,126.12 69,241,196.89 -146,226,929.23 其中:1.基金申购款 17,089,755.11 -5,291,150.82 11,798,604.29 2.基金赎回款 -232,557,881.23 74,532,347.71 -158,025,533.52 四、 本期向基金份额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金净值变动 (净值减 少以 “- ” 号 填列) - - - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 16 页,共 48 页 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 992,446,381.73 -291,306,960.06 701,139,421.67 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:王彬,主管会计工作负责人:王彬,会计机构负责人:冯伟 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)是由国投瑞银瑞福深证 100 指数分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 原 基 金 ”) 分 级 运 作 期 届 满 转 型 而 来 。 原 基 金 的 基 金 合 同 于 2012 年 7 月 17 日生 效,并于 2012 年 8 月 14 日进入为期三年的分级运作期。根据《国 投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定, 原基金分级运作期 届 满 后 , 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 , 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金(LOF) 。 原 基 金的 三年分级运作期已于 2015 年 8 月 13 日到期, 根据 《瑞福深证 100 指数分级基金分级运 作期届满基金名称变更的公告》 ,自 2015 年 8 月 14 日 起,原基金的基金名称变更为国 投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 本基金”) 。 根据 《国投瑞银瑞福 深证 100 指数分级基金分级运作期届满瑞福优先现金给付及瑞福进取份额 转换结果的公 告》 ,在份额转换基准日 2015 年 8 月 13 日 日终,原基金优先级基金份额以基金份额净 值 1.028513698 元为基准进行了现金给付;原基金进取级基金份额按照份额转换基准日 的份额数等额转换为本基金份额,转换后本基金总份额数为 3,645,807,269.28 份。本基 金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司, 基金托管人为中国工商银行股份有限公 司。 根 据 《 国 投 瑞 银 瑞 福 深 证 100 指 数 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 和 《 关 于 国 投 瑞 银 瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF) 份额折算结果的公告》 , 本基金以 2015 年 8 月 17 日为份额折算基准日进行份额折算。折算前基金份额总额为 3,645,807,269.28 份,折算 前基金份额净值为 1.892 元。 根据基金份额折算公式, 基金份额折算比例为 1.891553256 , 折算后基金份额总额为 6,896,238,610.60 份,折算后基金份额净值为 1.000 元。 经 深 圳 交 易 所( 以 下 简 称 ” 深 交 所 “) 深 证 上 [2015]401 号 文 审 核 同 意 , 本 基 金 6,873,263,250.00 份基金份额于 2015 年 8 月 28 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 17 页,共 48 页 份额托管在场外, 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将 其转至深交所场内后即可 上市流通。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券 投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具, 包 括国内依法发行上市的股票( 包括创业板、 中小板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、 权证、 股指期货及法律、 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本 基 金投资于深证 100 指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的 80% ; 投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差 合计值不低于 基金资产净值的 90% ; 本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5% ;权 证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国 证监会的规定。 本基金的业绩比较基准为:95% × 深证 100 价格指数收益率+5% × 银 行活期存款利率( 税后) 。 6.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准 则-基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称" 企业会计准则")、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度 报告> 》 、中国证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称" 中 国 基 金 业 协 会") 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引》 、 《国投瑞银瑞福深证 100 指 数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所 列示的中国证监会、中国基金业协会发布的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。 6.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明 本基金 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的 要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财务状况以及从 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基 金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本 报 告 期 所 采 用的 会 计 政 策、 会 计 估 计与 最 近 一 期年 度 报 告 相一 致 的 说 明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明 6.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明 本基金本报告期间无需说明的会计估计变更。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 18 页,共 48 页 6.4.5.3差错更正的说明 本基金于本期未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资 基 金 税 收 政策 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企 业 所 得税 若 干 优 惠政 策 的 通 知》 、 财税 [2012]85 号 《 关 于 实施 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、财 税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于进 一 步 明 确 全面 推 开 营 改增 试 点 金 融业 有 关 政 策的 通 知 》 、财 税[2016]70 号 《 关于 金 融机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 , 主 要 税 项 列 示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征 收 营 业 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金 买卖股票的转让收入免征增值税。 (2) 对基 金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票的差价收入, 股票的股息、 红 利收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金 从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂免征收个人所得税。 对基金持 有 的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时 间 自解禁日起计算; 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上 述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印 花税。 6.4.7 重 要 财务 报 表 项 目的 说 明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 活期存款 39,707,517.26 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 19 页,共 48 页 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月-1 年 - 存款期限 1 个月以内 - 其他存款 - 合计 39,707,517.26 6.4.7.2 交 易 性 金 融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 490,815,924.84 542,888,722.36 52,072,797.52 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 490,815,924.84 542,888,722.36 52,072,797.52 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 6,521.39 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 273.06 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 8.82 合计 6,803.27 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 20 页,共 48 页 6.4.7.6 其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 442,338.16 银行间市场应付交易费用 - 合计 442,338.16 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 262.19 上市费 29,752.78 指数使用费 50,000.00 审计费用 44,630.98 信息披露费 248,767.52 合计 623,413.47 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 708,863,630.01 861,278,520.62 本期申购 3,763,152.89 4,572,322.74 本期赎回 (以“- ” 号填 列) -109,925,958.79 -133,567,229.04 本期末 602,700,824.11 732,283,614.32 注: 申购包含红利再投、 基金转入的份额及金额; 赎回包含基金转出的份额及金额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -173,103,457.73 -70,180,248.85 -243,283,706.58 本期利润 3,188,102.62 56,972,400.07 60,160,502.69 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的变动数 26,187,864.73 6,201,433.67 32,389,298.40 其中:基金申购款 -916,882.06 -283,336.14 -1,200,218.20 基金赎回款 27,104,746.79 6,484,769.81 33,589,516.60 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 21 页,共 48 页 本期已分配利润 - - - 本期末 -143,727,490.38 -7,006,415.11 -150,733,905.49 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 139,803.49 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 6,231.62 其他 191.23 合计 146,226.34 6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 589,626,749.23 减:卖出股票成本总额 586,236,798.88 买卖股票差价收入 3,389,950.35 6.4.7.13 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 股票投资产生的股利收益 3,936,004.92 基金投资产生的股利收益 - 合计 3,936,004.92 6.4.7.16 公 允 价 值 变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 1.交易性金融资产 56,972,400.07 —— 股票投资 56,972,400.07 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 22 页,共 48 页 —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2.衍生工具 - —— 权证投资 - 3.其他 - 合计 56,972,400.07 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 基金赎回费收入 398,552.93 合计 398,552.93 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 交易所市场交易费用 1,694,354.77 银行间市场交易费用 - 合计 1,694,354.77 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 审计费用 44,630.98 信息披露费 148,767.52 资金汇划费 338.00 上市费 29,752.78 指数使用费 100,000.00 其他费用 9,000.00 合计 332,489.28 注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费, 按前一日基金资产 净值的 0.02% 的年费率计提, 逐日累计, 按季支付, 标的指数许可使用费的收取下限为 每季( 自然季度) 人民币 50,000 元。 6.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无需作披露的或有事项。 6.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后事 项 截至本报告报出日,本基金无需作披露的资产负债表日后事项。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 23 页,共 48 页 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本 报 告 期 存 在 控制 关 系 或 其他 重 大 利 害关 系 的 关 联方 发 生 变 化的 情 况 本报告期内, 本基金新增与基金管理人受同一实际控制的关联方安信证券股份有限 公司。 6.4.9.2 本 报 告 期 与 基金 发 生 关 联交 易 的 各 关联 方 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司("中国 工商银行") 基金托管人、基金代销机构 安信证券股份有限公司( “ 安信证券 ” ) 与基金管理人受同一实际控制的 公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易 6.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日


上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 安信证券 5,851,523.26 0.54% - - 注: 安信证券股份有限公司为本基金本报告期新增的关联方, 不涉及上年度可比期 间数据。 6.4.10.1.2 应 支 付 关 联方 的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 当期 佣金 占当期佣 金总量的 比例 期末应付佣金余 额 占期末应付 佣金总额的 比例 安信证券 5,449.53 0.54% - - 注:1、上述佣金费率由本基金的基金管理人在正常业务范围内按一般商业条款与 对方签订的席位租用协议进行约定, 并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 24 页,共 48 页 管费、 经手费及证券结算风险基金后的净额列示, 其中债券、 回购及权证交易不计佣金。 2、该类席位租用协议服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务。 3、安信证券股份有限公司为本基金本报告期新增的关联方,不涉及上年度可比期 间数据。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,213,156.60 2,843,856.12 其中:支付销售机构的客户维护 费 362,498.99 378,707.21 注: 支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净 值 0.75% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值× 0.75%÷ 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的托管费 442,631.27 568,771.19 注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值× 0.15%÷ 当年 天数。 6.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易 本基金本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交 易。 6.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 25 页,共 48 页 30 日 30 日 基金合同生效日 (2015 年 8 月 14 日)持有的基金份额 38,099,267.00 38,099,267.00 期初持有的基金份额 44,848,101.00 72,066,793.00 期间申购/ 买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/ 卖出总份额 23,651,881.00 17,818,092.00 期末持有的基金份额 21,196,220.00 54,248,701.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 3.52% 6.64% 注: 基金管理人国投瑞银基金管理有限公司在本年度卖出本基金的交易委托国信证 券办理,适用费率为 0.10% 。


6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 本报告期末及上年度末除本基金基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份 额。 6.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 39,707,517. 26 139,803.49 38,637,106. 81 177,020.75 6.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明 本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.4.12 期末(2017 年 6 月 30 日 ) 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券 6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 26 页,共 48 页 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 00288 2 金 龙 羽 2017- 06-15 - 新股 未上 市 6.20 6.20 2,966. 00 18,38 9.20 18,38 9.20 - 30067 0 大烨 智能 2017- 06-26 - 新股 未上 市 10.93 10.93 1,259. 00 13,76 0.87 13,76 0.87 - 30067 2 国 科 微 2017- 06-30 - 新股 未上 市 8.48 8.48 1,257. 00 10,65 9.36 10,65 9.36 - 30067 1 富满 电子 2017- 06-27 - 新股 未上 市 8.11 8.11 942.0 0 7,639. 62 7,639. 62 - 6.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 00010 0 TCL 集团 2017-0 4-21 重大事 项停牌 3.43 2017- 07-26 3.72 4,053,244. 00 14,923,141. 32 13,902,626. 92 00225 2 上海 莱士 2017-0 4-21 重大事 项停牌 20.24 - - 287,048.0 0 5,974,705.3 3 5,809,851.5 2 30010 4 乐视 网 2017-0 4-17 重大事 项停牌 28.64 - - 153,921.0 0 7,388,003.1 5 4,408,297.4 4 00212 9 中环 股份 2016-0 4-25 重大事 项停牌 8.27 - - 310,600.0 0 3,220,488.8 8 2,568,662.0 0 00050 3 海虹 控股 2017-0 5-11 重大事 项停牌 24.93 - - 92,120.00 2,707,382.4 1 2,296,551.6 0 30008 5 银之 杰 2017-0 6-30 重大事 项停牌 18.50 2017- 07-07 18.88 34,400.00 1,030,130.0 8 636,400.00 00261 0 爱康 科技 2017-0 5-12 重大事 项停牌 2.44 2017- 08-02- 2.44- 244,153.0 0 792,771.37 595,733.32 6.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券 6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 27 页,共 48 页 6.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理 6.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构 本基金资产整体的预期风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基 金。 本基金投资的金融工具主要包括股票投资、 债券投资、 权证投资及资产支持证券投 资 等 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类 风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过控制上述风险, 使本基金在 风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “ 风险和收益相匹配” 的风险收益目标。 本基金的 基金管理人秉承全面风险控制的理念, 将风险管理融入业务中, 使风险控制与投资业务 紧密结合, 在董事会专业委员会监督管理下, 建立了由督察长、 合规与风险控制委员会、 监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金 的 活期银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司, 与该银行存款相关的 信用风险不重大。 本基金在存放定期存款前, 均对交易对手进行信用评估以控制相应的 信用风险。 本基金在证券交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均 对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2017 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性债券投资。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况 进 行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 , 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本基金的基金管理人在基 金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定 流 动 性 比 例 要 求 , 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 , 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% , 且本 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得 超过该证券的 10% 。 本基金所持证券均在证券交易所上市, 因此除附注中列示部分 的基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时变现。 此 外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2017 年 6 月 30 日, 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 28 页,共 48 页 以 内 且 不计息 , 可 赎回基 金 份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到 期 日且不 计 息 ,因此 账 面 余 额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管 理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金及债券投资等。


6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口 单位:人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 39,707,517.26 - - - 39,707,517.2 6 结算备付金 674,265.09 - - - 674,265.09 存出保证金 21,712.85 - - - 21,712.85 交易性金融资 产 - - - 542,888,722.36 542,888,722. 36 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融 资产 - - - - - 应收证券清算 款 - - - - - 应收利息 - - - 6,803.27 6,803.27 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 4,769.11 4,769.11 递延所得税资 产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 40,403,495.20 - - 542,900,294.74 583,303,789.国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 29 页,共 48 页 94 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负 债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融 资产款 - - - - - 应付证券清算 款 - - - 4,918.45 4,918.45 应付赎回款 - - - 262,554.78 262,554.78 应付管理人报 酬 - - - 350,713.55 350,713.55 应付托管费 - - - 70,142.70 70,142.70 应付销售服务 费 - - - - - 应付交易费用 - - - 442,338.16 442,338.16 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负 债 - - - - - 其他负债 - - - 623,413.47 623,413.47 负债总计 - - - 1,754,081.11 1,754,081. 11 利率敏感度缺 口 40,403,495.20 - - 541,146,213.63 581,549,708. 83 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 42,606,388.82 - - - 42,606,388.8 2 结算备付金 454,792.35 - - - 454,792.35 存出保证金 28,930.79 - - - 28,930.79 交易性金融资 产 - - - 576,383,354.31 576,383,354. 31 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融 - - - - - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 30 页,共 48 页 资产 应收证券清算 款 - - - - - 应收利息 - - - 8,721.04 8,721.04 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 21,153.41 21,153.41 递延所得税资 产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 43,090,111.96 - - 576,413,228.76 619,503,340. 72 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负 债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融 资产款 - - - - - 应付证券清算 款 - - - - - 应付赎回款 - - - 22,474.95 22,474.95 应付管理人报 酬 - - - 406,561.24 406,561.24 应付托管费 - - - 81,312.26 81,312.26 应付销售服务 费 - - - - - 应付交易费用 - - - 308,155.65 308,155.65 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负 债 - - - - - 其他负债 - - - 690,022.58 690,022.58 负债总计 - - - 1,508,526.68 1,508,526.68 利率敏感度缺 口 43,090,111.96 - - 574,904,702.08 617,994,814. 04 注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 31 页,共 48 页 于 2017 年 6 月 30 日, 本基金未持有交易性债券投资, 因此市场利率的变动对于本 基金资产净值无重大影响。


6.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身 经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中, 采用 “ 自上而下” 的策略, 通 过对宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建的 决定; 通过对单个证券的定性分析及定量分析, 选择符合基金合同约定范围的投资品种 进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产配 置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于深证 100 指数成份 股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的 80% ; 投资于标的指数成份股票及 其备选成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产净值 的 90% ; 本 基 金 持 有 的 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% ; 权 证 以 及 其 他 金 融 工 具 的 投 资 比 例 符 合 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 的 规 定 。 此 外 , 本 基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪和 控制。 6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 公允价值 占基 金资 产净国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 32 页,共 48 页 (% ) 值比 例( % ) 交易性金融资产 -股票投资 542,888,722.36 93.35 576,383,354.31 93.27 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 -


- - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 542,888,722.36 93.35 576,383,354.31 93.27 6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险 的 敏 感性 分 析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 元) 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 业 绩 比 较 基 准 上 升 5% 28,178,214.77 34,361,033.34 业 绩 比 较 基 准 下 降 5% -28,178,214.77 -34,361,033.34 注:本基金业绩比较基准为:95%× 深证 100 价格指数收益率+5%× 银行活期存款 利率(税后) 6.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项 (1) 增值税


根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明 确金融 房地 产 开 发 教 育 辅 助服务 等 增 值税政 策 的 通知》 的 规 定:(1) 金融 商品 持 有 期 间( 含到期) 取 得 的 非 保 本 收 益( 合 同 中 未 明 确 承 诺 到 期 本 金 可 全 部 收 回 的 投 资 收 益) ,不 征 收 增 值税;(2) 纳 税人 购 入 基金、 信 托 、理财 产 品 等各类 资 产 管理产 品 持 有至到 期 , 不 属 于 金融商 品 转 让;(3) 资管 产品 运 营 过 程中 发 生 的增值 税 应 税行为 , 以 资管产 品 管 理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。


此外,根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 10 日 颁布的财税[2017]2 号 《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日 颁布的财税[2017]56 号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》 的规定, 资管产品管理人运营资管产品过程 中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资 管产品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不 再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 33 页,共 48 页 减。 上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。


(2) 除以上 事项外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 542,888,722.36 93.07 其中:股票 542,888,722.36 93.07 2 固定收益投资 0.00 - 其中:债券 0.00 - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 40,381,782.35 6.92 7 其他各项资产 33,285.23 0.01 8 合计 583,303,789.94 100.00 注:本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。


7.2 报告期 末 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合 7.2.1 指 数 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 10,184,773.76 1.75 B 采矿业 2,497,696.00 0.43 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 34 页,共 48 页


C 制造业 336,661,029.15 57.89 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应 业 - - E 建筑业 6,056,885.00 1.04 F 批发和零售业 7,708,376.25 1.33 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服务业 43,787,965.23 7.53 J 金融业 64,358,027.79 11.07 K 房地产业 36,228,766.22 6.23 L 租赁和商务服务业 3,757,861.88 0.65 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 12,509,111.57 2.15 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 14,492,986.21 2.49 S 综合 4,438,538.05 0.76 合计 542,682,017.11 93.32 7.2.2 积 极 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 199,065.63 0.03 D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 35 页,共 48 页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服务业 7,639.62 0.00 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 206,705.25 0.03 7.2.3 报 告 期 末 按 行 业分 类 的 港 股通 投 资 股 票投 资 组 合 本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 7.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细 7.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净值比例( %) 1 000651 格力电器 964,409.0 0 39,704,718.53 6.83 2 000333 美的集团 492,896.0 0 21,214,243.84 3.65 3 000858 五 粮 液 340,540.0 0 18,954,456.40 3.26 4 000725 京东方A 4,496,776. 00 18,706,588.16 3.22 5 002415 海康威视 505,824.0 0 16,338,115.20 2.81 6 000100 TCL 集团 4,053,244. 00 13,902,626.92 2.39 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 36 页,共 48 页 7 000002 万


科A 523,794.0 0 13,079,136.18 2.25 8 002142 宁波银行 580,788.0 0 11,209,208.40 1.93 9 000568 泸州老窖 208,000.0 0 10,520,640.00 1.81 10 300498 温氏股份 434,504.0 0 10,184,773.76 1.75 11 002008 大族激光 276,977.0 0 9,594,483.28 1.65 12 000001 平安银行 1,001,549. 00 9,404,545.11 1.62 13 001979 招商蛇口 434,284.0 0 9,276,306.24 1.60 14 000413 东旭光电 807,820.0 0 9,063,740.40 1.56 15 002450 康得新 385,287.0 0 8,676,663.24 1.49 16 002236 大华股份 350,570.0 0 7,996,501.70 1.38 17 002024 苏宁云商 685,189.0 0 7,708,376.25 1.33 18 000338 潍柴动力 554,782.0 0 7,323,122.40 1.26 19 002673 西部证券 502,806.0 0 7,149,901.32 1.23 20 000063 中兴通讯 285,909.0 0 6,787,479.66 1.17 21 000540 中天金融 959,400.0 0 6,667,830.00 1.15 22 002466 天齐锂业 120,800.0 0 6,565,480.00 1.13 23 002736 国信证券 494,200.0 0 6,548,150.00 1.13 24 300072 三聚环保 165,348.0 0 6,126,143.40 1.05 25 000776 广发证券 350,550.0 0 6,046,987.50 1.04 26 002065 东华软件 269,260.0 0 5,867,175.40 1.01 27 000623 吉林敖东 255,234.0 0 5,842,306.26 1.00 28 002252 上海莱士 287,048.0 0 5,809,851.52 1.00 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 37 页,共 48 页 29 000876 新 希 望 704,300.0 0 5,789,346.00 1.00 30 000750 国海证券 1,051,650. 00 5,784,075.00 0.99 31 002007 华兰生物 157,545.0 0 5,750,392.50 0.99 32 300024 机器人 292,744.0 0 5,708,508.00 0.98 33 000686 东北证券 561,829.0 0 5,646,381.45 0.97 34 002304 洋河股份 64,829.00 5,627,805.49 0.97 35 000046 泛海控股 624,632.0 0 5,453,037.36 0.94 36 000938 紫光股份 88,285.00 5,395,979.20 0.93 37 002385 大北农 844,450.0 0 5,311,590.50 0.91 38 300124 汇川技术 206,888.0 0 5,283,919.52 0.91 39 000559 万向钱潮 495,734.0 0 5,264,695.08 0.91 40 000826 启迪桑德 149,020.0 0 5,233,582.40 0.90 41 002460 赣锋锂业 108,800.0 0 5,032,000.00 0.87 42 000768 中航飞机 269,767.0 0 4,974,503.48 0.86 43 002739 万达电影 97,000.00 4,944,090.00 0.85 44 300017 网宿科技 402,296.0 0 4,855,712.72 0.84 45 000538 云南白药 51,590.00 4,841,721.50 0.83 46 002465 海格通信 419,700.0 0 4,507,578.00 0.78 47 002230 科大讯飞 111,633.0 0 4,454,156.70 0.77 48 000009 中国宝安 548,645.0 0 4,438,538.05 0.76 49 300104 乐视网 153,921.0 0 4,408,297.44 0.76 50 000423 东阿阿胶 61,280.00 4,405,419.20 0.76 51 000060 中金岭南 390,312.0 0 4,371,494.40 0.75 52 002310 东方园林 258,200.0 0 4,317,104.00 0.74 53 300315 掌趣科技 525,113.0 4,284,922.08 0.74 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 38 页,共 48 页 0 54 000166 申万宏源 742,342.0 0 4,157,115.20 0.71 55 002456 欧菲光 224,532.0 0 4,079,746.44 0.70 56 300027 华谊兄弟 493,685.0 0 3,993,911.65 0.69 57 002241 歌尔股份 203,882.0 0 3,930,844.96 0.68 58 000783 长江证券 411,239.0 0 3,894,433.33 0.67 59 000069 华侨城A 383,982.0 0 3,862,858.92 0.66 60 300059 东方财富 300,718.0 0 3,614,630.36 0.62 61 000625 长安汽车 248,695.0 0 3,586,181.90 0.62 62 300070 碧水源 182,985.0 0 3,412,670.25 0.59 63 000709 河钢股份 795,650.0 0 3,333,773.50 0.57 64 002594 比亚迪 64,832.00 3,238,358.40 0.56 65 002709 天赐材料 77,400.00 3,186,558.00 0.55 66 000839 中信国安 313,170.0 0 3,128,568.30 0.54 67 002475 立讯精密 104,863.0 0 3,066,194.12 0.53 68 002202 金风科技 192,150.0 0 2,972,560.50 0.51 69 000895 双汇发展 113,850.0 0 2,703,937.50 0.47 70 000728 国元证券 216,450.0 0 2,645,019.00 0.45 71 002129 中环股份 310,600.0 0 2,568,662.00 0.44 72 000983 西山煤电 284,800.0 0 2,497,696.00 0.43 73 000157 中联重科 551,641.0 0 2,476,868.09 0.43 74 000503 海虹控股 92,120.00 2,296,551.60 0.39 75 002183 怡 亚 通 263,700.0 0 2,275,731.00 0.39 76 000793 华闻传媒 216,213.0 0 2,188,075.56 0.38 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 39 页,共 48 页 77 000630 铜陵有色 740,680.0 0 2,103,531.20 0.36 78 002340 格林美 335,250.0 0 2,028,262.50 0.35 79 002405 四维图新 98,311.00 1,942,625.36 0.33 80 000402 金 融 街 149,527.0 0 1,752,456.44 0.30 81 002081 金 螳 螂 158,450.0 0 1,739,781.00 0.30 82 000917 电广传媒 136,163.0 0 1,538,641.90 0.26 83 002027 分众传媒 107,713.0 0 1,482,130.88 0.25 84 002500 山西证券 149,956.0 0 1,436,578.48 0.25 85 002407 多氟多 65,300.00 1,435,947.00 0.25 86 300168 万达信息 92,664.00 1,348,261.20 0.23 87 000792 盐湖股份 110,096.0 0 1,150,503.20 0.20 88 000738 航发控制 54,800.00 1,072,436.00 0.18 89 002292 奥飞娱乐 60,258.00 1,018,360.20 0.18 90 002797 第一创业 47,300.00 435,633.00 0.07 7.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净值比例( %) 1 300418 昆仑万维 160,800.0 0 3,677,496.00 0.63 2 300251 光线传媒 411,100.0 0 3,366,909.00 0.58 3 002176 江特电机 346,300.0 0 3,019,736.00 0.52 4 002030 达安基因 60,620.00 1,320,909.80 0.23 5 000977 浪潮信息 71,766.00 1,242,987.12 0.21 6 000988 华工科技 77,918.00 1,136,823.62 0.20 7 300253 卫宁健康 128,354.0 0 1,002,444.74 0.17 8 300431 暴风集团 30,721.00 732,081.43 0.13 9 300085 银之杰 34,400.00 636,400.00 0.11 10 002610 爱康科技 244,153.0 0 595,733.32 0.10 11 002880 卫光生物 998.00 75,548.60 0.01 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 40 页,共 48 页 12 300666 江丰电子 2,276.00 43,448.84 0.01 13 002881 美格智能 989.00 22,608.54 0.00 14 002882 金龙羽 2,966.00 18,389.20 0.00 15 300669 沪宁股份 841.00 14,650.22 0.00 16 300670 大烨智能 1,259.00 13,760.87 0.00 17 300672 国科微 1,257.00 10,659.36 0.00 18 300671 富满电子 942.00 7,639.62 0.00 7.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动 7.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 002142 宁波银行 20,616,891.40 3.34 2 300498 温氏股份 17,606,480.41 2.85 3 000001 平安银行 17,330,039.20 2.80 4 002008 大族激光 15,511,480.88 2.51 5 000938 紫光股份 13,302,610.26 2.15 6 000776 广发证券 12,961,839.84 2.10 7 002027 分众传媒 12,461,528.32 2.02 8 000166 申万宏源 12,048,015.68 1.95 9 300072 三聚环保 11,288,782.18 1.83 10 000858 五 粮 液 10,830,139.12 1.75 11 000100 TCL 集团 10,570,361.00 1.71 12 000413 东旭光电 10,318,016.00 1.67 13 002673 西部证券 9,966,828.58 1.61 14 002739 万达电影 8,992,011.51 1.46 15 000783 长江证券 8,932,436.00 1.45 16 000540 中天金融 8,325,156.76 1.35 17 002310 东方园林 8,302,550.00 1.34 18 000876 新 希 望 8,263,437.91 1.34 19 300418 昆仑万维 8,174,579.17 1.32 20 000046 泛海控股 8,016,725.45 1.30 注: “ 买入金额 ” 按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易 费用。 7.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 41 页,共 48 页 例(%) 1 000001 平安银行 23,652,233.31 3.83 2 002027 分众传媒 21,695,747.10 3.51 3 000002 万


科A 19,918,534.50 3.22 4 002142 宁波银行 15,038,152.13 2.43 5 000776 广发证券 14,647,855.21 2.37 6 000651 格力电器 14,591,725.00 2.36 7 002252 上海莱士 14,282,791.02 2.31 8 000069 华侨城A 14,040,870.26 2.27 9 002241 歌尔股份 12,168,409.68 1.97 10 002304 洋河股份 12,055,871.85 1.95 11 002008 大族激光 11,874,312.26 1.92 12 000333 美的集团 11,696,349.18 1.89 13 000783 长江证券 10,001,639.00 1.62 14 000728 国元证券 9,943,703.09 1.61 15 000538 云南白药 9,589,246.69 1.55 16 000166 申万宏源 9,560,764.77 1.55 17 001979 招商蛇口 9,331,378.00 1.51 18 000540 中天金融 9,107,806.16 1.47 19 000858 五 粮 液 9,061,200.06 1.47 20 000938 紫光股份 7,773,999.48 1.26 注: “ 卖出金额 ” 按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易 费用。 7.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 495,011,449.39 卖出股票的收入(成交)总额 589,626,749.23 注: “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 债 券 投 资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 42 页,共 48 页 7.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明 7.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策 为有效控制指数的跟踪误差, 本基金在注重风险管理的前提下, 以套期保值为目的, 适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点, 通过股指期货就本 基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整, 并提高投资组合的运作效 率等。 例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时, 可运用股指期货有效减少基金组合 资产配置与跟踪标的之间的差距; 在本基金发生大额净赎回时, 可运用股指期货控制基 金较大幅度减仓时可能存在的冲击成本,从而确保投资组合对指数跟踪的效果。 7.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明 根据基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 7.12 投 资 组 合 报 告 附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的,在报告编 制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 43 页,共 48 页 7.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 21,712.85 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,803.27 5 应收申购款 4,769.11 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 33,285.23 7.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。 7.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 7.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限 情况说明 1 000100 TCL 集团 13,902,626.92 2.39 重大事项 停牌 7.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限 情况说明 1 002882 金 龙 羽 18,389.20 0.00 新股未上 市 7.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 44 页,共 48 页 8


基金份额持有人信 息 8.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位:份 持有人户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 21,985 27,414.18 113,938,228.00 18.90% 488,762,596.11 81.10% 8.2 期末上市基金前十 名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国太平洋人寿保险 股份有限公司-传统 -普通保险产品 53,395,845.00 9.48% 2 中国太平洋人寿保险 股份有限公司-分红- 个人分红 29,318,994.00 5.21% 3 国投瑞银基金管理有 限公司 21,196,220.00 3.76% 4 郝丽娟 8,680,338.00 1.54% 5 陈淮 7,400,000.00 1.31% 6 上海富远软件技术有 限公司 5,900,000.00 1.05% 7 刘晓秋 5,674,660.00 1.01% 8 苏艳娴 3,174,972.00 0.56% 9 范艾茜 2,676,589.00 0.48% 10 李建辉 2,652,903.00 0.47% 注:以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 291.31 0.00% 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 45 页,共 48 页 8.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人 持有本开 放式基金 0 本基金基金经理 持有本开放式 基金 0 注: 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人, 本基金基金经理于本报告 期末均未持有本基金份额。 9 开 放 式 基金 份 额 变 动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 8 月 14 日)基金 份额 总额 3,645,807,269.28


本报告期期初基金份额总额 708,863,630.01 本报告期 基金总申购份额 3,763,152.89 减: 本报告期基金总赎回份额 109,925,958.79 本报告期 基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 602,700,824.11 10


重大事件揭示 10.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动 报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼 报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的, 与本基金管理人、 基 金财产、基金托管业务相关的诉讼。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 46 页,共 48 页 10.4 基 金 投 资 策 略 的改 变 报告期内基金投资策略未发生变化。 10.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况 报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务, 未发 生改聘会计师事务所的情况。 10.6 管 理 人、 托 管 人 及其 高 级 管 理人 员 受 稽 查或 处 罚 等 情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 海通证券 2 372,092,852.80 34.36% 346,530.00 34.36% 华创证券 1 152,669,440.77 14.10% 142,181.01 14.10% 广发证券 1 150,541,520.25 13.90% 140,199.52 13.90% 国金证券 1 134,402,761.69 12.41% 125,169.44 12.41% 东兴证券 1 132,057,643.11 12.19% 122,985.98 12.19% 国信证券 1 126,086,400.63 11.64% 117,424.36 11.64% 申银万国 1 9,354,609.10 0.86% 8,711.91 0.86% 安信证券 3 5,851,523.26 0.54% 5,449.53 0.54% 注:1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本 基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以 及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准, 由研究部、 投资部及交易部对券商 进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 , 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。 2、本报告期本基金未发生交易所债券和权证交易。


3、本基金本报告期退租德邦证券 1 个交易单元。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 47 页,共 48 页 10.8 其 他 重大 事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 持 有 的 掌 趣科技进行估值调整 证券日报,证券时报, 中国证券报, 上海证券 报 2017-05-11 2 报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 持 有 的 乐 视网进行估值调整 证券日报,证券时报, 中国证券报, 上海证券 报 2017-05-24 11 影响投资者决策的 其他重要信 息 11.1 报 告 期 内 单 一 投资 者 持 有 基金 份 额 比 例达 到 或 超过 20% 的 情 况 产品特有风险 投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时,可能出现以下风险: 1、赎回申请延期办理的风险 单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件,中小投资者可能面临小额赎回申请 也需要部分延期办理的风险。 2、基金净值大幅波动的风险 单一投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波 动;单一投资者大额赎回时,相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 3、基金投资策略难以实现的风险 单一投资者大额赎回后,可能使基金资产净值显著降低,从而使基金在拟参与银行间市场 交易等投资时受到限制,导致基金投资策略难以实现。 4、基金财产清算(或转 型)的风险 根据本基金基金合同的约定,基金合同生效后的存续期内,若连续60个工作日出现基金份 额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的, 基金管理人应当向中国证 监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召 开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后,可能造成基金资产净值大幅缩 减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形。 5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险 由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高,在召开持有人大会并 对重大事项进行投 票表决时,单一机构投资者将拥有高的投票权重。 注:本基金本报告期无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情况。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF )2017 年半 年度报告 第 48 页,共 48 页 12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 《国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金基金合同》


《国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金托管协议》 国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件 本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)2017 年度半年报原文 12.2 存放地点 中国广东省深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层 存放网址:http://www.ubssdic.com 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 咨询电话:400-880-6868 国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司 二 〇 一 七 年八 月 二 十 五日