华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
2017 年半年度报告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 2 页共 53 页
1
重 要提 示及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 23 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 3 页共 53 页
1.2 目录
1
重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基 金简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境外投资 顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6
2.5 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4
管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 境外投资 顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 .............................................................. 9
4.3 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.5 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.6 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13
5
托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
6
半 年度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
7 投 资组 合 报告 ............................................................................................................................................ 34
7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 34
7.2 期末在各 个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................................. 35
7.3 期末按行 业分类的权益投资组合 ................................................................................................. 35
7.4 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ..................................... 35
7.4.1 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................. 35
7.4.2 积极投 资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细............... 43
7.5 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 43
7.6 期末按债 券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................. 45
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 45
7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 45
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ..................... 45
7.10 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................... 45 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 4 页共 53 页
7.11 投资组 合报告附注 ....................................................................................................................... 45
8 基 金份 额 持有 人 信 息 ................................................................................................................................ 46
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 46
8.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 46
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 47
8.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 47
9 开 放式 基 金份 额 变 动 ................................................................................................................................ 47
10 重大 事 件揭 示 .......................................................................................................................................... 47
10.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 47
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 47
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 48
10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 48
10.5 报告期 内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................... 48
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 48
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 48
10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 50
11 影 响投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 .......................................................................................................... 52
12 备查 文 件目 录 .......................................................................................................................................... 53
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 53
12.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 53
12.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 53
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 5 页共 53 页
2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
基金简称 华安标普全球石油指数（QDII-LOF ）
场内简称 石油基金
基金主代码 160416
交易代码 160416
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 3 月 29 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 441,750,033.26 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳交易所
上市日期 2012 年 5 月 2 日
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金为股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手
段， 力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪， 追求跟踪误差最小化。
投资策略
本基金以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础构建指数
化 投 资 组 合 。 选 择 以“ 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值” 作 为 投 资 组 合 管 理 的 主 要 标
准， 控制基金相对指数的偏离风险。 本基金力求控制基金组合收益与业绩
基 准 收 益 之间 的 日 均 跟踪 偏 离 度 的绝 对 值 不超过 0.5% ， 年跟 踪 误 差不超
过 6% （以美 元资产计价） 。
业绩比较基准
标 普 全 球 石 油 净 总 收 益 指 数 收 益 率 (S&P Global Oil Index Net Total
Return)
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其 风 险
和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理 人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道8 号上海 国金
中心二期31 层、32层
北京市西城区金融大街25 号 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 6 页共 53 页
办公地址
上海市世纪大道8 号上海 国金
中心二期31 层、32层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 朱学华 王洪章
2.4 境 外 投资顾 问 和 境外资 产 托 管人
项目 境外资产托管人
名称
英文
State Street Bank and Trust Company
中文 美国道富银行
注册地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
办公地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
邮政编码 02111
2.5 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证 券报》 、 《证券 时报》
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金 半年度报告备置地点
上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31
层、32 层
2.6 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 14,337,377.14
本期利润 -63,559,280.27
加权平均基金份额本期利润 -0.1362
本期加权平均净值利润率 -14.20%
本期 基金份额净值增长率 -13.37%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -49,354,157.86
期末可供分配基金份额利润 -0.1117
期末基金资产净值 392,395,875.40
期末基金份额净值 0.888
3.1.3 累计 期末 指 标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 7 页共 53 页
基金份额累计净值增长率 -7.71%
注：1. 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣
金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
2. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.95% 0.88% -2.32% 0.91% -0.63% -0.03%
过去三个月 -7.98% 0.84% -7.32% 0.89% -0.66% -0.05%
过去六个月 -13.37% 0.80% -12.40% 0.84% -0.97% -0.04%
过去一年 -1.11% 0.94% 1.55% 0.98% -2.66% -0.04%
过去三年 -27.03% 1.30% -26.05% 1.43% -0.98% -0.13%
自基金合同生效
起至今
-7.71% 1.09% -8.44% 1.22% 0.73% -0.13%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2012 年 3 月 29 日 至 2017 年 6 月 30 日) 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 8 页共 53 页
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设 立， 是国内
首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民 币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的
股 东 为 上 海电 气 （ 集 团） 总 公 司 、上 海 国 际 信托 有 限 公 司、 上 海 工 业投 资 （ 集 团） 有 限 公 司、 上 海
锦 江 国 际 投资 管 理 有 限公 司 和 国 泰君 安 投 资 管理 股 份 有 限公 司 。 公 司在 北 京 、 上海 、 沈 阳 、成 都 、
广 州 等 地 设有 分 公 司 ，在 香 港 和 上海 设 有 子 公司— 华 安 （香 港 ） 资 产管 理 有 限 公司 、 华 安 未 来资产
管理有限公司。截至 2017 年 6 月 30 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A 、华 安
现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF 、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收
益债券等 96 只开放式基金，管理资产规模达到 1478.85 亿元 人民币。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐宜宜 本基金的基金 2012-03-29 - 11 年 管理学硕士， CFA （国际金华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 9 页共 53 页
经理 融分析师） ， FRM( 金融风险
管理师） ， 11 年证券、 基金
行业从业经历，具有基金
从业资格。曾在美国道富
全球投资管理公司担任对
冲基金助理、量化分析师
和风险管理师等职。2011
年 1 月加入 华安基金管理
有限公司被动投资部从事
海外被动投资的研究工
作。 2011 年 5 月至 2012 年
12 月担任上 证龙头企业交
易型开放式指数证券投资
基金及其联接基金的基金
经理职务。2012 年 3 月起
同时担任本基金的基金经
理。2013 年 7 月起同时担
任华安易富黄金交易型开
放式证券投资基金的基金
经理。2013 年 8 月起同 时
担任华安易富黄金交易型
开放式证券投资基金联接
基金及 华安纳斯达克 100
指数证券投资基金的基金
经理。 2013 年 12 月至 2016
年 9 月同时 担任华安中证
细分地产交易型开放式指
数证券投资基金的基金经
理。2014 年 8 月起同时担
任华安国际龙头（DAX ）
交易型开放式指数证券投
资基金及其联接基金的基
金经理。2017 年 4 月起，
同时担任华安中证定向增
发事件指数证券投资基金
（LOF ）的 基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境 外 投资顾 问 为 本基金 提 供 投资建 议 的 主要成 员 简 介
无。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 10 页共 53 页
4.3 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 招 募说
明 书 等 有 关基 金 法 律 文件 的 规 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽责 的 原 则 管理 和 运 用 基金 资 产 ， 在控 制 风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.4 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.4.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公 司制 定了 《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》 ， 将封 闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合
资 产 在 研 究分 析 、 投 资决 策 、 交 易执 行 等 方 面全 部 纳 入 公平 交 易 管 理中 。 控 制 措施 包 括 ： 在研 究 环
节 ， 研 究 员在 为 公 司 管理 的 各 类 投资 组 合 提 供研 究 信 息 、投 资 建 议 过程 中 ， 使 用晨 会 发 言 、邮 件 发
送 、 登 录 在研 究 报 告 管理 系 统 中 等方 式 来 确 保各 类 投 资 组合 经 理 可 以公 平 享 有 信息 获 取 机 会。 在 投
资 环 节 ， 公司 各 投 资 组合 经 理 根 据投 资 组 合 的风 格 和 投 资策 略 ， 制 定并 严 格 执 行交 易 决 策 规则 ， 以
保 证 各 投 资组 合 交 易 决策 的 客 观 性和 独 立 性 。同 时 严 格 执行 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合
经 理 等 各 投资 决 策 主 体授 权 机 制 ，投 资 组 合 经理 在 授 权 范围 内 自 主 决策 ， 超 过 投资 权 限 的 操作 需 要
经 过 严 格 的审 批 程 序 。在 交 易 环 节， 公 司 实 行强 制 公 平 交易 机 制 ， 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易
执行机会。 （1 ） 交易所二 级市场业务， 遵循价格优先、 时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则，
实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所 一级市场业务， 投资组合经
理 按 意 愿 独立 进 行 业 务申 报 ， 集 中交 易 部 以 投资 组 合 名 义对 外 进 行 申报 。 若 该 业务 以 公 司 名义 进 行
申 报 与 中 签， 则 按 实 际中 签 情 况 以价 格 优 先 、比 例 分 配 原则 进 行 分 配。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行
比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 （3 ） 银
行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发 布询
价 需 求 和 结果 ， 做 到 信息 公 开 。 若是 多 个 投 资组 合 进 行 一级 市 场 投 标， 则 各 投 资组 合 经 理 须以 各 投
资 组 合 名 义向 集 中 交 易部 下 达 投 资意 向 ， 交 易员 以 此 进 行投 标 ， 以 确保 中 签 结 果与 投 资 组 合投 标 意
向 一 一 对 应。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比 例分 配 ， 且 以公 司 名 义 获得 ， 则 投 资部 门 在 风 险管 理 部
投 资 监 督 参与 下 ， 进 行公 平 协 商 分配 。 交 易 监控 、 分 析 与评 估 环 节 ，公 司 风 险 管理 部 对 公 司旗 下 的
各 投 资 组 合投 资 境 内 证券 市 场 上 市交 易 的 投 资品 种 、 进 行场 外 的 非 公开 发 行 股 票申 购 、 以 公司 名 义
进 行 的 债 券一 级 市 场 申购 、 不 同 投资 组 合 同 日和 临 近 交 易日 的 反 向 交易 以 及 可 能导 致 不 公 平交 易 和
利益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债券估值） ， 定期对
各 投 资 组 合与 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 ， 对不 同 投 资 组合 临 近 交 易日 的 同华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 11 页共 53 页
向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.4.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公 司制定了 《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》 ， 将封 闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合
资 产 在 研 究分 析 、 投 资决 策 、 交 易执 行 等 方 面全 部 纳 入 公平 交 易 管 理中 。 控 制 措施 包 括 ： 在研 究 环
节 ， 研 究 员在 为 公 司 管理 的 各 类 投资 组 合 提 供研 究 信 息 、投 资 建 议 过程 中 ， 使 用晨 会 发 言 、邮 件 发
送 、 登 录 在研 究 报 告 管理 系 统 中 等方 式 来 确 保各 类 投 资 组合 经 理 可 以公 平 享 有 信息 获 取 机 会。 在 投
资 环 节 ， 公司 各 投 资 组合 经 理 根 据投 资 组 合 的风 格 和 投 资策 略 ， 制 定并 严 格 执 行交 易 决 策 规则 ，以
保 证 各 投 资组 合 交 易 决策 的 客 观 性和 独 立 性 。同 时 严 格 执行 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合
经 理 等 各 投资 决 策 主 体授 权 机 制 ，投 资 组 合 经理 在 授 权 范围 内 自 主 决策 ， 超 过 投资 权 限 的 操作 需 要
经 过 严 格 的审 批 程 序 。在 交 易 环 节， 公 司 实 行强 制 公 平 交易 机 制 ， 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易
执行机会。 （1 ） 交易所二 级市场业务， 遵循价格优先、 时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则，
实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所 一级市场业务， 投资组合经
理 按 意 愿 独立 进 行 业 务申 报 ， 集 中交 易 部 以 投资 组 合 名 义对 外 进 行 申报 。 若 该 业务 以 公 司 名义 进 行
申 报 与 中 签， 则 按 实 际中 签 情 况 以价 格 优 先 、比 例 分 配 原则 进 行 分 配。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行
比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 （3 ） 银
行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发 布询
价 需 求 和 结果 ， 做 到 信息 公 开 。 若是 多 个 投 资组 合 进 行 一级 市 场 投 标， 则 各 投 资组 合 经 理 须以 各 投
资 组 合 名 义向 集 中 交 易部 下 达 投 资意 向 ， 交 易员 以 此 进 行投 标 ， 以 确保 中 签 结 果与 投 资 组 合投 标 意
向 一 一 对 应。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比 例分 配 ， 且 以公 司 名 义 获得 ， 则 投 资部 门 在 风 险管 理 部
投 资 监 督 参与 下 ， 进 行公 平 协 商 分配 。 交 易 监控 、 分 析 与评 估 环 节 ，公 司 风 险 管理 部 对 公 司旗 下 的
各 投 资 组 合投 资 境 内 证券 市 场 上 市交 易 的 投 资品 种 、 进 行场 外 的 非 公开 发 行 股 票申 购 、 以 公司 名 义
进 行 的 债 券一 级 市 场 申购 、 不 同 投资 组 合 同 日和 临 近 交 易日 的 反 向 交易 以 及 可 能导 致 不 公 平交 易 和
利益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债券估值） ， 定期对
各 投 资 组 合与 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 ， 对不 同 投 资 组合 临 近 交 易日 的 同
向交易的交易时机和交易价差进行分析。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下 （日内、3 日内、5
日内）的同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 12 页共 53 页
4.4.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司 合规监察稽核部会同基
金 投 资 、 交易 部 门 讨 论制 定 了 公 募基 金 、 专 户针 对 股 票 、债 券 、 回 购等 投 资 品 种在 交 易 所 及银 行 间
的 同 日 反 向交 易 控 制 规则 ， 并 在 投资 系 统 中 进行 了 设 置 ，实 现 了 完 全的 系 统 控 制。 同 时 加 强了 对 基
金 、 专 户 间的 同 日 反 向交 易 的 监 控与 隔 日 反 向交 易 的 检 查； 风 险 管 理部 开 发 了 同向 交 易 分 析系 统 ，
对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本 报 告 期 内， 除 指 数 基金 以 外 的 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价交 易 中 ， 同日 反 向 交 易成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的次数为 0 次，未出现异常交易。
4.5 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.5.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2017 年一季 度, 国际石油价格继续下跌，其中纽约原油期货价格从 53.89 美元跌至 50.85 美元，
全季度下跌 5.98% 。伦 敦 石油期货价格从 56.75 美 元到 53.62 美 元，全季度下跌 5.52% 。 一季度油价
决定因素包括： 页岩油复产情况、 美元走势。 此外， 油价还受到以下几个方面的影响：1 ） 虽 然达成
减产协议，但是 OPEC 内部对于协议的执行仍存在分歧，且特朗普当选增加减产执行力度的不确定
性；2 ）美 国石 油 活 跃 钻机 数 持 续 增长 ， 而 特 朗普 的 当 选 更是 加 剧 了 市场 对 页 岩 油复 产 力 度 的担 心 ；
3 ） 美国经济整体向好，3 月份美联储再加息一次， 对油价产生负面影响。 进入二季度, 国际石油价格
依然延续下跌态势， 其中纽约原油期货价格从 50.69 美元跌 至 46.33 美元 ， 全季 度下跌 8.44% 。 伦 敦
石油期货价格从 53.62 美 元到 47.90 美 元，全季度下跌 9.33% 。
需求层面， 国际能源署 （IEA ） 预测 明年全球石油日消费量料首次突破一亿桶。 全球需求料增长
3.3% 。 供给 层面，美国页岩油 17-18 年产量持续 抬升。2017 年预计美国原油供给会增加 430kb/d ，
到年底原油产量同比 2016 年会增 加 920kb/d 。2018 年美国 原油产量预计同比增加 780kb/d 。OPEC
今年 6 月 OPEC 总产量增 加 33.6 万桶/ 日，创 6 个 月最大增幅，升至 12 月 以来新高，为 3214 万桶/
日。库存层面，全 球石油库存仍然没有大幅下降的迹象.
根据 IEA 对 2017 和 2018 年的展望， 并
假设 OPEC 国家继续遵守各自的减产协定， 预计库存直到 2018 年 3 月 协议接近过期时才会回落到
5 年平均水 平。
4.5.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2017 年 6 月 30 日， 本基金份额净值为 0.888 元，本报告期份额净值增长率为-13.37% ，同
期业绩比较基准增长率为-12.40% 。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 13 页共 53 页
4.6 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
我们预计随着原油供需再平衡，油价处于震荡回升阶段，2017 年布伦特 均价预计 55 美元/ 桶。
经过几年的调整， 过去几年石油供给过剩的局面大大缓解。 但如果油价超出 60 美元必 然会引发新的
产能上线， 并通过期货对冲， 从而导致油价上升受阻。 因此我们判断油价总体处于震荡走势。 需要
指 出 的 是 ，全 球 能 源 市场 垄 断 性 强， 包 含 错 综复 杂 的 政 治因 素 ， 消 费者 对 能 源 需求 刚 性 ， 但对 价 格
议 价 能 力 弱的 局 面 没 有改 变 。 从 资产 配 置 的 角度 来 看 ， 在低 位 配 置 与油 气 价 格 高度 相 关 的 资产 是 行
之有效的投资主题。
作 为 标 普 全球 石 油 指 数基 金 的 管 理人 ， 我 们 继续 坚 持 积 极将 基 金 回 报与 指 数 相 拟合 的 原 则 ，降
低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回 报。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 企 业会 计 准 则 、中 国 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值 的 约定 ， 对 基 金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本 基 金 管 理人 设 有 估 值委 员 会 ， 负责 在 证 券 发行 机 构 发 生了 严 重 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 时，
评 估 重 大 事件 对 投 资 品种 价 值 的 影响 程 度 、 评估 对 基 金 估值 的 影 响 程度 、 确 定 采用 的 估 值 方法 、 确
定 该 证 券 的公 允 价 值 ；同 时 将 采 用的 估 值 方 法以 及 采 用 该方 法 对 相 关证 券 的 估 值与 基 金 的 托管 银 行
进 行 沟 通 。估 值 委 员 会成 员 由 投 资总 监 、 研 究总 监 、 固 定收 益 部 总 监、 指 数 投 资部 总 监 、 基金 运 营
部 总 经 理 、风 险 管 理 部总 监 等 人 员组 成 ， 具 有多 年 的 证 券、 基 金 从 业经 验 ， 熟 悉相 关 法 律 法规 ， 具
备 行 业 研 究、 风 险 管 理、 法 律 合 规或 基 金 估 值运 作 等 方 面的 专 业 胜 任能 力 。 基 金经 理 可 参 与估 值 原
则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 及 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本报告期不进行收益分配。
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情 形。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 14 页共 53 页
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基 金 合 同 、托 管 协 议 和其 他 有 关 规定 ， 不 存 在损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，完 全 尽 职 尽责 地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 ，本 托 管 人 按照 国 家 有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和 其 他有 关 规 定 ，对 本 基 金 的基
金 资 产 净 值计 算 、 基 金费 用 开 支 等方 面 进 行 了认 真 的 复 核， 对 本 基 金的 投 资 运 作方 面 进 行 了监 督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半 年度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 21,888,082.67 44,732,830.05
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 373,312,081.88 502,945,825.05
其中：股票投资
373,312,081.88 502,945,825.05
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3
101,374.07 142,102.65 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 15 页共 53 页
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
447,175.30 2,588,505.84
应收利息 6.4.7.5 969.08 6,484.69
应收股利
736,682.98 862,473.01
应收申购款
430,055.53 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 12,752.27 2,551,299.78
资产总计
396,929,173.78 553,829,521.07
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
3,755,067.20 13,580,717.43
应付管理人报酬
328,843.25 496,983.46
应付托管费
92,076.11 139,155.38
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 357,311.82 3,221,723.82
负债合计
4,533,298.38 17,438,580.09
所 有 者 权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 441,750,033.26 523,303,064.32
未分配利润 6.4.7.10 -49,354,157.86 13,087,876.66
所 有 者 权益合 计
392,395,875.40 536,390,940.98
负 债 和 所有者 权 益 总计
396,929,173.78 553,829,521.07
注：报告截止日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份 额 净 值 0.888 元 ，基 金 份 额 总 额 441,750,033.26 份。
6.2 利润表
会计主体： 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
-60,117,280.23 164,377,395.81 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 16 页共 53 页
1. 利息收入
31,931.55 170,369.98
其中：存款利息收入 6.4.7.11 31,931.55 170,369.98
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
0.00 -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
18,070,876.15 29,035,583.75
其中：股票投资收益 6.4.7.12 12,114,728.76 7,352,985.52
基金投资收益 6.4.7.13 - 7,024,183.67
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
6.4.7.15
286,168.83 31,707.62
股利收益 6.4.7.16 5,669,978.56 14,626,706.94
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
6.4.7.17 -77,896,657.41 134,697,777.94
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
-406,801.66 -497,641.41
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 6.4.7.18 83,371.14 971,305.55
减 ： 二 、费用
3,442,000.04 6,414,651.34
1 ．管理人报 酬
2,227,243.43 3,696,778.49
2 ．托管费
623,628.10 1,035,097.89
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.19 224,773.03 1,075,435.52
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 366,355.48 607,339.44
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
-63,559,280.27 157,962,744.47
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
-63,559,280.27 157,962,744.47
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
523,303,064.32 13,087,876.66 536,390,940.98
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- -63,559,280.27 -63,559,280.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 -81,553,031.06 1,117,245.75 -80,435,785.31 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 17 页共 53 页
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
其中：1. 基金 申购款 30,687,058.27 -1,395,118.57 29,291,939.70
2. 基金赎回款 -112,240,089.33 2,512,364.32 -109,727,725.01
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
441,750,033.26 -49,354,157.86 392,395,875.40
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
560,335,871.74 -122,708,779.00 437,627,092.74
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 157,962,744.47 157,962,744.47
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
219,199,293.55 -114,660,021.84 104,539,271.71
其中：1. 基金 申购款 1,176,899,947.15 -284,909,663.07 891,990,284.08
2. 基金赎回款 -957,700,653.60 170,249,641.23 -787,451,012.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
779,535,165.29 -79,406,056.37 700,129,108.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
华安标普全球石油指数证券投资基金 （LOF ） ( 以下简称“ 本基 金”) 经中国证券监督管理委员会( 以
下简称“ 中国 证监会”) 证监许可[2011] 第 1475 号 《 关于核准华安标普全球石油指数证券投资基金 （LOF ）
募 集 的 批 复》 核 准 ， 由华 安 基 金 管理 有 限 公 司依 照 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《华 安 标
普 全 球 石 油 指 数 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 528,753,887.81 元， 业经普华永道中天会计师事
务所有限公司普华永道中天验字(2012) 第 92 号验 资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安标华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 18 页共 53 页
普全球石油指数证券投资基金（LOF ）基金合同》于 2012 年 3 月 29 日 正式生效，基金合同生效日
的基金份额总额为 529,058,682.11 份 基金份额，其中认购资金利息折合 304,794.30 份基金份额。本
基 金 的 基 金管 理 人 为 华安 基 金 管 理有 限 公 司 ，基 金 托 管 人为 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司 ， 境外 资 产
托管人为道富银行。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 安 标 普 全 球 石 油 指 数 证 券 投 资 基 金 （LOF ）基
金 合 同 》 的有 关 规 定 ，本 基 金 投 资于 标 普 全 球石 油 指 数 成分 股 、 备 选成 分 股 ， 与石 油 行 业 相关 的 公
募 基 金 、 上市 交 易 型 基金 、 固 定 收益 类 证 券 、货 币 市 场 工具 以 及 中 国证 监 会 允 许本 基 金 投 资的 其 他
产 品 或 金 融工 具 。 本 基金 投 资 于 标普 全 球 石 油指 数 成 分 股、 备 选 成 分股 的 比 例 不低 于 基 金 资产 净 值
的 80% ；投 资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的
比例不高于基金资产净值的 20% ， 其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资
产净值的 5% 。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制， 基金管理人
在 履 行 适 当程 序 后 ， 可以 相 应 调 整本 基 金 的 投资 范 围 、 投资 比 例 规 定。 本 基 金 业绩 比 较 基 准为 ： 标
普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index Net Total Return) 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2017 年 8 月 23 日批准 报出。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38 项
具体会计准则、 其后颁 布的企业会计准则应用指南、 企业 会计准则解释以及其他相关规定( 以下合称
“ 企业会计准 则”) 、 中国证监会公告[2010]5 号 《证券 投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告
和半年度报告> 》 、 中国 证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布 的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《 华 安 标 普 全 球 石 油 指 数 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 所 列 示 的 中 国 证 监 会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期 间的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、
完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期 间
的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 19 页共 53 页
6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金在本报告期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资 基金税收 政
策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上市公司股息
红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2016]36 号《关于 全面推开营 业税 改征增值 税
试点的通知 》、财税[2016]46 号《关于进一步明 确全面推开 营改增试点 金融业有关 政策的通知》 、
财税[2016]70 号《关于金融机构同 业往来等增 值税补充政 策的通知》 、及其他相 关财税法规 和 实 务
操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 对
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金融
业 由 缴 纳 营业 税 改 为 缴纳 增 值 税 。对 证 券 投 资基 金 管 理 人运 用 基 金 买卖 股 票 、 债券 的 转 让 收入 免 征
增值税，对国债、地方 政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 20 页共 53 页
得 的 股 息 、红 利 收 入 ，按 照 上 述 规定 计 算 纳 税， 持 股 时 间自 解 禁 日 起计 算 ； 解 禁前 取 得 的 股息 、 红
利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存款 21,888,082.67
定期存款 -
其他存款 -
合计 21,888,082.67
6.4.7.2 交 易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 367,335,784.18 373,312,081.88 5,976,297.70
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 367,335,784.18 373,312,081.88 5,976,297.70
6.4.7.3 衍 生金 融 资 产/ 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 101,374.07 101,374.07 - -
其他衍生工具 - - - - 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 21 页共 53 页
合计 101,374.07 101,374.07 - -
6.4.7.4 买 入返 售 金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入 返 售金融 资 产 期末余 额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断 式 逆回购 交 易 中取得 的 债 券
无。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 969.08
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 969.08
6.4.7.6 其 他资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
其他应收款 12,752.27
待摊费用 -
合计 12,752.27
注：其他应收款为在途结汇款。
6.4.7.7 应 付交 易 费 用
无余额。
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 22 页共 53 页
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 4,713.36
预提费用 339,843.16
其他应付款 12,755.30
合计 357,311.82
注：其他应付款为在途结汇款。
6.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 523,303,064.32 523,303,064.32
本期申购 30,687,058.27 30,687,058.27
本期赎回 （以“-” 号填列 ） -112,240,089.33 -112,240,089.33
本期末 441,750,033.26 441,750,033.26
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 174,735,009.73 -161,647,133.07 13,087,876.66
本期利润 14,337,377.14 -77,896,657.41 -63,559,280.27
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-28,779,590.18 29,896,835.93 1,117,245.75
其中：基金申购款 11,102,987.87 -12,498,106.44 -1,395,118.57
基金赎回款 -39,882,578.05 42,394,942.37 2,512,364.32
本期已分配利润 - - -
本期末 160,292,796.69 -209,646,954.55 -49,354,157.86
6.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 31,875.85
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 - 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 23 页共 53 页
其他 55.70
合计 31,931.55
6.4.7.12 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 358,223,206.31
减：卖出股票成本总额 346,108,477.55
买卖股票差价收入 12,114,728.76
6.4.7.13 基 金投 资 收 益
无。
6.4.7.14 债 券投 资 收 益
无。
6.4.7.15 衍 生工 具 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
卖出权证成交总额 286,168.83
减：卖出权证成本总额 -
买卖权证差价收入 286,168.83
6.4.7.16 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 5,669,978.56
基金投资产生的股利收益 -
合计 5,669,978.56
6.4.7.17 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
1. 交易性金融 资产 -77,855,928.83
—— 股票投资 -77,855,928.83
—— 债券投资 - 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 24 页共 53 页
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -40,728.58
—— 权证投资 -40,728.58
3. 其他 -
合计 -77,896,657.41
6.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
基金赎回费收入 83,371.14
其他 -
合计 83,371.14
注： 本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.5% ， 场外赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额的
25% 归入基金 资产。
6.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
交易所市场交易费用 224,773.03
银行间市场交易费用 -
合计 224,773.03
6.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
审计费用 52,960.60
信息披露费 119,012.93
上市年费 29,752.78
银行汇划费 2,158.50
指数提供费 51,108.52
指数许可费 111,362.15
合计 366,355.48
注： 根据 《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 基金合 同》 及与 Standard & Poor’s Financial
Services LLC 签订的指数订购协议，本基金的指数许可使用费从基金财产中列支，收取标准为每年
本基金的资产净值的 0.05% ，收取下 限为每年 3 万元美元，逐日累计，每年支付一次。计算方法如华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 25 页共 53 页
下：
日指数使用费＝前一日基金资产净值 × 0.05% / 当年天数。
6.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
6.4.8.1 或有事 项
无。
6.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
无。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本 报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“ 华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“ 中国建 设银行”) 基金托管人、基金代销机构
道富银行(State Street Bank and Trust Company) 境外资产托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
无。
6.4.10.1.1 股票 交 易
无。
6.4.10.1.2 权证 交 易
无。
6.4.10.1.3 债券 交 易
无。
6.4.10.1.4 债券 回 购 交易
无。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 26 页共 53 页
6.4.10.1.5 基金 交 易
无。
6.4.10.1.6 应支 付 关 联方的 佣 金
无。
6.4.10.2 关 联方 报 酬
6.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 2,227,243.43 3,696,778.49
其中：支付销售机构的客户维护费 741,185.57 992,421.76
注： 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1% / 当年天数 。
6.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 623,628.10 1,035,097.89
注：支 付基 金托管 人中 国建设 银行 的托管 费按 前一日 基金 资产净值 0.28% 的年费 率 计提， 逐 日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.28% / 当年天数。
6.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.10.4.1 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
无。
6.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 27 页共 53 页
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 9,704,312.18 25,699.72 29,139,045.28 167,346.90
美国道富银行 12,183,770.49 6,176.13 32,255,181.60 2,373.59
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人美国道富银行保管，
按适用利率或约定利率计息。
6.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
无。
6.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
6.4.11 利 润分配 情 况
无。
6.4.12 期 末（2017 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
6.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
无。
6.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
无。
6.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
无。
6.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
无。
6.4.13 金 融工具 风 险 及管理
本 基 金 为 股票 型 基 金 ，属 于 较 高 风险 、 较 高 预期 收 益 的 基金 品 种 ， 其风 险 和 预 期收 益 高 于 货币
市 场 基 金 、债 券 型 基 金和 混 合 型 基金 。 本 基 金在 日 常 经 营活 动 中 面 临的 与 这 些 金融 工 具 相 关的 风 险
主 要 包 括 信用 风 险 、 流动 性 风 险 及市 场 风 险 。本 基 金 为 股票 指 数 基 金， 通 过 严 格的 投 资 纪 律约 束 和华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 28 页共 53 页
数量化风险管理手段，力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。
6.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 面 风 险管 理 体 系 的建 设 ， 建 立了 以 风 险 控制 委 员 会 为核 心 的 、 由督
察 长 、 风 险控 制 委 员 会、 监 察 稽 核部 和 风 险 管理 部 等 相 关业 务 部 门 构成 的 风 险 管理 架 构 体 系。 本 基
金 的 基 金 管理 人 在 董 事会 下 设 立 风险 管 理 委 员会 ， 负 责 制定 风 险 管 理的 宏 观 政 策， 审 议 通 过风 险 控
制 的 总 体 措施 等 ； 在 管理 层 层 面 设立 风 险 控 制委 员 会 ， 讨论 和 制 定 公司 日 常 经 营过 程 中 风 险防 范 和
控 制 措 施 ；在 业 务 操 作层 面 风 险 管理 职 责 主 要由 监 察 稽 核部 和 风 险 管理 部 负 责 ，协 调 并 与 各部 门 合
作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评估等。 监察稽核部 和风险管理部对公司执行总裁负责，
并由督察长分管。
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。从 定 量 分 析的 角 度 出 发， 根 据 本 基金 的 投 资 目标 ， 结 合 基金 资 产 所 运用 金 融 工 具， 通 过
特 定 的 风 险量 化 指 标 、模 型 ， 形 成常 规 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
为 了 规 避 信用 风 险 ， 本公 司 在 交 易前 对 交 易 对手 的 资 信 状况 进 行 充 分的 评 估 。 本基 金 的 活 期银
行 存 款 存 放在 本 基 金 的托 管 行 中 国建 设 银 行 和境 外 资 产 托管 人 道 富 银行 ， 因而 与该 等 银 行 存款 相
关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，
违 约 风 险 发生 的 可 能 性很 小 ； 在 场外 交 易 市 场进 行 交 易 前均 对 交 易 对手 进 行 信 用评 估 并 对 证券 交 割
方式进行限制以控制 相应的信用风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 的 信用 等 级 评 估来 控 制 证 券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 基 金 在履 行 与 金 融负 债 有 关 的义 务 时 遇 到资 金 短 缺 的风 险 。 本 基金 的 流 动 性风
险 一 方 面 来自 于 基 金 份额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处
的 交 易 市 场不 活 跃 而 带来 的 变 现 困难 或 因 投 资集 中 而 无 法在 市 场 出 现剧 烈 波 动 的情 况 下 以 合理 的 价华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 29 页共 53 页
格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密
监 控 并 预 测流 动 性 需 求， 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在
基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ，约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 ， 控 制因 开 放 申 购赎 回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 投
资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% ，本 基金持有境外基金的市值合计
不得超过基金净值的 10% 。本基金所持全部证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。此
外 ， 本 基 金可 通 过 卖 出回 购 金 融 资产 方 式 借 入短 期 资 金 应对 流 动 性 需求 ， 其 上 限一 般 不 超 过基 金 持
有的债券投资的公允价值。
于 2017 年 06 月 30 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息， 可 赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
6.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金 持 有及 承 担 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 30 页共 53 页
单位：人民币元
本期末
2017 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 21,888,082.67 - - - 21,888,082.67
交易性金融资产 - - - 373,312,081.88 373,312,081.88
衍生工具 - - - 101,374.07 101,374.07
应收证券清算款 - - - 447,175.30 447,175.30
应收利息 - - - 969.08 969.08
应收股利 - - - 736,682.98 736,682.98
应收申购款 - - - 430,055.53 430,055.53
其他资产 - - - 12,752.27 12,752.27
资产总计 21,888,082.67 - - 375,041,091.11 396,929,173.78
负债
应付赎回款 - - - 3,755,067.20 3,755,067.20
应付管理人报酬 - - - 328,843.25 328,843.25
应付托管费 - - - 92,076.11 92,076.11
其他负债 - - - 357,311.82 357,311.82
负债总计 - - - 4,533,298.38 4,533,298.38
利率敏感度缺口 21,888,082.67 - - 370,507,792.73 392,395,875.40
上年度末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 44,732,830.05 - - - 44,732,830.05
交易性金融资产 - - - 502,945,825.05 502,945,825.05
衍生工具 - - - 142,102.65 142,102.65
应收证券清算款 - - - 2,588,505.84 2,588,505.84
应收利息 - - - 6,484.69 6,484.69
应收股利 - - - 862,473.01 862,473.01
其他资产 - - - 2,551,299.78 2,551,299.78
资产总计 44,732,830.05 - - 509,096,691.02 553,829,521.07
负债
应付赎回款 - - - 13,580,717.43 13,580,717.43
应付管理人报酬 - - - 496,983.46 496,983.46
应付托管费 - - - 139,155.38 139,155.38
其他负债 - - - 3,221,723.82 3,221,723.82 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 31 页共 53 页
负债总计 - - - 17,438,580.09 17,438,580.09
利率敏感度缺口 44,732,830.05 - - 491,658,110.93 536,390,940.98
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
本基金于 2017 年 06 月 30 日未持有债券资产(2016 年 12 月 31 日： 同) ， 因 此市场利率的变动对
于本基金资产净值无重大影响(2016 年 12 月 31 日：同) 。
6.4.13.4.2 外汇 风 险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
持 有 以 非 记账 本 位 币 人民 币 计 价 的资 产 和 负 债， 因 此 存 在相 应 的 外 汇风 险 。 本 基金 的 基 金 管理 人 每
日对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外 汇 风 险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 12,208,106.40 12,755.30 113,757.06 12,334,618.76
交易性金融资产 240,450,204.94 14,355,763.06 118,506,113.88 373,312,081.88
衍生工具 - - 101,374.07 101,374.07
应收证券清算款 447,175.30 - - 447,175.30
应收利息 11.45 - 7.03 18.48
应收股利 343,551.03 210,187.59 182,944.36 736,682.98
其他资产 12,752.27 - - 12,752.27
资产合计 253,461,801.39 14,578,705.95 118,904,196.40 386,944,703.74
以外币计价的负债
其他负债 84,363.64 12,755.30 - 97,118.94
负债合计 84,363.64 12,755.30 - 97,118.94
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口净额
253,377,437.75 14,565,950.65 118,904,196.40 386,847,584.80 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 32 页共 53 页
项目
上年度末
2016 年12月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 15,155,261.41 - 231,422.60 15,386,684.01
交易性金融资产 328,065,374.45 20,503,412.56 154,377,038.04 502,945,825.05
衍生工具 - - 142,102.65 142,102.65
应收利息 151.09 - 24.29 175.38
应收股利 443,252.17 - 419,220.84 862,473.01
应收证券清算款 27,020.66 - 2,561,485.18 2,588,505.84
其他资产 2,551,299.78 - - 2,551,299.78
资产合计 346,242,359.56 20,503,412.56 157,731,293.60 524,477,065.72
以外币计价的负债
其他负债 34,783.51 - 2,561,485.18 2,596,268.69
负债合计 34,783.51 - 2,561,485.18 2,596,268.69
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口净额
346,207,576.05 20,503,412.56 155,169,808.42 521,880,797.03
6.4.13.4.2.2 外 汇 风 险的敏 感 性 分析
假设 除该单一汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
所有外币相对人民币升值 5% 增加约 1,934 增加约 2,609
所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 1,934 减少约 2,609
6.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 全 球 市 场中 依 法 可 投资 的 股 票 和上 市 交
易 型 基 金 ，所 面 临 的 其他 价 格 风 险来 源 于 单 个证 券 发 行 主体 自 身 经 营情 况 或 特 殊事 项 的 影 响， 也 可
能来源于证券市场整体波动的影响。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 33 页共 53 页
本 基 金 的 基金 管 理 人 在构 建 和 管 理投 资 组 合 的过 程 中 ， 以标 普 全 球 石油 指 数 成 分股 构 成 及 其权
重 等 指 标 为基 础 构 建 指数 化 投 资 组合 。 本 基 金根 据 成 分 股或 备 选 成 分股 的 可 投 资性 、 流 动 性、 行 业
代 表 性 以 及所 在 市 场 进入 限 制 等 进行 筛 选 ， 主要 投 资 于 美国 、 英 国 、法 国 、 意 大利 、 加 拿 大、 澳 大
利 亚 和 香 港等 发 达 市 场， 并 且 集 中了 全 球 规 模最 大 的 石 油上 市 公 司 和成 长 性 良 好的 新 兴 市 场国 家 的
大 型 石 油 企业 。 本 基 金还 可 能 将 一定 比 例 的 基金 资 产 投 资于 与 石 油 行业 相 关 的 公募 基 金 、 上市 交 易
型 基 金 ， 以优 化 投 资 组合 的 建 立 。本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 结 合 宏 观及 微 观 环 境的 变 化 ， 对投 资 策
略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 本 基 金投 资 于 标 普全 球 石 油 指数 成 分 股 、备
选成分股的比例不低于基金资产净值的 80% ； 投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证
监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20% 。此外，本基金的基金管理人
每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 373,312,081.88 95.14 502,945,825.05 93.76
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 101,374.07 0.03 142,102.65 0.03
其他 - - - -
合计 373,413,455.95 95.16 503,087,927.70 93.79
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 34 页共 53 页
业绩比较基准上升 5% 增加约 1,797 增加约 2,412
业绩比较基准下降 5% 减少约 1,797 减少约 2,412
6.4.14 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地
产开发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ：(1) 金 融 商 品 持 有 期 间( 含 到 期) 取 得 的 非 保 本
收益( 合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益) ， 不征收增值税；(2) 纳税 人购入基金、 信
托、 理财产品等各类资产管理产品持有至到期， 不属于金融商品转让； (3) 资管产品运营过程中发生
的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。
此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的财税[2017]2 号《关于资 管产品增
值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日颁布的财 税[2017]56 号《关于资管产品增值税
有 关 问 题 的通 知 》 的 规定 ， 资 管 产品 管 理 人 运营 资 管 产 品过 程 中 发 生的 增 值 税 应税 行 为 ， 暂适 用 简
易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增
值 税 应 税 行为 ， 未 缴 纳增 值 税 的 ，不 再 缴 纳 ；已 缴 纳 增 值税 的 ， 已 纳税 额 从 资 管产 品 管 理 人以 后 月
份 的 增 值 税应 纳 税 额 中抵 减 。 上 述税 收 政 策 对本 基 金 截 至本 财 务 报 表批 准 报 出 日止 的 财 务 状况 和 经
营成果无影响。
7 投 资组 合 报告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 373,312,081.88 94.05
其中：普通股 326,478,358.84 82.25
存托凭证 46,833,723.04 11.80
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 101,374.07 0.03
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - - 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 35 页共 53 页
权证 101,374.07 0.03
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 21,888,082.67 5.51
8 其他各项资产 1,627,635.16 0.41
9 合计 396,929,173.78 100.00
7.2 期 末 在各个 国 家 （地区 ） 证 券市场 的 权 益投资 分 布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 206,636,208.03 52.66
英国 72,195,063.11 18.40
加拿大 41,036,378.04 10.46
法国 17,711,307.82 4.51
中国香港 14,355,763.06 3.66
意大利 11,447,659.68 2.92
澳大利亚 6,533,670.88 1.67
西班牙 3,396,031.26 0.87
合计 373,312,081.88 95.14
7.3 期 末 按行业 分 类 的权益 投 资 组合
7.3.1 期末 指数 投 资 按行业 分 类 的股票 及 存 托凭证 投 资 组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 373,312,081.88 95.14
合计 373,312,081.88 95.14
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS ）.
7.3.2 期末 积极 投 资 按行业 分 类 的股票 及 存 托凭证 投 资 组合
无。
7.4 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有权益 投 资 明细
7.4.1 期末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 所有权 益 投 资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
( 地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 36 页共 53 页
例（％）
1
EXXON
MOBIL
CORP
艾克森美
孚石油
XOM US
纽约交
易所
美国 70,500 38,556,260.50 9.83
2
CHEVRO
N CORP
雪佛龙德
士古
CVX US
纽约交
易所
美国 41,100 29,048,376.55 7.40
3 BP PLC 碧辟公司 BP/ LN
伦敦交
易所
英国 472,230 18,431,213.97 4.70
4
TOTAL
SA
道达尔 FP FP
法国交
易所
法国 52,800 17,711,307.82 4.51
5
ROYAL
DUTCH
SHELL
PLC-A
SHS
荷兰皇家
壳牌
RDSA LN
伦敦交
易所
英国 97,879 17,556,853.78 4.47
6
SCHLUM
BERGER
LTD
斯伦贝谢 SLB US
纽约交
易所
美国 26,532 11,833,974.99 3.02
7
ROSNEF
T
OJSC-RE
G S GDR
俄罗斯石
油公司
ROSN LI
伦敦国
际交易
所
英国 254,500 9,370,400.89 2.39
8 ENI SPA 埃尼集团 ENI IM
意大利
交易所
意大利 83,600 8,525,923.93 2.17
9
CONOCO
PHILLIP
S
康菲石油 COP US
纽约交
易所
美国 28,200 8,398,034.00 2.14
10
CNOOC
LTD
中国海洋
石油
883 HK
香港交
易所
中国香港 1,070,300 7,942,392.33 2.02
11
EOG
RESOUR
CES INC
EOG 资源 EOG US
纽约交
易所
美国 12,700 7,787,877.34 1.98
12
SUNCOR
ENERGY
INC
森科能源
公司
SU CN
加拿大
交易所
加拿大 39,203 7,745,478.47 1.97
13
GAZPRO
M
OAO-SP
ON ADR
俄罗斯天
然气工业
公司
OGZD LI
伦敦国
际交易
所
英国 273,800 7,341,419.99 1.87
14
OCCIDE
NTAL
PETROL
EUM
CORP
西方石油 OXY US
纽约交
易所
美国 17,900 7,259,941.57 1.85 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 37 页共 53 页
15
PHILLIP
S 66
Phillips 66 PSX US
纽约交
易所
美国 12,400 6,946,171.69 1.77
16
KINDER
MORGA
N INC
特拉华州
金德摩根
公司
KMI US
纽约交
易所
美国 52,246 6,781,400.39 1.73
17
LUKOIL
OAO-SP
ON ADR
卢克石油
公司
LKOD LI
伦敦国
际交易
所
英国 19,700 6,499,291.62 1.66
18
TRANSC
ANADA
CORP
横加公司 TRP CN
加拿大
交易所
加拿大 18,911 6,096,040.43 1.55
19
ENBRID
GE INC
安桥公司 ENB CN
加拿大
交易所
加拿大 21,408 5,766,799.35 1.47
20
HALLIB
URTON
CO
哈利伯顿 HAL US
纽约交
易所
美国 19,700 5,699,892.09 1.45
21
NOV ATE
K
OAO-SP
ONS
GDR
REG S
诺瓦泰克
公司
NVTK LI
伦敦国
际交易
所
英国 7,400 5,584,544.38 1.42
22
V ALERO
ENERGY
CORP
Valero 能
源
VLO US
纽约交
易所
美国 11,000 5,027,011.26 1.28
23
CANADI
AN
NATURA
L
RESOUR
CES
加拿大自
然资源有
限公司
CNQ CN
加拿大
交易所
加拿大 25,700 5,018,677.50 1.28
24
PETROL
EO
BRASILE
IRO
S.A.-ADR
巴西石油
公司
PBR US
纽约交
易所
美国 87,100 4,714,501.42 1.20
25
MARATH
ON
PETROL
EUM
CORP
马拉松石
油公司
MPC US
纽约交
易所
美国 13,100 4,644,007.01 1.18
26
PIONEER
NATURA
L
RESOUR
Pioneer 自
然资源公
司
PXD US
纽约交
易所
美国 4,000 4,324,235.01 1.10 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 38 页共 53 页
CES CO
27
IMPERIA
L OIL
LTD
加拿大帝
国石油有
限公司
IMO CN
加拿大
交易所
加拿大 20,788 4,097,404.60 1.04
28
BAKER
HUGHES
INC
贝克休斯 BHI US
纽约交
易所
美国 10,400 3,840,434.46 0.98
29
ANADA
RKO
PETROL
EUM
CORP
阿纳达科
石油
APC US
纽约交
易所
美国 11,800 3,624,385.29 0.92
30
WILLIA
MS COS
INC
威廉姆斯
公司
WMB US
纽约交
易所
美国 17,600 3,610,267.44 0.92
31
REPSOL
SA
Range 资源
公司
REP SM
西班牙
交易所
西班牙 32,703 3,396,031.26 0.87
32
WOODSI
DE
PETROL
EUM
LTD
伍德赛德
石油有限
公司
WPL AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 20,300 3,159,080.17 0.81
33
CHINA
PETROL
EUM &
CH
中国石化 386 HK
香港交
易所
中国香港 584,700 3,090,509.50 0.79
34
APACHE
CORP
阿帕契 APA US
纽约交
易所
美国 9,500 3,084,621.42 0.79
35
ECOPET
ROL
SA-SPON
SOR ADR
哥伦比亚
国家石油
公司
EC US
纽约交
易所
美国 50,000 3,078,964.80 0.78
36
SASOL
LTD-SPO
NSORED
ADR
沙索有限
公司
SSL US
纽约交
易所
美国 15,900 3,010,577.23 0.77
37
TENARIS
SA
特纳股份
公司
TEN IM
意大利
交易所
意大利 27,400 2,898,427.90 0.74
38
CONCHO
RESOUR
CES INC
康丘资源
公司
CXO US
纽约交
易所
美国 3,500 2,881,524.91 0.73
39
DEVON
ENERGY
CORPOR
ATION
戴文能源 DVN US
纽约交
易所
美国 12,900 2,793,850.63 0.71 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 39 页共 53 页
40
TESORO
CORP
特索罗公
司
TSO US
纽约交
易所
美国 4,174 2,646,665.95 0.67
41
TATNEFT
-SPONSO
RED
ADR
鞑靼石油
公司
ATAD LI
伦敦国
际交易
所
英国 10,000 2,553,948.80 0.65
42
SURGUT
NEFTEG
AS-SP
ADR
苏尔古特
石油天然
气公司
SGGD LI
伦敦国
际交易
所
英国 84,600 2,464,391.23 0.63
43
PEMBIN
A
PIPELIN
E CORP
Pembina
Pipeline
Income 基
金
PPL CN
加拿大
交易所
加拿大 10,314 2,321,201.84 0.59
44
HESS
CORP
阿美拉达
赫斯
HES US
纽约交
易所
美国 7,600 2,258,666.25 0.58
45
ULTRAP
AR
PARTICP
AC-SPO
N ADR
Ultrapar
Participaco
es 公司
UGP US
纽约交
易所
美国 13,900 2,215,682.68 0.56
46
NATION
AL
OILWEL
L V ARCO
INC
美国国民
油井
NOV US
纽约交
易所
美国 9,800 2,186,857.61 0.56
47
PETROC
HINA CO
LTD-H
中国石油 857 HK
香港交
易所
中国香港 525,900 2,181,779.03 0.56
48
CHENIE
RE
ENERGY
INC
Cheniere
能源公司
LNG US
纽约交
易所
美国 6,400 2,111,878.55 0.54
49
HUSKY
ENERGY
INC
赫斯基能
源公司
HSE CN
加拿大
交易所
加拿大 27,020 2,073,946.26 0.53
50
NOBLE
ENERGY
INC
Noble 能
源股份有
限公司
NBL US
纽约交
易所
美国 10,400 1,993,841.41 0.51
51
CONTIN
ENTAL
RESOUR
CES INC
美国大陆
资源股份
有限公司
CLR US
纽约交
易所
美国 9,100 1,993,048.80 0.51
52
CABOT
OIL &
卡伯特石
油天然气
COG US
纽约交
易所
美国 11,000 1,868,921.47 0.48 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 40 页共 53 页
GAS
CORP
公司
53
EQT
CORP
EQT 公司 EQT US
纽约交
易所
美国 4,700 1,865,486.85 0.48
54
ONEOK
INC
Oneok 股
份有限公
司
OKE US
纽约交
易所
美国 5,100 1,802,098.79 0.46
55
MARATH
ON OIL
CORP
马拉松石
油
MRO US
纽约交
易所
美国 20,800 1,669,754.11 0.43
56
ORIGIN
ENERGY
LTD
Origin 能
源有限公
司
ORG AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 41,400 1,479,632.44 0.38
57
CIMARE
X
ENERGY
CO
Cimarex
能源公司
XEC US
纽约交
易所
美国 2,300 1,464,781.09 0.37
58
TARGA
RESOUR
CES
CORP
Targa 资源
公司
TRGP US
纽约交
易所
美国 4,700 1,439,153.54 0.37
59
INTER
PIPELIN
E LTD
Inter 管道
有限公司
IPL CN
加拿大
交易所
加拿大 10,282 1,361,807.30 0.35
60
ENCANA
CORP
加拿大能
源公司
ECA CN
加拿大
交易所
加拿大 22,473 1,337,060.44 0.34
61
OIL
SEARCH
LTD
Oil Search
有限公司
OSH AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 36,609 1,300,773.34 0.33
62
FMC
TECHNO
LOGIES
INC
FMC 技术
公司
FTI US
纽约交
易所
美国 7,000 1,289,845.76 0.33
63
ANTERO
RESOUR
CES
CORP
Antero 资
源公司
AR US
纽约交
易所
美国 8,500 1,244,355.66 0.32
64
CENOVU
S
ENERGY
INC
塞诺佛斯
能源公司
CVE CN
加拿大
交易所
加拿大 24,628 1,227,697.52 0.31
65
NEWFIE
LD
EXPLOR
ATION
新田石油
勘探公司
NFX US
纽约交
易所
美国 6,100 1,176,076.49 0.30 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 41 页共 53 页
CO
66
DIAMON
DBACK
ENERGY
INC
Diamondba
ck 能源股
份有限公
司
FANG US
纽约交
易所
美国 1,900 1,143,105.48 0.29
67
KUNLUN
ENERGY
CO LTD
昆仑能源 135 HK
香港交
易所
中国香港 198,600 1,141,082.20 0.29
68
HOLLYF
RONTIE
R CORP
HollyFronti
er 公司
HFC US
纽约交
易所
美国 5,500 1,023,510.22 0.26
69
KEYERA
CORP
Keyera 设
施收益型
基金
KEY CN
加拿大
交易所
加拿大 4,674 994,869.35 0.25
70
HELMER
ICH &
PAYNE
Helmerich
& Payne
Inc
HP US
纽约交
易所
美国 2,500 920,302.24 0.23
71
CORE
LABORA
TORIES
N.V .
岩心实验
室公司
CLB US
纽约交
易所
美国 1,300 891,856.53 0.23
72
WOOD
GROUP
(JOHN)
PLC
John Wood
集团
WG/ LN
伦敦交
易所
英国 15,600 880,717.22 0.22
73
ARC
RESOUR
CES LTD
ARC 能源
有限公司
ARX CN
加拿大
交易所
加拿大 9,900 875,518.62 0.22
74
TOURM
ALINE
OIL
CORP
托玛琳石
油公司
TOU CN
加拿大
交易所
加拿大 5,900 857,727.08 0.22
75
ENERGE
N CORP
Energen 公
司
EGN US
纽约交
易所
美国 2,300 769,239.89 0.20
76
RANGE
RESOUR
CES
CORP
Range 资源
公司
RRC US
纽约交
易所
美国 4,800 753,421.67 0.19
77
MURPHY
OIL
CORP
墨菲石油
公司
MUR US
纽约交
易所
美国 4,200 729,237.06 0.19
78
AMEC
FOSTER
WHEELE
R
阿美科福
斯特惠勒
公司
AMFW LN
伦敦交
易所
英国 16,474 678,413.78 0.17 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 42 页共 53 页
79
CRESCE
NT
POINT
ENERGY
CORP
Crescent
Point 能源
公司
CPG CN
加拿大
交易所
加拿大 12,342 638,412.76 0.16
80
VERMILI
ON
ENERGY
INC
Vermilion
能源信托
公司
VET CN
加拿大
交易所
加拿大 2,909 623,736.52 0.16
81
OCEANE
ERING
INTL INC
Oceaneerin
g 国际股
份有限公
司
OII US
纽约交
易所
美国 4,000 618,909.18 0.16
82
CHESAP
EAKE
ENERGY
CORP
切萨皮克
能源公司
CHK US
纽约交
易所
美国 18,000 606,037.82 0.15
83
SANTOS
LTD
桑托斯有
限公司
STO AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 37,640 594,184.93 0.15
84
WEATHE
RFORD
INTL
LTD
Weatherfor
d 国际有限
公司
WFT US
纽约交
易所
美国 21,800 571,529.03 0.15
85
NABORS
INDUST
RIES
LTD
纳伯斯工
业
NBR US
纽约交
易所
美国 9,600 529,378.71 0.13
86
TRANSO
CEAN
LTD
Transocean
公司
RIG US
纽约交
易所
美国 9,400 524,081.13 0.13
87
TULLOW
OIL PLC
图罗石油
有限公司
TLW LN
伦敦交
易所
英国 37,552 498,814.48 0.13
88
SOUTH
WESTER
N
ENERGY
CO
西南能源
公司
SWN US
纽约交
易所
美国 11,500 473,666.05 0.12
89
QEP
RESOUR
CES INC
QEP 资源
公司
QEP US
纽约交
易所
美国 6,000 410,528.64 0.10
90
PETROF
AC LTD
Petrofac
有限公司
PFC LN
伦敦交
易所
英国 8,600 335,052.97 0.09
91
DIAMON
D
钻石近海
钻探公司
DO US
纽约交
易所
美国 3,500 256,783.63 0.07 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 43 页共 53 页
OFFSHO
RE
DRILLIN
G
92
ENSCO
PLC-CL
A
恩斯克国
际公司
ESV US
纽约交
易所
美国 6,900 241,195.74 0.06
93
SAIPEM
SPA
意大利萨
伊博姆股
份有限公
司
SPM IM
意大利
交易所
意大利 930 23,307.85 0.01
7.4.2 积极 投资 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名权 益 投 资明细
无。
7.5 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.5.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值2% 或前20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 EXXON MOBIL CORP XOM US 84,468,230.88 15.75
2 CHEVRON CORP CVX US 84,276,056.35 15.71
3 SCHLUMBERGER LTD SLB US 29,769,432.79 5.55
4
FANHUA
INC-SPONSORED ADR
FANH US 28,687,676.72 5.35
5 CONOCOPHILLIPS COP US 18,259,623.92 3.40
6 TOTAL SA FP FP 9,687,700.78 1.81
7 ENBRIDGE INC ENB CN 5,491,609.73 1.02
8 ENBRIDGE INC ENB US 5,066,829.87 0.94
9 EOG RESOURCES INC EOG US 4,399,466.50 0.82
10 BP PLC BP/ LN 2,626,561.74 0.49
11
CONTINENTAL
RESOURCES INC/OK
CLR US 1,905,722.90 0.36
12 APACHE CORP APA US 1,743,758.15 0.33
13
PIONEER NATURAL
RESOURCES CO
PXD US 1,739,642.99 0.32
14 TECHNIPFMC PLC FTI FP 1,629,270.98 0.30
15
OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
OXY US 1,413,861.19 0.26
16
DIAMONDBACK
ENERGY INC
FANG US 1,307,668.39 0.24 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 44 页共 53 页
17
ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 977,466.24 0.18
18
CONCHO RESOURCES
INC
CXO US 933,798.44 0.17
19 ENSCO PLC-CL A ESV US 882,777.43 0.16
20
CHESAPEAKE ENERGY
CORP
CHK US 874,606.74 0.16
注：本项“ 买 入金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
7.5.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值2% 或前20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 CHEVRON CORP CVX US 90,204,073.00 16.82
2 EXXON MOBIL CORP XOM US 89,482,795.46 16.68
3 SCHLUMBERGER LTD SLB US 29,339,933.22 5.47
4 FANHUA INC-SPONSORED ADR FANH US 27,606,795.34 5.15
5 CONOCOPHILLIPS COP US 16,316,505.52 3.04
6 TOTAL SA FP FP 14,080,195.31 2.62
7 ENBRIDGE INC ENB CN 6,033,925.30 1.12
8 EOG RESOURCES INC EOG US 5,739,069.69 1.07
9 SPECTRA ENERGY CORP SE US 5,066,829.87 0.94
10 ENBRIDGE INC ENB US 5,036,223.28 0.94
11 BP PLC BP/ LN 4,366,639.42 0.81
12 REPSOL SA REP SM 2,578,951.97 0.48
13 PIONEER NATURAL RESOURCES CO PXD US 2,507,851.91 0.47
14 CONTINENTAL RESOURCES INC/OK CLR US 2,494,749.01 0.47
15 ENI SPA ENI IM 2,460,607.74 0.46
16 TECHNIP SA TEC FP 2,438,090.42 0.45
17 APACHE CORP APA US 2,392,015.15 0.45
18 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 2,302,662.74 0.43
19 DIAMONDBACK ENERGY INC FANG US 2,089,534.75 0.39
20 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP OXY US 1,830,630.55 0.34
注：本项“ 卖 出金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
7.5.3 权益 投资 的 买 入成本 总 额 及卖出 收 入 总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 294,330,663.21
卖出收入（成交）总额 358,223,206.31
注：本项“ 买 入股票的成本（成交）总额” 和“ 卖出股票的收入（成交）总额” 均按买卖成交金额华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 45 页共 53 页
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.6 期 末 按债券 信 用 等级分 类 的 债券投 资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 五名金 融 衍 生品投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 权证 REPSOL SA RIGHT 101,374.07 0.03
7.10 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 基 金 投资明 细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投 资组合 报 告 附注
7.11.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在 报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2 本基 金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.11.3 期 末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 447,175.30
3 应收股利 736,682.98
4 应收利息 969.08
5 应收申购款 430,055.53
6 其他应收款 12,752.27
7 待摊费用 - 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 46 页共 53 页
8 其他 -
9 合计 1,627,635.16
注：其他应收款为在途结汇款。
7.11.4 期末 持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末 前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
7.11.5.1 期末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末指数投资股票前十名中不存在流通受限情况。
7.11.5.2 报告期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
7.11.6 投 资 组合 报 告 附注的 其 他 需要说 明 的 事项
无。
8 基 金份 额 持有 人 信 息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
22,883
19,304.73 35,304,480.07 7.99% 406,445,553.19 92.01%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 上海平安阖鼎投资管理有限责任公司－ 21,188,747.00 4.79% 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 47 页共 53 页
平安阖鼎－全天候私募菁英
2 卢红霞 6,822,067.13 1.54%
3 门晓文 6,064,375.23 1.37%
4 方丽华 5,978,689.00 1.35%
5
平安信托有限责任公司－平安财富宏利
一期集合资金信托
5,660,000.00 1.28%
6
易方达基金－工商银行－四季丰收之易
方达量化择基 1 号资产 管
2,919,890.00 0.66%
7 吴智莹 2,779,846.00 0.63%
8 李枫 2,577,700.00 0.58%
9 刘鑫杰 2,183,825.71 0.49%
10 徐国平 2,173,942.12 0.49%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 997,893.66 0.23%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理 持有本开放式基金 -
注：本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
9 开 放式 基 金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日 （2012 年 3 月 29 日 ） 基金份额总额 529,058,682.11
本报告期期初基金份额总额 523,303,064.32
本报告期 基金总申购份额 30,687,058.27
减： 本报告期基金总赎回份额 112,240,089.33
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期 期末基金份额总额 441,750,033.26
10 重大 事 件揭 示
10.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、本基金管 理人重大人事变动如下： 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 48 页共 53 页
2017 年 8 月 9 日， 基金管理人发布了 《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》 ， 章
国富先生不再担任本基金管理人的副总经理。
2 、本报告期 内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
报 告 期 内 无涉 及 本 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 。 报 告期 内 基 金 管理 人 无 涉 及本 基 金 财 产的
诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
10.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- 113,723,096.95 17.88% 27,228.91 15.76% -
Instinet Pacific
Limited
- 66,447,956.74 10.45% 21,643.87 12.53% -
BMO Nesbitt
Burns Inc.
- 199,330,415.49 31.34% 56,228.93 32.55% -
Merrill Lynch
Pierce Fenner
& Smith
Incorporated
- 115,657,689.04 18.19% 28,845.49 16.70% -
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
- 140,823,264.22 22.14% 38,778.02 22.45% -
Barclays - - - - - - 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 49 页共 53 页
Capital Asia
Limited.
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
注：QDII 基 金与特定账户：
1 、券商专用 交易单元选择标准：
选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经
纪商。具体标准如下：
（1 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要， 提供高质
量的研究报告和较为全面的服务；
（2 ）具备高 效、安 全 的 通 讯 条 件 ； 可 靠 、 诚 信 ， 能 够 公 平 对 待 所 有 客 户 ， 有 效 执 行 投 资 指 令 ，
取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求；
（3 ）交易和 清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；
（4 ） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源， 为基金投
资赢取机会；
（5 ）其他有 利于基金持有人利益的商业合作考虑。
QDII 券商选 择程序：
(1) 对候选券商的综合服务进行评估
由全球投资部、指数与量化投资事业总部牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服 务
评价办法》，对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增券商申请审核表》
牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核
表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选券商名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的 《新增券商申请审核表》 及其对券商综合评估的结果进行审核，
并签署审批意见。
(4) 与相关券商进行开户工作
交易部 QDII 交易员与对应选择券商进行开户工作， 完成后， 通知 IT 以及运营部门完成后续相
关设置。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 50 页共 53 页
3 、报告期内 基金租用券商交易单元的变更情况：
无。
10.7.2 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
Goldman Sachs (Asia)
Limited Liability
Company
- - - - - - - -
Instinet Pacific Limited - - - - - - - -
BMO Nesbitt Burns
Inc.
- - - - - - - -
Merrill Lynch Pierce
Fenner & Smith
Incorporated
- - - - - - - -
Morgan Stanley & Co.
International PLC
- - - - - - - -
Barclays Capital Asia
Limited.
- - - - - - - -
UBS Securities Asia
Limited
- - - - - - - -
兴业证券股份有限公
司
- - - - - - - -
10.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
华安基金管理有限公司关于华安标普全球石
油指数证券投资基金 （LOF ） 恢复定期定额投
资业务的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-01-05
2
关于旗下部分基金增加济安财富为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-01-11
3
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
因境外主要市场节假日暂停赎回及定期定额
投资的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-01-11
4 关于旗下部分基金增加泰诚财富为销售机构 《上海证券报》 、 《证券 时 2017-01-18 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 51 页共 53 页
并参加费率优惠活动的公告 报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
5
关于旗下部分基金增加华福证券为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-01-26
6
关于旗下部分基金增加北京肯特瑞为销售机
构并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-02-08
7
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-02-13
8
关于旗下华安旗下部分基金增加国信证券为
销售机构的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-02-15
9
关于华安旗下部分基金增加万联证券为销售
机构的公告"
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-03-02
10
关于旗下部分基金增加华夏财富为销售机构
的公告 .doc"
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-03-21
11
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-03-28
12
华安基金管理有限公司关于华安标普全球石
油指数证券投资基金 （LOF ） 因境外主要市场
节假日暂停赎回及定期定额投资的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-11
13
关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交
通银行费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-22
14 关于“ 微钱宝” 快速取现服务升级的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-25
15
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-25
16
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-26
17
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-27
18
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-28 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 52 页共 53 页
19
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-04-29
20
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-05-03
21
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-05-04
22
华安基金关于 《深圳证券交易所分级基金业务
管理指引》实施的风险提示性公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-05-06
23
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-05-10
24
关于旗下部分基金增加武汉伯嘉为销售机构
并参加费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-05-17
25
关于华安标普全球石油指数证券投资基金增
加钱滚滚为销售机构的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-06-02
26
关于旗下部分基金增加中民财富为销售机构
并参加费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-06-07
27
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-06-27
28
华安基金管理有限公司关于华安标普全球石
油指数证券投资基金 （LOF ） 因境外主要市场
节假日暂停赎回的公告
《上海证券报》 、 《证券 时
报》 、 《中国 证券报》 和 公
司网站
2017-06-29
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和
公司网站 www.huaan.com.cn 上披露。
11 影响 投 资者 决 策 的其他 重 要 信息
11.1 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无。 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年 度报告
第 53 页共 53 页
12 备查 文 件目 录
12.1 备查 文件 目 录
1 、《华安标 普全球石油指数证券投资基金（LOF ）基金合同》
2 、《华安标 普全球石油指数证券投资基金（LOF ）招募说明书》
3 、《华安标 普全球石油指数证券投资基金（LOF ）托管协议》
4 、中国证监 会批准华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）设立的 文件
5 、本报告期 内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件
6 、基金管理 人业务资格批件、营业执照和公司章程
7 、基金托管 人业务资格批件和营业执照
8 、华安基金 管理有限公司开放式基金业务规则
12.2 存 放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查 阅方式
投 资 者 可 登录 基 金 管 理人 互 联 网 站查 阅 ， 或 在营 业 时 间 内至 基 金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办 公场
所免费查 阅。
华 安 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 七年八 月 二 十五日
