大成惠利纯债债券型证券投资基金
2017 年半年度报告
2017年6月30日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2017年8月24日大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月22日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介..............................................................................................................................................6
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................6
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................7
§3 主要财务指标和基金净值表现..........................................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................8
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................8
§4 管理人报告........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................13
§5 托管人报告........................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................14
§6 半年度财务会计报告（未经审计）................................................................................................15
6.1 资产负债表................................................................................................................................15
6.2 利润表........................................................................................................................................16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................17大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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6.4 报表附注....................................................................................................................................18
§7 投资组合报告....................................................................................................................................40
7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................40
7.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................40
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................40
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................40
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................41
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................41
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................41
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................41
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................42
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................42
7.11 投资组合报告附注..................................................................................................................42
§8 基金份额持有人信息........................................................................................................................44
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................44
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................44
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................44
§9 开放式基金份额变动........................................................................................................................45
§10 重大事件揭示..................................................................................................................................46
10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................46
10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................47
10.8 其他重大事件..........................................................................................................................48
§11 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................52
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.......................................52
11.2 影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................................52大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§12 备查文件目录..................................................................................................................................53
12.1 备查文件目录..........................................................................................................................53
12.2 存放地点..................................................................................................................................53
12.3 查阅方式..................................................................................................................................53大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成惠利纯债债券型证券投资基金
基金简称 大成惠利纯债债券
基金主代码
003574
交易代码
003574
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年11月2日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,497,715,297.81份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制投资风险的基础上，通过积极主动的投资
管理，力争实现基金资产长期稳定增值。
投资策略
本基金以中长期利率趋势分析为基础，结合经济周期、
宏观政策方向及收益率曲线分析，实施积极的债券投
资组合管理，以获取较高的债券组合投资收益。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征
本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其
风险收益水平高于货币市场基金，但低于混合型基金
和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
姓名 罗登攀 张志永
联系电话
0755-83183388 021-62677777
信息披露负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话
4008885558 95561
传真
0755-83199588 021-62159217
注册地址
深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
福州市湖东路154号
办公地址
深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
上海江宁路168号兴业大厦20
楼
邮政编码
518040 200041大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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法定代表人 刘卓 高建平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《中国证券报》 、 《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层
大成基金管理有限公司
上海江宁路168号兴业大厦20楼兴业银行股份有
限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道7088号招
商银行大厦32层
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号企业天
地2号楼普华永道中心11楼
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年1月1日 - 2017年6月30日 )
本期已实现收益
29,823,098.87
本期利润
18,062,674.19
加权平均基金份额本期利润
0.0121
本期加权平均净值利润率
1.20%
本期基金份额净值增长率
1.20%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年6月30日 )
期末可供分配利润
21,326,378.02
期末可供分配基金份额利润
0.0142
期末基金资产净值
1,519,041,675.83
期末基金份额净值
1.0142
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年6月30日 )
基金份额累计净值增长率
1.42%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
0.82% 0.03% 0.90% 0.06% -0.08% -0.03%
过去三个月
0.81% 0.04% -0.88% 0.08% 1.69% -0.04%
过去六个月
1.20% 0.05% -2.11% 0.08% 3.31% -0.03%
自基金合同
生效起至今
1.42% 0.06% -4.48% 0.11% 5.90% -0.05%
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
注：1、本基金合同生效日为2016年11月2日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内为建仓期。建仓期结束时，本基金
的投资组合比例符合基金合同的约定。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和QDII业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至2017年6月30日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基
金及74只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
陈会荣
先生
本基金
基金经
理
2016年11月2
日
-
10年
中央财经大学经济学学士。
2007年10月加入大成基
金管理有限公司，历任基
金运营部基金助理会计师、
基金运营部登记清算主管、
固定收益总部助理研究员、
固定收益总部基金经理助
理、固定收益总部基金经
理。自2016年8月6日
起任大成景穗灵活配置混
合型证券投资基金基金经
理，自2016年8月6日
起任大成丰财宝货币市场
基金基金经理，自2016
年9月6日起任大成恒丰
宝货币市场基金基金经理。
自2016年11月2日起任
大成惠利纯债债券型证券大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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投资基金、大成惠益纯债
债券型证券投资基金基金
经理,自2017年3月1日
起任大成惠祥定期开放纯
债债券型证券投资基金基
金经理。自2017年3月
22日起担任大成月添利
理财债券型证券投资基金、
大成慧成货币市场基金和
大成景旭纯债债券型证券
投资基金基金经理。具备
基金从业资格。国籍：中
国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在4笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在6笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年一季度经济出现回稳迹象，房地产表现好于预期，基建仍是主要抓手。货币政策方
面，延续2016年末的稳健中性，受银行MPA考核及外部因素影响，数度出现资金面较为紧张的
情况，二季度前期由于一季度经济增长数据显著超预期，强监管下货币政策紧缩预期浓重，债市
继续调整。后期在央行中期借贷便利等措施干预下，资金面无忧的利好使长债迅速回落，10年
期国开下行超过20BP。纵观上半年，隔夜回购利率均值约为2.77%，较上季度上升48BP，14天
回购加权利率均值约为3.98%，较上季度上升70BP。债市继续调整，在6月跌幅收窄，中债综合
指数下跌2.48个点，利率债各期限上行50-100bp。信用债收益率上行更加明显，3-5年
AA+、AA城投债收益率上行130-150bp，3-5年AAA、AA+中票上行120-140bp。本基金采取短久
期配置策略，随着票息利率的提高，债券的配置价值逐渐体现。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.0142元；本报告期基金份额净值增长率为1.20%，业
绩比较基准收益率为-2.11%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2017年下半年，稳字当头，金融去杠杆取得阶段性成果，货币政策将维持稳健，资金面将
回归中性，本基金将延续稳健的操作风格，合理安排组合久期及资产结构，为持有人勤勉尽责。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司
估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投
资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值
测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进
行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责
日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核
部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整
事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外）的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内，曾出现了连续20个工作日基金持有人数低于200人的情形。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：大成惠利纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2017年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款
6.4.7.1 837,091.82 2,461,940.13
结算备付金
- 17,945,454.45
存出保证金
- -
交易性金融资产
6.4.7.2 1,583,566,000.00 1,451,113,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,583,566,000.00 1,451,113,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3 - -
买入返售金融资产
6.4.7.4 100,235,390.36 -
应收证券清算款
- 9,004,838.06
应收利息
6.4.7.5 20,361,074.18 20,940,447.67
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.7.6 - -
资产总计
1,704,999,556.36 1,501,465,680.31
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
185,219,362.17 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
372,852.80 359,257.45
应付托管费
124,284.26 119,752.50
应付销售服务费
- -
应付交易费用
6.4.7.7 15,026.04 5,400.00大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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应交税费
- -
应付利息
28,000.98 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.7.8 198,354.28 -
负债合计
185,957,880.53 484,409.95
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9 1,497,715,297.81 1,497,717,553.57
未分配利润
6.4.7.10 21,326,378.02 3,263,716.79
所有者权益合计
1,519,041,675.83 1,500,981,270.36
负债和所有者权益总计
1,704,999,556.36 1,501,465,680.31
注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0142元，基金份额总额1,497,715,297.81
份。
6.2 利润表
会计主体：大成惠利纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年 6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017年6
月30日
一、收入
22,768,924.88
1.利息收入
33,878,519.55
其中：存款利息收入
6.4.7.11 88,419.16
债券利息收入
33,414,030.90
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
376,069.49
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
650,830.00
其中：股票投资收益
6.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益
6.4.7.13 650,830.00
资产支持证券投资收益
6.4.7.13.2 -
贵金属投资收益
6.4.7.14 -
衍生工具收益
6.4.7.15 -
股利收益
6.4.7.16 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
6.4.7.17 -11,760,424.68
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6.4.7.18 0.01
减：二、费用
4,706,250.69大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 17 页 共 53 页
1．管理人报酬
6.4.10.2.1 2,240,192.19
2．托管费
6.4.10.2.2 746,730.68
3．销售服务费
-
4．交易费用
6.4.7.19 6,150.00
5．利息支出
1,497,298.15
其中：卖出回购金融资产支出
1,497,298.15
6．其他费用
6.4.7.20 215,879.67
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
18,062,674.19
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
18,062,674.19
注：本基金合同生效日为2016年11月2日，本报告期无上年度同期可比数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成惠利纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年 6月30日
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,497,717,553.57 3,263,716.79 1,500,981,270.36
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 18,062,674.19 18,062,674.19
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
-2,255.76 -12.96 -2,268.72
其中：1.基金申购款
- - -
2.基金赎回款
-2,255.76 -12.96 -2,268.72
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,497,715,297.81 21,326,378.02 1,519,041,675.83
注：本基金合同生效日为2016年11月2日，本报告期无上年度同期可比数据。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 18 页 共 53 页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀____
______周立新______
____崔伟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
大成惠利纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2016]1811号《关于准予大成惠利纯债债券型证券投资基
金注册的批复》 的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《大成惠利纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币200,054,345.75元，业经普华永道中
天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1394号验资报告予以验证。经向中
国证监会备案， 《大成惠利纯债债券型证券投资基金基金合同》于2016年11月2日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为200,054,350.35份基金份额，其中认购资金利息折合4.60份
基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成惠利纯债债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企
业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府
支持债券、地方政府债、资产支持证券、中小企业私募债券、可分离交易可转债中的债券部分、
债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款） 、同业存单、货币市场工具、
国债期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本
基金不参与股票、权证等权益类资产的投资、不参与可转换债券投资（可分离交易可转债中的债
券部分除外） 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为中债综合指数。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资
基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基
金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金
业协会颁布的相关规定。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年6月30日的财
务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2017
年1月1日至2017年6月30日止期间。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、
基金和衍生工具等投资。
本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 20 页 共 53 页
融资产和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应
付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类
金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融
负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当
期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 21 页 共 53 页
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生
了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映
公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 22 页 共 53 页
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实
现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损） ” 。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 23 页 共 53 页
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期
末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未
分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相
抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外)，按照中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司根据《中国证券投资
基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的
债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税
收政策的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全面推开营业大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
政策的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1
日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的
转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%
计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所
得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
活期存款
837,091.82
定期存款
-
其中：存款期限1-3个月
-
其他存款
-
合计：
837,091.82
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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本期末
2017年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
- - -
债券
银行间市场
1,599,769,590.31 1,583,566,000.00 -16,203,590.31
合计
1,599,769,590.31 1,583,566,000.00 -16,203,590.31
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
1,599,769,590.31 1,583,566,000.00 -16,203,590.31
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
本期末
2017年6月30日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间
100,235,390.36 -
合计
100,235,390.36 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息
698.73
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
-
应收债券利息
20,288,214.21大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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应收买入返售证券利息
72,161.24
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
-
合计
20,361,074.18
6.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
15,026.04
合计
15,026.04
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
预提费用
198,354.28
合计
198,354.28
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
1,497,717,553.57 1,497,717,553.57
本期申购
- -
本期赎回(以"-"号填列)
-2,255.76 -2,255.76
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -
本期申购
- -大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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本期赎回(以"-"号填列)
- -
本期末
1,497,715,297.81 1,497,715,297.81
注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
7,706,882.41 -4,443,165.62 3,263,716.79
本期利润
29,823,098.87 -11,760,424.68 18,062,674.19
本期基金份额交易
产生的变动数
-35.61 22.65 -12.96
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
-35.61 22.65 -12.96
本期已分配利润
- - -
本期末
37,529,945.67 -16,203,567.65 21,326,378.02
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1日至2017年6月30日
活期存款利息收入
75,507.27
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
12,911.89
其他
-
合计
88,419.16
6.4.7.12 股票投资收益
无。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
1,232,174,740.00
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
1,226,471,910.00大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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成本总额
减：应收利息总额
5,052,000.00
买卖债券差价收入
650,830.00
6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
无。
6.4.7.14 贵金属投资收益
无。
6.4.7.15 衍生工具收益
无。
6.4.7.16 股利收益
无。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
1.交易性金融资产
-11,760,424.68
——股票投资
-
——债券投资
-11,760,424.68
——资产支持证券投资
-
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
合计
-11,760,424.68
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金赎回费收入
0.01
合计
0.01
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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归入转出基金的基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
交易所市场交易费用
-
银行间市场交易费用
6,150.00
合计
6,150.00
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至2017年6月30日
审计费用
49,588.57
信息披露费
148,765.71
其他
300.00
银行划款手续费
6,725.39
债券托管帐户维护费
10,500.00
合计
215,879.67
6.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”
)
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新
资本”)
基金管理人的合营企业
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 债券交易
无。
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
关联方名称
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
光大证券
28,500,000.00 100.00%
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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6.4.10.1.4 权证交易
无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
2,240,192.19
其中：支付销售机构的客户维护费
-
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.30%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
746,730.68
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.10%年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金财产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入
兴业银行
837,091.82 75,507.27
注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按约定利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配。
6.4.12 期末（ 2017年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额185,219,362.17元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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价
101452024
14三峡
MTN002
2017年7
月7日
100.95 756,000 76,318,200.00
101454027
14大唐
集
MTN001
2017年7
月7日
101.71 1,134,000 115,339,140.00
合计
1,890,000 191,657,340.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公
司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，
通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察
稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽
核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金应投
资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其
信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；本基金管
理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；本基金持有的同一（指同大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 35 页 共 53 页
一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
A-1
200,305,000.00 -
A-1以下
- -
未评级
680,279,000.00 734,120,000.00
合计
880,584,000.00 734,120,000.00
注：未评级部分为短期融资券、同业存单和政策性金融债。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
AAA
702,982,000.00 716,993,000.00
AAA以下
- -
未评级
- -
合计
702,982,000.00 716,993,000.00
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金持有的大部分证券在证券
交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。于本期末，所持证券均能及时变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 36 页 共 53 页
券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日大部分为一个月以内，可赎
回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金
流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度
上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资等。下
表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规
定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年6月
30日
1年以内 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 837,091.82 - - - 837,091.82
交易性金融
资产
880,584,000.00 702,982,000.00 - - 1,583,566,000.00
买入返售金
融资产
100,235,390.36 - - - 100,235,390.36
应收利息 - - - 20,361,074.18 20,361,074.18大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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其他资产 - - - - -
资产总计
981,656,482.18 702,982,000.00 - 20,361,074.18 1,704,999,556.36
负债
卖出回购金
融资产款
185,219,362.17 - - - 185,219,362.17
应付管理人
报酬
- - - 372,852.80 372,852.80
应付托管费
- - - 124,284.26 124,284.26
应付交易费
用
- - - 15,026.04 15,026.04
应付利息
- - - 28,000.98 28,000.98
其他负债
- - - 198,354.28 198,354.28
负债总计
185,219,362.17 - - 738,518.36 185,957,880.53
利率敏感度
缺口
796,437,120.01 702,982,000.00 - 19,622,555.82 1,519,041,675.83
上年度末
2016年12
月31日
1年以内 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
2,461,940.13 - - - 2,461,940.13
结算备付金
17,945,454.45 - - - 17,945,454.45
交易性金融
资产
734,120,000.00 716,993,000.00 - - 1,451,113,000.00
应收证券清
算款
- - - 9,004,838.06 9,004,838.06
应收利息
- - - 20,940,447.67 20,940,447.67
资产总计
754,527,394.58 716,993,000.00 - 29,945,285.73 1,501,465,680.31
负债
应付管理人
报酬
- - - 359,257.45 359,257.45
应付托管费
- - - 119,752.50 119,752.50
应付交易费
用
- - - 5,400.00 5,400.00
负债总计
- - - 484,409.95 484,409.95
利率敏感度
缺口
754,527,394.58 716,993,000.00 - 29,460,875.78 1,500,981,270.36
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2017 年6月30日
）
上年度末（ 2016年12月31日
）
市场利率下降25个
基点
4,700,000.00 5,520,000.00
市场利率上升25个
基点
-4,660,000.00 -5,470,000.00
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工
具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例合计不低于基金资产的80%；现金或
到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。
于2017年6月30日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融
房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的
非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2) 纳税人购
入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品
运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5
月1日起执行。
此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，
暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品
管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止
的财务状况和经营成果无影响。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
固定收益投资
1,583,566,000.00 92.88
其中：债券
1,583,566,000.00 92.88
资产支持证券
- -
3
贵金属投资
- -
4
金融衍生品投资
- -
5
买入返售金融资产
100,235,390.36 5.88
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
6
银行存款和结算备付金合计
837,091.82 0.05
7
其他各项资产
20,361,074.18 1.19
8
合计
1,704,999,556.36 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
无。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
无。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
无。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
无。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
无。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 41 页 共 53 页
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
79,899,000.00 5.26
其中：政策性金融债
79,899,000.00 5.26
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
450,815,000.00 29.68
6
中期票据
702,982,000.00 46.28
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
349,870,000.00 23.03
9
其他
- -
10
合计
1,583,566,000.00 104.25
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 111680035
16徽商银行
CD109
2,400,000 231,408,000.00 15.23
2 101456009
14北车
MTN002
1,400,000 143,388,000.00 9.44
3 101456087
14中广核
MTN002
1,400,000 142,828,000.00 9.40
4 101454027
14大唐集
MTN001
1,400,000 142,394,000.00 9.37
5 101452024
14三峡
MTN002
1,400,000 141,330,000.00 9.30
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 42 页 共 53 页
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金不直接在二级市场买入股票、权证、可转债，也不参与一级市场的新股、可转债
申购或增发新股，本基金无备选股票库，无投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票的情
形。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
20,361,074.18
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
20,361,074.18
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 43 页 共 53 页
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 44 页 共 53 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
196 7,641,404.58 1,497,662,206.23 100.00% 53,091.58 0.00%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
44,715.79 0.0030%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 45 页 共 53 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2016年11月2日 ）基金份额总额
200,054,350.35
本报告期期初基金份额总额
1,497,717,553.57
本报告期基金总申购份额
-
减:本报告期基金总赎回份额
2,255.76
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额
1,497,715,297.81
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 46 页 共 53 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1、基金管理人于2017年2月18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会” ）审议
通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司
总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。基金管理人于2017年5
月17日发布了《大成基金管理有限公司关于总经理继续代为履行督察长职务的公告》 ，经公司
第六届董事会第二十六次会议审议通过，决定继续由总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。
代为履行职务的时间自董事会决议通过之日起不超过90日。
2、基金管理人于2017年2月18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓
冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动：
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 47 页 共 53 页
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
，该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
光大证券
1 - - - - -
招商证券
1 - - - - -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（1）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（3）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（4）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（5）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（6）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内增加交易单元：无。本报告期内退租交易单元：无。大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 48 页 共 53 页
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
光大证券
- -28,500,000.00 100.00% - -
招商证券
- - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加上海基煜基金销售
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月28日
2
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加上海利得基金销售
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月27日
3
大成基金关于旗下部分基金增加
北京肯特瑞财富投资管理有限公
司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月21日
4
大成惠利纯债债券型证券投资基
金更新招募说明书摘要（2017
年第1期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月16日
5
大成惠利纯债债券型证券投资基
金更新招募说明书（2017年第
1期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月16日
6
大成基金关于旗下部分基金增加
平安证券股份有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月16日
7
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加北京植信基金销售
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月14日
8
大成基金管理有限公司关于旗下
基金持有的“中文在线”股票估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月2日
9
大成基金管理有限公司关于旗下
基金持有的“三诺生物”股票估
值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月2日
10
大成基金管理有限公司关于旗下
基金持有的“乐视网”股票估值
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月2日大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 49 页 共 53 页
调整的公告
11
大成基金管理有限公司关于旗下
基金投资非公开发行股票的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月27日
12
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月24日
13
大成基金管理有限公司关于总经
理继续代为履行督察长职务的公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月17日
14
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加上海银行股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月12日
15
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月12日
16
大成基金关于旗下部分基金增加
北京虹点基金销售有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月6日
17
大成基金管理有限公司关于调整
网上直销系统建行直联渠道基金
交易费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月4日
18
大成基金管理有限公司关于《上
海证券交易所分级基金业务管理
指引》实施的风险提示公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月29日
19
大成基金管理有限公司关于旗下
基金投资非公开发行股票的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月28日
20
大成基金管理有限公司关于《上
海证券交易所分级基金业务管理
指引》实施的风险提示公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月28日
21
大成基金管理有限公司关于《上
海证券交易所分级基金业务管理
指引》实施的风险提示公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月27日
22
大成基金管理有限公司关于《上
海证券交易所分级基金业务管理
指引》实施的风险提示公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月26日
23
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月22日
24
大成惠利纯债债券型证券投资基
金2017年第1季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月21日
25
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月18日
26
大成基金管理有限公司关于撤销
北京理财中心的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月14日
27
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加方正证券股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月11日大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 50 页 共 53 页
28
大成基金管理有限公司关于旗下
基金投资非公开发行股票的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月1日
29
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加上海基煜基金销售
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月31日
30
大成基金管理有限公司更正公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月29日
31
关于增加北京恒天明泽基金销售
有限公司为开放式基金销售机构
并开通相关业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月25日
32
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月17日
33
大成基金管理有限公司关于调整
网上直销系统招行直联渠道基金
交易费率优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月8日
34
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加长沙银行股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月7日
35
大成基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告（姚余栋）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日
36
大成基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告（谭晓冈）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日
37
大成基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告（杜鹏）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日
38
大成基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告（陈翔凯）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日
39
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加汉口银行股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月15日
40
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月11日
41
大成基金管理有限公司关于旗下
基金投资非公开发行股票的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月19日
42
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加万联证券有限责任
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月17日
43
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月17日
44
关于大成基金管理有限公司旗下
部分基金增加郑州银行股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月11日
45
大成基金管理有限公司关于通过
网上直销系统适用渠道大成钱柜
交易实施费率优惠活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月11日大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 51 页 共 53 页
46
关于大成基金管理有限公司撤销
西安分公司的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月6日
47
大成基金管理有限公司关于旗下
基金实行网上直销申购费率优惠
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月3日
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
第 52 页 共 53 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资
者类
别
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申
购
份
额
赎
回
份
额
持有份额
份额占
比
机构
1 20170101-20170630 1,497,662,206.23 - - 1,497,662,206.23 99.99%
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈
波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基
金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
大成惠利纯债债券型证券投资基金 2017年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成惠利纯债债券型证券投资基金的文件；
2、 《大成惠利纯债债券型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成惠利纯债债券型证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
12.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的办公住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。
大成基金管理有限公司
2017年8月24日
