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财通纯债债券A(000497)

财通纯债债券:2017年半年度报告摘要查看PDF公告

财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 
 第 1 页 共 35 页 
 
 
财通纯债 债券型证券投资基金2017 年 半年度报告 摘要 
 
2017年06 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:财通基金管理有限 公司 
 
基金托管 人:中国工商银行股份 有限公司 
 
送出日期 :2017 年08 月24日 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 
 第 2 页 共 35 页 
§ 1


重要提 示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本 半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017 年8月22日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自 半年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读 半年度 报告正文 。 本报告中财务资料未经审计。 财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18 日,根据法 律法规及业务规则要求,在满足基金合同约定的存续条件下,本基金于2016 年1月19 日转转换为不分级的开放式债券型基金,基金名称变更为" 财通纯债 债券型证券投资 基金" 。同时,基金的 投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。 基金管理人于2017 年4月14日起对本基金增设收取销售服务费的C 类份额,基金 简称: 财通纯债债券C ,基金代码:003542,基金份额持有人持有的原份额变更为A 类份额,基金简称: 财通纯债债券A ,基金代码:000497。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。其中 财通纯债债券A 报告期自2017年1 月1日起至6月30日,财通纯债债券C 报告期自2017 年4月14日起至6月30日。 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 3 页 共 35 页 § 2


基金简 介 2.1 基金基本 情况 基金简称 财通纯债债券 场内简称 - 基金主代码 000497 交易代码 - 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2014年01月17日 基金管理人 财通基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 598,412,763.44份 下属两级基金的基金简称 财通纯债债券A 财通纯债债券C 下属分级基金的场内简称 - - 下属两级基金的交易代码 000497 003542 报告期末下属两级基金的份 额总额 598,412,763.44份 0份 注:(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日, 根据 基 金合同 规定 ,本 基金 分级 运作期 满日 为2016 年1 月18日 ,于2016 年1 月19 日 正式转 型为 财通 纯债 债券 型证券 投资 基金 ; (2) 本基金 自2017 年4月14 日 起增设 收取 销售 服务 费的C 类份额 ,原 份额 变更 为A 类份额 ; (3) 截至报 告期 末, 本基 金C 类 份额 份额 数为0 。 2.2 基金产品 说明 投资目标 在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险 的基础上,通过积极主动的投资管理,力争持续稳定 地实现超越业绩比较基准的组合收益。 投资策略 本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和 货币政策四个方面的分析和预测,确定经济变量的变 动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。 注重组合的流动性,在分析和判断国内外宏观经济形 势、市场利率走势、信用利差状况和债券市场供求关 系等因素的基础上,自上而下确定大类债券资产配置 和信用债券类属配置,动态调整组合久期和信用债券 的结构,依然坚持自下而上精选个券的策略,在获取财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 4 页 共 35 页 持有期收益的基础上,优化组合的流动性。 业绩比较基准 中债综合(全价)指数收益率。 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中预期收益 和预期风险较低的基金品种,其风险收益预期高于货 币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。 下属分级基金的风险收益特 征 本基金为债券型基金,属 于证券投资基金中预期收 益和预期风险较低的基金 品种,其风险收益预期高 于货币市场基金,低于混 合型基金和股票型基金。 本基金为债券型基金,属 于证券投资基金中预期收 益和预期风险较低的基金 品种,其风险收益预期高 于货币市场基金,低于混 合型基金和股票型基金。 注:本 基金 自2017 年4月14日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额, 原份 额变 更为A 类 份额 。 2.3 基金管理 人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 黄惠 郭明 联系电话 021-20537888 010-66105799 电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-820-9888 95588 传真 021-20537999 010-66105798 2.4 信息披露 方式 登载基金半年度报告正文的 管理人互联网网址 http://www.ctfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址 § 3


主要财 务指标和基金净值表 现 3.1 主要会计 数据和财务指标 单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 报告期 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 5 页 共 35 页 (2017年01月01 日-2017 年06月30日) (2017年04月14日-2017 年06月30日) 财通纯债债券A 财通纯债债券C 本期已实现收益 -3,448,296.80 - 本期利润 2,325,127.16 - 加权平均基金份额本期利润 0.0032 - 本期基金份额净值增长率 0.51% - 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0337 - 期末基金资产净值 618,267,144.97 - 期末基金份额净值 1.0332 1.0000 注:(1) 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ,计 入费 用后实 际收 益水 平要 低 于所列 数字; (2) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 (不 含公 允价 值变动 收益 )扣 除相 关 费用后 的余 额, 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益; (3) 期末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数( 为期 末 余额, 不是 当期 发生 数); (4) 财通 纯债 债券C 报 告期 自2017 年4 月14 日起 至2017 年6月30 日 ,报 告期 内未 有 申购数 据。 (5) 本基金 自2017 年4月14 日 起将各 类基 金份 额净 值计 算保留 到小 数点 后的 位数 更改为4位。 3.2 基金净值 表现 3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较 财通纯债债券A 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去一个月 0.96% 0.09% 0.90% 0.06% 0.06% 0.03% 过去三个月 0.12% 0.07% -0.88% 0.08% 1.00% -0.01% 过去六个月 0.51% 0.08% -2.10% 0.08% 2.61% 0.00% 过去一年 0.80% 0.10% -3.50% 0.10% 4.30% 0.00% 自基金合同生效日起 3.31% 0.09% -4.03% 0.09% 7.34% 0.00% 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 6 页 共 35 页 至今(2016年01月19 日-2017 年06月30日) 财通纯债债券C 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去一个月 0.00% 0.00% 0.90% 0.06% -0.90% -0.06% 自基金合同生效日起 至今(2017年04月14 日-2017 年06月30日) 0.00% 0.00% -0.79% 0.09% 0.79% -0.09% 注:(1) 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ,计 入费 用后实 际收 益水 平要 低 于所列 数字 ; (2) 本基金 业绩 比较 基准 为 :中债 综合 (全 价) 指数 收益率 ; (3 本基 金自2017 年4月14日 起增设 收取 销售 服务 费的C 类份额 ,原 份额 变更 为A 类份额 ; (4) 财通纯 债债 券C 报 告期 自2017 年4 月14 日起 至6月30 日 , 报 告期 内未 有C 类份 额申购 数据 , 报告 期内 单位净 值为1.0000元。 3.2.2 自基金合 同 转型以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 财通纯债 债券型 证券投 资 基金A 累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2016年1 月19日-2017 年3 月31日) 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 7 页 共 35 页 财通纯债债券A 业绩比较基准 2016-01-19 2016-04-06 2016-06-20 2016-08-29 2016-11-16 2017-01-26 2017-04-17 2017-06-30 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% -2% -3% -4% -5% 注:(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日, 根据 基 金合同 规定 ,本 基金 分级 运作期 届满 日为2016 年1月18 日 , 本基 金于2016 年1月19 日 转型 为不 分级 的 开放式 债券 型基 金 , 基 金 名称变 更为" 财 通纯 债 债券型 证券 投资 基金" ;


(2) 在本基 金转 换为 不分 级 的开放 式债 券型 基金 后, 本基金 的投 资组 合比 例为 :债券 资产 的比 例不 低 于基金 资产 的80% ; 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的5% 。本 基 金的建 仓期 为2014 年1月17日至2014 年7月17 日 ;截 至 建仓期 末和 本报 告期 末, 基金的 资产 配置 符合 基金契 约的 相关 要求 ; (3) 本基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额, 原份 额变 更为A 类 份额 。 财通纯债 债券型 证券投 资 基金C 累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2016年1 月19日-2017 年3 月31日) 财通纯债债券C 业绩比较基准 2017-04-14 2017-04-25 2017-05-05 2017-05-17 2017-05-26 2017-06-09 2017-06-20 2017-06-30 0% -0.2% -0.4% -0.6% -0.8% -1% -1.2% -1.4% -1.6% -1.8% 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 8 页 共 35 页 注:(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日, 根据 基 金合同 规定 ,本 基金 分级 运作期 届满 日为2016 年1月18 日 , 本基 金于2016 年1月19 日 转型 为不 分级 的 开放式 债券 型基 金 , 基 金 名称变 更为" 财 通纯 债 债券型 证券 投资 基金" ;


(2) 在本基 金转 换为 不分 级 的开放 式债 券型 基金 后, 本基金 的投 资组 合比 例为 :债券 资产 的比 例不 低 于基金 资产 的80% ; 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的5% 。本 基 金的建 仓期 为2014 年1月17日至2014 年7月17 日 ;截 至 建仓期 末和 本报 告期 末, 基金的 资产 配置 符合 基金契 约的 相关 要求 ; (3) 本基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额, 原份 额变 更为A 类 份额; (4) 财通纯 债债 券C 报 告期 自2017 年4 月14 日起 至6月30 日 , 报 告期 内未 有C 类份 额申购 数据 , 报告 期内 单位净 值为1.0000元。 § 4


管理人 报告 4.1 基金管理 人及基金经理情况 4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验 财通基金管理有限公司成立于2011年6月,由财通证券股份有限公司、杭州市实业 投资集团有限公司和 浙江瀚叶股份有限公司(原“浙江升华拜克生物股份有限公司”) 共同发起设立,财通证券股份有限公司为第一大股东,出资比例40% 。公司注册资本2 亿元人民币, 注册地上海, 经营范围为基金募集、 基金销售、 资产管理和中国证监会许 可的其它业务。 财通基金始终秉承" 持 有人利益至上" 的核心 价值观, 致力于为客户提供专业优质的 资产管理服务。 在公募业务方面, 公司坚持以客户利益为出发点设计产品, 逐步建立起 覆盖各种投资标的、 各种风险收益特征的产品线, 获得一定市场口碑; 公司将特定客户 资产管理业务作为重要发展战略之一, 形成玉泉系列、 富春系列等 多个子品牌, 产品具 有追求绝对收益、 标的丰富、 方案灵活等特点, 为机构客户、 高端个人客户提供个性化 的理财选择。 公司现有员工183人,管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年 以上。 通过提供多维度、 人性化的客户服务, 财通基金始终与持有人保持信息透明; 通 过建立完备的风险控制体系, 财通基金最大限度地保证客户的利益。 公司将以专业的投 资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。 4.1.2 基金经理 (或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张亦博 本基金 的基金 2015 年08月 27日 - 6年 澳大利亚莫纳什大学风险 管理学硕士,特许金融分财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 9 页 共 35 页 经理 析师 (CFA) 。 历任德邦 证 券有限责任公司研究所研 究员,东吴证券股份有限 公司资产管理总部债券研 究员、 债券投资经理助理, 华宝证券有限责任公司资 产管理部固定收益投资经 理。 2015年8 月加入财通 基金管理有限公司,任财 通基金固定收益部基金经 理。 罗晓倩 本基金 的基金 经理助 理 2016 年07月 28日 - 5年 先后就职于友邦保险、国 华人寿、汇添富基金、华 福基金, 2015 年5月加入东 吴证券,担任东吴证券资 产管理总部投资经理。 2016年5月加入财通基金 固定收益部,担任固定收 益部基金经理、 基金经理 助理。


注:(1) 基 金的 首任 基金 经 理,其" 任 职日 期" 为基 金 合同生 效日 ,其" 离 职日 期" 为根据公 司决 议确 定 的解聘 日期 ; (2) 非首任 基金 经理 ,其" 任 职日期" 和" 离 任日 期" 分别 指根据 公司 决议 确定 的聘 任日期 和解 聘日 期; (3) 证券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明





本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券 投资基金销售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他 有关法律法规、 监管部门的相关规定, 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理 和运用基金资产, 在认真控制投资风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益, 没 有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易 制度的执行情况 本基金管理人以价值投资为理念, 致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 10 页 共 35 页 系, 营造公平交易的执行环境。 公司通过严格的内控制度和授权体系, 确保投资、 研究、 交易等各个环节的独立性。 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离, 实行集中交易, 并建立了公平的交易分配制度, 确保在场内、 场外各类交易中, 各投资组合都享有公平 的交易执行机会。 同时, 公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备 选库, 在此平台上共享研究成果, 并对各组合提供无倾向性支持; 在公用备选库的基础 上, 各投资组合经理根据不同投资组合的投资目 标、 投资风格、 投资范围和关联交易限 制等, 建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库, 进而根据投资授权构建 具体的投资组合。 在确保投资组合间信息隔离、 权限明晰的基础上, 形成信息公开、 资 源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度, 并在交易系统中适当启用公平交易模块, 保证公 平交易的严格执行。 对异常交易的监控包括事前、 事中和事后等环节, 特殊情况会经过 严格的报告和审批程序, 会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的 专项统计分析,以排查异常交易。 报告期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意 见》 和 《财通基金管理有限公司公平交易制度》 的规定, 未发现组合间存在违背公平交 易原则的行为或异常交易行为。 4.3.2 异常交易 行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间 (完全按照有关指数的构成比例进行证券投资 的投资组合及短期国债回购交易除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。 如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的, 则需经公司领导严格审批并留痕 备查。 本投资组合为主动型开放式基金。 本报告期内, 本投资组合与本公司管理的其他主 动型投资组合未发生过同日反向交易 (短期国债回购交易除外) 的情况, 也未发生影响 市场价格的临近日同向或反向交易。 经过事前制度约束、 事中严密监控, 以及事后的统计排查, 本报告期内各笔交易的 市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明, 本期基金运作未对市场产生有违公允性 的影响,亦未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明 4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析 二季度初银监会对银行业务开展自查, 市场再次受到震动, 情绪极度悲观。 进入到 6月份, 市场悲观情绪已有所钝化, 央行的态度也较为呵护,6月份流动性关键时点资金财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 11 页 共 35 页 面相对宽松, 市场情绪有所恢复, 一级投标情绪显示出利好, 抢跑行情出现。 本基金在 季度初延续短久期、低杠杆的操作,进入6月初资金该紧未紧、一级市场利好出现,配 置了利率债,增厚了投资收益。 4.4.2 报告期内 基金的业绩表现 截止到2017年6月30 日, 本基金A 类份额单位净值为1.0332元, 报告期内本基金净值 增长率为0.51% ,业绩比较基准收益率为-2.10% ,高于业绩比较基准2.61% ;C 类份额未 有申购数据,报告期内单位净值为1.0000元。 4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望 当前, 监管政策成为主导债券市场波动的主要因素, 二季度金融去杠杆升温, 而经 济还处于一个库存周期变化的阶段, 整体需求尚可, 因此造成了一二季度利率大幅上升。 我们认为金融去杠杆已接近监管的合意水平, 因此不排除利率债下半年在经济回落之后 重新走强的可能。 资金方面全年中性偏紧, 但央行货币政策边际放松, 预计往后资金情 况会好转。 政策方面上, 金融监管力度趋严, 总体上对债券市场的影响仍然偏负面, 央行金融 去杠杆态度和趋势未变,市场可能存在流动性冲击的可能。 投资策略上,短期来看,本基金仍然维持短久期低杠杆的策略。 4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》 和中国证券业协会基金估值工作小组 《关于停牌股票估值的参考方法》 等法律法规 的有关规定,本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。 估值委员会成员由总经理、 督察长、 基金投资部、 专户投资部、 固定收益部、 研究 部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、 涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组 成。 估值委员会成员均具有会计核算经验、 行业分析经验、 金融工具应用等丰富的证券 投资基金行业从业经验和专业能力, 且之间不存在任何重大利益冲突。 基金经理如果认 为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法, 可以向估值委员会申请对其进行专项 评估。 新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳, 否则不改变用来进行证 券估值的初始价格。 估值委员会职责: 根据相关估值原则研 究相关估值政策和估值模型, 拟定公司的估 值政策、 估值方法和估值程序, 确保公司各基金产品净值计算的公允性, 以维护广大投 资者的利益。 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 12 页 共 35 页 基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务 外包协议》 , 截至报告期末, 基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定客户资 产管理计划估值业务实行外包。 4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明 本基金的收益分配原则如下: (1) 在符合有关基金分红 条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为6次,每份 基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润 的二分之一; (2) 本基金收益分配方式 分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红利或 将现金红利自动转为基金份额进行再投资; 若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方 式是现金分红; (3) 基金收益分配后基金 份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准日的基金份额 净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (4) 每一基金份额享有同 等分配权; (5) 法律法规或监管机关 另有规定的,从其规定。 根据相关法律法规及 《基金合同》 的要求, 结 合本基金运作情况, 本报告期内本基 金未进行利润分配。 4.8 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明 报告期内,本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资 产净值低于5000万元的情况出现。 § 5


托管人 报告 5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明 本报告期内, 本基金托管人在对财通纯债债券型证券投资基金的托管过程中, 严格 遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明 本报告期内, 财通纯债债券型证券投资基金的管理人 ——财通基金管 理有限公司在 财通纯债债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格 计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 在各重要财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 13 页 共 35 页 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内, 财通纯债债券型证券投资基金 未进行利润分配。 5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见 本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通纯债债券型证券投资基 金2017 年半年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合 报告等内容进行了核查 ,以上内容真实、准确和完整。 § 6 半年度财 务会计报告(未经 审计) 6.1 资产负债 表 会计主体:财通纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2017年06月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 32,774,010.10 151,589.58 结算备付金


1,630,962.91 2,074,621.69 存出保证金


28,944.69 17,270.03 交易性金融资产 6.4.7.2 671,456,775.34 429,394,171.14 其中:股票投资 - -








基金投资


- -








债券投资


669,303,038.50 424,585,649.50





资产支持证券投资


2,153,736.84 4,808,521.64








贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


- 799,939.20 应收利息 6.4.7.5 13,124,521.65 9,625,925.94 应收股利


- - 应收申购款


- - 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 14 页 共 35 页 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


719,015,214.69 442,063,517.58 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


99,999,665.00 22,799,865.15 应付证券清算款


- - 应付赎回款


1,143.81 3,856.91 应付管理人报酬


252,549.59 164,293.63 应付托管费


101,019.83 65,717.45 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 13,052.30 12,498.01 应交税费


- - 应付利息


46,666.86 10,911.05 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.7 333,972.33 460,000.00 负债合计


100,748,069.72 23,517,142.20 所有者权 益:





实收基金 6.4.7.9 598,079,142.02 406,974,364.27 未分配利润 6.4.7.10 20,188,002.95 11,572,011.11 所有者权益合计


618,267,144.97 418,546,375.38 负债和所有者权益总计


719,015,214.69 442,063,517.58 注:(1) 后 附会 计报 表附 注 为本会 计报 表的 组成 部分 ; (2) 报告截 止日2017 年6 月30 日, 基 金份 额净 值1.0332 元 , 基金 份额 总额598,412,763.44 份。 其中A 类基 金份额 净值1.0332元,A 类 基金份 额总 额598,412,763.44 份,C 类基 金份 额净 值1.0000元,C 类 基金 份 额总额0份。 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 15 页 共 35 页 6.2 利润表 会计主体:财通纯债债券型证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日-2017年06 月30日 单位:人民币元 项 目 附注 号 本期 2017年01 月01日-2017 年06 月30日 上年度可比期间 2016年01 月19日 (基金 合同转型日)至2016 年06 月30日 一、收入


5,982,802.07 3,031,277.83 1.利息收入


19,688,107.09 2,753,505.84 其中:存款利息收入 6.4.7 .11 745,852.11 24,400.74








债券利息收入


18,222,391.49 2,723,751.06








资产支持证券利息收 入 98,439.75 -








买入返售金融资产收 入 621,423.74 5,354.04








其他利息收入


- - 2.投资收益


-19,554,055.50 2,808,054.83 其中:股票投资收益 6.4.7 .12 - -








基金投资收益


- -








债券投资收益 6.4.7 .13 -19,551,836.46 2,808,054.83








资产支持证券投资收 益 6.4.7 .13.5 -2,219.04 -








贵金属投资收益


- -








衍生工具收益 6.4.7 .14 - -








股利收益 6.4.7 .15 - - 3.公允价值变动收益 6.4.7 .16 5,773,423.96 -2,530,285.84 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 16 页 共 35 页 4.汇兑收益 (损失以 “ - ” 号填 列) - - 5.其他收入(损失以 “- ” 号填 列) 6.4.7 .17 75,326.52 3.00 减:二、 费用


3,657,674.91 575,750.91 1.管理人报酬


1,846,971.30 226,546.48 2.托管费


738,788.47 90,618.54 3.销售服务费


- - 4.交易费用 6.4.7 .18 17,287.40 1,655.05 5.利息支出


891,343.96 134,636.64 其中: 卖出回购金融资产支出


891,343.96 134,636.64 6.其他费用 6.4.7 .19 163,283.78 122,294.20 三、 利润总 额 (亏损总额以 “- ” 号填列) 2,325,127.16 2,455,526.92 减:所得税费用


- - 四、净利 润(净亏损以 “- ”号 填列) 2,325,127.16 2,455,526.92 注:(1) 后 附会 计报 表附 注 为本会 计报 表的 组成 部分; (2) 本基 金于2016 年1月19 日正式 转型,利 润表 上年 度 可比期 间只 列示 自基 金合 同转型 日至 报告 期末 期间数 据。 6.3 所有者权 益(基金净值)变 动表 会计主体:财通纯债债券型证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日-2017年06 月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2017年01月01日-2017年06月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基金净 值) 406,974,364.27 11,572,011.11 418,546,375.38 二、 本期经营活动产生的基金 - 2,325,127.16 2,325,127.16 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 17 页 共 35 页 净值变动数( 本期利润) 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填列) 191,104,777.75 6,290,864.68 197,395,642.43 其中:1.基金申购款 485,069,176.30 14,948,907.71 500,018,084.01








2.基金赎回款 -293,964,398.5 5 -8,658,043.03 -302,622,441.58 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 598,079,142.02 20,188,002.95 618,267,144.97 项 目 上年度可比期间 2016年01月19日(基金合同转型日)至2016 年06月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基金净 值) 104,588,639.11 - 104,588,639.11 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数( 本期利润) - 2,455,526.92 2,455,526.92 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填列) -6,518,285.06 -29,754.45 -6,548,039.51 其中:1.基金申购款 102,528,454.32 290.16 102,528,744.48








2.基金赎回款 -109,046,739.3 8 -30,044.61 -109,076,783.99 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以 “- ” 号填列 ) - 10,005.70 10,005.70 五、期末所有者权益 (基金净值) 98,070,354.05 2,435,778.17 100,506,132.22 注:(1) 本 基金 于2016 年1月19日正 式转 型, 所有 者权 益 变动表 上年 度可 比期 间只 列示自 基金 合同 转型 日至报 告期 末期 间数 据; 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 18 页 共 35 页 (2) 本期申 购款 金额 包含 基 金拆分/ 折算 调整 金额 ; 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 王家俊 ————————— 基金管理人负责人 王家俊 ————————— 主管会计工作负责人 许志雄 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本 情况 财通纯债分级债券型证券投资基金(现已变更为" 财通纯债债券型证 券投资基金" , 以下简称" 本基金" ), 系经中国证券监督管理委员会(以下简称" 中 国证监会" )证监许 可〔 2013 〕 1590 号文 《 关于核准财通纯债分级债券型证券投资基金募集的批复》 的核准, 由基金管理人财通基金管理有限公司于2014年1月8日至2014年1月15日向社会公开募 集, 其中财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债A 份额 (以下简称" 纯债A" ) 的发售时 间为2014 年1月8日至2014 年1月10日,财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债B 份额 (以下简称" 纯债B" ) 的发售时间为2014年1月10 日至2014年1月15日。募集期结束经安 永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证并出具安永华明(2014) 验 字第60951782_B13 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1月17 日生效。本 基金运作方式为契约型, 本基金分级运作期内, 纯债A 自基金合同生效之日起每满3个月 开放一次(纯债A 第八次开放时,只开放赎回,不开放申购),纯债B 封闭运作,且不 上市交易; 分级运作期届满, 本基金转换为不分级的开放式债券型基金。 财通纯债分级 债券型证券投资基金设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 215,629,255.22 元,折合215,629,255.22份基金份额,其中纯债A 150,629,255.22 份,纯债 B 65,000,000.00 份, 募集 资金在募集期间产生的利息为人民币10,432.89元, 折合10,432.89 份基金份额,其中纯债A 10,432.89 份,纯债B 0.00 份。以上收到的实收基金(本息)合 计为人民币215,639,688.11 元, 折合215,639,688.11 份基金份额。 其中纯债A 150,639,688.11 份,纯债B 65,000,000.00 份。本基金的基金管理人为财通基金管理有限公司,注册登记 机构为财通基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的债券以 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规 定) 。本基金主要投资于国债、地方政府债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公 司债、 短期融资券、 中 期票据 、 中小企业私募债、 资产支持证券、 债 券回购、 通知存款、 银行定期存款、 协议存款等固定收益类资产。 本基金的投资组合比例为: 债券资产的比 例不低于基金资产的80% ; 现金或到期日在一 年以内的政府债券的比例合计不低于基金财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 19 页 共 35 页 资产净值的5% 。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等,也不参与 一级市场的新股、 可转换债券申购或增发新股。 如法律法规或监管机构以后允许基金投 资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金业绩比较基准:中债综合(全价)指数收益率。 财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期 届满日为2016年1月18日,根据法律 法规及业务规则要求,在满足基金合同约定的存续条件下,本基金于2016 年1月19日转 转换为不分级的开放式债券型基金,基金名称变更为" 财通纯债债券 型证券投资基金" 。 同时,基金的投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。 6.4.2 会计报表 的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》以及其后颁布及 修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称" 企业会计准则" ) 编制, 同时, 对于在具体会计核算和信息披露方面, 也参考了中国证券投资基金业协会 修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券 投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及 份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基 金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息 披露编报规则》 第3号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证 监会及中国证券投资基金业协会颁 布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2017年6月30 日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况等 有关信息。 6.4.4 本报告期 所采用的会计政 策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明 本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 营业税、增值税 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 20 页 共 35 页 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定, 自2004年1月1日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资 基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文 《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》 的规定, 经国务院批准, 自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点, 金融业纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 (封 闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入 免征增值税; 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税; 存款 利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文 《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》 的规定, 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部 、国家税务总局财税[2016]70 号文 《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》 的规定, 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、 同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《关于明确金融、 房地 产开发、 教育 辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文 《关于资管产品增值税有关问题的通 知》 的规定, 自2018年1 月1日起, 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3% 的征收率 缴纳增值税, 资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值 税应纳税额的除外。 资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和 增值税应纳税额。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未 缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增 值税应纳税额中抵减。 2. 企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定, 自2004年1月1日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资 基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3. 个人所得税 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 21 页 共 35 页 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总 局 关于储蓄存 款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利 息所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 关联方关 系 6.4.7.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况





本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 财通基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构 财通证券股份有限公司(" 财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 中国工商银行股份有限公司(" 中国工商 银行") 基金托管人、基金代销机构 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.8 本报告期 及上年度可比期 间的关联方交易 6.4.8.1 通过关 联方交易单元进 行的交易 6.4.8.1.1 股票交 易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2 权证交 易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.3 应支付 关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.8.1.4 债券交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年01月01日-2017年06月30 日 上年度可比期间 2016年01月19日(基金合同转型 日)至2016年06 月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 22 页 共 35 页 财通证券 81,134,688.40 28.30% 44,547,019.44 47.45% 注:本 基金 于2016 年1月19日正式 转型,上 年度 可比 期 间只列 示自 基金 合同 转型 日至报 告期 末期 间数 据。 6.4.8.1.5 债券回 购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年01月01日-2017年06月30 日 上年度可比期间 2016年01月19日(基金合同转型 日)至2016年06 月30日 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 财通证券 - - 487,200,000.00 53.28% 注:本 基金 于2016 年1月19日正式 转型,上 年度 可比 期 间只列 示自 基金 合同 转型 日至报 告期 末期 间数 据。 6.4.8.2 关联方 报酬 6.4.8.2.1 基金管 理费 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年01 月01日-2017 年06 月30日 上年度可比期间 2016年01 月19日 (基金 合同转型日)至2016 年06 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,846,971.30 226,546.48 其中:支付销售机构的客户维护费 2.28 0.34 注:(1) 本 基金 的管 理费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.5% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下: H =E× 0.5%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理 费划款 指令 , 基金 托管 人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 。 若遇 法定节 假日 、公 休假 等, 支付日 期顺 延; (2) 客户维 护费 是指 基金 管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动 中产生 的相 关费 用, 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ,不 属于 从基金 资产 中列 支的 费 用项目; 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 23 页 共 35 页 (3) 本基金 于2016 年1月19 日 正式转 型, 上年 度可 比期 间 只列示 自基 金合 同转 型日 至报告 期末 期间 数 据。 6.4.8.2.2 基金托 管费 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年01 月01日-2017 年06 月30日 上年度可比期间 2016年01 月19日 (基金 合同转型日)至2016 年06 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 738,788.47 90,618.54 注:(1) 本 基金 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.2% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 : H =E× 0.2%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管 费划款 指令 ,基 金托 管人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、 公休日 等, 支付 日期 顺延; (2) 本基 金于2016 年1月19 日正式 转型,上 年度 可比 期 间只列 示自 基金 合同 转型 日至报 告期 末期 间数 据。 6.4.8.2.3 销售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年04 月14日-2017年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 财通纯债债券A 财通纯债债券C 合计 财通基金管理有限公 司 - - - 合计 - - - 注:(1) 本 基金 于2017 年4月14日增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额; (2) 基金销 售服 务费 按前 一 日C 类基 金份 额资 产净 值的0.4% 年 费率 计提, 每日 计算 ,逐日 累计 至每 月月 末, 按 月支 付, 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送销 售服务 费划 款指 令, 基金 托管人 复核 后于 次月 前2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 ,由基 金管 理人 支付 给销 售机构 。若 遇法 定节 假 日、公 休假 等, 支付 日期 顺延; (3) 销售服 务费 计提 的计 算 公式为 : 每 日应 计提 的基 金销售 服务 费= 前 一日C 类 基金份 额的 基金 资产 净财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 24 页 共 35 页 值× 0.4%÷ 当 年天 数 ; (4) 报告期 内, 本基 金C 类 基金份 额未 有申 购数 据。 6.4.8.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。 6.4.8.4 各关联 方投资本基金的 情况 6.4.8.4.1 报告期 内基金管理人运 用固有资金投资本基金 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期 末除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 财通纯 债债券A 财通证券 32,874,571.67 5.49% 32,874,571.67 8.07% 注:财 通证 券股 份有 限公 司(" 财通证 券") 于认购 期内 运用固 有资 金65,000,000.00 元认 购本 基金 份额 65,000,000.00 份 , 其中 募集 期间产 生的 利息 为0 元, 纯 债A 、 纯债B 均 不收 取认 购 费。 上述 份额 根据 《基 金合同 》 的 规定 于2016 年1 月18日、 2016 年1 月19 日折 算, 折 算比 例分 别为1.352048441 、 0.999902404 。 6.4.8.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年01月01日-2017年06月30 日 上年度可比期间 2016年01月01日-2016 年06月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 活期存款 12,774,010.10 46,976.93 9,329,546.97 17,301.31 注:(1) 本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人中 国工 商银 行保管 ,按 银行 同业 利率 计息; 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 25 页 共 35 页 (2) 本基 金于2016 年1月19 日转型 , 上年 度可 比期 间 期 间数据 只列 示从 基金 合同 转型日 至2016 年6月30 日数据 ,特 此说 明。 6.4.8.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关 联交易事项的说 明 本基金本报告期无其他关联交易事项的说明。 6.4.9 期末(2017年06 月30 日)本 基金持有的流通受限 证券 6.4.9.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持 有的暂时停牌股 票 本基金本报告期末未持有临时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间 市场债券正回购 截至本报告期末2017年6 月30日止,基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额人民币89,999,665.00 元,于2017年7 月5日到期。是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代 码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量(张) 期末估值总额 1382241 13海正 MTN1 2017-07-05


100.71 300,000 30,213,000.00 1480552 14岳阳惠 临债 2017-07-05 101.24 300,000 30,372,000.00 1015810 05 15汇丰投 资债 2017-07-05 102.87 300,000 30,861,000.00 合计





900,000 91,446,000.00 6.4.9.3.2 交易所 市场债券正回购 截至本报告期末2017年6 月30日止,基金从事证券上海交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额人民币10,000,000.00元,于2017 年7月5日到期。该类交易要求本基金 在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 26 页 共 35 页 证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.10 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项 1、公允价值


1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债, 其因 剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 2) 以公允价值计量的金融工具 (1) 各层次金融工具公允 价值 于2017年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第二层次的余额为人民币671,456,775.34元,无属于第一层次、第三层次的余额。 于2016 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第二层次的余额为人民币429,394,171.14元,无属于第一层次、第三 层次的余额。 (2) 公允价值所属层次 间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和可转换债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或属于 非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限 售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采用的 不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和可转换债券公允价值应属第 二层次或第三层次。 (3) 第三层次公允价值 余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本 期未发生变动。 2、承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 3、其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 § 7


投资组 合报告 7.1 期末基金 资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 27 页 共 35 页 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 671,456,775.34 93.39 其中:债券 669,303,038.50 93.09








资产支持证券 2,153,736.84 0.30 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 34,404,973.01 4.79 6 其他资产 13,153,466.34 1.83 7 合计 719,015,214.69 100.00 7.2 期末按行 业分类的股票投资 组合 7.2.1 报告期末 按行业分类的境 内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末 按行业分类的沪 港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过沪港通机制投资的港股。 7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动 7.4.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2 累计卖出 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细 本基金本报告期未 卖出股票。 7.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额 本基金本报告期未投资股票。 7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 28 页 共 35 页 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 998,900.00 0.16 2 央行票据 - - 3 金融债券 59,883,000.00 9.69 其中:政策性金融债 29,997,000.00 4.85 4 企业债券 239,029,138.50 38.66 5 企业短期融资券 110,343,000.00 17.85 6 中期票据 190,611,000.00 30.83 7 可转债( 可交换债) - - 8 同业存单 68,438,000.00 11.07 9 其他 - - 10 合计 669,303,038.50 108.25 7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 1280352 12 湘高速债 500,000 52,295,000.00 8.46 2 1382019 13 镇国投 MTN1 400,000 40,340,000.00 6.52 3 041760004 17 蓉经开 CP001 400,000 40,064,000.00 6.48 4 1580021 15 汇丰投资 债 300,000 30,861,000.00 4.99 5 1480552 14 岳阳惠临 债 300,000 30,372,000.00 4.91 7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的 前 十名 资产支持证券投资 明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量 公允价值 占基金资产净财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 29 页 共 35 页 (份) 值比例(%) 1 123918 先锋A2 48,000 2,153,736.84 0.35 7.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未投资贵金属。 7.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明 7.10.1 报告期 末本基金投资的股 指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.10.2 本基金 投资股指期货的投 资政策 本基金本报告期末未持有股指期货合约。 7.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明 7.11.1 本期国 债期货投资政策 本基金暂不投资国债期货。 7.11.2 报告期 末本基金投资的国 债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.11.3 本期国 债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.12 投资组合 报告附注 7.12.1 报告期内, 本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 报告期内, 本基金投资的前十名股票中, 没有超出基金合同规定的备选股票库之 外的股票。 7.12.3 期末其 他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 30 页 共 35 页 1 存出保证金 28,944.69 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 13,124,521.65 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 13,153,466.34 7.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组 合报告附注的其他 文字描述部分 由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 8 基金份额 持有人信息 8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 财通纯债 债券A 2,135 280,287.01 591,423,212 .59 98.83% 6,989,550.8 5 1.17% 财通纯债 债券C - - - - - - 合计 2,135 280,287.01 591,423,212 .59 98.83% 6,989,550.8 5 1.17% 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 31 页 共 35 页 8.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本开放式基金 财通纯债债券 A 2,894.41 0.00 财通纯债债券 C - - 合计 2,894.41 0.00 8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研 究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注:(1) 本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间为10万份 至50万份( 含) ; (2) 本基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。 § 9


开放式 基金份额变动 单位:份 财通纯债债券A 财通纯债债券C 基金合同 转型日(2016 年01月19日) 基金份额总额 104,588,639.11 - 本报告期期初基金份额总额 407,116,471.90 - 本报告期基金总申购份额 485,454,423.70 - 减:本报告期基金总赎回份额 294,158,132.16 - 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 598,412,763.44 - 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额; 总赎 回份 额含转 换出 份额 。 § 10 重大事件 揭示 10.1 基金份额 持有人大会决议





本报告期内未召开基金份额持有人大会。 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 32 页 共 35 页 10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动 本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼





本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资 策略的改变





本报告期内本基金转型,本基金投资策略未发生改变。 10.5 基金改聘 会计师事务所情 况





本报告期内,为本基金进行审计的机构未发生变化,为安永华明会计师事务所( 特 殊普通合伙) 。 10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况





本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。 10.7 本期基金 租用证券公司交 易单元的有关情况 金额单位: 券商 名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商 的佣金 备 注 成交 金额 占股 票 成交 总额 比例 成交 金额 占债 券 成交 总额 比例 成交 金额 占债 券回 购 成交 总额 比例 成交 金额 占权 证 成交 总额 比例 佣金 占当 期佣 金 总量 的比 例 安信 证券 1 - - 2,595, 320.0 0 0.91% 56,00 0,000. 00 3.80% - - - -


财通 证券 2 - - 81,13 4,688. 40 28.30 % - - - - - -


长城 证券 1 - - 7,038, 060.0 1 2.45% 340,6 00,00 0.00 23.10 % - - - -


方正 证券 2 - - 84,06 1,042. 45 29.32 % 83,00 0,000. 00 5.63% - - - -


国信 证券 2 - - 23,51 9,480. 42 8.20% 380,2 00,00 0.00 25.79 % - - - -


财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 33 页 共 35 页 海通 证券 1 - - - - 57,10 0,000. 00 3.87% - - - -


华创 证券 2 - - 1,006, 996.1 6 0.35% 109,5 00,00 0.00 7.43% - - - -


山西 证券 1 - - - - 137,9 00,00 0.00 9.35% - - - -


申银 万国 1 - - 28,65 1,943. 06 9.99% - - - - - -


天风 证券 1 - - 22,15 9,381. 68 7.73% 17,00 0,000. 00 1.15% - - - -


湘财 证券 2 - - 27,07 1,841. 61 9.44% 190,9 00,00 0.00 12.95 % - - - -


兴业 证券 2 - - 9,495, 250.0 0 3.31% 51,10 0,000. 00 3.47% - - - -


中信 证券 1 - - - - 51,00 0,000. 00 3.46% - - - -


注:1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 如下 : (1) 经营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全 的证 券经 营机 构;


(2) 具备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ; (3) 具有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ,能 积极 为公司 投资 业务 的开 展, 投资信 息的 交流 以及 其 他方面 业务 的开 展提 供良 好的服 务和 支持 。 2 、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 : (1) 投资、 研究 部门 与券 商 联系商 讨合 作意 向, 根据 公司对 券商 交易 单元 的选 择标准 ,确 定选 用交 易 单元的 所属 券商 以及 (主 )交易 单元 ,报 投资 总监 与总经 理审 核批 准; (2) 集中交 易部 与券 商商 议 交易单 元租 用协 议, 经相 关业务 部门 确认 后, 报公 司领导 审批 ; (3) 基金清 算部 负责 对接 托 管行、 各证 券交 易所 、中 登公司 上海 和深 圳分 公司 办理交 易单 元手 续及 账 户开户 手续 。 § 11


影响投 资者决策的其他重 要信息 11.1 报告期内 单一投资者持有 基金份额比例达到或超 过20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额 比例达到或者 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 34 页 共 35 页 超过20% 的时 间区间 机构 1 2017-01-01至 2017-04-24 192,86 3,066. 54 0 192,86 3,066. 54 0 0% 机构 2 2017-01-01至 2017-01-12 173,11 2,622. 46


0 100,00 0,000. 00


73,112,622 .46


12.22% 机构 3 2017-01-09至 2017-06-30 485,43 5,922. 33


0 0 485,435,92 2.33 81.12% 产品特有风险 本基金是由财通纯债分级债券型证券投资基金于分级运作期届满转型而来。 转型为不 分级的开放式基金,基金类型为债券型。原纯债A 、纯债B 基金份额 持有人所持有的 基金份额面临风险收益特征变化的风险。纯债B 将不再内含杠杆机制 ;原有纯债B 的 基金份额持有人持有的转换后的基金份额, 可能会因其业务办理所在证券公司的业务 资格等方面的原因,不能顺利赎回。 在报告期内, 本基金单一投资者持有的基金份额已达到或超过20% , 可能对基金运作 造成如下风险: (1) 赎回申请延缓支付的 风险 该等投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回, 中小投资者可能面临小额赎回申 请也需要与该等投资者按同比例延缓支付赎回款项的风险。 (2) 基金净值大幅波动的 风险 该等投资者大额赎回时, 基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较 大波动; (3) 基金规模过小导致的 风险 该等投资 者赎回后, 很可能导致基金规模过小。 基金可能会面临投资银行间债券、 交 易所债券时交易困难的情形,实现基金投资目标存在一定的不确定性。 11.2 影响投资 者决策的其他重 要信息 本报告期内, 就本公司旗下部分基金参与新股发行申购存在申报金额超过基金总资 产的情况,中国证券监督管理委员会(下称" 中国证监会" )上海监 管局于2017年2月22 日对本基金管理人下发《关于对财通基金管理有限公司的监管提示函》(沪证监决 〔2017 〕54号) 。 本基金管理人已根据相关法律、 行政法规和中国证监会的要求进行整 改, 并进一步优化内部控制, 规范相关业务流程。 要求基金经理下达新股申购投资指令财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2017 年半 年报 摘要 第 35 页 共 35 页 前, 通过投资交易管理系统进行试算, 同时降低投资组合可参与新股申购金额占组合总 资产的比例上限。 进一步加强基金经理对于合规风险的一线管控责任, 同时, 强化风险 管理人员复核环节的责任心和审慎程度,避免类似情况再次发生。 本报告期内,就本公司专户业务情况,中国证券监督管理委员会(下称" 中国证监 会" ) 上海监管局于2017 年6月14日对本公司下发 《关于对财通基金管理有限公司采取责 令改正措施的决定》 (沪证监决 〔2017〕49号 ) 。 本公司已根据相关 法律、 行政法规和 中国证监会的要求进行制订整改措施, 完善规范体系, 设立多道防线, 主动识别和防范 违法、违规行为,避免类似情况再次发生。 财通基金 管理有限公司 二〇一七 年八月二十四日