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方正金小宝(000797)

方正金小宝:2017年半年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
方 正 富邦 金 小宝 货 币市 场 证券 投 资基 金 
2017 年半 年度报 告 摘要 
2017 年 06 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 方正 富邦基 金管 理有限 公司 
基 金托 管人: 交通 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期:2017 年08 月 24 日方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告 




































页,共 45 页 2 §1


重 要提示 及目 录


1.1 重要 提示


基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 8 月23 日复 核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读半年度 报告正文。 本报告中财务资料未经审计。


本报告期自2017年01月01日起至2017年06月30日止。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 3 §2


基金 简介 2.1 基金 基本 情况 基金简称 方正富邦金小宝货币 基金主代码 000797 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年09 月24日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,741,403,457.08 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金 产品 说明 投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础 上,通过积极主动的投资管理,力争为投资人创造稳 定的收益。在严格控制风险和维持资产较高流动性的 基础上,力争获得超越业绩比较基准的投资收益率。 投资策略 本基金在确保资产安全性和流动性的基础上,对短期 货币市场利率的走势和货币政策进行预测和判断,采 取积极主动的投资策略,综合利用定性分析和定量分 析方法,力争获取超越比较基准的投资回报。 业绩比较基准 人民币活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的高流 动性、低风险品种,其预期收益和预期风险均低于债 券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金 管理 人和基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 戴兴卓 陆志俊 联系电话 010-57303828 95559 电子邮箱 daixz@founderff.com luzj@bankcomm.com 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 4 客户服务电话 400-818-0990 95559 传真 010-57303718 021-62701216 2.4 信息 披露 方式 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 网址 www.founderff.com 基金半年度报告备置 地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 §3 主要财 务指 标和基金 净值 表现 3.1 主要 会计 数据和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和 指标 报告期(2017 年01月01日 - 2017年06月30日) 本期已实现收益 316,874,710.00 本期利润 316,874,710.00 本期净值收益率 1.8867% 3.1.2 期末 数据和 指标 报告期末(2017年06月30日) 期末基金资产净值 11,741,403,457.08 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计 期末指 标 报告期末(2017年06月30日) 累计净值收益率 10.0455% 注: (1 ) 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 (不 含 公允价 值变 动收 益) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益,由 于本 基金 采用 摊 余成本 法核 算, 因此 ,公 允价值 变动 收益 为零 ,本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。 (2) 本基 金无 持有 人认 购/ 申购 或交 易基 金的 各项 费 用。 (3) 本基 金收 益分 配按 日 结转份 额。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基金 份额净 值收益 率及 其与同 期 业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 净值收 益率① 净值收 益率标 业绩比 较基准 业绩比 较基准 ①-③ ②-④ 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 5 准差② 收益率 ③ 收益率 标准差 ④ 过去一个月 0.3424% 0.0009% 0.0288% 0.0000% 0.3136% 0.0009% 过去三个月 0.9789% 0.0008% 0.0873% 0.0000% 0.8916% 0.0008% 过去六个月 1.8867% 0.0009% 0.1736% 0.0000% 1.7131% 0.0009% 过去一年 3.3825% 0.0020% 0.3500% 0.0000% 3.0325% 0.0020% 自基金合同生效起 至今 10.045 5% 0.0034% 0.9695% 0.0000% 9.0760% 0.0034% 注: 本 基金 的投 资范 围为 现金; 通知 存款 ;短 期融 资券;1年 以内( 含1 年)的 银行定 期存 款、 大额 存 单; 剩 余期 限在397 天(含397 天) 以内 的债 券; 期限 在1 年以 内(含1年) 的债 券回 购; 期 限在1年 以内( 含 1年)的 中央 银行 票据 ;剩 余期限 在397 天( 含397 天) 以内的 资产 支持 证券 以及 中国证 监会 、中 国人 民 银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的货 币市 场工 具。 本基金 的业 绩比 较基 准为 人民币 活期 存款 利率(税 后)。 3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收 益 率变 动的比 较 §4


管 理人报 告 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 6 4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验


本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。 方正富邦基金管理有限公司 (以下简 称"本公司")经中国证券监督管理委员会批准(证监许可【2011】1038号)于2011年7 月8日成立。 本公司注册资本4亿元人民币。 本公司股东为方正证券股份有限公司, 持有 股份比例66.7%;富邦证券投资信托股份有限公司,持有股份比例33.3%。


截至2017年6月30日,本公司管理10只证券投资基金:方正富邦创新动力混合型证 券投资基金、 方正富邦红利精选混合型证券投资基金、 方正富邦互利定期开放债券型证 券投资基金、 方正富邦货币市场基金 、 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金、 方正富 邦优选灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金, 方正富邦鑫利宝货币市场基金, 方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金, 方正富邦睿利 纯债债券型证券投资基金,同时管理22个特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金 经理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王健 基金投资 部助理总 监兼本基 金基金经 理 2015-03- 18 - 8年 本科毕业于内蒙古师范大学教 育技术专业,内蒙古工业大学 产业经济学硕士研究生。2009 年3月至2014年12 月于包商银 行债券投资部担任执行经理助 理;2015年1月至3月于方正富 邦基金管理有限公司基金投资 部担任拟任基金经理; 2015年3 月至今,任方正富邦金小宝货 币市场基金基金经理。 2016年6 月至今于方正富邦基金管理有 限公司基金投资部任助理总监 职务。 注:① “任 职日 期” 和“ 离任日 期” 分别 指公 司决 定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 7


报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套 法规、 《方正富邦金小 宝货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚 实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定 和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.3.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析


回顾2017年上半年, 监管政策是影响流动性和债市最主要的因素 。 央行两次上调公 开市场操作利率、MPA考核进一步升级显示去杠杆决心。3月末4月初银监会展开了"三三 四"检查,带动流动性紧张,金融机构逐渐由被动去杠杆转向主动去杠杆,M2增速亦不 断下行。债券收益率大幅上行,5月初10年国债收益率触及3.7%,刷新了2016 年10月以 来的新高。5月中旬银监会定调"绝不因处置风险引发新风险", 监管节奏调整,6月央行 提前续作超量MLF维稳,资金边际转松,债市亦回调。


本基金以管理流动性为第一要务, 上半年流动性偏紧, 符合我们预期。 策略上, 保 持短久期并配置资金在关键的时点, 一方面灵 活应对申赎, 保持流动性; 另一方面充分 对比一级二级, 存单存款等产品, 在资金紧张的关键时点适度拉长久期, 在保证组合流 动性基础上实现超基准的收益。 4.3.2 报告 期内基 金的业 绩表 现


截至2017年6月30日, 本报告期本基金净值收益率为1.8867%, 同期业绩比较基准收 益率为0.1736%。 4.4 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望


展望3季度,监管压力趋缓,央行仍将维持不松不紧货币政策,但在稳杠杆、防风 险的大背景下, 流动性不会显著改善, 仍将维持紧平衡。 在此背景下, 本基金秉持稳 健 投资原则 , 结合申赎规律, 不断优化到期资金时点, 在保证流动性的基础上, 努力提 高 组合收益。 4.5 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明


公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构, 负责制定公司所管理基金的 基本估值政策, 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情况进行审核监 督, 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方法和流程的, 负责审 查批准基金估值政策、 方法和流程的变更和执行。 确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定, 确保基金资产估值的公平、 合理, 有效维护投资 人的利益。 估值委方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 8 员会由公司分管产品运营工作的高级管理人员、 基金运营部、 研究部 、 基金投资部、 专 户投资部、监察稽核部等部门负责人或指定人员担任委员。


基金经理作为估值工作小组的成员之一, 在基金估值定价过程中, 充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议, 参与估值方案提议的制定。 但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人 根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。 上述参与估值流程各方之间不 存在任何重大利益冲突。


报告期内, 本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关 的定价服务。 本基金所采 用的估值流程及估值结果均已经过托管银行复核确认。 4.6 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明


根据本基金合同及招募说明书 (更新) 等有关规定, 本基金将每日将基金净收益分 配给基金份额持有人 (该收益参与下一日的收益分配) , 并按日结转至基金份额持有人 的基金账户。 §5


托 管人报 告 5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明


报告期内, 托管人在方正富邦金小宝货币市场证券投资基金的托管过程中, 严格遵 守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议 , 尽职尽责地履行 了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明


报告期内, 方正富邦基金管理有限公司在方正富邦金小宝货币市场证券投资基金投 资运作、 资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等问题上, 托管人未发现损 害基金持有人利益的行为。


本基金本报告期内向基金份额持有人分配利 润:316,874,710.00元。 5.3 托管 人对 本半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见


报告期内, 由方正富邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关方正富邦 金小宝货币市场证券投资基金的半年度报告中财务指标、 收益表现、 收益分配情况、 财 务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度 财务 会计报告(未 经审计) 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 9 6.1 资产 负债 表 会计主体:方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 报告截止日:2017年06月30日 单位:人民币元 资 产


附注 号


本期末


2017年06月30日


上年度末


2016年12月31日


资 产:





银行存款 6.4.7.1 5,805,369,443.30 6,270,216,405.05 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 6.4.7.2 3,002,355,889.83 5,961,437,359.13 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


3,002,355,889.83 5,961,437,359.13 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 4,304,284,026.43 448,556,952.83 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 67,577,588.56 57,526,730.65 应收股利


- -


应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


13,179,586,948.12 12,737,737,447.66 负 债和 所有者 权益 附注 号


本期末


2017年06月30日 上年度末


2016年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 10 卖出回购金融资产款


1,432,668,041.37 1,345,353,721.96 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬 2,535,899.34 3,297,182.80 应付托管费 760,769.81 989,154.86 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 148,713.19 137,254.57 应交税费


- - 应付利息


180,001.93 288,764.52 应付利润


1,467,834.73 1,119,716.90 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 422,230.67 519,000.00 负债合计


1,438,183,491.04 1,351,704,795.61 所 有者 权益:





实收基金 6.4.7.9 11,741,403,457.08 11,386,032,652.05 未分配利润 6.4.7.1 0 - - 所有者权益合计


11,741,403,457.08 11,386,032,652.05 负债和所有者权益总计


13,179,586,948.12 12,737,737,447.66 注:截止2017 年6月30 日 , 基金份 额净 值1.00 元 ,基 金份额 总额11,741,403,457.08份。 6.2 利润 表 会计主体:方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日至2017年06月30日 单位:人民币元 项 目 附注 号


本期2017 年01月01 日至2017 年06月30 日


上年度可比期间


2016年01 月01日至201 6年06 月30日


一 、收 入


347,325,338.86 240,152,419.48 1.利息收入


347,765,221.82 239,619,650.75 其中:存款利息收入 6.4.7.1 1 118,111,181.80 95,018,603.87 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 11 债券利息收入


136,067,076.98 86,837,258.26 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 93,586,963.04 57,763,788.62 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) -465,362.41 485,426.26 其中:股票投资收益


- - 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.1 2 -465,362.41 485,426.26 资产支持证券投资收 益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.1 3 - - 股利收益 6.4.7.1 4 - - 3.公允价值变动收益 ( 损失以 “-”号填列) 6.4.7.1 5 - - 4.汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列 6.4.7.1 6 25,479.45 47,342.47 减 :二 、费用


30,450,628.86 25,243,263.51 1.管理人报酬 6.4.10. 2.1


16,907,031.87 14,354,340.45 2.托管费 6.4.10. 2.2 5,072,109.62 4,306,302.15 3.销售服务费 6.4.10. 2.3 - - 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 12 4.交易费用 6.4.7.1 7 - - 5.利息支出


8,220,670.79 6,328,808.72 其中: 卖出回购金融资 产支出


8,220,670.79 6,328,808.72 6.其他费用 6.4.7.1 8 250,816.58 253,812.19 三、 利润 总额 (亏 损总 额以 “-” 号 填列 ) 316,874,710.00 214,909,155.97 减:所得税费用


- - 四 、净 利润( 净亏 损以“-” 号 填列 ) 316,874,710.00 214,909,155.97 6.3 所有 者权 益(基 金净 值) 变动表 会计主体:方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日至2017年06月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2017年01月01日至2017年06月30 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益(基金净 值) 11,386,032,65 2.05 - 11,386,032,652.0 5 二、 本期经营活动产生 的基金 净值变动数(本期利润) - 316,874,710.0 0 316,874,710.00 三、 本期基金份额交易 产生的 基金净值变动数 (净值 减少以 “-”号填列) 355,370,805.0 3 - 355,370,805.03 其中:1.基金申购款 143,350,839,0 05.37 - 143,350,839,005. 37 2.基金赎回款 -142,995,468, 200.34 - -142,995,468,20 0.34 四、 本期向基金份额持 有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - -316,874,710. 00 -316,874,710.00 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 13 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 11,741,403,45 7.08 - 11,741,403,457.0 8 项 目 上年度可比期间 2016年01月01日至2016年06月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 8,447,055,36 3.98 - 8,447,055,363.98 二、 本期经营活动产生 的基金 净值变动数(本期利润) - 214,909,155.9 7 214,909,155.97 三、 本期基金份额交易 产生的 基金净值变动数 (净值 减少以 “-”号填列) 10,312,286,98 0.65 - 10,312,286,980.6 5 其中:1.基金申购款 134,830,122,8 36.91 - 134,830,122,836. 91 2.基金赎回款 -124,517,835, 856.26 - -124,517,835,85 6.26 四、 本期向基金份额持 有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - -214,909,155. 97 -214,909,155.97 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 18,759,342,34 4.63 - 18,759,342,344.6 3 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 何亚刚 ————————— 基金管理人负责人 潘英杰 ————————— 主管会计工作负责人 潘英杰 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表 附注 6.4.1 基金 基本情 况


方正富邦金小宝货币市场证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 2014 第584号《关于核准方正富邦金小宝 货币市场证券投资基金募集的批复》 核准, 由方正富邦管理有限责任公司依照 《中华人 民共和国证券投资基金法》 和 《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金基金合同》 负责方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 14 公开募集。 本基金为契约型定期开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金 利息共募集446,000,287.45 元, 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永 道中天验字(2014)第573 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《方正富邦金小 宝货币市场证券投资基金基金合同》于2014年9月24日正式生效,基金合同生效日的基 金份额总额为446,047,326.60 份基金份额,其中认购资金利息折合47,039.15 份基金份 额。 本基金的基金管理人为方正富邦管理有限责任公司, 基金托管人为交通银行股份有 限公司。


根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 原 《方正富邦金小宝货币市场证券投资基 金基金合同》 的有关规定, 本基金投资范围仅限于法律法规及监管机构允许投资的金融 工具, 包括现金, 通知 存款 , 短期融资券, 一 年以内(含一年)的银行定期存款和大额存 单, 剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397天)的债券、 剩余期限在397 天以内(含397 天)的中期票据、 剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券, 期限在一年以内( 含 一年) 的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据,以及中国证监会、中国 人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为人民币 活期存款利率(税后)。


根据 《方正富邦基金管理有限公司关于方正富邦金小宝货币市场证券投资基金修改 基金合同和托管协议的公告 》 , 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集 证券投资基金运作管理办法》 、 《货币市场基 金监督管理办法》 、 《 关于实施 〈货币市 场基金监督管理办法〉 有关问题的规定》 的有关规定及 《方正富邦金小宝货币市场证券 投资基金基金合同》 和 《方正富邦金小宝货币市场证券投资基金托管协议》 的约定, 经 本基金的基金管理人与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致, 并经中国证监会备 案,自2016年6月16日起对本基金的基金合同进行修改。


根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和修改后的 《方正富邦金小宝货币市场证 券投资基金基金合同》 的 有关规定, 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融 工具, 包括现金、 期限 在一年以内(含一年)的银行存款、 债券回购、 中央银行票据、 同 业存单, 剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、 资产支持证券、 非金融企业债务 融资工具, 以及法律法规或中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货 币市场工具。本基金的业绩比较基准为人民币活期存款利率(税后)。





本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦管理有限责任公司于2017 年8月24日批 准报出。 6.4.2 会计 报表的 编制基 础


本基金的财务报表按照财政 部于2006年2月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则") 、 中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 15 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》 、 《方正富邦金小 宝货币市场证券投资基金基金合同》 和中国证监会、 中国基金业 协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明


本基金2017年1月1日至2017年6月30日期间财务报表符合企业会计准则的要求,真 实、 完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017 年6月30 日 期间的经营成果和基金净变动情况等有关信息。 6.4.4 本报 告期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明


本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 6.4.5.1 会计政 策变 更的 说明


本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估 计变 更的 说明


本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更 正的 说明


本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项


根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财 税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融 机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列 示如下:


(1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营 业税征收范围,不征收 营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5 月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖 债券的转让收入免征增值税, 对国债、 地方政 府债以及金融同业往来利息收入亦免征增 值税。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 16 及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 6.4.7 关 联方 关系 6.4.7.1 本报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况


本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方名称 关联方与本基金的关系 方正富邦管理有限责任公司("方正富邦基金") 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金代销机构 方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 北京方正富邦创融资产管理有限公司("方正富 邦创融") 基金管理人的控股子公司 注: 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 6.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易 。 6.4.8.2 关联方 报酬 6.4.8.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日至201 7年06 月30日 上年度可比期间 2016年01月01日至201 6年06 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 16,907,031.87 14,354,340.45 其中:支付销售机构的客户维护费 7,668,595.25 8,440,999.43 注: 支 付基 金管 理人 方正 富邦基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值0.20% 的年 费率 计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按 月支 付。 其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×0.20%/ 当年 天数。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 17 6.4.8.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01 日至2017 年06月30日 上年度可比期间 2016年01月01日至2016 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 5,072,109.62 4,306,302.15 注: 支付 基金 托管 人交 通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值0.06% 的 年费 率 计提, 逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.06%/ 当年 天数 。 6.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)交易。 6.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况 6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单位:份 项目 本期 2017年01月01 日至2017年06 月30日 上年度可比期 间 2016 年01月01 日至2016年06 月30日 基金合同生效日(2014 年09月24日)持有的基金 份额 - - 报告期初持有的基金份额 97,901,202.21 - 报告期间申购/买入总份额 186,903,548.6 4 88,000,000.00 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份额 108,000,000.0 0 - 报告期末持有的基金份额 176,804,750.8 5 88,000,000.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.5100% 0.4700% 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 18 注: 关 联方 投资 本基 金的 费率按 本基 金合 同公 布的 费率执 行。 6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 关联方名称 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 持有的 基金份 额 持有的基金份额占基 金总份额的比例(%) 持有的 基金份 额 持有的基金份额占基 金总份额的比例(%) 方正证券 211,54 8,314.7 1 1.80 601,94 9,639.0 1 5.29 方正富邦创融 6,214,9 39.12 0.05 701,71 9.18 0.01 注: 关 联方 投资 本基 金的 费率按 本基 金合 同公 布的 费率执 行。 6.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年01月01日至2017年06月 30日 上年度可比期间 2016年01月01日至2016 年06月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 5,369,443.30 12,385.98 1,238,241.51 12,849.86 注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 6.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明


本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9 期末 (2017 年06月30 日)本 基金 持有的流 通受 限证券 6.4.9.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 19 6.4.9.2 期末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 6.4.9.2.1 银 行间 市场债 券正 回购


截至本报告期末2017 年6 月30 日止, 本 基金从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额 1,432,668,041.37 元,是以如下债券作为抵押:


代码 名称 回购到期日 期末估值单 价 数量 期末估值总 额 080205 08国开05 2017-07-03 100.89 2,400,000 242,136,83 5.18 170408 17农发08 2017-07-03 99.72 5,990,000 597,330,40 6.51 111715190 17民生银行 CD190 2017-07-03 99.04 1,020,000 101,025,18 7.31 111715190 17民生银行 CD190 2017-07-07 99.04 940,000 93,101,64 3.20 111719199 17恒丰银行 CD199 2017-07-03 95.50 3,160,000 301,774,10 4.87 111719199 17恒丰银行 CD199 2017-07-04 95.50 1,245,000 118,895,17 7.39 合计


14,755,000 1,454,263, 354.46 6.4.9.2.2 交 易所 市场债 券正 回购


本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 6.4.10 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项


截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7


投 资组合 报告 7.1 报告 期末 基金资 产组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 20 1 固定收益投资 3,002,355,889.83 22.78 其中:债券 3,002,355,889.83 22.78 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 4,304,284,026.43 32.66 其中: 买断式回购的买入返售金 融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 5,805,369,443.30 44.05 4 其他资产 67,577,588.56 0.51 5 合计 13,179,586,948.12 100.00 7.2 报告 期债 券回购 融资 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 3.20 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 1,432,668,041.37 12.20 其中:买断式回购融资 - - 注: 报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值比 例应取 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占基 金资 产 净值比 例的 简单 平均 值; 对于货 币市 场基 金, 只要 其投资 的市 场( 如银 行间 市场) 可交 易, 即可 视 为交易 日。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的说 明 本报告期内,本货币市场基金债券正回购的资金余额均未超过资产净值的20%。 7.3 基金 投资 组合平 均剩 余期 限 7.3.1 投资 组合平 均剩余 期限 基本情 况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 116 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 118 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 29 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 21 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120 天情况 说明 本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过120天。 7.3.2 报告 期末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例(%) 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 45.22 12.20 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60 天 4.26 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 23.26 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120 天 - - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397 天(含) 38.93 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 111.67 12.20 7.4 报告 期内 投资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天情 况说明 本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过240天。 7.5 报告 期末 按债券 品种 分类 的债券 投资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 840,464,454.39 7.16 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 22 其中:政策性金融债 840,464,454.39 7.16 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 2,161,891,435.44 18.41 8 其他 - - 9 合计 3,002,355,889.83 25.57 10 剩余存续期超过397天的浮动 利率债券 - - 7.6 报告 期末 按摊余 成本 占基 金资产 净值 比例大 小排 名的前 十名 债券投 资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产 净值比例(%) 1 170408 17农发08 6,000,000 598,327,61 9.21 5.10 2 111719199 17恒丰银行CD 199 5,000,000 477,490,67 2.26 4.07 3 111717121 17光大银行CD 121 3,000,000 297,581,95 0.54 2.53 4 111717075 17光大银行CD 075 3,000,000 296,922,74 3.34 2.53 5 080205 08国开05 2,400,000 242,136,83 5.18 2.06 6 111715190 17民生银行CD 190 2,000,000 198,088,60 2.56 1.69 7 111699446 16包商银行CD 064 2,000,000 197,785,84 8.19 1.68 8 111780056 17广东南粤银 行CD085 2,000,000 190,943,29 0.40 1.63 9 111780036 17富滇银行CD 164 2,000,000 190,907,84 1.33 1.63 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 23 10 111780052 17广东南粤银 行CD084 1,800,000 173,889,49 9.53 1.48 7.7 “影 子定 价”与 “摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0093% 报告期内偏离度的最低值 -0.0732% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0276% 报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 情况 说明 本基金本报告期负偏离度的绝对值未达到0.25% 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 情况说 明 本基金本报告期正偏离度的绝对值未达到0.50% 。 7.8 报告 期末 按公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资 组合 报告附 注 7.9.1 基金 计价方 法说 明


本基金估值采用摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按票面利率或协议利率 并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销, 每日计提 损益。 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式, 使基金份额净值保持在人民币1.00 元。





为了避免采用" 摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计 算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进行重新评估, 即"影子定价"。 投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的, 应按 其他公允指标对组合的账面价值进行调整, 调整差额确认为"公允价值变动损益", 并按 其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元,可恢复使用摊余成本法 估算公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能 客观反映其公允价值的, 基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 24 7.9.2 报告 期内, 本基 金投 资决策 程序 符合相 关法 律法规 的要 求,未 发现 本基金 投资 的 前十 名证券 的发 行主体 本期 出现被 监管 部门立 案调 查, 或在 报告编制 日前 一年内 受到 公 开谴 责、处 罚的 情形。 7.9.3 其他 资产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 67,577,588.56 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 其他 - 7 合计 67,577,588.56 7.9.4 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述


由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8


基 金份额 持有 人信 息 8.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 (%) 持有份额 占总 份额 比例 (%) 233,949 50,187.88 3,011,641,929.70 25.6 5 8,729,761,527.38 74.3 5 8.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 25 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%) 基金管理人所有从业人员持有本基金 20,207.42 0.00 8.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9


开 放式基 金份 额变 动 单位:份 基金合同生效日(2014年09月24日)基金份额总额 446,047,326.60 本报告期期初基金份额总额 11,386,032,652.05 报告期期间基金总申购份额 143,350,839,005.37 减:报告期期间基金总赎回份额 142,995,468,200.34 本报告期期末基金份额总额 11,741,403,457.08 注: 申 购含 红利 再投 份额 。 §10


重大事 件揭 示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决 议


本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动


本报告期内, 基金管理人原总经理邹牧先生于2017年5月5日因个人原因离职, 本基 金管理人于2017年5月5日聘任吴辉先生代任方正富邦基金管理有限公司总经理; 基金管 理人原督察长赖宏仁先生于2017年5月5日因个人原因离职, 基金管理人2017 年5月5日聘 任曹磊先生任方正富邦基金管理有限公司督察长。


本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财 产、 基金 托管业 务的 诉讼


报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 26 10.4 基 金投 资策略 的改 变


本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况


本报告期内, 原公司旗下的财务报告审计机构普华永道中天会计师事务所与本公司 服务协议已到期, 经我公司董事会批准, 决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会 计师事务所。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况


本报告期内管理人的业务部门及相关高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。


托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况


金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 比例 (%) 佣金 占当期佣金 总量的比例 (%) 中投证券 2 - - - - - 注:1. 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ公司 财务 状况 良好 。 ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ有较 强的 研究 能力 , 能 及时、 全面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、 公 司和证 券市 场研 究报 告, 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求, 提供 专门 的研 究报 告。 ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 2.券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行 评估, 确定 选用 交易 单元 的券商 。 ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 3.除本 表列 示外 ,本 基金 未选择 其他 证券 公司 交易 单元作 为本 基金 交易 单元 ,本报 告期 无股 票交 易 及应付 佣金 。 4.本基 金本 报告 期内 租用 证券公 司交 易单 元未 发生 变更。 方正富邦金小宝货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告



































页,共 45 页 27 方 正富 邦基金 管理 有限公 司 二 〇一 七年八 月二 十四日