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东方红益鑫纯债A(003668)

东方红益鑫纯债:更新招募说明书(2017年第1号)

 
1 
 
 
 
 
 
 
东 方 红益 鑫 纯债 债 券型 证 券投 资 基金 
招 募 说明 书 (更 新 ) 
(2017 年第1号) 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人:上海东方证 券资产管理有限公 司 
基金托 管人:中国工商银 行股份有限公司 
 
二〇一 七年七月六日


2 【重要提示】 东方红益 鑫纯债 债 券型证券 投资基 金 (以下简 称“本 基 金”)的 募集申请 经中国 证 监会2016 年7 月19日证监许可 【2016 】1635 号文准 予注册。 本基金 的 基金合同 于2016 年11月28 日正式 生效。 基金管理 人保证 本 招募说明 书的内 容 真实、准 确、完 整 。 本招募说 明书经 中 国证监会 注册, 但 中国证监 会对本 基 金募 集的 注册, 并 不表明 其对 本基金的 投资价 值 和 市场前 景 做出 实 质性判断 或 保证,也 不表明 投 资于本基 金没有 风 险。 本基金投 资于证 券 市场,基 金净值 会 因为证券 市场波 动 等因素产 生波动。 投 资有风 险, 投资人 认购 ( 或申购) 基 金时应 认真阅读 本招 募说明书 及基金 合 同 等信息 披露文 件 , 自主判断 基金的 投资价值, 全 面认识本 基金产 品 的风险收 益特征 和 产品特性 , 充分 考虑 自身的风 险 承受能力, 理 性判 断市场, 对认 购 ( 或申购) 基金 的意 愿、 时机、 数 量等投资 行为作 出 独立决策, 自行承 担投资风 险。 投资 者在获得 基金 投资收益 的同时 , 亦承担基 金投资 中 出现的各 类风险 , 可能包 括 : 证 券市场整 体环境 引 发的系统 性风险 、 个别证券 特有的 非 系统性风 险、 开放期大 量赎回、 巨额赎回 或暴跌 导 致的流动 性风险、 基金管理 人在 投资经营 过程中 产 生的操作 风险、 本 基金特有 的风险 等 。 基金管理 人 提醒投资 者基金 投 资的 “卖者 尽责、 买者自负” 原则, 在投资者 作出 投资决策 后, 基金 运营状况 与基金 净 值变化引 致的投 资 风险, 由投 资 者自行负 责。 本基金投 资于中 小 企业私募 债券, 由 于中小企 业私募 债 券采取非 3 公开发行 的方式 发 行, 即使在 市场流 动性比较 好的情 况 下, 个别债 券 的流动性 可能较 差 , 从而使得 基金在 进行个券 操作时, 可能难以 按计 划买入或 卖出相 应 的数量, 或买入 卖 出行为对 价格产 生 比较大的 影 响, 增加 个券的 建 仓成本或 变现成 本 。 并且, 中小企 业 私募债券 信用 等级较一 般债券 较 低,存在 着发行 人 不能按时 足额还 本 付息的风 险, 此外, 当发 行人信 用评级降 低时, 基 金所投资 的债券 可 能面临价 格下 跌风险。 本基金为 债券型 基 金,属于 证券投 资 基金中的 较低风 险 品种,其 预期风险 与预期 收 益高于货 币市场 基 金, 低于 混合型 基金 和股票型 基 金。 基金的过 往业绩 并 不预示其 未来表 现 。基金管 理人管 理 的其他基 金的业绩 并不构 成 本基金业 绩表现 的 保证。 基金管理 人依照 恪 尽职守、 诚实信 用 、谨慎勤 勉的原 则 管理和运 用基金 财 产,但 不 保证 投资 于本 基 金 一定盈利 ,也不 保 证最低收 益。 本招募说明书所载内容截止至2017 年5 月27 日, 基金投资组合 报告截止至2017 年3 月31 日(财务数据未经审计 ) 。


4 目录 一、绪 言........................................................................................................................................... 5 二、释 义........................................................................................................................................... 6 三、基 金管 理人 ............................................................................................................................. 10 四、基 金托 管人 ............................................................................................................................. 20 五、相 关服 务机 构 ......................................................................................................................... 25 六、基 金的 募集 ............................................................................................................................. 31 七、基 金合 同的 生效 ..................................................................................................................... 32 八、基 金份 额的 申购 、赎 回与转 换 ............................................................................................. 33 九、基 金的 投资 ............................................................................................................................. 43 十、基 金的 业绩 ............................................................................................................................. 53 十一、 基金 的财 产 ......................................................................................................................... 56 十二、 基金 资产 的估 值 ................................................................................................................. 57 十三、 基金 的收 益与 分配 ............................................................................................................. 64 十四 、 基金 的费 用与 税收 ............................................................................................................. 66 十五、 基金 的会 计与 审计 ............................................................................................................. 70 十六、 基金 的信 息披 露 ................................................................................................................. 71 十七、 风险 揭示 ............................................................................................................................. 77 十八、 基金 合同 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算 ..................................................................... 82 十九、 基金 合同 内容 摘要 ............................................................................................................. 84 二十、 托管 协议 的内 容摘 要 ....................................................................................................... 100 二十一 、对 基金 份额 持有 人的服 务 ........................................................................................... 120 二十二 、其 他应 披露 事项 ........................................................................................................... 122 二十三 、招 募说 明书 的存 放及查 阅方 式 ................................................................................... 123 二十四 、备 查文 件 ....................................................................................................................... 124


5 一、绪言 本招募说明书依据 《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称 “ 《基金 法》 ” ) 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 (以下简称 “ 《运作办法》 ” ) 、 《证券投资基金销售管理办法》 (以下简称 “ 《销售办法》 ” ) 、 《 证券投资基 金信息披露管理办法》 (以下简称 “ 《信息披 露管理办法》 ” ) 和其 他有关法律 法规的规定, 以及 《东方红益鑫纯债债券型证券投资基金基金合同 》 (以下简称 “基金合同”)编写。 本招募说明书阐述了本基金的投资目标、 策略、 风险、 费率等与投资 者投资 决策有关的全部必要事项,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假内容、 误导性陈述或重大遗 漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。 本招募说明书由上海 东方证券资产管理有限公司解释。 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供 未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书做出任何解释或者说明。 本招募说明书根据 本基金的基金合同编写, 并经中国证监会注册。 基金合同 是约定基金合同当事人之间权利、 义务的法律文件。 招募说明书主要向投资者披 露与本基金相关事项的信息, 是投资者据以选择及决定是否投资于本基金的要约 邀请文件。 基金投资者自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和基 金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接 受, 并按照 《基金法》 、 基金合同及其他有关 规定享有权利、 承担义 务。 基金投 资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。


6 二、释义 在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列 词语或简称具有如下含义: 1、 基 金或 本基金 :指东方 红益鑫纯债债券型证券投资基金 2、 基 金管 理人: 指上海东 方证券资产管理有限公司 3、 基 金托 管人: 指中国工 商银行股份有限公司 4、 基 金合 同、《 基金 合同》 : 指《东方红益鑫纯 债债券型证券投资基金基金合 同》及对基金合同的任何有效的修订和补充 5、 托 管协 议: 指基金管理 人与基金托管人签订的《东方红益鑫纯债债券型证券 投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充 6、 招 募说 明书: 指《东方 红益鑫纯债债券型证券投资基金招募说明书》及其定 期的更新 7、 基 金份 额发售 公告 : 指 《东方红益鑫纯债债券型证券投资基金基金份额 发售 公告》 8、 法 律法 规: 指中国现时 有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范 性文件及其制定机构所作出的修订、补充和有权解释 9、 《 基金 法》 : 指自2013 年6月1日起实施的 《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不时做出的修订 10 、 《 销售 办法》 : 指自2013 年6月1日起实施的 《证券投资基金销售管理办法》 及颁布机关对其不时做出的修订 11 、 《 信息 披露管理 办 法》 :指中国证监会2004 年6月8日颁布、同年7月1日实 施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12 、 《 运作 办法》 :指中国 证监会2014年7月7 日颁布、同年8月8日实施的 《公 开募集证券投资基金运作管理办法 》及颁布机关对其不时做出的修订 13 、 中 国证 监会: 指中国证 券监督管理委员会 14 、 银 行业 监督管 理机 构 : 指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 15 、 基 金合 同当事 人 :指受 基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务 的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 16 、 个 人投 资人: 指符合法 律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人


7 17 、 机 构投 资人: 指符合法 律法规规定可以投资证券投资基金的在中国合法登 记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企业法人、事业法人、社 会 团体和其他组织 18 、 合 格境 外机构 投资 者: 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办 法》及相关法律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的 中国境外的机构投资者 19 、 投 资人 : 指个人投资人 、机构投资人、合格境外机构投资者 以及法律法规 或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的总称 20 、 基 金份 额持有 人: 指根 据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份 额的投资人 21 、 基 金销 售业务 :指基金 管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额, 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 22 、 销 售机 构、代 销机 构: 指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会 规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售 服务代理协议,代为办理基金销售业务的机构 23 、 登 记业 务 :指基金登记 、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投 资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算 和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过 户等 24 、 基 金登 记机构 : 指上海 东方证券资产管理有限公司或其委托的符合条件的 办理基金登记业务的机构 25 、 基 金账 户: 指基金登记 机构给投资人开立的用于记录投资人持有基金管理 人管理的证券投资基金份 额情况的账户 26 、 基 金交 易账户 : 指各销 售机构为投资人开立的记录投资人通过该销售机构 办理基金认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务所引起 的基金份额的变动及结余情况的账户 27 、 基 金合 同生效 日: 指基 金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件, 基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续,获得中国证监会 书面确认之日


8 28 、 基 金合 同终止 日 :指基 金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产 清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 29 、 募 集期 : 指自基金份额 发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超 过3个月 30 、 基金 存 续期: 指《基金 合同》生效后基金合法存续的不定期之期间 31 、 工 作日 : 指上海证券交 易所和深圳证券交易所的正常交易日 32 、 T 日: 指申购、赎回或 办理其他基金业务的申请日 33 、 T+n 日: 指自T日起第n 个工作日(不包含T日) 34 、 开 放日 : 指销售机构办 理本基金份额申购、赎回等业务的工作日 35 、 开 放时 间 :指开放日基 金接受申购、赎回或其他交易的时间段 36 、 《 业务 规则》 : 指《中 国证券登记结算有限责任公司开放式证券投资基金 及证券公司集合资产管理计划份额登记及资金结算业务指南》以及其他适 用于证券投资基金的业务规则 37 、 认 购: 指在本基金募集 期内投资人根据基 金合同和招募说明书的规定购买 本基金基金份额的行为 38 、 申 购: 指基金合同生效 后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请 购买基金份额的行为 39 、 赎 回: 指基金合同生效 后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定 的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 40 、 基 金转 换 :指基金份额 持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规 定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基 金管理人管理的其他基金基金份额的行为 41 、 转 托管 : 指基金份额持 有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持 基金份额销售机构的操作 42 、 定 期定 额投资 计划 :指 投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购 日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定定投申购日在投资人指定 银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 43 、 巨 额赎 回: 指在单个开 放日,本基金的基金份额净赎回申请(赎回申请总 数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入 9 申请份额总数后的余额)超过上一日本基金总份额的10%时的情形 44 、 元:指中国法定货币人 民币元 45 、 基 金收 益 :指基金投资 所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已 实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 46 、 基金 资 产总值 : 指基金 所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和本 基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和 47 、 基 金资 产净值 : 指基金 资产总值扣除负债后的净资产值 48 、 基 金份 额净值 : 指估值 日基金资产净值除以估值日基金份额总数的数值 49 、 基 金资 产估值 : 指计算 评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值 和基金份额净值的过程 50 、 指 定媒 介: 指中国证监 会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及 其他媒介 51 、 不 可抗 力: 指基金合同 当事人不能预见、不能避免并不能克服,且在基金 合同由基金托管人、基金管理人签署之日后发生的,使基金合同当事人无 法 全部履行或无法部分履行基金合同的任何事件,包括但不限于洪水、地震及 其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律法规变化、突发 停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易 52 、 基 金销 售网点 :指基金 管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点 53 、 货 币市 场工具 : 指现金 ;期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回 购、中央银行票据、同业存单;剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十 七天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券;中国证监会、中 国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具


10 三、基金管理人 ( 一) 基金管 理人 概况 本基金基金管理人为上海东方证券资产管理有限公司,基本信息如下: 名称:上海东方证券资产管理有限公司 住所:上海市黄浦区中山南路318号31层 办公地址:上海市黄浦区中山南路318号2号楼31、37、39、40层 法定代表人:陈光明 设立日期: 2010 年7月28日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可[2010]518号 开展公开募集证券投资基金业务批准文号:证监许可[2013]1131号 组织形式:有限责任公司 注册资本:3亿元人民币 存续期限:持续经营 联系电话:(021 )63325888 联系人:廉迪 股东情况:东方证券股份有限公司持有公司100%的股权。 公司前身是东方证券股份有限公司客户资产管理业务总部,2010年7月28日 经中国证券监督管理委员会 《关于核准东方证券股份有限公司设立证券资产管理 子公司的批复》 (证监许可[2010]518号)批准,由东方证券股份有限公司出资3 亿元, 在原东方证券股份有限公司客户资产管理业务总部的基础上正式成立, 是 国内首家获批设立的券商系资产管理公司。 ( 二) 主要人 员情 况 1、基金管理人董事会成员 陈光明先生, 董事长,1974年出生, 中共党员, 硕士研究生。 曾任东方证券 受托资产管理业务总部业务董事, 东方基金管理有限责任公司基金投资部总经理 兼基金经理, 东方证券资产管理业务总部副总经理、 总经理, 东方证券股份有限 公司总裁助理, 上海东方证券资产管理有限公司总经理、 合规总监兼首席风险官 11 (代行) 。现任上海东方证券资产管理有限公司董事长、党委书记。 潘鑫军先生,董事,1961年出生,中共党员,工商管理硕士,高级经济师。 曾任中国人民银行上海分行长宁区办事处愚园路分理处出纳、 副组长, 工商银行 上海分行长宁区办事处愚园路分理处党支部书记, 工商银行上海分行整党办公室 联络员 , 工商银行上海分行组织处副主任科员, 工商银行上海分行长宁支行工会 主席、副行长(主持工作) 、行长、党委书记兼国际机场支行党支部书记,东方 证券股份有限公司党委副书记、 总裁、 董事长兼总裁; 汇添富基金管理有限公司 董事长, 上海东方证券资本投资有限公司董事长, 东方金融控股 (香港) 有限公 司董事。 现任东方证券股份有限公司党委书记、 董事长、 执行董事, 东方花旗证 券有限公司董事长,上海东方证券资产管理有限公司董事。 金文忠先生, 董事,1964 年出生, 中共党员, 经济学硕士, 经济师。 曾任上 海财经大学财经研究所研究员, 上海万国证券办公 室主任助理、 发行部副经理 (主 持工作) 、研究所副所长、总裁助理兼总裁办公室副主任,野村证券企业现代化 委员会项目室副主任, 东方证券股份有限公司党委委员、 副总裁, 杭州东方银帝 投资管理有限公司董事长, 东方金融控股 (香港) 有限公司董事、 东方花旗证券 有限公司董事。 现任东方证券股份有限公司党委副书记、 执行董事、 总裁、 证券 投资业务总部总经理, 上海东证期货有限公司董事长, 上海东方证券资本投资有 限公司董事长, 上海东方证券创新投资有限公司董事, 上海东方证券资产管理有 限公司董事。 杜卫华先生, 董事,1964年出生, 中共党员, 工商管 理学硕士、 经济学硕士, 副教授。曾任上海财经大学金融学院教师,东方证券股份有限公司营业部经理, 经纪业务总部总经理助理、 副总经理, 营运管理总部总经理, 人力资源管理总部 总经理,总裁助理,职工监事。现任东方证券股份有限公司副总裁、工会主席、 人力资源管理总部总经理、 纪委委员, 上海东方证券资本投资有限公司董事, 上 海东方证券创新投资有限公司董事,上海东方证券资产管理有限公司董事。 任莉女士, 董事、 总经理、 公开募集基金管理业务负责人、 财务负责人、 董 事会秘书,1968年出生, 社会学硕士、 工商管理硕士。 拥有十多年海内外市场营 销 经验, 曾任东方证券股份有限公司资产管理业务总部副总经理, 上海东方证券 资产管理有限公司总经理助理、 副总经理、 联席总经理。 现任上海东方证券资产 12 管理有限公司董事、 总经理、 公开募集基金管理业务负责人、 财务负责人、 董事 会秘书。 2、基金管理人监事会成员 陈波先生, 监事,1971年出生, 中共党员, 经济学硕士。 曾任东方证券投资 银行业务总部副总经理, 东方证券股份有限公司上市办副主任、 上海东方证券资 本投资有限公司副总经理(主持工作) 。现任上海东方证券资本投资有限公司董 事、总经理,上海东方证券资产管理有限公司监事。 3、经营管 理层人员 任莉女士,总经理(简历请参见上述关于董事的介绍) 。 饶刚先生,副总经理,1973 年出生,硕士研究生。曾任兴业证券职员,富 国基金管理有限公司研究员、 固定收益部总经理兼基金经理、 总经理助理, 富国 资产管理 (上海) 有限公司总经理。 现任上海东方证券资产管理有限公司副总经 理。曾荣 获中 证报 2010 年金牛 特别 基金经 理 奖(唯一 固定 收益获 奖 者) 、2012 年度上海市金融行业领军人才,在固定收益投资领域具有丰富的经验。 周代希先生,副总经理,1980 年出生,中共党员,硕士研究生。曾任深圳 证券交易所会员管理部经理、 金融创新 实验室高级经理、 固定收益与衍生品工作 小组执行经理, 兼任深圳仲裁委员会仲裁员。 现任上海东方证券资产管理有限公 司副总经理。 曾荣获 “证券期货监管系统金融服务能手” 称号等, 在资产证券化 等结构融资领域具有丰富的经验。 卢强先生,副总经理,1973 年出生,中共党员,硕士研究生。曾任冶金部 安全环保研究院五室项目经理, 华夏证券武汉分公司投资银行部业务董事, 长信 基金管理有限公司客户服务部客服总监、 综合行政部行政总监, 中欧基金管理有 限公司基金销售部销售总监, 海通证券客户资产管理部市场总监, 上海东方证券 资产管理有限公司渠道发展部 总监兼机构业务部总监、执行董事、董事总经理。 现任上海东方证券资产管理有限公司副总经理。 4、合规总监、首席风险官 唐涵颖女士,合规 总监兼首席风险官,1976 年出生,法律硕士。历任上海 华夏会计师事务所审计部项目经理,上海宏大会计师事务所审计部税务部主管, 中国证监会上海证监局科员、 副主任科员、 主任科员, 上海农商银行股份有限公 13 司同业金融部经理,德邦基金管理有限公司(筹) 筹备组副组长、督察长,富国 基金管理有限公司监察稽核部总经理、 富国资产管理 (上海) 有限公 司副总经理, 上海东方证券资产管理有限公司公开募集基金管理业 务合规负责人兼合规与风 险管理部 总经理。现任上海东方证券资产管理有限公司合规 总监兼首席风险官、 公开募集基金管理业务合规负责人兼合规与风险管理部总经理 。 5、公开募集基金管理业务合规负责人(督察长) 唐涵颖女士,公开募集基金管理业务合规负责人(简历请参见上述关于合 规总监、首席风险官的介绍) 。 6、本基金基金经理 纪文静女士,生于1982年,江苏大学国际贸易学硕士研究生,自2007 年起 开始证券行业工作。 历任 东海证券股份有限公司固定收益部投资研究经理、 销售 交易经理, 德邦证券股份有限公司债券投资与交易部总经理, 上海东 方证券资产 管理有限公司固定收益部副总监。 现任上海东方证券资产管理有限公司公募固定 收益投资部副总监。2015 年7月起任东方红领先精选灵活配置混合型证券投资基 金、 东方红稳健精选混合型证券投资基金、 东方红睿逸定期开放混合型发起式证 券投资基金 、东方红策略精选灵活配置混合型发起式证券投资基金基金经理。 2015 年10 月起任东方红纯债债券型发起式证券投资基金基金经理。 2015年11月起 任东方红收益增强债券型证券投资基金和东方红信用债债券型证券投资基金基 金经理。2016年5月起任东方红稳添利纯债债券型发起式证券投资基金和东 方红 汇阳债券型证券投资基金基金经理。2016年6月起任东方红汇利债券型证券投资 基金基金经理。2016年8月起任东方红战略精选沪港深混合型证券投资基金基金 经理。2016 年9月起任东方红价值精选混合型证券投资基金基金经理。2016 年11 月起任东方红益鑫纯债债券型证券投资基金基金经理。2017年4月起任东方红智 逸沪港深定期开放混合型发起式证券投资基金基金经理。 徐觅先生,生于1984年,复旦大学管理学学士,自2007年起开始证券行业 工作。 历任长信基金管理有限责任公司基金事务部基金会计、 交易管理部债券交 易员, 广发基 金管理有限公司固定收益部债券交易员, 富国基金管理有限公司固 定收益部基金经理助理, 上海东方证券资产管理有限公司私募固定收益投资部投 资经理。2016年12月起任东方红益鑫纯债债券型证券投资基金基金经理。


14 7、基金业务投资决策委员会成员 基金投资 决策委员会 成员构成如下: 主任委员饶刚先生, 委员林鹏先生, 委 员李家春先生,委员纪文静女士,委员周云先生。


列席人员:唐涵颖女士。 8、上述人员之间不存在近亲属关系。 ( 三) 基金管 理人 的职责 1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申 购、赎回和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、 自 《基金合同》 生 效之日起,以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理 和运用基 金财产; 4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的 经营方式管理和运作基金财产; 5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保 证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立, 对所管理的不同基金分别管 理,分别记账,进行证券投资; 6、 除依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他 有关规定外,不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; 7、依法接受基金托管人的监督; 8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值, 确定基金份额申购、赎回的价格; 9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 10、编制季度、半年度和年度基金报告; 11、 严格按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定, 履行信息披露及 报告义务; 12、 保守基金商业秘密, 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《基 金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前应予保密, 不 向他人 泄露;


15 13、 按 《基金合同》 的 约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额 持有人 分配基金收益; 14、按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 15、 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有 关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 16、 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其 他相关 资料15 年以上; 17、 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出, 并且保 证投资者能够按照 《基金合同》 规定的时间和方式, 随时查阅到与基金有关的公 开资 料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; 18、 组织并参加基金财产清算小组, 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变 现和分配; 19、 面临解散、 依法被 撤销或者被依法宣告破产时, 及时报告中国证监会并 通知基金托管人; 20、 因违反 《基金合同 》 导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权 益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 21、 监督基金托管人按 法律法规和 《基金合同 》 规定履行自己的义务 , 基金 托管人违反 《基金合同》 造成基金财产损失时, 基金管理人应为基金份额持有人 利益向基金托管人追偿; 22、 当基金管理人将其义务委托第三方处理时, 应当对第三方处理有关基金 事务的行为承担责任; 但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到 损失,而基金管理人首先承担了责任的情况下,基金管理人有权向第三方追偿; 23、 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为; 24、 基金管理人在募集 期间未能达到基金的备案条件, 《基金合同》 不能生 效, 基金管理人承担 全部募集费用 , 将已募集资金并加计银行同期活期存款利息 在基金募集期结束后30 日内退还基金认购人; 25、执行生效的基金份额持有人大会的决议; 26、 建立并保存基金份额持有人名册;


16 27、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (四 )基 金管理 人关 于遵 守法 律法规 的承 诺 1、 基金管理人承诺严格遵守 《中华人民共和国证券法》 、 《基金法》 、 《运 作办法》 、 《销售办法》 、 《信息披露管理办法》 等法律法规的相关规定, 并建 立健全的内部控制制度,采取有效措施,防止违法违规行为的发生; 2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》,建立健全的内部 控制制度, 采取有效措施, 防止以下 《基金法 》 、 《运作办法》 禁止 的行为发生: (1 )将基金管理人固有财产或者他人财 产混同于基金财产从事证券投资; (2 )不公平地对待管理的不同基金财产; (3 ) 利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益; (4 )向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5 )侵占、挪用基金财产; (6 )泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示 他人从事相关的交易活动; (7 )玩忽职守,不按照规定履行职责; (8 )法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国 家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉 尽责,不从事以下活动: (1 )越权或违规经营; (2 )违反基金合同或托管协议; (3 )故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益; (4 )在向中国证监会报送的资料中弄虚作假; (5 )拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6 )玩忽职守、滥用职权,不按照规定履行职责; (7 )泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的 基金投资内容、 基金投资计划等信息, 或利用该信息从事或者明示、 暗示他人从 事相关的交易活动; (8 )违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格, 扰乱 市场秩序;


17 (9 )贬损同行,以提高自己; (10 )在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分; (11)以不正当手段谋求业务发展; (12 )有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象; (13 )其他法律、行政法规和中国证监会规定禁止的行为。 ( 五) 基金管 理人 关于禁 止性 行为的 承诺 为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: 1、承销证券; 2、违反规定向他人贷款或提供担保; 3、从事承担无限责任的投资; 4、买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; 5、向基金管理人、基金托管 人出资; 6、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; 7、 法律、 行政法规、 中国证监会及 《基金合同》 规定禁止从事的其他行为。 如法律、 行政法规或监管部门取消上述禁止性规定, 本基金管理人在履行适 当程序后可不受上述规定的限制。 ( 六) 基金经 理承 诺 1、依照有关法律法规和《基金合同》的规定,本着谨慎的原则为基金份额 持有人谋取最大利益; 2、不能利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益; 3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的 基金投资内容、 基金投资计划等信息, 或利用该 信息从事或者明示、 暗示他人从 事相关的交易活动; 4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 ( 七) 基金管 理人 的内部 控制 制度 1、内部控制的原则


(1 )健全性原则。内部控制应当包括基金管理人的各项业务、各个部门或 机构和各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 (2 )有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维 18 护内控制度的有效执行。 (3 ) 独立性原则。 基 金管理人各机构、 部门和岗位职责应当保持相对独立, 基金管理人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 2、内部控制的组织架构 基金管理人根据有关法律法规和章程的规定, 建立了规范的治理机构和议事 规则, 明确了决策、 执行、 监督等方面的职责权限, 形成了科学有效的职责分工 和制衡机制。 董事会、 监事、 经营管理层能够根据公司章程以及有关议事规则运 行并行使职权。 基金管理人设董事会,对股东负责。董事会有5名董事组成,设董事长1人。 董事会下设合规与风险管理委员会。 基金管理人已制定董事会议事规则, 规定了 董事会会议的召开及表决程序和职责等。 基金管理人设监事一名。 公司监事依照法律及章程的规定负责检查财务和合 规管理; 对董事、 总经理及其他高级管理人员执行职 务时违反法律、 法规或者章 程的行为进行监督; 督促落实风险管理体系的建立和实施及相关事项的整改; 并 就涉及基金管理人风险的重大事项向股东汇报。 经营管理层负责组织实施董事会决议, 主持基金管理人的经营管理工作, 负 责经营管理中风险管理工作的日常运行。 负责董事会授权范围内重大经营项目和 创新业务的风险评估和决策。 基金管理人已制定 《上海东方证券资产管理有限公 司总经理工作会议议事规则》 ,对公司总经理办公会议的种类及程序做出了明确 规定。 经营管理层下设投资决策委员 会、 产品委员会、 风险控制委员会 、 信息技 术战略发展和治理委员会, 并分 别制定了相应的议事规则, 对各项重大业务 及投 资进行决策与风险控制。 3、内部控制制度 内部控制制度指规范内部控制的一系列规章制度和业务规则, 是内部控制的 重要组成部分。 内部控制制度制订的基本依据为法律法规、 中国证监会及其他主 管部门有关文件的规定。内部控制制度分为四个层次: (1 ) 《 公 司 章 程 》 —— 指经股东批准的《公司 章程》 ,是基金管理人 制定各 项基本管理制度和具体管理规章的指导性文件; (2 )内部控制大纲—— 是对《公司章程》规 定的内部控制原则的细 化和展 19 开,是各项基本管理制度的纲要和总揽; (3 )公司基本管理制 度——是 基 金 管 理 人 在 经 营 管 理 宏 观 方 面 进 行 内 部 控 制的制度依据。 基本管理制度须经董事会审议并批准后实施。 基本管理制度包括 但不限于风险管理制度、 投资管理制度、 基金会计核算办法、 信息披露办法、 监 察稽核制度、信息技术管理制度、业绩评估考核制度和危机处理制度等; (4 )部门规章制度以 及业务流程——部 门 规 章 制 度 以 及 业 务 流 程 是 在 公 司 基本管理制度的基础上, 对各部门的主要职责、 岗位设置、 岗位责任、 操作守则 等的具体说明。 它不仅是基金管理人的业务、 管理、 监督的需要, 同时也是避免 工作中主管随意性的有效手段。 部门制度及具体管理规章根据总经理 办公会的决 定进行拟订、修改,经总经理办公会批准后实施的。制定的依据包括法律法规、 证监会规定和《公司章程》及公司基本管理制度。 4、基金管理人关于内部控制的声明


(1 )本基金管理人承诺以上内部控制的披露真实、准确。


(2 )本基金管理人承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部 控制制度。 (3 )本基金管理人承诺将积极配合外部风险监督工作。


20 四、基金托管人 ( 一) 基金托 管人 基本情 况


名称:中国工商银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区复兴门内大街55号 成立时间:1984年1月1日 法定代表人 :易会满 注册资本:人民币35,640,625.71万元 联系电话:010-66105799 联系人:郭明 ( 二) 主要人 员情 况 截至2017年3月末,中国工商银行资产托管部共有员工205人,平均年龄30 岁,95% 以上员工拥有大学本科以上学历,高管人员均拥有研究生以上学历或高 级技术职称。 ( 三) 基金托 管业 务经营 情况 作为中国大陆托管服务的先行者, 中国工商银行自1998年在国内首家提供托 管服务以来, 秉承 “诚实信用、 勤勉尽责” 的宗旨, 依靠严密科学的风险管理和 内部控制体系、 规范的管理模式、 先进的营运系统和专业的服务 团队, 严格履行 资产托管人职责, 为境内外广大投资者、 金融资产管理机构和企业客户提供安全、 高效、 专业的托管服务, 展现优异的市场形象和影响力。 建立了国内托管银行中 最丰富、 最成熟的产品线。 拥有包括证券投资基金、 信托资产、 保险资产、 社会 保障基金、 基本养老保险、 企业年金基金、QFII 资产、QDII资产、 股权投资基金、 证券公司集合资产管理计划、 证券公司定向资产管理计划、 商业银行信贷资产证 券化、 基金公司特定客户资产管理、QDII专户资产、ESCROW等门类齐全的托管产 品体系, 同时在国内率先开展绩效评估、 风险管理等增值服务, 可以为各类客户 提供个性化的托管服务。 截至2017年3月, 中国 工商银行共托管证券投资基金709 只。自2003 年以来,本行连续十四年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管 人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》 21 等境内外权威财经媒体评选的53项最佳托管银行大奖; 是获得奖项最多的国内托 管银行, 优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。 ( 四) 基金托 管人 的内部控 制制 度 中国工商银行资产托管部自成立以来, 各项业务飞速发展, 始终保持在资产 托管行业的优势地位。 这些成绩的取得, 是与资 产托管部 “一手抓业务拓展, 一 手抓内控建设” 的做法是分不开的。 资产托管部非常重视改进和加强内部风险管 理工作, 在积极拓展各项托管业务的同时, 把加强风险防范和控制的力度, 精心 培育内控文化, 完善风险控制机制, 强化业务项目全过程风险管理作为重要工作 来做。 继2005、2007、2009、2010、2011、2012 、2013、2014年八次顺利通过评 估组织内 部控制 和安全 措施是否 充分的 最权威 的SAS70(审 计标准 第70 号)审阅 后,2015年、2016年中国工商银行资产托管部均通过ISAE3402 (原SAS70) 审阅, 迄今 已第十次获得无保留意见的控制及有效性报告, 表明独立第三方对我行托管 服务在风险管理、 内部控制方面的健全性和有效性的全面认可, 也证明中国工商 银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨,达到国际先进水 平。目前,ISAE3402审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。 1、内部风险控制目标 保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 强化和建立守法 经营、 规范运作的经营思想和经营风格, 形成一个运作规范化、 管理科学化、 监 控制度化的内控体系; 防范和化解经营风险, 保证托管资产的安全完整; 维护持 有人的权益 ;保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。 2、内部风险控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监 察部门 (内控合规部、 内部审计局) 、 资产托管部内设风险控制处及资产托管部 各业务处室共同组成。 总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策, 对各业务 部门风险控制工作进行指导、 监督。 资产托管 部内部设置专门负责稽核监察工作 的内部风险控制处, 配备专职稽核监察人员, 在总经理的直接领导下, 依照有关 法律规章, 对业务的运行独立行使稽核监察职权。 各业务处室在各自职责范围内 实施具体的风险控制措施。 3、 内部风险控制原则


22 (1 ) 合法性原则。 内控 制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求, 并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。 (2 )完 整性原 则。托 管业务的 各项经 营管理 活动都必 须有相 应的规 范程序 和监督制约; 监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节, 覆盖所有的 部门、岗位和人员。 (3 )及 时性原 则。托 管业务经 营活动 必须在 发生时能 准确及 时地记 录;按 照 “内控优先” 的原则, 新设机构或新增业务品种时, 必须做到已建立相关的规 章制度。 (4 )审 慎性原 则。各 项业务经 营活动 必须防 范风险, 审慎经 营,保 证基金 资产和其他委托资产的 安全与完整。 (5 )有 效性原 则。内 控制度应 根据国 家政策 、法律及 经营管 理的需 要适时 修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。 (6 )独 立性原 则。设 立专门履 行托管 人职责 的管理部 门;直 接操作 人员和 控制人员必须相对独立, 适当分离; 内控制度的检查、 评价部门必须独立于内控 制度的制定和执行部门。 4、内部风险控制措施实施 (1 )严 格的隔 离制度 。资产托 管业务 与传统 业务实行 严格分 离,建 立了明 确的岗位职责、 科学的业务流程、 详细的操作手册、 严格的人员行为规范等一系 列规章制度,并采取了良好的防火墙隔离制度 ,能够确保资产独立、环境独立、 人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。 (2 )高 层检查 。主管 行领导与 部门高 级管理 层作为工 行托管 业务政 策和策 略的制定者和管理者, 要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况, 以检查 资产托管部在实现内部控制目标方面的进展,并根据检查情况提出内部控制措 施,督促职能管理部门改进。 (3 ) 人事控制。 资产 托管部严格落实岗位责任制, 建立 “自控防线 ” 、 “互 控防线” 、 “监控防线 ” 三道控制防线, 健全 绩效考核和激励机制, 树立 “以人 为本”的内控文化,增强员工的责任心和荣誉感,培育团队精神和核心竞争力。 并通过进行定期、 定向的业务与职业道德培训、 签订承诺书, 使员工树立风险防 范与控制理念。


23 (4 )经 营控制 。资产 托管部通 过制定 计划、 编制预算 等方法 开展各 种业务 营销活动、 处理各项事务, 从而有效地控制和配置组织资源, 达到资源利用和效 益最大化目的。 (5 )内 部风险 管理。 资产托管 部通过 稽核监 察、风险 评估等 方式加 强内部 风险管理, 定期或不定期地对业务运作状况进行检查、 监控, 指导业务部门进行 风险识别、评估,制定并实施风险控制措施,排查风险隐患。 (6 )数 据安全 控制。 我们通过 业务操 作区相 对独立、 数据和 传真加 密、数 据传输线路的冗余 备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 (7 )应 急准备 与响应 。资产托 管业务 建立专 门的灾难 恢复中 心,制 定了基 于数据、 应用、 操作、 环境四个层面的完备的灾难恢复方案, 并组织员工定期演 练。 为使演练更加接近实战, 资产托管部不断提高演练标准, 从最初的按照预订 时间演练发展到现在的 “随机演练” 。 从演练 结果看, 资产托管部完全有能力在 发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。 5、资产托管部内部风险控制情况 (1 )资 产托管 部内部 设置专职 稽核监 察部门 ,配备专 职稽核 监察人 员,在 总经理的直接领导下, 依照有关法律规章, 全面贯彻落实 全程监控思想, 确保资 产托管业务健康、稳定地发展。 (2 )完 善组织 结构, 实施全员 风险管 理。完 善的风险 管理体 系需要 从上至 下每个员工的共同参与, 只有这样, 风险控制制度和措施才会全面、 有效。 资产 托管部实施全员风险管理, 将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位, 每 位员工对自己岗位职责范围内的风险负责, 通过建立纵向双人制、 横向多部门制 的内部组织结构,形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。 (3 )建 立健全 规章制 度。资产 托管部 十分重 视内控制 度的建 设,一 贯坚持 把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、 制度建设和工作流程 中。 经过多 年努力, 资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度, 包括: 岗位职责、 业 务操作流程、 稽核监察制度、 信息披露制度等, 覆盖所有部门和岗位, 渗透各项 业务过程,形成各个业务环节之间的相互制约机制。 (4 ) 内部风险控制始终是托管部工作重点之一, 保持与业务发展同等地位。 资产托管业务是商业银行新兴的中间业务, 资产托管部从成立之日起就特别强调 24 规范运作, 一直将建立一个系统、 高效的风险防范和控制体系作为工作重点。 随 着市场环境的变化和托管业务的快速发展, 新问题、 新情况不断出现, 资产托管 部始终将风险管理放在与业务发展同等重 要的位置, 视风险防范和控制为托管业 务生存和发展的生命线。 ( 五) 基金托 管人 对基金 管理 人运作 基金 进行监 督的 方法和 程序 根据 《基金法》 、 基金 合同、 托管协议和有关基金法规的规定, 基金托管人 对基金的投资范围和投资对象、 基金投融资比例、 基金投资禁止行为、 基金参与 银行间债券市场、 基金资产净值的计算、 基金份额净值计算、 应收资金到账、 基 金费用开支及收入确定、 基金收益分配、 相关信息披露、 基金宣传推介材料中登 载基金业绩表现数据等进行监督和核查, 其中对基金的投资比例的监督和核查自 基金合同生效之后六个月开始。 基金托管人发现基金管 理人违反 《基金法》 、 基金合同、 基金托管协议或有 关基金法律法规规定的行为, 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正, 基金 管理人收到通知后应及时核对, 并以书面形式对基金托管人发出回函确认。 在限 期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正。 基金管 理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的, 基金托管人应报告中国 证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正。


25 五、相关服务机构 ( 一) 基金销 售机 构 1 、直 销机构 (1) 直销中心 名称:上海东方 证券资产管理有限公司 住所:上海市黄浦区中山南路318号31层 办公地址:上海市黄浦区中山南路318号2号楼37层 法定代表人:陈光明 联系电话:(021 )33315895 传真:(021)63326381 联系人:廉迪 公司网址:www.dfham.com (2 )网上交易系统 网上交易系统包括管理人公司网站(www.dfham.com )和管理人指定电子交 易平台。 个人投资者可登陆本公司网站(www.dfham.com )和管理人指定电 子交 易平台 , 在与本公司达成网上交易的相关协议、 接受本公司有关服务条款、 了解 有关基金网上交易的具体业务规则后, 通过本公司网上交易系统办理开户认购等 业务。 2 、代 销机构 (1 )东方证券股份有限公司 注册地址:上海市中山南路318号2号楼22层、23层、25层-29层 办公地址: 上海市中山 南路318号2号楼13层、21层-23层、25层-29 层、32 层、36层、39层、40层 法定代表人:潘鑫军


联系电话:(021 )63325888 联系人:胡月茹


26 客服电话:(021 )95503


公司网站:www.dfzq.com.cn (2 )中信建投证券股份有限公司 注册地址:北京市朝阳区安立路66号4号楼 办公地址:北京市东城区朝内大街188号 法定代表人:王常青 联系电话:010-85130554 传真:010-65182261 联系人:许梦园 客户服务电话:400-8888-108 公司网站:www.csc108.com (3 )上海银行股份有 限公司 注册地址:上海市银城中路168号 办公地址:上海市银城中路168号 法定代表人:金煜 联系电话:021-68475888 传真:021-68476111 联系人:汤征程 客服电话:95594 公司网站:www.bankofshanghai.com (4 )上海天天基金销售有限公司 注册地址:上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层 公司地址: 上海市徐汇区龙田路195号天华信息科技园南区3C座7楼 (天天基 金) 法定代 表人:其实 联系电话:021-54509988 传真:021-64385308 联系人:胡阅 客服电话:4001818188


27 网址 :http://www.1234567.com.cn/ (5 )珠海盈米财富管理有限公司 注册地址:珠海市横琴新区宝华路6号105室-3491 办公地址:广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔12楼B1201-1203 法定代表人:肖雯 联系电话:020-89629099 传真:020-89629011 联系人:黄敏嫦 客户服务电话:020-89629066 网址:www.yingmi.cn (6 )中国工商银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街55号 法定代表人:易会满 联系电话:(010 )66107900 传真:(010)66107914 联系人:杨菲 客户电话:95588 公司网站:www.icbc.com.cn (7 )招商银行股份有限公司 注册地址:深圳市福田区 深南大道7088号招商银行大厦 办公地址:深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦 法定代表人:李建红 联系电话:(0755 )83198888 传真:(0755)83195050 联系人:邓炯鹏 客服电话:95555 公司网站:www.cmbchina.com (8 )上海浦东发展银行股份有限公司


28 注册地址:上海市中山东一路12号 办公地址:上海市中山东一路12号 法定代表人:吉晓辉 联系电话:(021 )61618888 传真:(021)63604199 联系人:吴斌 客服电话:95528 公司网站:www.spdb.com.cn (9 )中国光大银行股份有限公司 住所:北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心 法定代表人:唐双宁 联系电话:010-63636179 传真:010-63639709 联系人:沙牧楠 客服电话:95595 网址:www.cebbank.com (10 )上海好买基金销售有限公司 注册地址:上海市虹口区欧阳路196号26号楼2楼41号 办公地址:上海市浦东新区浦东南路1118号9楼 法定代表人:杨文斌 联系电话:(021 )20211842 传真:(021) 68596916 联系人:黄 琳


客服电话:4007009665 公司网站:www.ehowbuy.com (11 )平安银行股份有限公司 注册地址:深圳市深南东路5047号


办公地址:深圳市深南东路5047号


法定代表人:孙建一


29 联系电话:021-38637673


联系人:张莉


客服电话:95511


公司网站:www.bank.pingan.com 基金管理人可根据有关法律法规的要求, 选择其他符合要求的机构代理销售 本基金,并及时公告。 ( 二) 登记机 构 名称:中国证券登记结算有限责任公司 住所:北京市西城区太平桥大街17号


办公地址:北京市西城区太平桥大街17号 法定代表人:周明


电话:010-58598853


传真:010-58598907


联系人:任瑞新 ( 三) 出具法 律意 见书的 律师 事务所 名称:上海市通力律师事务所 住所:上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心19层 办公地址:上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心19层 负责人:俞卫锋 电话:(021)31358666 传真:(021)31358600 联系人:陈颖华 经办律师:黎明、陈颖华 ( 四) 审计基 金财 产的会 计师 事务所 名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号星展银行大厦6楼 办公地址:上海市湖滨路202 号普华永道中心11楼 执行事务合伙人:李丹 经办注册会计师:薛竞、李一


30 电话:021-23238888 传真:021-23238800 联系人:李一


31 六、基金的募集 本基金由基金管理人依照 《基金法》 、 《运作 办法》 、 《销售办法 》 、 《基 金合同》及其他有关规定募集,募集申请经中国证监会2016年7月19日证监许可 【2016】1635号文准予注册。 ( 一) 基金类 型 债券型证券投资基金 。 ( 二) 基金运 作方 式 契约型开放式。 ( 三) 基金存 续期 限 不定期。 ( 四) 基金募 集情 况 募集期为2016 年11 月11 日至2016 年11 月21 日。 经立信会计师事务所 (特 殊普通合伙)验资,按照每份基金份额面值人民币 1.00 元计算,募 集期共募集 749,572,390.15 份基金份额(含利息转份额),有效认购户数为 4,415 户。


32 七、基金合同的生效 ( 一) 基金合 同生 效条件 根据有关规定, 本基金满足 《基金合同》 生效 条件, 《基金合同》 于2016年 11 月28日正式生效。 自 《基金合同》 生效日起, 本基金管理人正式开始管理本基 金。 ( 二) 基金存 续 期 内的基 金份 额持有 人数 量和资 产规 模 《基金合同》生效后, 连续20个工作日出现 基金份额持有人数量不满200人 或者基金资产净值低于5000万元情形的,基金管理人应当 在定期报告中予以披 露 ; 连续60个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会 报告 并提出 解决方案, 如转换运作方式、 与其他基金合并或者终止基金合同等, 并召开基金 份额持有人大会进行表决。 法律法规另有规定时,从其规定。


33 八、基金份额的申购、赎回与转换 ( 一) 申购与 赎回 场所 本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。 具体的销 售机构将由基 金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。 基金管理人可根据 情况变更或增减基金代销机构,并予以公告。 投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的 其他方式办理基金份额的申购与赎回。 ( 二) 申购与 赎回 的开放 日及 时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回, 具体办理时间为上海证券交易 所、 深圳证券交易所的正常交易日的交易时间, 但基金管理人根据法律法规、 中 国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后, 若出现新的证券交易市场、 证券交易所交易时间变更或 其 他特殊情况, 基金管理人可对开放日和开放日的具体业务办理时间进行调整, 但 此项调整应在实施日前依照《信息披露管理办法》的有关规定在指定媒介公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月的时间内开始办理申购,具 体业务办理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月的时间内开始办理赎回,具 体业务办理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后, 基金管理人应在申购、 赎回开放日前依 照《信息披露 管理办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回 的开始时间。 本基金于2017年2 月15日开放申购、赎回业务。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、 赎回或转换 申请且登记机构确认接受的, 其基金份额申购、 赎回价格为下一开放日基金份额 申购、赎回的价格。


34 ( 三) 申购与 赎回 的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额 净值为基准进行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规 定的时间以内撤销; 4、赎回遵循“先进先出”原则,即基金份额持有人在赎回基金份额,基金 管理人对该基金份额持有人的基金份额进行赎回处理时, 申购确认日期在先的基 金份额先赎回, 申购确认日期在后的基金份额后赎回, 以确定所适用的赎回费率; 5、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在对基金份额持有人无实质性 不利影响的前提下调整上述原则。 基金管理人必须在新规则开始实施前按照 《信 息披露 管理 办法》的有关规定在指定媒介公告。 ( 四) 申购与 赎回 的程序 1、申购和赎回申请的提出 投资人必须根据基金销售机构规定的程序, 在开放日的业务 办理时间向基金 销售机构提出申购或赎回的申请。 投资者申购本基金时,须按销售机构规定的方式全额交付申购款项。


投资者提交赎回申请时, 其在销售机构 (网点 ) 必须有足够的基金份额余额。 投资人交付申购款项, 申购成立; 登记机构确 认基金份额时, 申购生 效。 基 金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;登记机构确认赎回时,赎回生效。 2、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T日), 正常情况下, 基金管理人或其委托的登记机构在T+1 日内为 投资人对该交易的有效性进行确认。 T日提交的有效申请,投资人应在T+2日后(包括该日)及时到销售网点柜 台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况 , 否则, 如因申请未得到基 金管理人或登记机构的确认而造成的损失,由投资者自行承担。 基金销售机构对申购、 赎回申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表 销售机构确实接收到申购、 赎回申请。 申购、 赎回的确认以基金登记机构的确认 结果为准。


35 3、申购和赎回申请的款项支付 基金申购采用全额缴款方式, 若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不 成功。 若申购不成功或无效, 申购款项将退回投资者银行账户。 基金份额持有人 赎回申请确认后, 基金管理人将在T+7日 (包括该日) 内将赎回款项划往基金份 额持有人银行账户。 ( 五) 申购和 赎回 的数额 限定 1、申购金额的限制 通过代销机构申购本基金各类基金份额的单笔最低金额为1,000元人民币 (含申购费, 下同 ) , 实际操作中对最低申购限额及交易级差以各代销机构的具 体规定为准 。 通过直销中心首次申购本基金各类基金份额的最低金额为50 万元人 民币,追加申购最低金额为1,000元人民币,已在直销中心有本基金该类基金份 额认购记录的投资者不受该类基金份额首次申购最低金额的限制。 代销机构的投 资者欲转入直销中心 进行交易要受直销中心各类基金份额最低金额 的限制。 投资 者当期分配的基金收益转购基金份额时,不受各类基金份额最低申购金额的限 制。 通过本公司网上交易系统办理基金申购业务的不受直销中心单笔申购最低金 额的限制,各类基金份额的申购最低金额为单笔1,000元。基金管理人可根据市 场情况,调整本基金首次申购的最低金额。 投资者可多次申购,对单个投资者的累计持有份额不设上限限制。 2、基金份额持有人在销售机构赎回时,每次对本基金各类基金份额的赎回 申请不得低于1份。 本基金各类基金份额持有人每个交易账户的最低份额余额为1 份。 基金份 额持有人因赎回、 转换等原因导致其单个基金交易账户内剩余的该类 基金份额低于1份时,登记机构可对该剩余的基金份额自动进行强制赎回处理。 3、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述对申购的金额和赎回 的份额的数量限制, 基金管理人必须在调整 实施 前依照 《信息披露管理办法》 的 有关规定在指定媒介公告并报中国证监会备案。 ( 六) 基金的 申购 费和赎 回费 1、申购费率 (1 )投资人申购 A 类基金份额时,需交纳申购费用。 本基金对通过基金管理人直销中心申购A 类份额的养老金客户与除此之外的 36 其他投资者实施差别的申购费率。 通过基金管 理人直销中心申购 A 类份额的养老金客户的申购费率如下: 申购金额(M) 费率 M<100 万 0.30% 100 万≤M<500 万 0.18% M≥500 万元 每笔 1000 元 其他投资者申购本基金 A 类份额的申购费率如下: 申购金额(M) 费率 M<100 万 0.70% 100 万≤M<500 万 0.50% M≥500 万元 每笔 1000 元 (2 )C 类份额的申购费 本基金 C 类份额不收取申购费,收取销售服务费。 本基金的申购费用由基金申购人承担, 不列入基金财产, 主要用于本基金的 市场推广、销售、登记等各项费 用。 因红利自动再投资而产生的基金份额,不收取相应的申购费用。 2、赎回费率 本基金的赎回费率按持有时间递减。 投资者在一天之内如果有多笔赎回, 适 用费率按单笔分别计算。具体如下: 份额持续持有时间(L) 适用赎回费率 A 类份额 L <7 日 0.5% 7 日≤L<90 日 0.1% L ≥90 日 0 C 类份额 L <30 日 0.1% L≥30 日 0 赎回费用由基金赎回人承担。A类份额赎回时,对份额持续持有时间小于30日 的, 赎回费用全部归基金财产, 对份额 持续持有时间大于等于30日但小于90 日的, 赎回费用 的25%归基金财产,其余用于支付市场推广、登记费和其他必要的手续 费 ;C类份额赎回时, 对份额持续持有时间小于30日的,赎回费用全部归基金财 37 产。 3、基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式,基 金管理人应于新的费率或收费方式实施前依照 《信息披露管理办法》 的 有关规定, 在指定媒介公告。 4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市 场情况制定基金促销计划, 针对投资人定期或不定期地开展基金促销活动。 在基 金促销活动期间, 按相关监管部门要求履行必要手续后, 基金管理人可以适当调 低基金 申购费率和基金赎回费率。 ( 七) 申购和 赎回 的数额 和价 格 1、A类基金份额的 申购份额计算: 基金的申购金额包括申购费用和净申购金额,其中: 申购费用适用比例费率时,认购份额的计算方法如下: 净申购金额=申购金额/(1+申购费率) 申购费用=申购金额-净申购金额 申购份额=净申购金额/申购当日A类基金份额净值 申购费用为固定金额时,申购份额的计算方法如下: 申购费用=固定金额 净申购金额=申购金额-申购费用 申购份额=净申购金额/申购当日A类基金份额净值 例三:某投资人(非养老金客户)投资40,000 元申购A类份额,申购费率为 0.7%,假设申购当日A 类基金份额净值为1.0400 元,则其可得到的申购份额为: 净申购金额=40,000/ (1+0.7%)=39,721.95 元 申购费用=40,000-39,721.95=278.05元 申购份额=39,721.95/1.0400=38,194.18份 即: 该投资人 (非养老 金客户) 投资40,000 元 申购A类份额, 假定申 购当日A 类基金份额净值为1.0400元,可得到38,194.18 份A类基金份额。 2、C类基金份额的申购份额计算


申购份额=申购金额/申购当日C类基金份额净值


例四: 某投资人投资40,000元申购本基金C类份额, 假设申购当日C类基金份 38 额净值为1.0400元,则其可得到的申购份额为:


申购份额=40,000/1.0400=38,461.54份


即: 投资人投资40,000 元申购本基金C类份额, 假设申购当日C类基金份额净 值为1.040 元,则其可得到的申购份额为38,461.54 份C类基金份额。 3、赎回金额的计算 采用“份额赎回”方式,赎回价格以T日的对应类别基金份额净值为基准进 行计算,计算公式: 赎回总金额=赎回份额 ×T日该类基金份额净值 赎回费用=赎回总 金额×赎回费率 净赎回金额=赎回总金额-赎回费用 例五: 某投资人赎回10,000份A类基金份额, 假设赎回当日A类基金份额净值 是1.0160元, 假设持有时间对应的赎回费率为0.5% , 则其可得到的净赎回金额为: 赎回总金额=10,000 ×1.0160=10,160.00元 赎回费用=10,000 ×1.0160×0.5%=50.80元 净赎回金额=10,160.00-50.80=10,109.20元 即: 投资人赎回本基金10,000 份A类基金份额, 假设赎回当日A类基金份额净 值是1.0160元, 假设持有时间对应的赎 回费率为0.5%, 则其可得到的净赎回金额 为10,109.20 元。 4、本基金各类基金份额的基金份额净值的计算:


本基金分为A类和C类基金份额,各类基金份额单独设置基金代码,本基金A 类基金份额和C类基金份额将单独计算和公告基金份额净值。本基金各类基金份 额的基金份额净值的计算, 均保留到小数点后4 位, 小数点后第5位四舍五入, 由 此产生的收益或损失由基金财产承担。本基金开放申购赎回后,T日的基金份额 净值在当天收市后计算,并在T+1日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告。 5、申购份额的余额的 处理方式: 申购的有效份额为净申购金额除以当日该类基金份额净值, 有效份额单位为 份,申购份额、申购金额均按四舍五入方法,保留到小数点后2位,由此产生的 收益或损失由基金财产享有或承担。


39 6、赎回金额的余额的处理方式: 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日该类基金份额净值为基准并 扣除相应的费用,赎回金额、赎回费用计算结果保留到小数点后2位,小数点后 两位以后的部分四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产享有或承担。 ( 八) 申购和 赎回 的登记 投资者T日申购基金成功后, 基金登记机构在T+1日为投资者登记权益并办理 登 记手续,投资者自T+2 日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。 投资者T日赎回基金成功后, 基金登记机构在T+1日为投资者办理扣除权益的 登记手续。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内, 依法对上述登记办理时间进行调 整, 但不得实质影响投资者的合法权益, 并应在调整实施日前依照 《信息披露管 理办法》的有关规定,在指定媒介公告。 ( 九) 拒绝或 暂停 申购的 情形 出现如下情形时,基金管理人可以暂停或拒绝投资人的申购申请: 1、不可抗力的原因导致基金无法正常运作; 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接 受 投资人的申购申请; 3、证券、期货交易场所在交易时间非正常停市,导致当日基金资产净值无 法计算; 4、 接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时; 5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或可能对 基金业绩产生负面影响,或其他损害现有基金份额持有人的利益; 6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构因技术故障或异常 情况导致基金销售系统或基金登记系统或基金会计系统无法正常运行; 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形。 发生上述1、2、3、5、6、7项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停申购 时, 基金管理人应当在指定媒介刊登暂停申购公告。 如果投资人的申购申请被拒 绝, 被拒绝的申购款项将退还给投资人。 在暂停申购的情况消除时, 基金管理人 应及时恢复申购业务的办理。


40 ( 十) 暂停赎 回或 者延缓 支付 赎回款 项的 情形 出现如下情形时, 基金管理人可以拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申 请或者延缓支付赎回款项: 1、不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项; 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项; 3、证券、期 货交易场所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当 日基金资产净值; 4、连续2个或2个以上开放日巨额赎回; 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,基金 管理人可暂停接受投资人的赎回申请。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款 项时, 基金管理人应在当日向中国证监会备案。 已确认赎回的申请, 基金管理人 将足额支付; 如暂时不能足额支付的, 应将可支付部分按单个账户申请量占申请 总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付 。 同时,在出现上述第4款的情形时,按基金合同的相关条款处理。基金份额 持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。 在暂停赎回 的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理, 并依照有关规定在指定 媒介上公告。 ( 十一 )巨额 赎回 的情形 及处 理方式 1、巨额赎回的认定 本基金单个开放日, 基金份额净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转换 中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数 后的余额)超过上一日基金总份额的10%时,即认为发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当出现巨额 赎回时, 基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全 额赎回或部分顺延赎回。 (1 )全额赎回:当有能力支付投资人的全部赎回申请时,按正常赎回程序 41 执行。 (2 )部分顺延赎回:当支付投资人的赎回申请有困难或认为支付投资人的 赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回 比例不低于上一日基金总份额的10%的前提下,对其余赎回申请延期予以办理。 对于当日的赎回申请, 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例, 确定 当日受理的赎回份额; 对于未能赎回部分, 投资人在提交赎回申请时可以选择延 期赎回或取 消赎回。 选择延期赎回的, 将自动转入下一个开放日继续赎回, 直到 全部赎回为止; 选择取消赎回的, 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。 延期 的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理, 无优先权并以下一开放日的该类基 金份额净值为基础计算赎回金额, 以此类推, 直到全部赎回为止。 如投资人在提 交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 (3 ) 暂停赎回: 本基 金连续2个开放日以上发生巨额赎回, 如有必 要, 可暂 停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过20 个工作日,并应当在指定媒介公告。 3、 巨额赎回的公告 当发生巨额赎回并顺延赎回时,基金管理人应在3个交易日内通过指定媒介 或代销机构的网点刊登公告, 并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办 公场所所在地中国证监会派出机构备案。 同时以邮寄、 传真或 《招募说明书》 规 定的其他方式通知基金份额持有人,并说明有关处理方法。 ( 十二 )暂停 申购 或赎回 的公 告和重 新开 放申购 或赎 回的公 告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会 备案,并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。 2、基金管理人应于恢复开放申购或赎回日前,在指定媒介上刊登基金恢复 开放申购或赎回公告,并公布最近1个工作日各类基金份额的基金份额净值。 ( 十三 )基金 的转 换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费, 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告, 并 提前告知基金托管人与相关机构。


42 ( 十四 )基金 份额 的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下, 基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由基金登记 机构办理基金份额的过户登记。 基金管理人拟受理基金份额转让业务的, 将提前 公告,基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业 务。 ( 十五 )基金 的非 交易过 户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、 捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、 符合法律法规的其它非交易过户。 无论 在上述何种情况下, 接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资 人。 继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承; 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体; 司法强制执行是指 司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、 法人或其他组织。 办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料, 对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理,并按基金登记机构规定的标准收费。 ( 十六 )基金 份额 的转托 管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管, 基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 ( 十七 )定期 定额 投资计 划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划, 具体规则由基金管理人在 届时发布公告或更新的招募说明书中确定。 投资人在办理定 期定额投资计划时可 自行约定每期扣款金额, 每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新 的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 ( 十八 )基金 份额 的冻结 与解 冻 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及 登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。


43 九、基金的投资 ( 一) 投资目 标 本基金为纯债基金, 主要通过分析影响债券市场的各类要素, 对债券组合的 平均久期、期限结构、类属品种进行有效配置,追求长期稳定的投资回报。 ( 二) 投资范 围 本基金投资的具有良好流动性的固定收益类金融工具, 包 括国内依法发行上 市的国家债券、 地方政府债、 政府支持机构债、 金融债、 次级债、 中 央银行票据、 企业债、 公司债、 中小 企业私募债券、 中期票 据、 短期融资券、 可转 换债券、 可 分离交易可转债、 可交换债、 证券公司发行的短期公司债券、 债券回购、 资产支 持证券、银行存款(包括协议存款、通知存款、定期存款) 、同业存单、货币市 场工具、 国债期货等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固 定收益类证券品种(但须符合中国证监会的相关规定) 。 本基金不参与股票、 权证等权益类资产的投资, 可转债仅投资可分离交易可 转债的纯债部分。 如法律法 规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人履行适当程 序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。 基金的投资组合比例为: 本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%;每个交易日日终在扣除国 债期货合约需缴纳的交易保证金后, 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例 合计不低于基金资产净值的5%。 ( 三) 投资策 略 1、资产配置策略 本基金为纯债券型基金, 不参与股票或权证等权益类资产的投资, 可转债仅 投资可分离交易可转债的纯债部分。 本基金将采用自上而下的方法, 在充分研究基本宏观经济形势以 及微观市场 主体的基础上, 对市场基本利率、 债券类产品收益率、 货币类产品收益率等大类 44 产品收益率水平变化进行评估,并结合各类别资产的波动性以及流动性状况分 析, 针对不同行业、 不同投资品种选择投资策略, 以此做出最佳的资产配置及风 险控制。 2、利率类投资策略 本基金对国内外经济运行趋势进行分析和预测, 利用量化方法深入分析和预 测国债、 央行票据等利率投资品种的收益和风险, 把握产品组合的平均久期, 选 择合适的期限结构的配置策略,具体策略如下: (1 )久期调整策略


基于对宏观经济运行情况的深入研究, 预期市场利率的变化趋势, 并结 合基 金未来现金流情况,确定债券组合平均剩余期限。如果预测未来市场利率上升, 则可通过缩短组合平均剩余期限的办法规避利率风险; 反之, 如果预 测未来市场 利率下降,则通过延长组合平均剩余期限,获得超额回报。


(2 )收益率曲线策略


通过预测收益率曲线的形状和变化趋势, 对债券组合进行久期配置, 主要包 括子弹策略、 两极策略和梯式策略。 其中子弹策略可使投资组合中债券久期集中 于收益率曲线的一点, 适用于收益率曲线较陡时; 两极策略可使投资组合中债券 的久期集中在收益率曲线的两端, 适用于收益率曲线两头下降较中间下降更多的 蝶式变动; 梯 式策略可使投资组合中债券的久期均匀分布, 适用于收益率曲线水 平移动的情况。 (3 )骑乘策略


通过跟踪收益率曲线, 分析收益率曲线各期限段的利差情况, 买入收益率曲 线最陡峭处所对应的期限债券, 随着债券剩余期限的缩短, 到期收益率将迅速下 降,进而获得较高的资本利得收益。


3、信用投资策略


相对央票、 国债等利率产品, 信用债券的信用利差是获取较高投资收益的来 源, 而信用利差主要受两个方面的影响: 市场信用利差曲线的走势与信用债本身 的信用变化。因而分别采用以下策略: (1 )基于信用利差曲线变化的投资策略 一是分析经济周期和 相关市场变化对信用利差曲线的影响, 二是分析信用债 45 市场容量、信用债、流动性等变化趋势对信用利差曲线的影响。 (2 )基于信用债本身信用变化的投资策略 发行人信用发生变化后, 将采用变化后债券信用级别所对应的信用利差曲线 对公司债、 企业债定价。 影响信用债信用风险的因素主要包括行业风险、 公司风 险、 现金流风险、 资产负债风险和其他风险等五个方面。 通过内部评级系统分析 信用债的相对信用水平、 违约风险及理论信用利差, 发掘相对价值被低估的信用 债券,以确定债券组合的类属配置和个券配置。 4、互换策略 不同券种在利息、 违约风险、 久期、 流动性、 税收和衍生条款等方面存在差 别, 投资管理人可以根据对债券的相对价值判断, 选择合适的交易时机, 同时买 入卖出,赚取收益级差。 主要包括: 价值置换, 即判断未来利差曲线走势, 在期限相近下买入利差较 高的债券;新老券置换,即在相同收益率下买入近期发行的债券;流动性置换, 即在相同收益率下买入流动性更好的债券; 信用的置换, 即在相同外部信用级别 和收益率下, 买入内部信用评级更高的债券; 市场间利差互换, 即在公司信用债 和国家信用债之间,如果预期信用利差扩大,则用国家信用债替换公司信用债; 反之,则用公司信用债替换国家信用债。 5、资产支持证券投资策略


随着备案制的推出, 资产支持证券市场的供给会越来越丰富, 但当前国内资 产支持证券市场还以信贷资产证券化产品为主, 仍处于初级阶段。 因 而对于资产 支持证券的投资关键在于对基础资产质量及未来现金流的分析, 评估个券价值和 投资风险, 把握市场交易机会, 选择相对价值较高的资产支持证券进行选择并分 散投资,以降低流动性风险,获得稳定收益。 6、中小企业私募债投资策略


中小企业私募债券发行主体多为非上市企业, 企业信息公开性较差, 经营透 明度低, 同时该品种债券采取非公开方式发行和交易, 具有流动性较差、 信用风 险较高、 资产规模较小等特点。 因而对中小企业私募债采取审慎投资的策略, 分 析和跟踪发债主体的信用基本面, 包括经营情况、 财务状况等, 同时制定严格的 投资决策流程, 加强风险控制, 并准备风险处置预案, 在最小化信用风险和流动 46 性风险下,择优进行投资。 7、国债期货投资策略 本基金在进行国债期货投资时, 将根据风险管理原则, 以套期保值为主要目 的, 结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平, 与现货资产进行匹配, 通 过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 8、证券公司短期公司债券投资策略 本基金证券公司短期公司债券的投资策略主 要从分析证券行业整体情况、 证 券公司基本面情况入手, 包括整个证券行业的发展现状, 发展趋势, 具体证券公 司的经营情况、 资产负债情况、 现金流情况, 从而分析证券公司短期公司债券的 违约风险及合理的利差水平, 对证券公司短期公司债券进行独立、 客观的价值评 估。 ( 四) 投资限 制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制: (1 )本基金投资债券的比例不低于基金资产的80%; (2 )本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后, 保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;


(3 ) 本基金持有一家 公司发行的证券, 其市值不超过基金资产净值的10%; (4 )本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证 券的10%; (5 )本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过 基金资产净值的10%; (6 )本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20 %; (7 )本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过 该资产支持证券规模的10%; (8 )本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%; (9 )本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基 47 金持有资产支持证券期间, 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准, 应在评级 报告发布之日起3个月内予以全部卖出; (10 ) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%;本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年, 债券回购到期后不得展期; (11 ) 本基金持有单只中小企业私募债券, 其市值不得超过基金资产净值的 10% ; (12 ) 本基金在任何交易日日终, 持有的买入国债期货合约价值, 不得超过 基金资产净值的15%; (13 ) 本基金在任何交易日日终, 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基 金持有的债券总市值的30%; 本基金管理人将按照中国金融期货交易所要求的内容、 格式与时限向交易所 报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等; (14 ) 本基金所持有的债券 (不含到期日在一年以内的政府债券) 市值和买 入、 卖出国债期货合约价值, 合计 (轧差计算) 应当符合基金合同关于债券投资 比例的有关约定; (15 ) 本基金在任何交易日内交易 (不包括平仓) 的国债期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的30%; (16 )本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%; (17 )法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的, 以变更后的规 定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制, 如适用于本基金, 则在履行适当程 序后,本基金投资不再受相关限制,基金管理人及时根据《信息披露管理办法》 规定在指定媒介公告。 除(9)条外,因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等 基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的, 基金管理 人应当在10个交易日内进行调整, 但中国证监会规定的特殊情形除外。 法律法规 另有规定的,从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 48 基金合同的有关约定。 在上述期间内, 基金的投资范围、 投资策略应当符合基金 合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: (1 )承销证券; (2 )违反规定向他人贷款或提供担保; (3 )从事承担无限责任的投资; (4 )买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; (5 )向基金管理人、基金托管人出资; (6 )从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; (7 )法律、行政法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行 为。 如法律、 行政法规或监管部门取消上述禁止性规定, 本基金管理人在履行适 当程序后可不受上述规定的限制。 3、关联交易原则 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际 控制人或者与其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券, 或 者从事其他重大关联交易的, 应当符合基金的投资目标和投资策略, 遵循基金份 额持有人利益优先的 原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制, 按照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意, 并按法 律法规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议, 并经过三分之二 以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审 查。 ( 六) 业绩比 较基 准 本基金的业绩比较基准为:中债综合全价指数(0571.CS)收益率。 中债综合全价指数由中央国债登记结算有限责任公司编制, 其样本范围涵盖 银行间市场和交易所市场, 成份债券包括国家债券、 企业债券、 央行票据等所有 主要 债券种类,具有广 泛的市场代表性,能够反应中国债券市场的总体走势。


49 如果未来法律法规发生变化, 或市场发生变化导致此业绩比较基准不再适用 或出现更加适合的业绩比较基准时, 基金管理人有权根据市场发展状况及本基金 的投资范围和投资策略, 调整本基金的业绩比较基准。 业绩比较基准的变更须经 基金管理人和基金托管人协商一致, 在履行适当程序后报中国证监会备案, 并在 中国证监会指定的媒介上及时公告,无需召开基金份额持有人大会。 ( 七) 风险收 益特 征 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种, 其预期风险与 预期收益高于货币市场基金,低于混合型 基金和股票型基金。 ( 八) 基金管 理人 代表基 金行 使相关 权利 的处理 原则 及方法 1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 2、有利于基金资产的安全与增值; 3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利,保护基金份 额持有人的利益。 ( 九) 基金投 资组 合报告 以下投资组合报告数据截至2017年3月31日。 1、 报告期末基金资产组合情况 序 号 项目 金额(元) 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票


- - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资


686,304,841.20 86.09 其中:债券


686,304,841.20 86.09 资产支持证券


- - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产


50,440,275.66 6.33 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产


- - 7 银行存款和结算备付金合计


37,794,275.36 4.74 8 其他资产


22,692,175.43 2.85 9 合计





797,231,567.65





100.00





注:本基金 本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。


50 2、报告期末按行业分类的股票投资组合


(1 )报告期末按行业分类的境内股票投资组合








本基金不参与股票投资,本基金本报告期末未持有境内股票。





(2 )报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合





本基金不参与股票投资, 本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资 的港股。 3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细


本基金不参与股票投资,本基金本报告期末未持有股票。 4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合


序 号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 30,458,406.00 5.22 2 央行票据 - - 3 金融债券 90,197,200.00 15.46 其中:政策性金融债 46,100,000.00 7.90 4 企业债券 456,646,235.20 78.25 5 企业短期融资券 50,003,000.00 8.57 6 中期票据 59,000,000.00 10.11 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 686,304,841.20 117.61 5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 160213 16 国开13 500,000 46,100,000.00 7.90 2 101551061 15 中石油 MTN001 400,000 39,524,000.00 6.77 3 124410 13 国网03 299,990 31,198,960.00 5.35 4 019546 16 国债18 304,950 30,458,406.00 5.22 5 122259 13 中信01 300,000 30,168,000.00 5.17


51 6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证 券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 9、报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明 (1 )本基金投资股指期货的投资政策 本基金在进行国债期货投资时, 将根据风险管理原则, 以套期保值为主要目 的, 结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平, 与现货资产进行匹配, 通 过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 (2 )报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未进行国债期货投资。 (3 )本期国债期货投资评价





本基金本报告期未进行国债期货投资。 10、投资组合报告附注 (1 ) 本基金持有的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的 情形。 (2 )本基金本报告期末未持有股票。 (3 )其他资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 48,153.18 2 应收证券清算款 9,979,178.64 3 应收股利 - 4 应收利息 12,664,843.61 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 -


52 9 合计 22,692,175.43 (4 )报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。


(5 )报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金不 参与股票投资,本基金本报告期末未持有股票。 (6 )投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因, 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项 之间可能存在尾差。


53 十、基金的业绩 基金管理人依据恪尽职守、 诚实信用、 谨慎勤勉 的原则管理和运用基金财产, 但不保证基金一定盈利, 也不保证最低收益。 基金的过往业绩并不代表其未来表 现。投资有风险,投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 以下基金业绩数据截至 2017 年3 月31 日。 1、 东方红益鑫纯债债券型证券投资基金基金份额净值增长率及其与同期业 绩比较 基准收益率的比较 东方红益鑫纯债债券A 阶段 净值增长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 2016 年11 月 28 日至2017 年3 月31 日 0.55% 0.04% -2.95% 0.13% 3.50% -0.09% 东方红益鑫纯债债券C 阶段 净值增长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 2016 年11 月 28 日至2017 年3 月31 日 0.42% 0.04% -2.95% 0.13% 3.37% -0.09%


54 2、 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较


55 注: (1)截止日期为 2017 年3 月31 日。 (2 ) 本基金合同于 2016 年11 月28 日生效, 自合同生效日起至本报告期末 不足一年。 (3 )本基金建仓期 6 个月,即从2016 年11 月28 日起至2017 年5 月27 日,至本报告期末,本基金尚处于建仓期。


56 十一、基金的财产 ( 一) 基金资 产总 值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、 银行存款本息和基金应收的 申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 ( 二) 基金资 产净 值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值 。 ( 三) 基金财 产的 账户 基金托管人根据相关法律法规、 规范性文件为本基金开立资金账户、 证券账 户以及投资所需的其他专用账户。 开立的基金专用账户与基金管理人、 基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独 立。 ( 四) 基金财 产的 保管和 处分 本基金财产独立于基金管理人、 基金托管人和基金代销机构的财产, 并由基 金托管人保管。 基金管理人、 基金托管人不得将基金财产归入其固有财产; 基金 管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益, 归入基金财产。 基金管理人、 基金托管人、 基金 登记机构和基金代销机构以其自 有的财产承担其自身的法律责任, 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、 扣 押或其他权利。 除依法律法规和 《基金合同》 的规定处分外, 基金财产不得被处 分。 基金管理人、 基金托管人因依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的, 基金财产不属于其清算财产。 基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权, 不得与其固有财产产生的债务相互抵销; 基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。


57 十二、基金资产的估值 ( 一) 估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常交易日以 及国家法律法规规 定需要对外披露基金净值的非交易日。 ( 二) 估值对 象 基金所拥有的债券、 国债期货合约和银行存款本息、 应收款项、 其它 投资等 资产和负债。 1、估值依据及原则 估值应符合基金合同、《证券投资基金会计核算业务指引》、证监会计字 [2007]21 号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有 关事项的通知》 、 中国证监会[2008]38号公告 《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》 、 《 中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1季度固定收益品种的估值处理标准》及其他法律 、法规的规定,如法律法规 未做明确规定的, 参照证券投资基金的行业通行做法处理。 基金管理人、 基金托 管人的估值数据应依据合法的数据来源独立取得。 对于固定收益类投资品种的估 值应依据中国证券业协会基金估值工作小组的指导意见及指导价格估值。 2、估值的基本原则 (1 )对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,应采用市价确定公 允价值。 估值日无市价, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的重大事件的, 应采用最近交易市价确定公允价值。 如估 值日无市价, 且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发 行机构发生了影 响证券价格的重大事件的, 应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调 整最近交易市价, 确定公允价值。 有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公 允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值。 (2 )对不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参与者普遍认同,且被以 往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 运用估值技术得 出的结果, 应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。 采 58 用估值技术确定公允价值时, 应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场 参数,并应通过定期校验,确保 估值技术的有效性。 (3 )有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允 价值的, 基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定, 按最能恰当反映公 允价值的价格估值。 ( 三) 估值方 法 以下估值方法中所指的固定收益品种, 是指在银行间债券市场、 上海证券交 易所、 深圳证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的 国债、中央银行债、政策性银行债、短期融资券、中期票据、企业债、公司债、 商业银行金融债、 可转换债券、 中小企业私募债、 证券公司发行的短期公司债券、 资产支持证券、同业存单等债券品种。 1、证 券交易所上市的有价证券的估值 (1 )交易所上市实行净价交易的固定收益品种按估值日第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价估值, 具体估值机构由基金管理人与基金托管人另 行协商约定; (2 )交易所上市的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含的应收利 息得到的净价进行估值; 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重 大变化, 按最近交易日收盘价减去收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行 估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; (3 )对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的 情况下, 应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值; 对于活跃市场 报价未能代表计量日公允价值的情况下, 应对市场报价进行调整以确认计量日的 公允价值; 对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下, 则应采用估值技术确 定其公允价值; (4 )交易所上市不存在活跃市场的权益类证券,采用估值技术确定公允价 值。 交易所上市的资产支持证券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理 :


59 首次公开发行未上市的债券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券、同业存单等固定收益 品种, 以第三方估值机构提供的价格数据估值; 对银行间市场未上市, 且第三方 估值机构未提供估值价格的债券,按成本估值。


4、中小企业私募债采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下,按成本估值。 5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估 值。 6、基金所持有的证券公司短期公司债券,按估值技术估 值。国家有最新规 定的,按其规定进行估值。 7、 国债期货合约, 一 般以估值当日结算价进行估值, 估值当日无结算价的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。 8、存款的估值方法 持有的银行定期存款或通知存款以本金列示, 按协议或合同利率逐日确认利 息收入。 9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估 值。 10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项, 按国家最新规定估值。 如基金管 理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时, 应立即通知 对方,共同查明原因,双方协商解决。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值。 基金资产净值计算和基金会计核算的义务 由基金管理人承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任, 因此, 就与本 基金有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致 的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。


60 ( 四) 估值程序 1、由于基金费用的不同,本基金不同类别基金份额将分别计算基金份额净 值。计算公式为: T日某类基金份额净值=T日该类基金份额的基金资产净值/T日该类基金份 额余额总数。 基金份额净值是按照每个工作日闭市后, 基金资产净值除以当日基金份额的 余额数量计算,精确到0.0001元,小数点后第5 位四舍五入。国家另有规定的, 从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净 值,并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金 管理人每个工作日对基金资产估值后, 将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误 后,由基金管理人对外公布。 ( 五) 估值差 错的 处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 合理的措施确保基金资产估值 的准确性、 及时性。 当基 金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值差错时, 视为基金份额净值差错。 关于估值差错处理,基金合同的当事人按照以下约定处理: 1、估值差错类型 本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人、 或登记机构、 或销 售机构、 或投资人自身的原因造成差错, 导致其他当事人遭受损 失的, 责任方应 当对由于该差错遭受损失的当事人 ( “受损方” ) 的直接损失按下述 “估值差错 处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 上述估值差错的主要类型包括但不限于: 资料申报差错、 数据传输差错、 数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值差错处理原则 (1 )估值差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值差错责任方应及 时协调各方, 及时进行更正, 因更正估值差错发生的费用由差错责任方承担; 由 61 于估值差错责任方未及时更正已产生的估值差错, 给当事人造成损失的由估值差 错责任方对直接损失承担赔偿责任; 若估值差错责任方已经积 极协调, 并且有协 助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则有协助义务的当事人应当承 担相应赔偿责任。 估值差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保 差错已得到更正。 (2 )估值差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责,不对间接 损失负责,并且仅对估值差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3 )因估值差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值差错责任方仍应对估值差错负责, 如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( “受损方” ) , 则估值差错 责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的 当事人享有要求交付不当得利的权利; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分 不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不 当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 (4 )估值差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5 )估值差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人原因造成基金资 产损失时, 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿, 如果因基金托管人原 因造成基金资产损失时, 基金管理人应为基金 的利益向基金托管人追偿。 除基金 管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时, 由基金 管理人负责向差错责任方追偿。 (6 )如果出现估值差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法 律、 行政法规、 《基金 合同》 或其他规定, 基 金管理人自行或依据法院判决、 仲 裁裁决对受损方承担了赔偿责任, 则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追 索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 (7 )按法律法规规定的其他原则处理估值差错。 3、估值差错处理程序 估值差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理 的程序如下: (1 )查明估值差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值差错发生 的原因确定估值差错的责任方;


62 (2 )根据估值差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行 评估; (3 )根据估值差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正 和赔偿损失; (4 )根 据估值 差错处 理的方法 ,需要 修改基 金登记机 构的交 易数据 的,由 基金登记机构进行更正,并就估值差错的更正向有关当事人进行确认。 4、 基金份额净值估值差错处理的方法如下: (1 )基 金份额 净值计 算出现错 误时, 基金管 理人应当 立即予 以纠正 ,通报 基金托管人 ,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2 )错 误偏 差达到 基 金份额净 值的 0.25% 时 ,基金管 理人 应当通 报 基金托 管人并报 中国证 监会备 案;错误 偏差达 到基金 份额净值 的 0.5%时 , 基金管理人 应当公告并报中国证监会备案。 (3 )当 基金份 额净值 计算差错 给基金 和基金 份额持有 人造成 损失需 要进行 赔偿时, 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任, 经确认 后按以下条款进行赔偿: ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题, 如经双方在平等基础上充分讨论后, 尚不能达成一致时, 按基金管理人的建议执 行, 由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。 ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告, 由此 给基金份额持有人造成损失的, 应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿 金, 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额, 基金管理人与基金托管人按照过错 程度各自承担相应的责任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果, 虽然多次重新计 算和核对, 尚不能达成一致时, 为避免不能按时公布基金份额净值的情形, 以基 金管理人的计算结果对外公布, 由此给基金份额持有人和基金造成的损失, 由基 金管理人 负责赔付。 ④由于基金管理人提供的信息错误 (包括但不限于基金申购或赎回金额等) , 进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失, 由 基金管理人负责赔付。


63 (4 )基 金管理 人和基 金托管人 由于各 自技术 系统设置 而产生 的净值 计算尾 差,以基金管理人计算结果为准。 (5 )前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。如果行业另 有通行做法, 双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商 处理。 ( 六) 暂停估 值的 情形 1、与本基金投资有关的证券、期货交易场所遇法定节假日或因其他原因暂 停营业时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人 、基金托管人 无法准确评估基金 资产价值时; 3、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 ( 七) 基金净 值的 确认 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金 管理人负责计算, 基金托管人负责进行复核。 基金管理人应于每个工作日交易结 束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值并发送给基金托 管人。 基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人, 由基金管理人 对基金净值予以公布。 ( 八) 特殊情 形的 处理 1、 基金管理人、 基金 托管人按估值 方法的第9项进行估值时, 所造成的误差 不作为基金资产估值差错处理; 2、由于证券、期货交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他 不可抗力原因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施 进行检查, 但是未能发现该错误的, 由此造成的基金资产估值差错, 基金管理人 和基金托管人可以免除赔偿责任。 但基金管理人、 基金托管人应当积极采取必要 的措施消除或减轻由此造成的影响。


64 十三、基金的收益与分配 ( 一) 基金利 润的 构成 基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额。基 金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 ( 二) 基金可 供分 配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日未分配利润与未分配利润中已实 现收益的孰低数。 ( 三) 基金收 益分 配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、 本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权,由于本基金各类基金 份额收取销售服务费情况不同,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不 同; 2、 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金收益每年最多分配6次, 每次 基金收益分配比例不低于截至收益分配基准日可供分配利润的25%; 3、本基金收益分配方式 分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现 金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为同一类别的基金份额进 行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 4、基金收益分配基准日的某类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益 分配金额后不能低于面值; 5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下, 基金管理人可对基金收 益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会。 ( 四) 收益分 配方 案 基金收益分配方案中应载明截至基金收益分配基准日的可供分配利润、 基金 收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 ( 五) 收益分 配方 案的确 定、 公告与 实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核, 在 2 日内在 65 指定媒介公告并报中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日 (即可供分配利润计算截止日) 的时间 不得超过15个工作日。 ( 六) 基金收 益分 配中发 生的 费用 红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投资者 的现金红利小于一定金额, 不足于支付银行转账或其他手续费用时, 基金登记机 构可将基金份额持有人的现金红利按除权日的该类基金份额资 产净值自动转为 该类基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》的有关规定执行。


66 十四、基金的费用与税收 ( 一) 与基金 运作 有关的 费用 1 、基 金费用 的种 类 (1 )基金管理人的管理费; (2 )基金托管人的托管费; (3 )销售服务费; (4 )《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; (5 )《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; (6 )基金份额持有人大会费用; (7 )基金的证券、期货交易费用; (8 )基金的银行汇划费用; (9 )证券、期货账户开户费和账户维护费; (10 ) 按照国家有关规 定 和 《基金合同》 约定 , 可以在基金财产中列 支的其 他费用。 2 、基 金费用 计提 方法、 计提 标准和 支付 方式 (1 )基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.6% 的年费率计提。 管理费的计算 方法如下: H=E×0.6%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后, 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式, 于次 月前3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公 休日等, 支付日期顺延。 (2 )基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2% 的年费率计提。 托管费的计算 67 方法如下: H=E×0.2%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后, 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式, 于次 月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日等, 支付日 期顺延。 (3 )基金销售服务费 本基金C类份额的销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.4%的年费率 计 提。C类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下: H=E×0.4%÷当年天数 H为每日C类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日C类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提, 逐日累计至每月月末, 按月支付。 经基金 管理人 与基金托管人双方核对无误后, 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于 次月前3 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构,由登记机构代付给销 售机构。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 支付日期顺 延至最近可支付日支付。 上述基金费用的种类中第(4)-(10)项费用,根据 有关法规及相应协议 规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 (4 )证券账户开户费用:证券账户开户费经基金管理人与基金托管人核对 无误后, 自本基金成立一个月内由基金托管人从基金财产中划付, 如基金财产余 额不足支付该开户费用,由基金管理人于本基金成立一个月后的5个工作日内进 行垫付,基金托管人不承担垫付开户费用义务。 ( 二) 与基金 销售 有关的 费用 1、申购费率 (1 )投资人申购 A 类基金份额时,需交纳申购费用。 本基金对通过基金管理人直销中心申购A 类份额的养老金客户与除此之外的 68 其他投资者实施差 别的申购费率。 通过基金管理人直销中心申购 A 类份额的养老金客户的申购费率如下: 申购金额(M) 费率 M<100 万 0.30% 100 万≤M<500 万 0.18% M≥500 万元 每笔 1000 元 其他投资者申购本基金 A 类份额的申购费率如下: 申购金额(M) 费率 M<100 万 0.70% 100 万≤M<500 万 0.50% M≥500 万元 每笔 1000 元 (2 )C 类份额的申购费 本基金 C 类份额不收取申购费,收取销售服务费。 本基金的申购费用由基金申购人承担, 不列入基金财产, 主要用于本基金的 市 场推广、销售、登记等各项费用。 因红利自动再投资而产生的基金份额,不收取相应的申购费用。 2、赎回费率 本基金的赎回费率按持有时间递减。 投资者在一天之内如果有多笔赎回, 适 用费率按单笔分别计算。具体如下: 份额持续持有时间(L) 适用赎回费率 A 类份额 L <7 日 0.5% 7 日≤L<90 日 0.1% L ≥90 日 0 C 类份额 L <30 日 0.1% L≥30 日 0 赎回费用由基金赎回人承担。A类份额赎回时,对份额持续持有时间小于30日 的, 赎回费用全部归基金财产, 对份额 持续持有时间大于等于30日但小于90 日的, 赎回费用的25%归基金财产,其余用于支付市场推广、登记费和其他必要的手续 费 ;C类份额赎回时, 对份额持续持有时间小于30日的,赎回费用全部归基金财 69 产。 3、基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式,基 金管理人应于新的费率或收费方式实施前依照 《信息披露管理办法》 的 有关规定, 在指定媒介公告。 4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市 场情况制定基金促销计划, 针对投资人定期或不定期地开展基金促销活动。 在基 金促销活动期间, 按相关监管部门要求履行必要手续后, 基金管理人可以适当调 低基金申购费率和基金赎回费率。 ( 三) 不列入 基金 费用的 项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、《基金合同》生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和律师 费、信息披露费用等费用; 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 ( 四) 费用调 整 基金管理人 在履行适当程序, 且 和基金托管人协商一致后, 可根据基金发展 情况调整基金 管理费率、基金托管费率和销售服务费率。 调整基金管理费率、 基金托管费率, 或调高销售服务费率, 须召开基金份额 持有人大会审议; 调低销售服务费率, 无须召开基金份额持有人大会。 基金管理 人调整管理费、托管费或销售服务费,需于调整实施前书面告知基金托管人。 基金管理人必须于新的费率实施日前依照 《信息披露管理办法》 的有关规定 在指定媒介上公告。 ( 五) 基金税 收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律、 法规执 行。


70 十五、基金的会计与审计 ( 一) 基金会 计政 策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12 月31日;基金首次募集的会计 年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于2 个月,可以并入下一个会计年度 披露; 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算,按照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以基金管理人与托管人协商一致的方式确认。 ( 二) 基金的 年度 审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资 格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更 换会计师事务所需在2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。


71 十六、基金的信息披露 ( 一) 本 基金的 信息 披露 应符 合 《基金 法》 、 《运 作办 法》 、 《信息披 露管 理 办法 》、《 基金 合同》 及其 他有关 规定 。 ( 二) 信息披 露义 务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、 基 金托管人、 召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组 织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息, 并 保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信 息通过中国证监会指定媒介披露, 并保证投资人能够按照 《基金合同》 约定的时 间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 ( 三) 本基金 信息 披露义 务人 承诺公 开披 露的基 金信 息,不 得有 下列行 为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业 绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 5、 登载任何自然人、 法人或者其他组织的祝贺性、 恭维性或推荐性的文字; 6、中国证监会禁止的其他行为。 ( 四) 本基金 公开 披露的 信息 应采用 中文 文本。 如同 时采用 外文 文本的 , 基 金 信息 披露义 务人 应保证 两种 文本的 内容 一致。 两种 文本发 生歧 义的, 以中 文 文 本为 准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字; 除特别说明外, 货币单位为人民币 元。 ( 五) 公开披 露的 基金信 息 公开披露的基金信息包括: 1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托 管协议


72 (1 )《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明 确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序, 说明基金产品的特性等涉及投资 人重大利益的事项的法律文件。 (2 )基金招募说明书应当最大限度地披露影响投资人决策的全部事项,说 明基金认购、 申购和赎回安排、 基金投资、 基金产品特性、 风险揭示、 信息披露 及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每6 个月结 束之日起45日内, 更新招募说明书并登载在其网站上, 将更新后的招募说明书摘 要登载在指定媒介上; 基金管理人在公告的15日前向主要办公场所 所在地的中国 证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。 (3 )基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金 运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 基金募集申请经中国证监会准予注册后,基金管理人在基金份额发售的3日 前, 将基金招募说明书 、 《基金合同》 摘要登 载在指定媒介上; 基金 管理人、 基 金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在各自网站上。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披 露招募说明书的当日登载于指定媒介上。 3、《基金合同》生效公告 基金管理人应当在《基金合同》生效的次日在指定媒介上登载《基金合同》 生效公告。 4、基金开始申购、赎回公告


基金管理人应依照 《信息披露管理办法》 的有关规定于申购开始日、 赎回开 始日前在指定媒介上公告。 5、基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值 《基金合同》 生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人应 当至少每周公告一次基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次 日, 通过网站、 基金份额销售网点以及其他媒介, 披 露开放日的各类基金份额的 基金份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和各 73 类基金份额的基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日, 将基金资产净值、 各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定 媒介上。 6、基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在 《基金合同》 、 招募说明书 等信息披露文件上载明基金份 额申购、 赎回价格的计算方式及有关申购、 赎回费率, 并保证投资人能够在基金 份额销售网点查阅或者复制前述信息资料。 7、 基金定期报告, 包括基金年度报告、 基金半年度报告和基金季度报告 (合 称 “基金定期报告 ”) 基金管理人应当在每年结束之日起90日内, 编制完成基金年度报告, 并将年 度报告正文登载于其网站上, 将年度报告摘要登载在指定媒介上。 基金年度报告 的财务会计报告应当经过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起60日内, 编制完成基金半年度报告, 并 将半年度报告正文登载在其网站上, 将半年度报告摘要登载在指定媒介上。 基金 管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内, 编制完成基金季度报告, 并将 季度报告登载在指定媒介上。 《基金合同》生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当 期季度报告、半 年度报告或者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第2个工作日,分别报中国证监会和基金管理人 主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 报备应当采用电子文本或书面报 告方式。 8、临时报告与公告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书, 予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地 的中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件: (1 )基金份额持有人大会的召开; (2 )终止《基金合同 》;


74 (3 )转换基金运作方式; (4 )更换基金管理人、基金托管人; (5 )基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; (6 )基金管理人股东及其出资比例发生变更; (7 )基金募集期延长; (8 )基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金 托管人基金托管部门负责人发生变动; (9 )基金管理人的董事在一年内变更超过50% ; (10 ) 基金管理人、 基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动 超过30% ; (11 )涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁; (12 )基金管理人、基金 托管人受到监管部门的调查; (13 ) 基金管理人及其董事、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理受到严 重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; (14 )重大关联交易事项; (15 )基金收益分配事项; (16 )管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; (17 )基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%; (18 )基金改聘会计师事务所; (19 )变更基金销售机构; (20 )更换基金登记机构; (21 )本基金开始办理申购、赎回; (22 )本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; (23 )本基金发生巨额赎回并延期办理; (24 )本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; (25 )本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; (26 )中国证监会规定的其他事项。 9、澄清公告 在 《基金合同》 存续期 限内, 任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 75 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 10、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项, 应当依法报中国证监会备案, 并予以公告。 11、基金投资中小企业私募债券的信息披露 基金管理人应当在本基金投资中小企业私募债券后2个交易日内,在中国证 监会指定媒介披露所投资中小企业私募债券的名称、 数量、 期限、 收益 率等信息。 基金管理人应当在基金年度报告、 基金半年度报告和基金季度报告等定期报告和 招募说明书等文件中披露中小企业私募债券的投资情况。 12、基金投资国债期货的信息披露 基金管理人应当在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告和招募说明 书 (更新) 等文件中披露国债期货交易情况, 包括投资政策、 持仓情况、 损益情 况、 风险指标等, 并充 分揭示国债期货交易对本基 金总体风险的影响以及是否符 合既定的投资政策和投资目标。 13、基金投资资产支持证券的信息披露 本基金投资资产支持证券, 基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有 的资产支持证券总额、 资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的 资产支持证券明细。 基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券 总额、 资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比 例大小排序的前10名资产支持证券明细。 14、证券公司发行的短期公司债券的信息披露


基金管理人应当在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告 和招募说明 书(更新)等文件中披露证券公司发行的短期公司债券的投资情况。 15、中国证监会规定的其他信息。 ( 六) 信息披 露事 务管理 基金管理人、 基金托管人应当建立健全信息披露管理制度, 指定专人负责管 理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息, 应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则的规定。


76 基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和 《基金合同》 的约 定, 对基金管理人编制的基金资产净值、 各类基金份额的基金份额净值、 基金份 额申购赎回价格、 基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基 金 信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。 基金管理人、 基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外, 还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息, 但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息, 并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、 法律意见书的专 业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10 年。 ( 七) 信息披 露文 件的存 放与 查阅 招募说明书公布后, 应当分别置备于基金 管理人、 基金托管人和基金销售机 构的住所,供公众查阅、复制。 基金定期报告公布后, 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所, 以 供公众查阅、复制。


77 十七、风险揭示 证券投资基金 (以下简称 “基金” ) 是一种长 期投资工具, 其主要功能是分 散投资, 降低投资单一证券所带来的个别风险。 基金不同于银行储蓄和债券等能 够提供固定收益预期的金融工具, 投资者购买基金, 既可能按其持有份额分享基 金投资所产生的收益,也可能承担基金投资所带来的损失。 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种, 其预期风险与 预期收益高于货币市 场基金,低于混合型基金和股票型基金。





投资人应当认真阅读本基金 《基金合同》 、 《招募说明书》 等基 金法律文件, 了解本基金的风险收益特征, 并根据自身的投资目的、 投资期限、 投资经验、 资 产状况等判断本基金是否和投资人的风险承受能力相适应, 自主判断基金的投资 价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。





基金管理人提醒投资人在作出投资决策后,须了解并自行承担以下风险: ( 一) 东 方红 益鑫纯 债债 券型证 券投 资基金 的主 要风险 本基金面临包括但不限于以下风险: 1、市场风险 市场风险是指投资品种的价格因受经济因素、 政治因素、 投资心理和交易制 度等各种因素影响而引起的波动, 导致收益水平变化, 产生风险。 市场风险主要 包括: (1 )政策风险 货币政策、 财政政策、 产业政策和证券市场监管政策等国家政策的变化对证 券市场产生一定的影响,可能导致证券价格波动,从而影响收益。 (2 )经济周期风险 证券市场受宏观经济运行的影响, 而经济运行具有周期性的特点, 而周期性 的经济运行表现将对证券市场的收益水平产生影响, 从而对本基金的收益产生影 响。 (3 )利率风险 利率风险是指由于利率变动而导致的证券价格和证券利息的损益。 利率波动 78 会直接影响企业的融资成本和利润水 平,导致证券市场的价格和收益率的变动, 使基金收益水平随之发生变化,从而产生风险。 (4 )公司经营风险 公司的经营状况受多种因素影响, 如市场、 技术、 竞争、 管理、 财务 因素等 都会导致公司盈利发生变化,从而导致基金投资收益变化。 (5 )衍生品风险 金融衍生产品具有杠杆效应且价格波动剧烈, 会放大收益或损失, 在某些情 况下甚至会导致投资亏损高于初始投资金额。 (6 )购买力风险 投资者的利润将主要通过现金形式来分配, 而现金可能因为通货膨胀的影响 而导致购买力下降,从而使投资者的实际收益下降。 2、管理风险 在基金运作过程中, 基金管理人的知识、 经验、 判断、 决策、 技能等 , 会影 响其对信息的获取和对经济形势、 金融市场价格走势的判断, 如基金管理人判断 有误、 获取信息不全、 或对投资工具使用不当等影响基金的收益水平, 从而产生 风险。 3、流动性风险 因市场交易量不足, 导致证券不能迅速、 低成本地转变为现金的风险。 流动 性风险还包括由于本基金在开放期出现投资者大额或巨额赎回, 致使本基金没有 足够的现金应付基金退出支付的要求所导致的风险。 4、信用风险 基金在交易过程中发生交收违约,或者基金所投资债券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息, 或由于债券发行人信 用质量降低导致债券价格下降, 造成基 金资产损失的风险。 5、技术风险 在基金的日常交易中, 可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常 进行或者导致基金投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、 基金托管人、证券、期货交易所、证券、期货登记结算机构等。 6、操作风险


79 基金管理人、 基金托管人、 证券、 期货交易所、 证券、 期货登记结算机构等 在业务操作过程中,因操作失误或违反操作规程而引起的风险。 7、本基金将有部分资产投资于中小企业私募债券,将面临如下风险: (1 )由于中小企业私募债券采取非公开发行的方式发 行,即使在市场流动 性比较好的情况下, 个别债券的流动性可能较差, 从而使得基金在进行个券操作 时, 可能难以按计划买入或卖出相应的数量, 或买入卖出行为对价格产生比较大 的影响,增加个券的建仓成本或变现成本。 (2 )中小企业私募债券信用等级较一般债券较低,存在着发行人不能按时 足额还本付息的风险, 此外, 当发行人信用评级降低时, 基金所投资的债券可能 面临价格下跌风险。 8、本基金将有部分资产投资于证券公司发行的短期公司债,将面临如下风 险: 证券公司短期公司债券是指证券公司非公开 发行和转让的一年(含)以内 还本付息的公司债券 ,由 于证券公司短期公司债券采取非公开发行的方式发行, 在即使在市场流动性比较好的情况下, 个别债券的流动性可能较差, 从而使得基 金在进行个券操作时, 可能难以按计划买入或卖出相应的数量, 或买入卖出行为 对价格产生比较大的影响,增加个券的建仓成本或变现成本。 9、本基金参与债券回购的风险 债券回购为提升整体基金组合收益提供了可能, 但也存在一定的风险。 债券 回购的主要风险包括信用风险、 投资风险及波动性加大的风险, 其中, 信用风险 指回购交易中交易对手在回购到期时, 不能偿还全部或部分证券或价款, 造成基 金净值损失的风险; 投资风险是指在 进行回购操作时, 回购利率大于债券投资收 益而导致的风险以及由于回购操作导致投资总量放大, 致使整个组合风险放大的 风险; 而波动性加大的风险是指在进行回购操作时, 在对基金组合收益进行放大 的同时, 也对基金组合的波动性 (标准差) 进行了放大, 即基金组合的风险将会 加大。 回购比例越高, 风险暴露程度也就越高, 对基金净值造成损失的可能性也 就越大。 10、参与国债期货的风险 (1 )杠 杆性风 险。国 债期货交 易采用 保证金 交易方式 ,潜在 损失可 能成倍 80 放大,具有杠杆性风险。 (2 )到 期日风 险。国 债期货合 约到期 时,如 本基金仍 持有未 平仓合 约,交 易 所将按照交割结算价将本基金持有的合约进行现金交割, 本基金存在无法继续 持有到期合约的可能, 具有到期日风险。 国债期货合约采取实物交割方式, 如本 基金未能在规定期限内如数交付可交割国债或者未能在规定期限内如数缴纳交 割贷款,将构成交割违约,交易所将收取相应的惩罚性违约金。 (3 )强 制平仓 风险。 如本基金 参与交 割不符 合交易所 或者期 货公司 相关业 务规定, 期货公司有权不接受本基金的交割申请或对本基金的未平仓合约强行平 仓,由此产生的费用和结果将由基金承担。 (4 )使用国债期货对冲市场风险的过程中,委托财产可能因为国债期货合 约与合 约标的价格波动不一致而面临期现基差风险。在需要将期货合约展期时, 合约平仓时的价格与下一个新合约开仓时的价格之差也存在不确定性, 面临跨期 基差风险。 11、参与资产支持证券的风险 (1 )与基础资产相关的风险有信用风险、现金流预测风险和原始权益人的 风险等。 1)信用风险是指被购买的基础资产的信用风险将全部从原始权益人处最终 转移至资产支持证券持有人, 如果借款人的履约意愿下降或履约能力恶化, 将可 能给资产支持证券持有人带来投资损失。 2)现金流预测风险是指,对基础资产未来现金流的预测可能会出现一定程 度的偏差, 优先级资产 支持证券持有人可能面临现金流预测偏差导致的资产支持 证券投资风险。 3)原始权益人的风险,如果原始权益人转让的标的资产项下的债权存在权 利瑕疵或转让资产行为不真实,将会导致资产支持证券持有人产生损失。 (2 ) 与资产支持证券相关的风险有市场利率风险、 流动性风险、 评 级风险、 提前偿付及延期偿付风险等。 1)市场利率将随宏观经济环境的变化而波动,利率波动可能会影响优先级 收益。当市场利率上升时,资产支持证券的相对收益水平就会降低。 2)流动性风险指资产支持证券持有人可能面临无法在合理的时间内以公允 81 价格出售资产支持证券而遭 受损失的风险。 3)评级机构对资产支持证券的评级不是购买、出售或持有资产支持证券的 建议,而仅是对资产支持证券预期收益和/或本金偿付的可能性作出的判断,不 能保证资产支持证券的评级将一直保持在该等级, 评级机构可能会根据未来具体 情况撤销资产支持证券的评级或降低资产支持证券的评级。 评级机构撤销或降低 资产支持证券的评级可能对资产支持证券的价值带来负面影响。 4)提前偿付及延期偿付风险指,资产支持证券持有人可能在各档资产支持 证券预期到期日之前或之后获得本金及收益偿付, 导致实际投资期限短于或长于 资产支持证券预期期限。 12、本基金的特有风险 本基金为纯债债券型基金,债券的投资比例不低于基金资产的80%,该类债 券的特定风险即成为本基金及投资者主要面对的特定投资风险。 债券的投资收益 会受到宏观经济、 政府产业政策、 货币政策、 市场需求变化、 行业波动等因素的 影响, 可能存在所选投资标的的成长性与市场一致预期不符而造成个券价格表现 低于预期的风险。 13、其他风险 (1 )战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运 行,可能导致委托资产的损失,从而带来风险。 (2 )基金管理人因停业、解散、撤销、破产,或者被中国证监会撤销相关 业 务许可等原因不能履行职责,可能导致委托资产的损失,从而带来风险。 ( 二) 声明 1、 本基金未经任何一级政府、 机构及部门担保。 投资者自愿投资于本基金, 须自行承担投资风险。 2、本基金通过销售机构公开销售,但是,基金并不是销售机构的存款或负 债,也没有经销售机构担保或者背书,销售机构并不能保证其收益或本金安全。 82 十 八 、 基 金 合 同 的 变 更 、 终 止 与 基 金 财 产 的 清算 ( 一) 《基 金合同 》的 变更 1、变更基金合同 涉及法律法规规定或 基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的, 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于可不经基 金份 额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告, 并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行,基 金管理人应在决议生效后2个工作日内在指定媒介公告。 ( 二) 《基 金合同 》的 终止 事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、 基金管理人、 基金 托管人职责终止, 在6 个月内没有新基金管理人、 新基 金托管人承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形; 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 ( 三) 基金 财产的 清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内 成立清算小组, 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、 基金财产清算小组职责: 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序:


83 (1 )基金合同终止 情形出现后,发布基金财产 清算公告; (2 )《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金; (3 )对基金财产和债权债务进行清理和确认; (4 )对基金财产进行估值和变现; (5 )制作清算报告; (6 )聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书; (7 )将清算报告报中国证监会备案并公告。 (8 )对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月。 ( 四) 清算 费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金财产清算小组 优先从基金财产中支付。 ( 五) 基金 财产清 算剩 余资 产的分 配 依据基金财产清算的分配方案, 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 ( 六) 基金 财产清 算的 公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告; 基金财产清算报告经会计师事务所 审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算 公告于报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 ( 七) 基金 财产清 算账 册及 文件的 保存 基金财产清算账册及有关文件由 基金托管人保存15年以上。


84 十九、基金合同内容摘要 ( 一) 基金份 额持 有人、 基金 管理人 和基 金托管 人的 权利、 义务 1、基金管理人的权利与义务 (1 )根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利 包括但不限于: 1)依法募集资金; 2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并 管理基金财产; 3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准 的其他费用; 4)销售基金份额; 5)按照规定召集基金份额持有人大会; 6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人 ,如认为基金托管人 违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门, 并采取必要措施保护基金投资者的利益; 7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; 8)选择、委托、更换基金代销机构,对基金代销机构的相关行为进行监督 和处理; 9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并 获得《基金合同》规定的费用; 10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; 11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请; 12)依照法律法规为基金的利益行使因基金 财产投资于证券所产生的权利; 13)在条件允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资; 14) 以基金管理人的名义, 代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实 施其他法律行为; 15) 选择、 更换律师事务所、 会计师事务所、 证券、 期货经纪商或其他为基 85 金提供服务的外部机构; 16) 在符合有关法律、 法规的前提下, 制订和调整有关基金认购、 申购、 赎 回、转换和非交易过户等业务规则; 17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》规定的其他权利。 (2 )根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务 包括但不限于 : 1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2)办理基金备案手续; 3) 自 《基金合同》 生 效之日起,以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理 和运用基 金财产; 4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的 经营方式管理和运作基金财产; 5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保 证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立, 对所管理的不同基金分别管 理,分别记账,进行证券投资; 6) 除依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他 有关规定外,不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; 7)依法接受基金托管人的监督; 8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值, 确定基金份额申购、赎回的价格; 9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 10)编制季度、半年度和年度基金报告; 11) 严格按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定, 履行信息披露及 报告义务; 12) 保守基金商业秘密, 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《 基 金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前应予保密, 不 向他人泄露;


86 13) 按 《基金合同》 的 约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额 持有人 分配基金收益; 14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 15) 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有 关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 16) 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其 他相关 资料15年以上; 17) 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发 出, 并且保 证投资者能够按照 《基金合同》 规定的时间和方式, 随时查阅到与基金有关的公 开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; 18) 组织并参加基金财产清算小组, 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变 现和分配; 19) 面临解散、 依法被 撤销或者被依法宣告破产时, 及时报告中国证监会并 通知基金托管人; 20) 因违反 《基金合同 》 导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权 益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 21) 监督基金托管人按 法律法规和 《基金合同 》 规定履行自己的义务 , 基金 托管人违反 《基金合同 》 造成基金财产损失时, 基金管理人应为基金份额持有人 利益向基金托管人追偿; 22) 当基金管理人将其义务委托第三方处理时, 应当对第三方处理有关基金 事务的行为承担责任; 但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到 损失,而基金管理人首先承担了责任的情况下,基金管理人有权向第三方追偿; 23) 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为; 24) 基金管理人在募集 期间未能达到基金的备案条件, 《基金合同》 不能生 效, 基金管理人承担全部募集费用, 将已募集资金并加计银行同期活期存款利息 在基金募集 期结束后30 日内退还基金认购人; 25)执行生效的基金份额持有人大会的决议; 26)建立并保存基金份额持有人名册;


87 27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 2、基金托管人的权利与义务 (1 )根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利 包括但不限于: 1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保 管基金财产; 2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准 的其他收入; 3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《 基金 合同》 及国家法律法规行为, 对基金财产、 其他当事人的利益造成重大损失的情 形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益; 4)根据相关市场规则,为基金开设证券、期货账户等投资所需账户、为基 金办理证券、期货交易资金清算; 5)以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股 份有限公司开设银行间债券托管账户; 6)提议召开或召集基金份额持有人大会; 7)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; 8)法律法规、《基金合同》及中国证监会规定的其他权利。 (2 )根据《基金法》、《运作办法》及 其他有关规定,基金托管人的义务 包括但不限于: 1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; 2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合 格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确 保基金财产的安全, 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基 金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理, 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立; 4)除依据《基金法 》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;


88 5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; 6) 按规定开设基金财产的资金账户、 证券账户和期货账户等投资所需账户, 按照 《基金合同》 的约定, 根据基金管理人的投资指令, 及时办理清算、 交割事 宜; 7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有 规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; 8) 复核、 审查基金管 理人计算的基金资产净值、 基金份额申购、 赎 回价格; 9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 10) 对基金财务会计报 告、 季度、 半年度和年 度基金报告出具意见, 说明基 金管理人在各重要方面的运作是否严格按照 《基金合同》 的规定进行; 如果基金 管理人有未执行 《基金合同》 规定的行为, 还应当说明基金托管人是否采取了适 当的措施; 11) 保存基金托管业务活动的记录、 账册、 报 表和其他相关资料15 年以上; 12)建立并保存基金份额持有人名册; 13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 14) 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎 回款项; 15)按 照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有 关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作; 17) 参加基金财产清算小组, 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变 现和分 配; 18) 面临解散、 依法被 撤销或者被依法宣告破产时, 及时报告中国证监会和 银行监管机构,并通知基金管理人; 19) 因违反 《基金合同》 导致基金财产损失时, 应承担赔偿责任, 其赔偿责 任不因其退任而免除; 20) 按规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履 行自己的义务, 基金管理人因违反 《基金合同》 造成基金财产损失时, 应为基金份额持有人利益 向基金管理人追偿;


89 21)执行生效的基金份额持有人大会的决议; 22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 3、基金份额持有人 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对 《基金合同》 的承认和接受, 基金投资者自依据 《基金合同》 取得基金份额, 即成为本基金份额持有人和 《基 金合同》 的当事人, 直至其不再持有本基金的基金份额。 基金份额持有人作为 《基 金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 同一类 别的每份基金份额具有同等的合法权益。 (1 )根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的 权利包括但不限于: 1)分享基金财产收益; 2)参与分配清算后的剩余基金财产; 3)依法转让或申请赎回其持有的基金份额; 4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会; 5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审 议事项行使表决权; 6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; 7)监督基金管理人的投资运作; 8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的 行为依法 提起诉讼或仲裁; 9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 (2 )根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的 义务包括但不限于: 1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件; 2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价 值,自主做出投资决策,自行承担投资风险; 3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务; 4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用; 5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同 》终止的有 90 限责任; 6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动; 7)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; 8)执行生效的基金份额持有人大会的决议; 9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 ( 二) 基金份 额持 有人大 会召 集、议 事及 表决的 程序 和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成, 基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份 额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 1、召开事由 (1 )当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会: 1)终止《基金合同》; 2)更换基金管理人; 3)更换基金托管人; 4)转换基金运作方式; 5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准,或提高销售服务费; 6)变更基金类别; 7)本基金与其他基金的合并; 8)变更基金投资目标、范围或策略,法律法规和中国证监会另有规定的除 外; 9)变更基金份额持有人大会程序; 10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; 11) 单独或合计持有本基金总份额10%以上 (含10%) 基金份额的基金份额 持有人 (以基金 管理人收到提议当日的基金份额计算, 下同) 就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会; 12)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; 13) 法律法规、 《基金 合同》 或中国证监会规 定的其他应当召开基金份额持 有人大会的事项。


91 (2 )以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份 额持有人大会: 1)调低销售服务费; 2)法律法规要求增加的基金费用的收取; 3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内、且在对现有基金份额持有人 利益无实质性不利影响的前提下调整本基金的申购费率、 调低赎回费率、 变更收 费方式; 4)在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质 性不利影响的情况下,调整基金份额类别或调整基金份额分类规则; 5)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; 6)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改 不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化; 7) 按照法律法规和 《 基金合同》 规定不需召开基金份额持有人大会的情形。 2、会议召集人及召集方式 (1 )除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由 基金管理人召集。 (2 )基金管理人未按规定 召集或不能召集时,由基金托管人召集。 (3 )基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理 人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集, 并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起60 日内召开; 基金管理人决定不召集, 基金托管人仍认为有必要召开的, 应当由基 金托管人自行召集, 并自出具书面决定之日起60 日内召开并告知基金管理人, 基 金管理人应当配合。 (4 )代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会, 应当 向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当 自收到书面提议之日起10日内决定是否召集, 并书面告知提出提议的基金份额持 有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起60 日内召开; 基金管理人决定不召集, 代表基金份额10%以上 (含10%) 的基金份额 持有人仍认为有必要召开的, 应当向基金托管人提出书面提议。 基金托管人应当 92 自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金管理人; 基金托管人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管 理人应当配合。 (5 )代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会, 而基金份额持有人大会日常机构、 基金管理人、 基金托 管人都不召集的, 单独或合计代表基金份额10% 以上 (含10%) 的基金份额持有人 有权自行召集, 并至少提前30日报中国证监会备案。 基金份额持有人依法自行召 集基金份额持有人大会的, 基金管理人、 基金 托管人应当配合, 不得阻碍、 干扰。 (6 )基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和 权益登记日。 3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知 方式 (1 )召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30天,在指定媒介 公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容: 1)会议召开的时间、地点、方式和会议形式; 2)会议拟审议的事项、议事程序和表决形式; 3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; 4)授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有 效期限等)、授权方式、送达时间和地点; 5)会务常设联系人姓名及联系电话; 6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; 7)召集人需要通知的其他事项。 (2 )采取通讯开 会方式并进行表决的情况下,由会议召集人在会议通知中 说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式及投票方式、 委托的公证机 关及其联系方式和联系人、表决意见提交的截止时间和收取方式。 (3 )如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对 表决意见的计票进行监督; 如召集人为基金托管人, 则应另行书面通知基金管理 人到指定地点对表决意见的计票进行监督; 如召集人为基金份额持有人, 则应另 行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基 金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的 , 不影响表决意 93 见的计票效力。 4、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、 通讯开会方式召开等法律法规或 监管机构允许的其他方式,会议的召开方式由会议召集人确定。 (1 )现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派 代表出席, 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会, 基金管理人或基金托管人不派代表列席的, 不影响表决效力。 现场开 会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: 1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托 人持 有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》 和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相 符; 2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有 效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的50%(含50%)。 参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于50%的,召集人可以在原 公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、 六个月以内, 就 原定审议事 项重新召集基金份额持有人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三 分之一以上(含三分之 一)基金份额的持有人参加,方可召开。 (2 )通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召 集人通知的书面方式或会议通知载明的其他方式在表决截至日以前提交至召集 人指定的地址或系统。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: 1) 会议召集人按 《基 金合同》 规定公布会议 通知后, 在表决截止日 前公布2 次相关提示性公告; 2)召集人按基金合同规定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则 为基金管理人) 到指定地点对表决意见的计票进行监督。 会议召集人在基金托管 人 (如果基金托管人为召集人, 则为基金管理人) 和 公证机关的监督下按照会议 通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见; 基金托管人或基金管理人经通 知不参加收取表决意见的,不影响表决效力;


94 3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持有 人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的50%(含50%); 基金份额持有人持有的基金份额低于50%的,召集人可以在原公告的表决截 止日的三个月以后、 六个月以内, 就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上 (含三分之一) 基金份 额的持有人出具表决意见,方视为 有效。 4) 上述第3) 项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具 表决意见的代理人, 同时提交或经验证的持有基金份额的凭证、 受托出具表决意 见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书 符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相符, 并且委托人出具的代理投票授权委托书符合法律法规、 《基金合同》 和会议通知 的规定。 (3 )在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人可采 用网络、电话、短信等其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会; 在会议召开方 式上, 本基金亦可采用网络、 电话、 短信等其他非现场方式或者以 非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持有人大会, 会议程序比照现场 开会和通讯方式开会的程序进行。 5、议事内容与程序 (1 )议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项, 如 《基金合同》 的 重大修 改、 决定终止 《基金合 同》 、 更换基金管理人 、 更换基金托管人、 与 其他基金合 并、 法律法规及 《基金合同》 规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份 额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后, 对原有提案的修改应 当在基 金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (2 )议事程序 1)现场开会 在现场开会的方式下, 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公 95 布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表, 在基金管理人授权代表未能主持 大会的情况下, 由基金托管人授权其出席会议的代表主持; 如果基金管理人授权 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会, 则由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的50% 以上 (含50%) 选举产 生一名基金份额持有人作为该次基 金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持 有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名 (或单位名称) 、 身份证号码、 住所地址、 持有或代表有表决权的基金份额、 委 托人姓名(或单位名称)等事项。 2)通讯开会 在通讯开会的情况下, 首先由召集人提前30 日公布提案, 在所通知的表决截 止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机 关监督下形成决议。 6、表决 基金份额 持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1 )一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的50%以上(含50%)通过方为有效;除下列第2项所规定的须以特别决议 通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 (2 )特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所 持表决权的三分之二以上 (含三分之二) 通过方可做出。 转换基金运作方式、 更 换基金管理人或者基金托管人、 终止 《基金合同》 、 与其他基金合并以特别决议 通过方为有效。 基金份额持有人 大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时, 除非在计票时有充分的相反证据证明, 提交符合 会议通知中规定的确认投资人身份文件的表决视为有效出席的投资人, 符合会议 通知规定的表决意见视为有效表决, 表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表 决,但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。


96 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 7、计票 (1 )现场开会 1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人 应当在会议开始后宣布在出席会议的基 金份额持有人和代理人中选举两名基金 份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人; 如大会由基金 份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集, 但是基金管理 人或基金托管人未出席大会的, 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后 宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。 基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。 2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场 公布计票结果。 3) 如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果 有怀疑, 可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行重新 清点, 重新清点以一次为限。 重新清点后, 大会主持人应当当场公布重新清点结 果。 4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大 会的,不影响计票的效力。 (2 )通讯开会 在通讯开会的情况下, 计票方式为: 由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表 (若由基金托管人召集, 则为基金管理人授权代表) 的监督下进 行计票, 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表 决结果。 8、生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2个工作日内在指定媒介公告。如果 97 采用通讯方式进行表决, 在公告基金份额持有人大会决议时, 必须将公证书全文、 公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理 人、基金托管人均有约束力。 9、本部分关于基金份额持 有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决 条件等规定, 凡是直接引用法律法规或监管规则的部分, 如将来法律法规或监管 规则修改导致相关内容被取消或变更的, 基金管理人提前公告后, 可直接对本部 分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。 ( 三) 基金合 同解 除和终 止的 事由、 程序 1、《基金合同》的变更 (1 )变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的, 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于可不经基金份 额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告, 并报中 国证监会备案。 (2 )关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行, 基金管理人应在决议生效后2个工作日内在指定媒介公告。 2、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: (1 )基金份额持有人大会决定终止的; (2 ) 基金管理人、 基 金托管人职责终止, 在6个月内没有新基金管理人、 新 基金托管人承接的; (3 )《基金合同》约定的其他情形; (4 )相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 3、基金财产的清算 (1 )基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日 内成立清 算小组, 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进 行基金清算。 (2 )基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金 98 托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的 人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 (3 )基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清 理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (4 )基金财产清算程序: 1)基金合同终止情形出现后,发布基金财产清算公告; 2)《基金合同》终止情形出现时,由基 金财产清算小组统一接管基金; 3)对基金财产和债权债务进行清理和确认; 4)对基金财产进行估值和变现; 5)制作清算报告; 6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书; 7)将清算报告报中国证监会备案并公告。 8)对基金剩余财产进行分配。 (5 )基金财产清算的期限为6个月。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案, 将基 金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告; 基金财产清算报告经会计师事务所 审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算 公告于报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 ( 四) 争议解 决方 式


99 各方当事人同意, 因 《基金合同》 而产生的或与 《基金合同 》 有关的一切争 议, 如经友好协商未能解决的, 应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当 时有效的仲裁规则进行仲裁, 仲裁地点为北京市, 仲裁裁决是终局性的并对各方 当事人具有约束力,除非仲裁裁决另有规定,仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间, 基金合 同当事人应恪守各自的职责, 继续忠实、 勤勉 、 尽责 地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》 适用中华人民共和国法律 (为基金合同之目的, 不包括香港特 别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的有关规定)并从其解释。 ( 五) 基金合 同存 放地和 投资 者取得 合同 的方式 《基金合同》 可印制成 册, 供投资者在基金管 理人、 基金托管人、 代 销机构 的办公场所和营业场所查阅。 100 二十、托管协议的内容摘要 ( 一) 基金托 管协 议当事 人 1、基金管 理人 名称:上海东方证券资产管理有限公司 住所:上海市黄浦区中山南路318号31层 法定代表人:陈光明 成立时间:2010年7月28日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可字[2010]518号 开展公开募集证券投资基金管理业务批准文号:证监许可[2013]1131 号 注册资本:3亿元人民币 组织形式: 有限责任公司 经营范围:证券资产管理业务 、公开募集证券投资基金管理业务 存续期间:持续经营 电话: (021)63325888 传真: (021)63326381 联系人:廉迪 2、基金托管人 名称:中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街55号(100032 ) 法定代表人:易会满 电话:(010)66105799 传真:(010)66105798 联系人:郭明 成立时间:1984年1月1日 组织形式:股份有限公司 注册资本:人民币35,640,625.71万元


101 批准设立机关和设立文号: 国务院 《关于中国人民银行专门行使中央银行职 能的决 定》(国发[1983]146 号) 存续期间:持续经营 经营范围: 办理人民币存款、 贷款、 同业拆借业务; 国内外结算; 办理票据 承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信用证服务及担保; 代理销售业务; 代理发行、 代理承销、 代理兑付政府债券; 代收代付业务; 代理 证券投资基金清算业务 (银证转账) ; 保险代 理业务; 代理政策性银行、 外国政 府和国际金融机构贷款业务; 保管箱服务; 发行金融债券; 买卖政府债券、 金融 债券; 证券投资基金、 企业年金托管业务; 企业年金受托管理服务; 年金账户管 理服务; 开放式基金的 注册登记、 认购、 申购 和 赎回业务; 资信调查 、 咨询、 见 证业务; 贷款承诺; 企业、 个人财务顾问服务; 组织或参加银团贷款; 外汇存款; 外汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代收;外汇票据承兑和贴现;外汇借款; 外汇担保;发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券;自营、 代客外汇买卖; 外汇金融衍生业务; 银行卡业务; 电话银行、 网上银行、 手机银 行业务;办理结汇、售汇业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 ( 二) 基金托 管人 对基金 管理 人的业 务监 督和核 查 1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基 金投资范围、投资对 象进行监督。 本基金将投资于以下金融工具: 本基金投资的具有良好流动性的固定收益类金融工具, 包括国内依法发行上 市的国家债券、 地方政府债、 政府支持机构债、 金融债、 次级债、 中 央银行票据、 企业债、 公司债、 中小 企业私募债券、 中期票 据、 短期融资券、 可转 换债券、 可 分离交易可转债、 可交换债、 证券公司发行的短期公司债券、 债券回购、 资产支 持证券、 银行存款 (包 括协议存款、 通知存款、 定期存款) 、 同业存 单、 货币市 场工具 、 国债期货等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固 定收益类证券品种(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金不参与股票、 权证等权益类资产的投资, 可转债仅投资可分离交易可 转债的纯债部分。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人履行适当程 102 序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金 投融资比例进行监督: (1 )按法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金的投资资产配置比 例为: 本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%;每个交易日日终在扣除国 债期货合约需缴纳的交易保证金后, 现金或到期日在一年以内的政 府债券的比例 合计不低于基金资产净值的5%。 (2 )根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以 下投资限制: 1)本基金投资债券的比例不低于基金资产的80%; 2)本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保 持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;


3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10 %; 4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券 的10% (因基金托管人无法获得基金管理人管理托管于其他托管人的证券投资 基 金投资于同一家公司发行的证券情况, 基金托管人仅对基金管理人管理且由基金 托管人托管的全部证券投资基金投资于同一家公司发行的证券进行监督); 5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基 金资产净值的10%; 6) 本基金持有的全部资产支持证券, 其市值不得超过基金资产净值的20%; 7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该 资产支持证券规模的10 %; 8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券, 不得超过其各类资产支持证券合计规模的10 % (因 基金托管人无法获得基金 管理人管理托管于其他托管人的证券投资基金投资于同一原始权益人的资产支 持证券情况, 基金托管人仅对基金管理人管理且由基金托管人托管的全部证券投 资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券进行监督); 9)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金 103 持有资产支持证券期间, 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准, 应在评级报 告发布之日起3个月内予以全部卖出; 10) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的40%; 本基金在全国银行间同业市场中 的债券回购最长期限为1 年, 债 券回购到期后不得展期; 11)本基金持有单只中小企业私募债券,其市值不得超过基金资产净值的 10% ; 12) 本基金在任何交易日日终, 持有的买入国债期货合约价值, 不得超过基 金资产净值的15%; 13) 本基金在任何交易日日终, 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金 持有的债券总市值的30% ; 14) 本基金所持有的债券 (不含到期日在一年以内的政府债券) 市值和买入、 卖出国债期货合约价值, 合计 (轧差计算) 应当符合基金合同关于债券投资比例 的有关约定; 15) 本基金在任何交易日内交易 (不包括平仓) 的国债期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的30%; 16)本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%。 如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的, 以变更后的 规定为准, 但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范围。 法 律法规或监管部门取消上述限制, 如适用于本基金, 则在履行适当程序后, 本基 金投资不再受相关限制。 (3 )法规允许的基金投资比例调整期限 除9 )条外,因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基 金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投 资比例的, 基金管理人 应当在10 个交易日内进行调整, 但中国证监会规定的特殊情形除外。 法律法规另 有规定的,从其规定。 基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下,至少提前2个工作 日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和基金管理人应对措施, 便于基 金托管人实施交易监督。


104 (4 )本基金可以按照国家的有关规定进行融资。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。 在上述期间内, 基金的投资范围应当符合基金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金 投资禁止行为进行监督:


根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行为: (1 )承销证券; (2 )违反规定向他人贷款或提供担保; (3 )从事承担无限责任的投资; (4 )买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; (5 )向基金管理人、基金托管人出资。 如法律、 行政法规或监管部门取消上述禁止性规定, 本基金管理人在履行适 当程序后可不受上述规定的限制。 4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对 于基金关 联投资限制进行监督。 基金管理 人和基金托管人 应事先相互提供与本机构有 控股关系的股东 或与 本机构 有 其他重大利害关系的公司 名单及其更新, 加盖公章并书面提交, 并确保 所提供 的关联交易 名单 的真实性、 完整性、 全 面性。 基金管理人有责任保管真实、 完整、 全面 的关联交易名单, 并负责及时更新该名单。 名单变更后 基金管理人 应 及时发送基金托管人, 基金托管人于2个工作日内 进行回函确认已知名单的变更。 如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行关联交 易,并造成基金资产损失的,由基金管理人承担责任 。 若基金托管人发现 基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行关联交 易时,基金托管人应及时提醒并协助基金管理人履行披露义务。 5、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。 (1 )基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手 资信风险控制措施进行监督。


105 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易 对手的名单, 并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交 易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金 管理人应定 期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新, 名单 中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人, 基金托管人于 2个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书 面确认后, 被确认调整的名单开始生效, 新名单生效前已与本次剔除的交易对手 所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。 基金管理人负责对交易对手的资信控制, 按银行间债券市场的交易规则进行 交易, 并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失, 基金托管人不承 担由此造成的任何法律责任及损失。 若未履约的交易对手在基金托 管人与基金管 理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的, 基金管理人可以对 相应损失先行予以承担, 然后再向相关交易对手追偿。 基金托管人对合同履行情 况进行跟踪。 如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或 交易方式进行交易时, 基金托管人应及时提醒基金管理人, 基金托管人不承担由 此造成的任何损失和责任。 6、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、 存款银行的 支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。 本基金核心存款银行名单为中国工 商银行、 中国银行、 中国建设银行、 中国农业银行和交通银行, 本基金投资除核 心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时, 应由基 金管理人负责向存款银行追偿。 基金管理人在通知基金托管人后, 可以根据当时 的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。 基金托管人的监督责任仅限于根据 已提供的名单,审核核心存款银行是否在名单内列明。 7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 (1 )基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流 通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 (2 )流通受限证券,包括由《上市 公司证券发行管理办法》规范的非公开 发行股票、 公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易 106 证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证 券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 (3 )基金管理人投资流通受限证券,应事先根据中国证监会相关规定,明 确基金投资流通受限证券的比例, 制订严格的投资决策流程和风险控制制度, 防 范流动性风险、 法律风险和操作风险等各种风险。 基金托管人对基金管理人是否 遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监 督。 基金投资流通受限证 券前, 基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要 求的有关书面信息, 如相关制度、 预案、 投资额度和比例等。 基金管理人应保证 上述信息的真实、 完整, 并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书 面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。 (4 )基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有 关问题的通知》 规定, 对基金管理人是否遵守法律法规进行监督, 并审核基金管 理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的, 有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施 进行补 充书面说明, 并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具 的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。 因拒绝执行该指令造成基金财产损失的, 基金托管人不承担任何责任, 并有权报 告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致, 应及时上报中国证监 会请求解决。 如果基金托管人切实履行监督职责, 则不承担任何责任。 如果基金 托管人没有切实履行监督职责, 导致基金出现风险, 基金托管人应承担连带责任。 9、基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金 资产净值计算、 各 类基金份额的基金份额净值计算、 应收资金到账、 基金费用开 支及收入确定、 基金收益分配、 相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业 绩表现数据等进行监督和核查。 10、 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反 《基金法》 、 《基 金合同》 、 基金托管协议有关规定时, 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠 正, 基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对, 并以书面形式向基金托 管人发出回函,进行解释或举证。


107 在限期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内 纠正的, 基金托管人应报 告中国证监会。 基金托管人应当监督基金管理人赔偿因其违反 《基金合同》 而致 使投资者遭受的损失。 对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令, 基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的, 应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监会报告。 对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投 资指令, 基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反 《基金合同》 约定的, 应当立即通知基金管理人,并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助 基金托管人的监督和核查, 必须在规定时间内 答复基金托管人并改正, 就基金托管人的疑义进行解释或举证, 对基金托管人按 照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的, 基金管理人应积极配合提供相 关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 应立即报告中国证监会, 同时 通知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由, 拒绝、 阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权, 或采取拖延、 欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督, 情节严重或经基金托管 人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 ( 三) 基金管 理人 对基金 托管 人 的业 务核 查 1、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但 不限于基金托管人安全保管基金财产、 开设基金财产的资金账户、 证券账户、 期 货账户等投资所需账户、 复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额的 基金份额净值、 根据管理人指令办理清算交收、 相关信息披露和监督基金投资运 作等行为。 2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、 无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息 等违反 《基金法》 、 《 基金合同》 、 本托管协 议及其他有关规定时, 基金管理人 应及时 以书面形式通知基金托管人限期纠正, 基金托管人收到通知后应及时核对 108 确认并以书面形式向基金管理人发出回函。 在限期内, 基金管理人有权随时对通 知事项进行复查, 督促基金托管人改正, 并予协助配合。 基金托管人对基金管理 人通知的违规事项未能在限期内纠正的, 基金管理人应报告中国证监会。 基金管 理人有义务要求基金托管人赔偿基金、基金管理人因此所遭受的损失。 3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和 银行业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。 4、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于 :提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性, 在规定时间内答复基金 管理人并改正。 5 、基金托管人无正当 理由,拒绝、阻挠基金 管理人根据本协议规定 行使监 督权, 或采取拖延、 欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督, 情节严重或经基 金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 ( 四) 基金财 产保 管 1、基金财产保管的原则 (1 )基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 (2 )基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令,不得 自行运用、处分、分配基金的任何财产。 (3 )基金托管人按 照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户 等投资所需账户。 (4 )基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的 其他业务和其他基金的托管业务实行严格的独立核算, 分账管理, 确 保基金财产 的完整与独立。 (5 )对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金 管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人, 到账日基金财产没有 到达基金托管人处的, 基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由 此给基金造成损失的, 基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失, 基金托 管人对此不承担责任 。 (6 )除依据法律法规和《基金合同》的规定外,基金托管人不得委托第三 人托管基金财产。


109 2、募集资金的验证 (1 )基金设立募集期满,基金管理人应当聘请具有证券相关业务资格的会 计师事务所对基金进行验资并出具验资报告。 基金管理人应不迟于基金成立当日 向托管人提供注册会计师事务所正式出具的验资报告及管理公司出具的加盖公 章的成立公告。 (2 )基金成立,基金管理人应将全部募集期参与资金转入基金托管人指定 的托管账户, 并确保转入的资金与验资确认金额一致。 在基金托管人确认本基金 资产划入托管专户后,基金托管人正式承担托管职责。 (3 )若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管 理人按规定办理退款事宜,基金托管人应充分协助。 3、基金银行账户的开立和管理 (1 )基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。基金托管人以基 金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户, 并根据基金管理人的符合本协 议约定的有效指令办理资金收付。 该账户的开设和管理由基金托管人承担。 本基 金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人的资产托管专户进行。 (2 )资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得假借本基金 的名义开立其他任何银行账户; 亦不得使用 基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。 (3 )资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现 金管理暂行条例》 、 《 人民币利率管理规定》 、 《利率管理暂行规定 》 、 《支付 结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 4、基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 (1 )基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有 限公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 (2 )基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司/深圳分公司开 立本基金证券交易资金账户,用于证券清算。 (3 )基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户; 亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。


110 5、债券托管账户的开立和管理 (1 )《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入 全国银行间同业拆借市场的交易资格, 并代表基金进行交易; 基金托管人负责以 基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自 营账户,并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资 金的清算。 (2 )基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券 市场回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。 6、其他账户的开设和管理 在本托管协议订立日之后, 本基金被允许从事符合法律法规规定和 《基金合 同》 约定的其他投资品种的投资业务时, 如果涉及相关账户的开设和使用, 由基 金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定, 开立 有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 7、基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管 人存放于基金托管人的保管库; 其 中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司/ 深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买 和转让, 由基金托管人根据基金管理人的指令办理。 属于基金托管人实际有效控 制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、 灭失, 由此产生的责 任应由基金 托管人承担。 基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承 担保管责任。 8、与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金 托管人、 基金管理人保 管。 除本协议另有规定外, 基金管理人在代表基金签署与 基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本, 以便基金管理人和 基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后5个工作日内 通过专人送达、 挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。 合同原件应 存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门15年以上。 ( 五) 基金资 产净 值计算 与复 核 1、基金资产净值的计算


111 (1 )由于基金费用的不同,本基金不同类别基金份额将分别计算基金份额 净值。计算公式为:


T日某类基金份额净值=T日该类基金份额的基金资产净 值/T日该类基金份 额余额总数。 基金份额净值是按照每个工作日闭市后, 基金资产净值除以当日基金份额的 余额数量计算,精确到0.0001元,小数点后第5 位四舍五入。国家另有规定的, 从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净 值,并按规定公告。 (2 )基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法 规或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值 后, 将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人, 经基金托管人复核无 误后,由基金管理人对外公布。 2、基 金资产估值方法 (1 )估值对象 基金所拥有的债券、 国债期货合约和银行存款本息、 应收款项、 其它 投资等 资产和负债。 (2 )估值方法 以下估值方法中所指的固定收益品种, 是指在银行间债券市场、 上海证券交 易所、 深圳证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的 国债、中央银行债、政策性银行债、短期融资券、中期票据、企业债、公司债、 商业银行金融债、 可转换债券、 中小企业私募债、 证券公司发行的短期公司债券、 资产支持证券、同业存单等债券品种。 (1 )证券交易所上市的有价证券的估值 ①交易所上市实行净价交易的固定收 益品种按估值日第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值, 具体估值机构由基金管理人与基金托管人另行 协商约定; ②交易所上市的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含的应收利息 得到的净价进行估值; 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大 112 变化, 按最近交易日收盘价减去收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估 值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; ③对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券, 对存在活跃市场的情况 下, 应 以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值; 对于活跃市场报价 未能代表计量日公允价值的情况下, 应对市场报价进行调整以确认计量日的公允 价值; 对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下, 则应采用估值技术确定其 公允价值; ④交易所上市不存在活跃市场的权益类证券,采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下,按成本估值。 (2 )处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 首次公开发行未上市的债券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以 可靠计 量公允价值的情况下,按成本估值。 (3 )全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券、同业存单等固定收 益品种, 以第三方估值机构提供的价格数据估值; 对银行间市场未上市, 且第三 方估值机构未提供估值价格的债券,按成本估值。


(4 )中小企业私募债采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下,按成本估值。 (5 )同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别 估值。 (6 )基金所持有的证券公司短期公司债券,按估值技术估值。国家有最新 规定的,按其规定进行估值。 (7 )国债期货合约,一般以 估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价 的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。 (8 )存款的估值方法 持有的银行定期存款或通知存款以本金列示, 按协议或合同利率逐日确认利 息收入。 (9 )如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 113 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估 值。 (10 ) 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定。 如有新 增事项, 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程 序 及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时, 应立即通知 对方,共同查明原因,双方协商解决。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值。 基金资产净值计算和基金会计核算的义务 由基金管理人承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任, 因此, 就与本 基金有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致 的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 3、估值差错处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 合理的措施确 保基金资产估值 的准确性、 及时性。 当基 金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值差错时, 视为基金份额净值差错。 关于估值差错处理,本协议的当事人按照以下约定处理: (1 )估值差错类型 本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人、 或登记机构、 或销 售机构、 或投资人自身的原因造成差错, 导致其他当事人遭受损失的, 责任方应 当对由于该差错遭受损失的当事人 ( “受损方” ) 的直接损失按下述 “估值差错 处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 上述估值差错的主要类型包括但不限于: 资料申报差错、 数据传输差错、 数 据计算差错、系统故 障差错、下达指令差错等。 (2 )估值差错处理原则 1)估值差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值差错责任方应及时 协调各方, 及时进行更正, 因更正估值差错发生的费用由差错责任方承担; 由于 估值差错责任方未及时更正已产生的估值差错, 给当事人造成损失的由估值差错 责任方对直接损失承担赔偿责任; 若估值差错责任方已经积极协调, 并且有协助 114 义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则 有协助义务的当事人应当承担 相应赔偿责任。 估值差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保差 错已得到更正。 2)估值差错的责任方对可能导致 有关当事人的直接损失负责,不对间接损 失负责,并且仅对估值差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 3)因估值差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但 估值差错责任方仍应对估值差错负责, 如果由于获得不当得利的当事人不返还或 不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( “受损方” ) , 则 估值差错责 任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的 不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 4)估值差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 5)估值差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人原因造成基金资产 损失时, 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿, 如果因基金托管人原因 造成基金资产损失时, 基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。 除基金管 理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时, 由基金管 理人负责向差错责任方追偿。 6) 如果出现估值差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿, 并且依据法律、 行政法规、 《基 金合同》 或其他规定, 基金管理人自行或依据法院判决、 仲裁裁 决对受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索, 并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 7)按法律法规规定的其他原则处理估值差错。 (3 )估值差错处理程序 估值差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: 1)查明估值差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值差错发生的 原因确定估值差错的责任方; 2)根据估值差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评 估;


115 3)根据估值差错处理原则或当事人协 商的方法由差错的责任方进行更正和 赔偿损失; 4)根据估值差错处理的方法,需要修改基金登记机构的交易数据的,由基 金登记机构进行更正,并就估值差错的更正向有关当事人进行确认。 (4 )基金份额净值估值差错处理的方法如下: 1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基 金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 2) 错误偏差达到基金份额净值的0.25%时, 基金管理人应当通报基金托管人 并报中国证监会备案; 错误偏差达到基金份额净值的0.5%时, 基金管理人应当公 告并报中国证监会备案。 3) 当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔 偿时, 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任, 经确认后 按以下条款进行赔偿: ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题, 如经双方在平等基础上充分讨论后, 尚不能达成一致时, 按基金管理人的建议执 行,由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。 ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告, 由此 给基金份额持有人造成损失的, 应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿 金,就实际向投资者或基金 支付的赔偿金额,基金管理人与基金托 管 人按照过错 程度各自承担相应的 责 任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果, 虽然多次重新计 算和核对, 尚不能达成一致时, 为避免不能按时公布基金份额净值的情形, 以基 金管理人的计算结果对外公布, 由此给基金份额持有人和基金造成的损失, 由基 金管理人负责赔付。 ④由于基金管理人提供的信息错误 (包括但不限于基金申购或赎回金额等) , 进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失, 由 基金管理人负责赔付。


4) 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生 的净值计算尾差, 以基金管理人计算结果为准。


116 5) 前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定 。如果行业另有 通行做法, 双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商处 理 。 4、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在 《基金合同》 生效 后, 应按照相关各方约定的同 一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册, 对相关各方各自的账册定期进行核对, 互相监督, 以保证基金资产的安全。 若双 方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的, 基金管 理人和基金托管人必须及时 查明原因并纠正, 保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。 若当日核对不符, 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的, 以基金管理 人的账册为准。 5、基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。 月度报表的编 制,应于每月终了后5 个工作日内完成。 在 《基金合同》 生效后 每六个月结束之日起45日内, 基金管理人对招募说明 书更新一次并登载在网站上,并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上。 基金管理人在每个季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编 制并公告; 在会 计年度半年终了后60日内完成半年报告编制并公告; 在会计年度结束后90 日内完 成年度报告编制并公告。 基金管理人在每个月度结束之日起5个工作日内完成月度报告,在月度报告 完成当日, 对报告加盖公章后, 以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核; 基金托管人在3个工作日内进行复核,并将复核结果及时书面通知基金管理人。 基金管理人在每个季度结束之日起7个工作日内完成季度报告,在季度报告完成 当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后7个工作日内进行 复核, 并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人在会 计年度半年终了后30 日内完成半年度报告, 在半年报完成当日, 将有关报告提供基金托管人复核, 基 金托管人在收到后30日内进行复核, 并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管 理人在会计年度结束后45日内完成年度报告, 在年度报告完成当日, 将有关报告 117 提供基金托管人复核, 基金托管人在收到后45日内复核, 并将复核结果书面通知 基金管理人。 基金托管人在复核过程中, 发现相关各方的报表存在不符时, 基金管理人和 基金托管人应共同查明原因, 进行调整, 调整 以相关各方认可的账务处理方式为 准。 核对无误后, 基金 托管人在基金管理人提供的报告上加盖业 务印鉴或者出具 加盖托管业务部门公章的复核意见书, 相关各方各自留存一份。 如果基金管理人 与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致, 基金管理人有 权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、 季度报告、 半年度报告或年度报告复核完毕 后, 需盖章确认或出具相应的复核确认书, 以备有权机构对相关文件审核时提示。 基金定期报告应当在公开披露的第2个工作日,分别报中国证监会和基金管 理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 ( 六) 基金份 额持 有人名 册的 保管 注册登记机构负责编制基金份额持有人名册, 基金管理人和基金托管人负责保 管基金份额持有人名册。 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册, 包括 《基 金合同》 生效日、 《基 金合同》 终止日、 基金 份额持有人大会权益登记日、 每年 6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。 基金份额持有人名册的内容必须包 括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金的基金登记机构编制和保管。 基金管理人和基金 托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册, 保管方式可以采用电 子或文档的形式。登记机构的保管 期限自基金账户销户之日起不得少于20 年。 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册: 《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、 每年6月30日、每年12 月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内 容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 其中每年12月31日的基金 份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交; 《基金合同》 生效日 、 《基金合 同》 终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个 工作日内提交。


118 基金托管人以电子版形式妥善保管 基金份额持有人名册, 并定期刻成光盘备 份, 保存期限为15年。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金 托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名 册,应按有关法规规定各自 承担相应的责任。 ( 七) 争议解 决方 式 相关各方当事人同意, 因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议, 除经 友好协商可以解决的, 应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的 仲裁规则进行仲裁, 仲裁地点为北京市, 仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有 约束力,除非仲裁裁决另有决定 ,仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间, 相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责, 继续 忠实、 勤勉、 尽责地履行 《基金合同》 和托管协议规定的义务, 维护基金份额持 有人的合法权益。 本协议受中国法律管辖 (为本协议之目的, 不 包括香港特别行政区、 澳门特 别行政区和台湾地区的有关规定)。 ( 八) 托管协 议的 变更与 终止 1、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致, 可以对协议的内容进行变更。 变更后的托管 协议, 其内容不得与 《基金合同》 的规定有任何冲突。 基金托管协议的变更报中 国证监会备案。 2、基金托管协议终止的情形 发生以下情况,本托管协议终止: (1 )《基金合同》终止; (2 )基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资 产; (3 )基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管 理权; (4 )发生法律法规及中国证监会规定或《基金合同》约定的终止事项。 3、基金财产的清算


119 (1 )基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日 内成立清算小组, 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进 行基金清算。 (2 )在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应 按照 《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 (3 )基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金 托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的 人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 (4 )基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清 理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (5 )基金财产清算程序: 1)基金合同终止情形出现后,发布基金财产清算公告; 2)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算 小组统一接管基金; 3)对基金财产和债权债务进行清理和确认; 4)对基金财产进行估值和变现; 5)制作清算报告; 6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书; 7)将清算报告报中国证监会备案并公告; 8)对基金剩余财产进行分配。


120 二十一、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。 基金管理人将根据基 金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务内容如下: ( 一) 基金份 额持 有人交 易资 料的寄 送服 务 本基金成立后每次交易结束后, 投资者可在T+2个工作日后通过销售机构的 网点查询和打印确认单。 基金管理人在每年第1-3季度结束后向定制纸质对账单且在季度内有交易的 投资者寄送季度对账单,在每年第4季度结束后向定制纸质对账单且季度内有交 易或最后一个交易日仍持有份额的投资者寄送年度对账单。 由于投资者提供的邮寄地址、 手机号码、 电子 邮箱不详、 错误、 未及 时变更 或邮局投递差错、 通讯故障、 延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。 因上述原因无法正常收取对账单的投资者, 敬请及时通过本公司网站, 或拨打本 公司客服热线查询、核对、变更您的预留联系方式。 ( 二) 定期定 额投 资计划 通过定期定额投资计划, 投资者可以通过固定的渠道, 定期定额申购基金份 额。定期定额投资计划的有关规则和开放时间另行公告。 ( 三) 免费信 息定 制服务 基金客户可以通过拨打电话、 发送邮件等方式定制每周基金净值、 季度电子 对账单等服务, 基金管理人通过手机短信、 E-MAIL 定期为客户发送所定制的信息。 ( 四) 客户呼 叫中 心电话 服务 客户呼叫中心自动语音系统提供7×24小时基金净值信息、账户交易情况、 基金产品与服务等信息查询。 客户呼叫中心人工坐席提供每周5天、 每天不少于8小时的坐席服务, 投资者 可以通 过该热线获得业务咨询、 信息查询、 服务投诉、 信息定制、 资料修改等专 项服务。 ( 五) 客户投 诉受 理服务


121 投资者可以通过各销售机构网点柜台、 客户呼叫中心人工热线、 书信、 电子 邮件等方式对基金管理人和销售网点所提供的服务以及基金管理人的政策规定 进行投诉。 ( 六) 基金管 理人 客户服 务联 络方式 客户呼叫热线:4009200808 ,工作时间内可转人工坐席。 传真:(021)63326981 公司网址:www.dfham.com 电子信箱:service@dfham.com (七)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容, 请通过上述方 式联系本公司。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。


122 二十二 、 其他应披露事项 1、2016 年11 月 29 日在中国证券报、 证券时报和公司网站发布 《东方红益 鑫纯债债券型证券投资基金基金合同生效公告》


2、2016 年12 月 15 日 在中中国证券报、 上海 证券报、 证券时报、 证 券日报 和公司网站发布 《上海东方证券资产管理有限公司关于调整旗下基金最低持有份 额计算口径的公告》


3、2016 年12 月 21 日在中国证券报、 证券时报和公司网站发布 《上海东方 证券资产管理有限公司关于增聘东方红益鑫纯债债券型证 券投资基金基金经理 的公告》


4、2017 年1 月3 日在 中国证券报、 上海证券 报、 证券时报、 证券日 报和公 司网站发布《上海东方证券资产管理有限公司旗下基金 2016 年12 月31 日基金 资产净值和基金份额净值公告》 5、2017 年2 月14 日在中国证券报、证券时报和公司网站发布《东方红益 鑫纯债债券型证券投资基金开放日常申购、赎回业务公告》 6、2017 年4 月21 日在中国证券报、证券时报和公司网站发布《东方红益 鑫纯债债券型证券投资基金 2017 年第1 季度报告》 7、2017 年5 月10 日在中国证券报、上海证券报、证券时报和公司 网站发 布 《上海东方证券资产管理有限公司关于开通网上直销平台基金定投业务及开展 基金定投费率优惠活动的公告》


123 二十三、招募说明书的存放及查阅方式 本基金招募说明书存放在基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所, 投资者可在办公时间查阅。 在支付工本费后, 可在合理时间内取得上述文件的复 制件或复印件。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。


124 二十四、备查文件 以下备查文件存放在基金管理人的办公场所,在办公时间可供免费查阅。 (一) 中国证监会准予东方红益鑫纯债债券型证券投资基金募集注册的文 件 (二)《东方红益鑫纯债债券型证券投资基金基金合同》 (三)《东方红益鑫纯债债券型证券投资基金托管协议》 (四)基金管理人业务资格批件、营业执照 (五)基金托管人业务资格批件、营业执照 (六) 关于申请募集注册东方红益鑫纯债债券型证券投资基金之法律意见书 (七)登记协议 (八)中国证监会要求的其他文件 上海东方证券资产管理有限公司 二〇一七年七月六日