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瑞和小康(150008)

瑞和小康:更新招募说明书(2017年5月)查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
国投瑞银瑞和沪深 300 指数 分级证券投资基金 
招募说明书 
(2017 年 5 月 更 新 ) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 
 
 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 
【 重 要 提 示】 
 
国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 (以下简称: “ 本基金”) 经
中国证监会 2009 年8 月28 日证监 许可[2009]865 号文核准募集。 本基金基金合
同于2009 年10 月14 日正式生效。 
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、 准确、 完整。 本招募说明书经中
国证监会核准, 但中国证监会对本基金募集的 核准, 并不表明其对本基金的价值
和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 
投资有风险,投资者认购(或申购)基金份额时应认真阅读本招募说明书,
全面认识本基金产品的风险收益特征,应充分考虑投资者自身的风险承受能力,
并对认购 (或申购) 基金的意愿、 时机、 数量等投资行为作出独立决策 。 投资 者
根据所持有份额享受 基金的收益, 但同时也需承担相应的投资 风险。 投资本基金
可能遇到的风险 包括: 市场风险、 信用风险、 流动性风险、 管理风险、 操作风险 、
合规风险、指数投资风险、杠杆机制风险、折/溢价交易风险、以及份额配对转
换及基金份额折算等业务办理过程中的特有风险, 等等。 基金管理人提醒投资者
注意基金投资的 “买者自负” 原则, 在投资者作出投资决策后, 基金运营状况 与
基金净值变化导致的投资风险,由投资者自行负责。 
本基金为指数基 金, 基金投资的标的指数为沪深 300 指数。 本基金股票投资
占基金资产的比例为 85-95%, 原则上投资于沪深 300 指数成份 股票、备选成份
股票的资产占基金资产的比例不低于 80%; 除股票以外的其他资产投资占基金资
产的比例为 5-15%, 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%, 现金及到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值 的5%。本基金为股票型基金,属于高风
险、 高收益的基金品种, 其预期收益和预期风险高于货币市场基金、 债券型基金
和混合型基金。 
《深圳证券交易所分级基金业务管理指引》 和 《上海证券交易所分级基金业
务管理指引》 (以下简称“《指引》”) 已于2017 年5 月1 日起施行,以下为
实施《指引》的有关事项通知 : 
1、自 2017 年5 月1 日起, 未在券商营业部开通分级基金相应权限的投资者,
不能买入 本基金子份额或分拆基础份额 。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 
2、 根据《指引》规定,个人和一般机构投资者应当符合“申请开通权限前
二十个交易日日均证券类资产不低于人民币三十万元 ” 等条件并在券商营业部现
场以书面方式签署 《分级基金投资风险揭示书》 , 才能申 请开通 本基金相关权限。
投资者可向相关券商了解权限开通的具体要求和情况,提前做好相应的投资准
备。 
3、 本基金是带有杠杆特性的金融产品,运作机制复杂,投资风险较高。投
资者应当遵循买者自负的原则, 根据自身风险承受能力, 审慎决定是否参与 本基
金交易及相关业务。 
基金管理人管理的其他基金的过往业绩 不构成对本基金业绩表现的保证。 基
金管理人承诺以恪尽职守、 诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但
不保证本基金一定盈利,也不保证最低收益。 
本招募说 明书所载内容截止日期为 2017 年4 月14 日, 其中投资组合报告与
基金业绩截止日期为 2017 年3 月 31 日。有关财务数据未经审计。 
本基金托管人中国工商银行股份有限公司于2017 年5 月10 日对本招募说明
书(2017 年5 月更新)进行了复核。





录 一 、绪言 ........................................................................... 1 二 、释 义 ........................................................................... 2 三 、基金 管理人 ..................................................................... 9 四 、基金 托管人 .................................................................... 21 五 、相关 服务机 构 .................................................................. 26 六 、基金 份额分 级 .................................................................. 58 七 、基金 的募集 与《基 金合同 》的生 效 ................................................ 62 八 、瑞和 300 份 额的申 购与赎 回及其 他注册 登记业 务 ..................................... 63 九 、瑞和 小康份 额与瑞 和远见 份额的 上市交 易 .......................................... 72 十 、基金 份额的 登记、 系统内 转托管 和跨系 统 转登 记等其 他相关 业务 ....................... 74 十 一、基 金的份 额配对 转换 .......................................................... 76 十 二、基 金的投 资 .................................................................. 78 十 三、基 金的融 资、融 券 ............................................................ 86 十 四、基 金的业 绩 .................................................................. 87 十 五、基 金的财 产 .................................................................. 89 十 六、基 金资产 估值 ................................................................ 91 十 七、基 金的收 益与分 配 ............................................................ 99 十 八、基 金 的费 用与税 收 ........................................................... 100 十 九、基 金份额 折算 ............................................................... 102 二 十、瑞 和小康 份额与 瑞和远 见份额 的终止 运 作 ........................................ 105 二 十一、 基金的 会计与 审计 ......................................................... 107 二 十二、 基金的 信息披 露 ........................................................... 108 二 十三、 基金的 风险揭 示 ........................................................... 114 二 十四、 基金合 同的变 更、终 止与基 金财产 的 清算 ...................................... 119 二 十五、 基金合 同的内 容摘要 ....................................................... 122 二 十六、 基金托 管协议 的内容 摘要 ................................................... 143 二 十七、 对基金 份额持 有人的 服务 ................................................... 157 二 十八、 其他应 披露事 项 ........................................................... 158 二 十九、 招募说 明书存 放及查 阅方式 ................................................. 159 三 十、备 查文件 ................................................................... 160国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 1 一、绪言 《国投瑞银瑞和 沪深300 指数 分级证券投资基金 招募说明书》(以下简称“本 招募说明书”)依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、 《 公开募集 证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资 基金销售管理办法》(以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办 法》(以下简称《信息披露办法》) 、《 深圳证券交易所证券投资基金上市规则 》 及其他有关法律法规及《 国投瑞银瑞和 沪深300 指数分级证券投资基金基金合同》 (以下简称《基金合同》)编写。 本招募说明书阐述 了国投瑞银瑞和 沪深300 指数分级证券投资基金的投资目 标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项,投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 本基金根据本招募说明书所载明资料申请募集。本招募说明书由国投瑞银基金 管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明 书中载明的信息,或对本招募说明书作出任何解释或者说明。 本招募说明书依据《基金合同》编写,并经中国证 监会核准。《基金合同》是 约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。投资者自依《基金合同》取得基 金份额,即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人,其持有基金份额的行为 本身即表明其对《基金合同》的承认和接受,并按照《基金法》、《基金合同》及 其他有关规定享有权利、承担义务,投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅《基金合同》。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 2 二、释义 本招募说明书中除非文意另有所指,下列词语具有如下含义: 基金或本基金 依据《基金合同》所募集的国投瑞银瑞和 沪深 300 指 数 分级证券投资基金 本合同、《基金合同》 《国投瑞银瑞和 沪深300 指数分级证券投资基金基金 合同》及对本合同的任何有效的修订和补充 中国 中华人民共和国(仅为 《基金合同》 目的不包括香港特 别行政区、澳门特别行政区及台湾地区) 法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规 章及规范性文件 《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》 《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》 《运作办法》 《 公开募集 证券投资基金运作管理办法》 《信息披露办法》 《证券投资基金信息披露管理办法》 元 中国法定货币人民币元 基金份额分级 本基金的基金份额 包括国投瑞银瑞和沪深300 指数证 券投资基金 之基础份额、国投瑞银瑞和沪深 300 指数 证券投资基金之小康份额与国投瑞银瑞和沪深 300 指 数证券投资基金之远见份额。其中,国投瑞银瑞和沪 深300 指数证券投资基金之小康份额与国投瑞银瑞和 沪深300 指数证券投资基金之远见份额的基金份额配 比始终保持 1∶1 的比率不变 瑞和 300 份额 国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之基础份额 瑞和小康份额 获取年阀值以内较高比例分成及年阀值以外较低比例 分成的基金份额,即 国投瑞银瑞和沪深300 指数证券 投资基金之小康份额 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 3 瑞和远见份额 获取年阀值以内较 低比例分成及年阀值以外较高比例 分成的基金份额,即 国投瑞银瑞和沪深300 指数证券 投资基金之远见份额 运作周年 《基金合同》生效之日起每满一周年的运作期间(截 止每满一周年的最后一个工作日,该工作日次日起开 始计入下一个运作周年) 年阀 值 预先设定的各个运作周年内划分 瑞和小康份额 与瑞和 远见份额 不同分成比例的临界点 招募说明书 《国投瑞银瑞和 沪深300 指数分级证券投资基金招募 说明书》及其定期的更新 托管协议 基金管理人与基金托管人签订的《国投瑞银瑞和 沪深 300 指数 分级证券投资基金托管协议》及其任何有效 修订和补充 发售 公告 《国投瑞银瑞和 沪深300 指数分级证券投资基金 基金 份额 发售公告》 上市交易公告书 《国投瑞银瑞和 沪深300 指数分级证券投资基金 之小 康份额与远见份额 上市交易公告书》 业务规则 国投瑞银基金管理有限公司 、深圳证券交易所和中国 证券登记结算有限责任公司的相关 业务规则 中国证监会 中国证券监督管理委员会 银行监管机构 中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机 构 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份 额的投资者 基金代销机构 符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取 得基金代销业务资格,并与基金管理人签订基金销售国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 4 与服务代理协议,代为办理本基金发售、申购、赎回 和其他基金业务的代理机构 销售机构 基金管理人及基金代销机构 基金销售网点 基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点 注册登记业务 基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括投 资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金 交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名 册等 基金注册登记机构 国投瑞银基金管理有限公司或其委托的其他符合条件 的办理基金注册 登记业务的机构。本基金的注册登记 机构为中国证券登记结算有限责任公司 上市交易所 深圳证券交易所 《基金合同》当事人 受《基金合同》约束,根据《基金合同》享受权利并 承担义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人 和基金份额持有人 个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自 然人 机构投资者 符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中国合 法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存 续的企业法人、事业法人、社会团体和其他组织 合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》 及相关法 律法规规定的可投资于中国境内合法募集的 证券投资基金的中国境外的 基金管理机构、 保险公司、 证券公司以及其他资产管理机构 投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法 律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投 资者的总称 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 5 基金合同生效日 基金 募集 达到法律规定及《基金合同》约定的条件, 基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手 续,获得中国证监会书面确认之日 募集期 自基金份额发售之日起不超过 3 个月的期限 基金存续期 《基金合同》 生效后合法存续的不定期之期间。 其中, 瑞和小康份额 与瑞和远见份额自《基金合同》生效之 日起按运作 周年滚动存续 日/ 天 公历日 月 公历月 工作日 上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日 开放日 销售机构办理 瑞和300 份额的申购、赎回等业务的工 作日 T 日 申购、赎回或办理其他基金业务的申请日 T+n 日 自T 日起第 n 个工作日(不包含T 日) 销售场所 场外销售场所和场内销售场所,分别简称场外和场内 场外 通过深圳证券交易所外的销售机构办理本基金基金份 额的认购、 瑞和300 份额的申购和赎回的场所 场内 通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位 利用交易所交易系统办理本基金基金份额的认 购、瑞 和小康份额与瑞和远见份额 上市交易、瑞和 300 份额 的申购和赎回的场所 认购 在本基金募集期内投资者通过场外或场内购买本基金 基金份额的行为 发售 在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金基 金份额的行为 申购 基金投资者根据基金销售网点规定的手续,通过场外 或场内购买 瑞和300 份额的行为。瑞和300 份额 的日国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 6 常申购自《基金合同》生效后不超过 3 个月的时间开 始办理 赎回 基金投资者根据基金销售网点规定的手续,通过场外 或场内向基金管理人卖出 瑞和300 份额的行为。 瑞和 300 份额 的日常赎回自《基金合同》生效后不超过 3 个月的时间开始办理 巨额赎回 在单个开放日, 瑞和300 份额的基金份额净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总 数后扣除申购申请确认份额总数及基金转换中转入申 请份额总数后的余额)超过上一日本基金 (包括 瑞和 300 份额 、瑞和小康份额、瑞和远见份额)的基金总 份额的 10%时的情形 上市交易 投资者通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖 瑞和 小康份额、瑞和远见 份额的行为 基金账户 基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持 有本基金基金份额情况的账户 交易账户 各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机 构办理基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况 的账户 注册登记系统 中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算 系统 证券登记结算系统 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记 结算系统 场外份额 登记在注册登记系统下的基金份额 场内份额 登记在证券登记结算系统下的基金份额 系统内 转托管 基金份额持有人将其持有的基金份额在注册登记系统 内不同销售机构(网点)之间或证券登记结算系统内 不同会员单位(席位)之间进行转托管的行为 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 7 跨系统转登记 基金份额持有人将其持有的基金份额在注册登记系统 和证券登记结算系统之间 进行转登记的行为 份额配对转换 根据《基金合同》的约定,本基金的 瑞和300 份额与 瑞和小康份额 、瑞和远见份额之间的配对转换,包括 分拆与合并两个方面 分拆 根据《基金合同》的约定,基金份额持有人将其持有 的每两份 瑞和300 份额的场内份额申请转换成一份 瑞 和小康份额 与一份瑞和远见份额的行为 合并 根据《基金合同》的约定,基金份额持有人将其持有 的每一份 瑞和小康份额与一份瑞和远见份额进行配对 申请转换成两份 瑞和300 份额的场内份额的行为 基金份额 折算 基金管理人将根据《基金合同》的约定,对本基金所 有份额进行 折算,将本基金所有份额的基金份额净值 调整为 1.000 元的行为 定期定额投资计划 投资者通过有关销售机构提出申请, 约定每期扣款日、 扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日 在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申 请的一种投资方式 基金转换 投资者向基金管理人提出申请将其所持有的基金管理 人管理的任一开放式基金(转出基金)的全部或部分 基金份额转换为基金管理人管理的任何其他开放式基 金(转入基金)的基金份额的行为 沪深 300 指数 由 上海和深圳证券市场中选取 300 只A 股作为样本编 制而成的成份股指数 ,用以反映A 股市场整体走势 。 沪深300 指数由中证指数有限公司编制并发布 基金收益 基金投资所得的股票红利、股息、债券利息、票据投 资收益、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收益 和因运用基金财产带来的成本或费用的节约 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 8 基金资产总值 基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和 本基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值 总和 基金资产净值 基金资产总值扣除负债后的净资产值 基金资产估值 计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净 值的过程 货币市场工具 现金; 一年以内(含一年)的银行定期存款、 大额存单; 剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债 券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一 年以内( 含一年)的中央银行票据;中国证监会、中国 人民银行认可的其他具有良好流动性的 金融工具 指定媒体 中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网 网站 不可抗力 本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观 事件 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 9 三 、 基 金 管理 人 (一)基金管理人概况 名称:国投瑞银基金管理有限公司 英文名称:UBS SDIC FUND MANAGEMENT CO., LTD 住所: 上海市虹口区东大名路638 号7 层 办公地址: 深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46 层 法定代表人: 叶柏寿 设立日期:2002 年6 月13 日 批准设立机关:中国证监会 批准设立文号: 中国证监会证监基金字【2002】25 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿元人民币 存续期限:持续经营 联系人:杨蔓 客服 电话:400-880-6868 传





真:(0755)82904048 股权结构: 股东名称 持股比例 国投泰康信托有限公司 51% 瑞士银行股份有限公司 (UBS AG) 49% 合计 100% (二)主要人员情况 1、董事会成员 叶柏寿先生,董事长,中国籍,经济 学学士,现任国家开发投资公司副总经济 师、国投资本控股有限公司董事长(法定代表人)、 国投泰康信托有限公司董事长 (法定代表人) 、 国投 财务有限公司董事、 国投电力控股股份有限公司监事会主席、国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 10 国投融资租赁有限公司董事长。曾任国家计委经济研究所干部、研究室副主任,国 家开发投资公司财务会计部干部、处长、副主任、主任 ,国投资本控股有限公司副 董事长 。 王彬女士, 总经理, 董事, 中国籍, 香港中文大学工商管理硕士, 高级经济师, 兼任国投瑞银资本管理有限公司董事长及国投瑞银资产管理 (香港) 有限公司董事。 曾任国投泰康信托有限公司副总经理 兼董事会秘书、国投瑞银基金管理有限公司副 总经理兼董事会秘书、国投泰康信托有限公司资产管理部经理兼董事会秘书,北京 京能热电股份有限公司董事会秘书、北京国际电力开发投资公司董事会秘书、北京 市人民政府新闻处主任科员、北京天然气联合公司职员。 董日成先生,董事,中国香港籍,英国 Sheffield 大学学士,现任瑞银资产管 理 (香港)有限公司 中国区董事总经理 ,兼任国投瑞银资产管理(香港)有限公司 董事。 曾任瑞银资产管理公司中国区业务经理、执行董事,瑞银资产管理对冲基金 亚太区首席营运官,瑞银资产管理台湾总经理,香港瑞银财富管 理部门主管,国投 瑞银基金管理有限公司 的代总经理和首席营运官,美林投资经理人公司亚太地区首 席营运官,美国国际集团亚太地区的金融及营运领域担任多个重要职务等。 李涛先生, 董事, 中国籍, 管理学硕士, 现任国投泰康信托有限公司财务总监, 曾任国投泰康信托有限公司信托财务部副经理、信托财务部经理、计划财务部总经 理,国家开发投资公司金融投资部项目经理,国融资产管理有限公司证券投资部业 务主管、国投煤炭公司计划财务部业务主管,山东省茌平造纸厂设计部职员。 黄雪婷女士, 董事, 中国香港籍, 西澳大学工商学学士。 现任瑞银资产管理(新 加 坡)有限公司亚太区产品开发及管理主管,曾任美盛集团(Legg Mason, Inc.) 亚 洲及澳大利亚产品开发部主管,瀚亚投资(Eastspring Investments)区域投资解决 方案及基金平台主管,富达基金(Fidelity) 亚洲产品部董事,苏黎世保险(Zurich Insurance Company) 业务规划及项目高级经 理,怡富基金Jardine Fleming (JPMorgan) 产品开发部业务分析师。 李哲平先生,独立董事,中国籍,金融学硕士,现任当代金融家杂志社 主编、 中信银行独立董事 、中航证券有限公司独立董事 。曾任统信资产评估公司董事长、 中国证券报理论版主编、中国金融培训中心助教。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 11 史克通先生,独立董事,中国籍,法学学士,现任北京金诚同达律师事务所高 级合伙人、律师,主要从事公司经常性业务及 IPO、上市公司再融资及重大重组、 证券投资基金及私募基金的设立、投资等业务;兼任中国忠旺控股有限公司 (香港 主板上市)独立董事,昆山金利表面材料应用科技股份有限公司(中小板上市)独 立董事 ,北京公共交通控股(集团)有限公司外部董事(北京市国资委任命) 。曾 任职于山东鲁中律师事务所、北京市京都律师事务所。 龙涛先 生, 独立董事, 中国籍, 硕士。 现任北京海问投资咨询有限公司董事长 , 中央财经大学会计系副教授,兼任庆铃汽车股份有限公司和北辰实业股份有限公司 独立董事。曾任华夏基金管理有限公司独立董事,曾在毕马威国际会计纽约分部担 任审计和财务分析工作。 2、监事会成员 卢永燊先生,监事 会主席,中国香港籍,工商管理硕士,现任瑞银资产管理公 司中国区财务部主管和瑞银资产管理( 中国)有限公司监事。曾任瑞银资产管理公司 泛亚地区财务部主管。以往在金融服务及电信行业担任多个财务部管理职位。 张宝成 先生,监事,中国籍, 资源产业经济学博士,经济师 。现任国投泰康信 托有限公司 股权管理部总经理。 曾任国投创新投资管理有限公司投资经理, 国家开 发投资公司 办公厅公司领导秘书, 国投信托有限公司 行政助理,中国石油管道分公 司内部控制处科员,中国石油管道秦京输油气分公司计划科科员 。 王明辉先生,监事,中国籍,经济学硕士,特许金融分析师协会会员、全球风 险协会会员,拥有特许金融分析师(CFA) 、金融风险管理师(FRM)、国际注册内部审 计师(CIA) 资格。 现任国投瑞银基金管理有限公司监察稽核部 部门总经理。 曾任职国 投瑞银基金管理有限公司监察稽核部副总监、国泰君安证券股份有限公司 稽核审计 总部审计总监。 冯伟女士,监事,中国籍,经济学硕士,高级会计师。现任国投瑞银基金管理 有限公司 总经理助理。曾任职中融基金管理有限公司清算主管,深圳投资基金管理 有限公司投研人员。 3、公司高级管理人员及督察长 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 12 王彬女士, 总经理, 董事, 中国籍, 香港中文大学工商管理硕士, 高级经济师, 兼任国投瑞银资本管理有限公司董事长及国投瑞银资产管理 (香港) 有限公司董事。 曾任国投泰康信托有限公司副总经理兼董事会秘书、国投瑞银基金管理有限公司副 总经理兼董事会秘书、国投泰康信托有限公司资产管理部经理兼董事会秘书,北京 京能热电股 份有限公司董事会秘书、北京国际电力开发投资公司董事会秘书、北京 市人民政府新闻处主任科员、北京天然气联合公司职员。 王书鹏先生,副总经理,中国籍,北京航空航天大学工程硕士 ,兼任国投瑞银 资本管理有限公司总经理及董事 。曾任职内蒙古哲盟交通规划设计院,内蒙古自治 区交通征费稽查局哲盟分局,北京拓宇交通通用设施有限公司财务经理,利安达信 隆会计师事务所项目经理,国投信托有限公司财务、信托资产运营管理部门经理。 张南森先生,副总经理,中国籍,北京大学高级管理人员工商管理硕士。曾任 湘财证券有限公司营业部总经理助理, 银华基金管 理有限公司市场营销部执行主管, 中邮创业基金管理有限公司机构理财部副总经理,国投瑞银基金管理有限公司机构 服务部总监、总经理助理。 袁野先生,副总经理,中国籍,复旦大学工商管理硕士。曾任深圳投资基金管 理公司基金经理,国信证券基金债券部投资经理,国投瑞银基金管理有限公司基金 经理、基金投资部总监,招商基金管理有限公司总经理助理。 储诚忠先生,副总经理,中国籍,武汉大学经济学博士。曾任重庆建筑专科学 校(现重庆大学)经济学教研组组长,武汉大学金融系副主任、副教授,国信证券 有限公司综合研究部总经理,国投瑞银基金管理有限公 司研究部总监、产品开发部 总监、渠道服务部总监,长盛基金管理有限公司营销策划部总监、北京分公司总经 理、华南营销中心总经理,宝盈基金管理有限公司总经理助理、副总经理。 刘凯先生,督察长,中国籍,复旦大学工商管理学硕士 ,兼任国投瑞银资本管 理有限公司董事 。 曾任尊荣集团证券投资项目经理, 君安证券东门南营业部研究员, 平安证券蛇口营业部投资顾问,招商基金管理有限公司客户服务部总监,国投瑞银 基金管理有限公司市场服务部总监、总经理助理。 4、本基金基金经理 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 13 殷瑞飞, 中 国籍, 厦门 大学统计学博士。10 年证券从业经历。 曾任 职于汇添 富 基金管理公司金融工程部。2011 年6 月加入国投瑞银基金管理有限公司。2013 年4 月 2 日起任国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金的基金经理助理,2013 年 5 月17 日任国投瑞银沪深300 金融地产指数基金的基金经理助理,2013 年 9 月26 日起任国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金经理 ,2013 年10 月26 日 起兼任国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金经理 ,2014 年 7 月 24 日起兼任国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金 (LOF) 基金经理 , 2015 年 11 月17 日起兼任国投瑞银 新收益灵活配置混合型证券投资基金基金经理 , 2016 年 4 月26 日起兼任国投瑞银新价值灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 本基金历任基金经理: 熊志勇,2010 年11 月27 日至2011 年8 月16 日。 LU RONG QIANG ,2009 年10 月14 日至2015 年2 月9 日。 5、投资决策委员会成员的姓名、职务 (1 )投资决策委员会召集人: 袁野 先生,副总经理 (2 )投资决策委员会成员: 韩海平先生:总经理助理兼固定收益部 部门总经理 李怡文女士:固定收益部副总监,基金经理 何明女士:研究部 部门总经理 蒋旭东先生:总 经理助理,量化投资部负责人 杨俊先生:交易部 部门总经理 马少章先生:专户投资部 部门副总经理 ,投资经理 汤海波先生:国际业务部 部门副总经理 ,基金经理 陈小玲女士: 基金投资部副总监, 基金经理 杨冬冬先生 :基金投资部副总监,基金经理 (3 )总经理和督察长列席投资决策委员会会议。 6、上述人员之间不存在近亲属关系。 (三)基金管理人的职责 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 14 1、 依法募集基金, 办理或者委托经 中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2、 办理基金备案手续; 3、 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行 证券投资; 4、 按照基金合同 及有关法律法规的规定确定 基金收益分配方案, 及时向基金份 额持有人分配收益; 5、 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、编制基金 定期报告; 7、 按有关规定计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 8、办理与基金 财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9、 提议召开和召集基金份额持有人大会; 10、保存基金 财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他 法律行为; 12、中国证监会规定的其他职责。 (四)基金管理人承诺


1、 本基金 管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、 法 规、 规章、 基金合同和 中国证监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现行有 效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、本基金管理人承诺严格防止下列行为发生: (1 )将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2 )不公平地对待本基金管理人管理的不同基金财产; (3 )利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益; (4 )向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5 )法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 3、 本基金管理人承诺加强人员管理, 强化职业操守, 督促和约束员工遵守国家 有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动: (1 )越权或违规经营; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 15 (2 )违反基金合同或托管协议; (3 )故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益; (4 )在向中国证监会报送的资料中弄虚作假; (5 )拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6 )玩忽职守、滥用职权; (7 ) 违反 现行有效的有关法律、 法规、 规章 、 基金合同 和中国证监会的有关 规 定,泄 露 在任职期间知悉的有关证券、 基金的商业秘密和尚未依法公开的基金投资 内容、基金投资计划等信息; (8 ) 违反 证券交易场所业务规则, 利用对敲 、 倒仓等手 段操纵市场价格, 扰 乱 市场秩序; (9 )贬损同行,以抬高自己; (10)以不正当手段谋求业务发展; (11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象; (12 )在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分; (13)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 (五)基金经理承诺 1、 维护基金份额持有人的利益。 在基金份额持有人的利益与公司、 股东及与股 东有关联关系的机构和个人等的利益发生冲突时 ,坚持基金份额持有人利益优先的 原则; 2、 严格遵守法律、 行政法规、 中国证监会及基金合同的规定, 执行行业自律规 范和公司各项规章制度,不为了基金业绩排名等实施拉抬尾市、打压股价等损害证 券市场秩序的行为,或者进行其他违反规定的操作; 3、 独立、 客观地履行职责, 在作出投资建议或者进行投资活动时, 不受他人干 预,在授权范围内就投资、研究等事项作出客观、公正的独立判断; 4、 严格遵守公司信息管理的有关规定以及聘用合同中的保密条款, 不得利用未 公开信息为自己或者他人谋取利益,不得违反有关规定向公司股东、与公司有业务 联系的机构 、公司其他部门和员工传递与投资活动有关的未公开信息; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 16 5、不利用基金财产或利用管理基金财产之便向任何机构和个人进行利益输送, 不从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动。 (六)基金管理人的内部控制制度 1、风险控制目标 (1 )在有效控制风险的前提下,实现基金份额持有人利益最大化; (2 )确保国家有关法律法规、行业规章和公司各项规章制度的贯彻执行; (3 )建立符合现代企业制度要求的法人治理结构,形成科学合理的决策机制、 执行机制和监督机制; (4 ) 将各种风险控制在合理的范围内, 保障公司发展战略和经营目标 的全面实 施,维护基金份额持有人、公司及公司股东的合法权益; (5 ) 建立行之有效的风险控制系统, 保障业务稳健运行, 减轻或规避各种风险 对公司发展战略和经营目标的干扰。 2、建立风险控制制度应遵循的原则 (1 ) 最高性原则: 风险控制作为基金管理公司的核心工作, 代表着公司经营管 理层对企业前途的承诺,公司经营管理层将始终把风险控制放在公司内部控制的首 要地位并对此作出郑重承诺。 (2 ) 及时性原则: 风险控制制度的制订应当具有前瞻性, 公司开办新的业务品 种必须做到制度先行,在经营运作之前建章立制。 (3 ) 定性与定量相结合的原则 : 形成一套比较完备的制度体系和量化指标体系, 使风险控制工作更具科学性和可操作性。 3、风险控制体系 (1 )风险控制制度体系 公司风险控制制度体系由五个不同层次的制度构成:第一个层次是公司章程; 第二个层次是内部控制大纲;第三个层次是基本管理制度;第四个层次是部门管理 制度 ;第五个层次是各项具体业务规则。 (2 )风险控制组织体系 风险控制组织体系包括两个层次: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 17 第一层次:公司董事会层面对公司经营管理过程中的各类风险进行预防和控制 的组织,主要是通过董事会下设的合规风险控制委员会和督察长来实现的。它们在 风险控制中的职 责分别是: ①合规风险控制委员会的主要职责是:对公司经营管理和自有资产的运作的合 法性、 合规性进行检查和评估; 对基金资产经营的合法性、 合规性进行检查和评估; 对公司内控机制、风险控制制度的有效性进行评价,提出建议方案提交董事会。 ②督察长履行的职责包括对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进 行内部监察、稽核;就以上监察、稽核中发现的问题向公司经营管理层通报并提出 整改和处理意见; 定期向合规风险控制委员会提交工作报告; 发现公司的违规行为, 应立即向董事长和中国证监会报告。 第二层次:公司经营管理层设合规与风险控 制委员会、监察稽核部及各职能部 门对经营风险的预防和控制。 ①合规与风险控制委员会的主要职责是: 评估公司内部控制制度的合法合规性、 全面性、审慎性和适时性;评估公司合规与风险控制的状况;审议基金投资的风险 评估与绩效分析报告;审议基金投资的重大关联方股票名单;评估公司业务授权方 案;审议业务合作伙伴(如席位券商、交易对手、代销机构等)的风险预测报告; 评估公司新产品、新业务、新市场营销渠道等的风险预测和合规评价报告;协调各 相关部门制定突发性重大风险事件和违规事件的解决方案;界定重大风险事件和违 规事件的责任;评估法规政 策、市场环境等发生重大变化对公司产生的影响等。 合规与风险控制委员会下设业绩与风险评估小组,负责投资的业绩与风险分析 评价,并向合规与风险控制委员会提供相关报告。 ②监察稽核部的主要职责是组织和协调公司内部控制制度的编写、修订工作, 确保公司内部控制制度合规、 完善; 检查公司内部控制制度和业务流程的执行情况, 出具监察稽核报告;负责信息披露事务管理;调查基金及其他类型产品的异常投资 和交易以及对违规行为的调查;负责公司的法律事务、合规咨询、合规培训、离任 审查等工作。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 18 ③公司各职能部门的主要职责是对自身工作中潜在风险的 自我检查和控制,各 业务部门作为公司风险控制的具体实施单位, 应在公司各项基本管理制度的基础上, 根据具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程及内部控制规定并严格执行。 4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点 (1 )授权制度 公司的授权制度贯穿于整个公司业务。股东会、董事会、监事会和经营管理层 必须充分履行各自的职权,健全公司逐级授权制度,确保公司各项规章制度的贯彻 执行;各项经营业务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程,经办人员的每一 项工作必须是在业务授权范围内进行;公司重大业务的授权必须采取书面形式,授 权书应当明确授权内容和时效;公司授权要适当,对已获授权的部门和人员应建立 有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权应及时修改或取消授权。 (2 )公司研究业务 研究工作应保持独立、客观,不受任何部门及个人的不正当影响;建立严密的 研究工作业务流程,形成科学、有效的研究方法;建立投资产品备选库制度,研究 部门根据投资产品的特征,在充分研究的基础上建立和维护备选库;建立研究与投 资的业务交流制度,保持畅通的交流渠道;建立研究报告质量评价体系,不断提高 研究水平。 (3 )基金投资业务 基金投资应确立科学的投资理念,根据决策的风 险防范原则和效率性原则制定 合理的决策程序;在进行投资时应有明确的投资授权制度,并应建立与所授权限相 应的约束制度和考核制度;建立严格的投资禁止和投资限制制度,保证基金投资的 合法合规性;建立投资风险评估与管理制度,将重点投资限制在一定的风险权限额 度内;对于投资结果建立科学的投资管理业绩评价体系。 (4 )交易业务 建立集中交易室,实行集中交易制度, 投资指令通过集中交易室完成; 建立交易 监测系统、预警系统和交易反馈系统,完善相关的安全设施;集中交易室应对交易 指令进行审核,建立公平的交易分配制度,确保各基金利益的公平; 交易记录应完 善,并及时进行反馈、核对和存档保管;建立科学的投资交易绩效评价体系。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 19 (5 )基金会计核算 根据法律法规及业务的要求建立会计制度,并根据风险控制点建立严密的会计 系统,对于不同基金、不同客户独立建账,独立核算;通过复核制度、凭证制度、 合理的估值方法和估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确 进行会计核算和业务核算;建立了会计档案保管制度,确保档案真实完整。 (6 )信息披露 建立了完善的信息披露制度,保证公开披露的信息真实、准确、完整;设立了 信息披露负责人,并建立了相应的程序进行信息的收 集、组织、审核和发布,加强 对信息的审查核对,使所公布的信息符合法律法规的规定;加强对信息披露的检查 和评价,对存在的问题及时提出改进方法。 (7 )监察稽核 公司设立督察长。督察长由董事会聘任或解聘,报中国证监会核准,并向董事 会负责。 督察长依据法律法规和公司章程的规定履行职责, 可以列席公司任何相关 会议, 调阅公司任何相关制度、 文件; 要求被督察部门对所提出的问题提供有关材 料和做出口头或书面说明;行使中国证监会赋予的其他报告权和监督权。 公司设立监察稽核部,开展监察稽核工作,并保证监察稽核部的独立性和权威 性。公司明确 了监察稽核部及内部各岗位的具体职责,配备了充足的人员,严格制 订了监察稽核工作的专业任职条件、操作程序和组织纪律;监察稽核部强化内部检 查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,确保公司各项经营管理 活动的有效运行;公司董事会和经营管理层充分重视和支持监察稽核工作,对违反 法律、法规和公司内部控制制度的,追究相关部门和人员的责任。 5、风险管理和内部控制的措施 (1 ) 建立内控结构, 完善内控制度: 公司建立、 健全了内控结构, 高管人员具 有明确的内控分工,确保各项业务活动有恰当的组织和授权,确保监察活动的独立 进行 ,并得到高管人员的支持,同时,置备操作手册,并对其进行定期更新。 (2 ) 建立相互分离、 相互制衡的内控机制: 建立、 健全了各项制度, 做到基金 经理分开,研究、决策分开,基金交易集中,形成不同部门、不同岗位之间的制衡 机制,从制度上减少和防范风险。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 20 (3 ) 建立、 健全岗位责任制: 建立、 健全了岗位责任制, 使每个员工都明确自 己的任务、职责,并及时将各自工作领域中的风险隐患上报,以防范和减少风险。 (4 ) 建立风险分类、 识别、 评估、 报告、 提 示程序: 建立了合规与风险控制委 员会及其业绩与风险评估小组,使用适合的程序,确认和评估与公 司运作有关的风 险;建立了自下而上的风险报告程序,对风险隐患进行层层汇报,使各个层次的人 员及时掌握风险状况,从而以最快速度做出决策。 (5 ) 建立有效的内部监控系统: 建立了足够、 有效的内部监控系统, 如计算机 预警系统、投资监控系统,能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控。 (6 ) 使用数量化的风险管理手段: 采取数量化、 技术化的风险控制手段, 建立 数量化的风险管理模型,用以提示指数趋势、行业及个股的风险,以便公司及时采 取有效的措施,对风险进行分散、控制和规避,尽可能地减少损失。 (7 ) 提供足够的培训: 制定了完整的培 训计划, 为所有员工提供足够和适当的 培训,使员工明确其职责所在,控制风险。 6、 基金管理人承诺上述关于内部控制的披露真实、 准确, 并承诺将根据市场环 境的变化及公司的发展不断完善合规控制。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 21 四 、 基 金 托管 人 (一)基金托管人情况 1、基本情况 名称:中国工商银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区复兴门内大街55 号 成立时间:1984 年 1 月 1 日 法定代表人:易会满 注册资本:人民币 35,640,625.71 万元 联系电话:010-66105799 联系人:郭明 2、主要人员情况 截至2016 年 9 月末 , 中 国 工 商 银 行 资产托管部共有员工210 人 , 平 均 年 龄 30 岁,95%以上员工拥有大学本科以上学历, 高管人员均拥有研究生以上学历或 高级技术职称。 3、基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者, 中国工商银行自1998 年 在 国 内 首 家 提 供 托管服务以来,秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨,依靠严密科学的风险管 理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队,严 格履行资产托管人职责,为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户 提供安全、高效、专业的托管服务,展现优异的市场形象和影响力。建立了国 内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、 保 险 资 产 、 社 会 保 障 基 金 、 企 业 年 金 基 金 、QFII 资产、QDII 资 产 、 股 权 投 资 基 金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷 资 产 证 券 化 、 基 金 公 司 特 定 客 户 资 产 管 理 、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全 的托管产品体系,同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务,可以 为各类客户提供个性化的托管服务。 截至2016 年 9 月 , 中 国 工 商 银 行 共 托 管 证 券投资基金624 只。 自 2003 年以来,本行连续 十 三 年获得香港《亚洲货币》、国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 22 英 国 《 全 球 托 管 人 》 、 香 港 《 财 资 》 、 美 国 《 环 球 金 融 》 、 内 地 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 等 境 内 外 权 威 财 经 媒 体 评 选 的 51 项最佳托管银行大奖; 是获得 奖项最多的国内托管银行,优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和 广泛好评。 (二)基金托管人的内部控制制度 中国工商银行资产托管部自成立以来,各项业务飞速发展,始终保持在资 产托管行业的优势地位。 这些成绩的取得, 是与资产托管部 “一手抓业务拓展, 一手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风 险 管 理 工 作 , 在 积 极 拓 展 各 项 托 管 业 务 的 同 时 , 把 加 强 风 险 防 范 和 控 制 的 力 度 , 精心培育内控文化,完善风险控制机制,强化业务项目全过程风险管理作为重 要工作来做。继2005、2007、2009 、2010 、2011、2012、2013 、2014年八次顺 利通过评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的SAS70 (审计标准第70 号)审阅后,2015年中国工商银行资产托管部第 九 次通过ISAE3402(原SAS70 ) 审阅获得无保留意见的控制及有效性报告,表明独立第三方对我行托管服务在 风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可。也证明中国工商银行 托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨,达到国际先进水平。 目前,ISAE3402审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段 。








1 、内部风险控制目标








保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,强化和建立守 法 经 营 、 规 范 运 作 的 经 营 思 想 和 经 营 风 格 , 形 成 一 个 运 作 规 范 化 、 管 理 科 学 化 、 监控制度化的内控体系;防范和化解经营风险,保证托管资产的安全完整;维 护持有人的权益;保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。








2 、内部风险控制组织结构








中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监 察部门(内控合规部、内部审计局)、资产托管部内设风险控制处及资产托管 部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策,对各 业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监 察工作的内部风险控制处,配备专职稽核监察人员,在总经理的直接领导下,国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 23 依照有关法律规章,对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自 职责范围内实施具体的风险控制措施。








3 、内部风险控制原则








(1 ) 合 法 性 原 则 。 内 控 制 度 应 当 符 合 国 家 法 律 法 规 及 监 管 机 构 的 监 管 要 求 , 并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。








(2 ) 完 整 性 原 则 。 托 管 业 务 的 各 项 经 营 管 理 活 动 都 必 须 有 相 应 的 规 范 程 序 和监督制约;监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节,覆盖所有 的部门、岗位和人员。








(3 ) 及 时 性 原 则 。 托 管 业 务 经 营 活 动 必 须 在 发 生 时 能 准 确 及 时 地 记 录 ; 按 照“内控优先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须做到已建立相关的 规章制度。








(4 ) 审 慎 性 原 则 。 各 项 业 务 经 营 活 动 必 须 防 范 风 险 , 审 慎 经 营 , 保 证 基 金 资产和其他委托资产的安全与完整。








(5 ) 有 效 性 原 则 。 内 控 制 度 应 根 据 国 家 政 策 、 法 律 及 经 营 管 理 的 需 要 适 时 修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。








(6 ) 独 立 性 原 则 。 设立专门履行托管人职责的管理部门; 直接操作人员和 控制人员必须相对独立,适当分离; 内控制度的检查、评价部门必须独立于内控 制度的制定和执行部门 。








4 、内部风险控制措施实施








(1 ) 严 格 的 隔 离 制 度 。 资 产 托 管 业 务 与 传 统 业 务 实 行 严 格 分 离 , 建 立 了 明 确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一 系列规章制度,并采取了良好的防火墙隔离制度,能够确保资产独立、环境独 立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。








(2 ) 高 层 检 查 。 主 管 行 领 导 与 部 门 高 级 管 理 层 作 为 工 行 托 管 业 务 政 策 和 策 略的制定者和管理者,要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况,以检 查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展,并根据检查情况提出内部控制 措施,督促职能管理部门改进。








(3 ) 人 事 控 制 。 资 产 托 管 部 严 格 落 实 岗 位 责 任 制 , 建 立 “ 自 控 防 线 ” 、 “ 互国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 24 控防线”、“监控防线”三道控制防线,健全绩效考核和激励机制,树立“以 人为本”的内控文化,增强员工的责任心和荣誉感,培育团队精神和核心竞争 力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书,使员工树立 风险防范与控制理念。








(4 ) 经 营 控 制 。 资 产 托 管 部 通 过 制 定 计 划 、 编 制 预 算 等 方 法 开 展 各 种 业 务 营销活动、处理各项事务,从而有效地控制和配置组织资源,达到资源利用和 效益最大化目的。








(5 ) 内 部 风 险 管 理 。 资 产 托 管 部 通 过 稽 核 监 察 、 风 险 评 估 等 方 式 加 强 内 部 风险管理,定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控,指导业务部门进 行风险识别、评估,制定并实施风险控制措施,排查风险隐患。








(6 ) 数 据 安 全 控 制 。 我 们 通 过 业 务 操 作 区 相 对 独 立 、 数 据 和 传 真 加 密 、 数 据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。








(7 ) 应 急 准 备 与 响 应 。 资产托管业务建立专门的灾难恢复中心, 制定了 基 于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案,并组织员工定期 演练。为使演练更加接近实战,资产托管部不断提高演练标准,从最初的按照 预订时间演练发展到现在的 “ 随机演练 ” 。从演练结果看,资产托管部完全有 能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。





5 、资产托管部内部风险控制情况








(1 ) 资 产 托 管 部 内 部 设 置 专 职 稽 核 监 察 部 门 , 配 备 专 职 稽 核 监 察 人 员 , 在 总经理的直接领导下,依照有关法律规章,全面贯彻落实全程监控思想,确保 资产托管业务健康、稳定地发展。








(2 ) 完 善 组 织 结 构 , 实 施 全 员 风 险 管 理 。 完 善 的 风 险 管 理 体 系 需 要 从 上 至 下每个员工的共同参与,只有这样,风险控制制度和措施才会全面、有效。资 产托管部实施全员风险管理, 将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位, 每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责,通过建立纵向双人制、横向多部 门制的内部组织结构,形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。








(3 ) 建 立 健 全 规 章 制 度 。 资 产 托 管 部 十 分 重 视 内 控 制 度 的 建 设 , 一 贯 坚 持 把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 25 多 年 努 力 , 资 产 托 管 部 已 经 建 立 了 一 整 套 内 部 风 险 控 制 制 度 , 包 括 : 岗 位 职 责 、 业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等,覆盖所有部门和岗位,渗透 各项业务过程,形成各个业务环节之间的相互制约机制。








(4 ) 内 部 风 险 控 制 始 终 是 托 管 部 工 作 重 点 之 一 , 保 持 与 业 务 发 展 同 等 地 位 。


资产托管业务是商业银行新兴的中间业务,资产托管部从成立之日起就特别强 调 规 范 运 作 , 一 直 将 建 立 一 个 系 统 、 高 效 的 风 险 防 范 和 控 制 体 系 作 为 工 作 重 点 。 随着市场环境的变化和托管业务的快速发展,新问题、新情况不断出现,资 产 托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置,视风险防范和控制为 托管业务生存和发展的生命线。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 26 五 、 相 关 服务 机 构 (一) 基金份额销售机构 1、 场外直销机构:国投瑞银基金管理有限公司直销中心 办公地址: 深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46 层 法定代表人: 叶柏寿 电话:(0755)83575992


83575993 传真:(0755)82904048、82904007 联系人: 杨蔓、贾亚莉 客服电话:400-880-6868 网站:www.ubssdic.com 2、场外代销机构 (1 )中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号 法定代表人:易会满 传真:010-66107914 联系人:杨菲 客服电话:95588 公司网站:www.icbc.com.cn (2 )中国建设银行股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院1 号楼(长安兴融中心) 法定代表人:王洪章 电话:010-66275654 传真:010-66275654 联系人:王琳 客服电话:95533 网站:www.ccb.com 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 27 (3 )中国银行股份有限公司 住所:北京市复兴门内大街1 号 办公地址:北京市复兴门内大街 1 号 法定代表人:田国立 电话:010-66596688 联系人:客户服务中心 客服电话:95566 网站:www.boc.cn (4 )中国农业银行股份有限公司 住所:北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址:北京市东城 区建国门内大街 69 号 法定代表人:蒋超良 传真:010-85109219 联系人:客服中心 客服电话:95599 公司网站:www.abchina.com (5 )交通银行股份有限公司 住所:上海市银城中路 188 号 办公地址:上海市银城中路188 号 法定代表人:牛锡明 电话:021-58781234 传真:021-58408483 联系人:张宏革 客服电话:95559 公司网站:www.bankcomm.com (6 )中国民生银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 28 法定代表人:洪崎 电话:010-82806180 传真:010-82806363 联系人: 许广圣 客服电话:95568 直销银行客服电话:10100123 公司网站:www.cmbc.com.cn 直销银行网址:www.mszxyh.com (注: 产品目前仅在民生银行柜台渠道上线销售 ) (7 )中信银行股份有限公司 住所:北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦C 座 办公地址:北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦C 座 法定代表人:田国立 电话:010-65558888 传真:010-65550827 联系人:郭伟 客服电话:95558 公司网站:http://bank.ecitic.com (8 )北京银行股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街甲 17 号首层 办公地址:北京市西城区金融大街丙 17 号 法定代表人:闫冰竹 电话:010-66223587 传真:010-66226045 联系人:谢小华 客服电话:95526 公司网站:www.bankofbeijing.com.cn (9 )招商银行股份有限公司 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 29 住所:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址:深圳市深南大道7088 号招商银行大厦 法定代表人:李建红 电话:0755-83198888 传真:0755-83195049 联系人:邓炯鹏 客服电话:95555 公司网站:www.cmbchina.com (10 )平安银行股份有限公司 住所:广东省深圳市深南东路5047 号 办公地址:广东省深圳市深南东路 5047 号 法定代表人:谢永林 联系人:施艺帆 电话:021-50979384 传真:021-50979507 客服电话:95511-3 公司网站: bank.pingan.com (11 )上海浦东发展银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区浦东南路 500 号 办公地址: 中山东一路12 号 法定代表人:吉晓辉 电话:021-61618888 传真:021-63604199 联系人:高天 虞谷云 客服电话:95528 公司网站: www.spdb.com.cn (12)中国邮政储蓄银行股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街3 号 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 30 办公地址:北京市西城区金融大街 3 号 法定代表人:李国华 电话:010-68859404 传真:010-68858057 联系人:王硕 客服电话:95580 公司网站:www.psbc.com (13 )大连银行股份有限公司 住所:大连市中山区中山路88 号 办公地址:大连市中 山区上海路 51 号 法定代表人:陈占维 电话:0411-82356627 传真:0411-82356590 联系人:李格格 客服电话:4006640099 公司网站:www.bankofdl.com (14 )国泰君安证券股份有限公司 住所:中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 办公地址:上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦29 层 法定代表人:杨德红 电话:021-38676666 传真:021-38670666 联系人:芮敏祺 客服电话:95521 公司网站:www.gtja.com (15 )中信建投证券股份有限公司 住所:北京市朝阳区安立路66 号 4 号楼 办公地址:北京市东城区朝内大街 188 号 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 31 法定代表人:王常青 传真:010-65182261 联系人:权唐 客服电话:4008888108 公司网站:www.csc108.com (16 )国信证券股份有限公司 住所:深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦16-26 楼 办公地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦16-26 楼 法定代表人:何如 电话:0755-82130833 传真:0755-82133952 联系人:周杨 客服电话:95536 公司 网站:www.guosen.com.cn (17 )招商证券股份有限公司 住所:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座38—45 层 办公地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座38—45 层 法定代表人:宫少林 电话:0755-82943666 传真:0755-83734343 联系人:黄婵君 客服电话:95565、4008888111


公司网站:www.newone.com.cn (18 )广发证券股份有限公司 住所:广州市天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房) 办公地址:广东广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、39、41 、42、 43、44 楼 法定代表人:孙树明 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 32 联系人:黄岚 统一客户服务热线:95575 或致电各地营业网点 公司网站:www.gf.com.cn (19 )中国银河证券股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦C 座 办公地址:北京市西城区金融大街 35 号2-6 层 法定代表人:陈共炎 电话:010-66568292 传真:010-66568990 联系人:邓颜 客服电话:4008-888-888、95551 公司网站:www.chinastock.com.cn (20 )海通证券股份有限公司 住所: 上海市广东路689 号 办公地址:上海市广东路 689 号海通证券大厦 法定代表人:王开国 电话:021-23219000 传真:021-23219100 联系人:金芸、李笑鸣 客服电话:95553 公司网站:www.htsec.com (21 )华泰证券股份有限公司 住所: 南京市江东中路228 号


办公地址: 南京市建邺区江东中路 228 号华泰证券广场 深圳市福田区深南大道 4011 号港中旅大厦 18 楼 法定代表人:周易 电话:0755-82492193 传真:0755-82492962(深圳) 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 33 联系人:庞晓芸 客服电话:95597 公司网站:www.htsc.com.cn (22 )申万宏源证券有限公司 住所:上海市徐汇区长乐路989 号 45 层 办公地址:上海市徐汇区长乐路 989 号45 层(邮编:200031) 法定代表人:李梅 电话:021-33389888 传真:021-33388224 联系人:李玉婷 客服电话:95523 或4008895523 公司网站: www.swhysc.com (23 )申万宏源西部证券有限公司 住所:新疆乌鲁木齐市高新区 (新市区) 北京南路358 号大成国际大厦20 楼2005 室 办公地址: 新疆乌鲁木 齐市高新区 (新市区) 北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005 室 法定代表人: 韩志谦 电话:0991-5801913 传真:0991-5801466 联系人:王怀春 客服电话:4008-000-562 网址:www.hysec.com


(24 )兴业证券股份有限公司 住所:福州市湖东路 268 号 办公地址:浦东新区民生路1199 弄证大?五道口广场1 号楼20-22 层 法定代表人:兰荣 电话:0591-38281963 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 34 传真:0591-38507538 联系人: 夏中苏 客服电话:95562 公司网站:www.xyzq.com.cn (25)湘财证券股份有限公司 住所:湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号标志商务中心11 楼 办公地址:湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号标志商务中心11 楼 法定代表人:林俊波 电话:021-68634510-8620 传真:021-68865680 联系人:吴昊 客服电话:400-888-1551 公司网站:www.xcsc.com (26 )光大证券股份有限公司 住所:上海市静安区新闸路1508 号 办公地址:上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人:薛峰 电话:021-22169999 传真:021-22169134 联系人:李芳芳 客服电话:95525、4008888788 公司网站:www.ebscn.com (27 )平安证券股份有限公司 住所:深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦16-20 层 办公地址:深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦16-20 层 法定代表人:詹露阳 电话:021-38637436 传真:0755-82400862


国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 35 联系人:石静武 客服电话:95511-8 公司网站:stock.pingan.com (28 )中银国际证券有限责任公司 住所:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦39F 办公地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦39F 法定代表人:宁敏 电话: 021-20328000 传真:021-50372474 联系人:王炜哲 客服电话:400-620-8888 公司网站:www.bocichina.com.cn (29 )国盛证券有限责任公司 住所:南昌市北京西路 88 号江信国际金融大厦 办公地址:南昌市北京西路88 号江信国际金融大厦 法定代表人:马跃进 电话:0791-86281305 传真:0791-86281305 联系人:周欣玲 客服电话:4008222111 公司网站:www.gsstock.com (30 )华安证券股份有限公司 住所:安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 办公地址:安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 法定代表人:李工 电话:0551-65161821 传真:0551-65161672 联系人:汪燕、范超 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 36 客服电话:95318,4008096518 公司网站:www.hazq.com (31 )中信证券股份有限公司 住所: 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 办公地址:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 法定代表人:王东明 电话:010-60838888 传真:010-60833739


联系人: 顾凌 客服电话:95548 公司网站:www.cs.ecitic.com (32)中信证券(山东)有限责任公司 住所:青岛市崂山区深圳路222 号青岛国际金融广场 1 号楼20 层 办公地址:青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场1 号楼20 层 法定代表人:杨宝林 电话:0532-85023924 传真:0532-85022605 联系人: 赵艳青 客服电话:95548 公司网站:www.citicssd.com (33)中泰证券股份有限公司 住所:山东省济南市经七路86 号 办公地址:济南市经七路 86 号


法定代表人:李玮 电话:021-20315290 传真:021-20315137 联系人:许曼华 客服电话:95538 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 37 公司网站:www.zts.com.cn (34)安信证券股份有限公司 住所:深圳市福田区金田路4018 号安联大厦35 层、28 层A02 单元 办公地址:深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦1 号楼9 层 法定代表人:王连志 电话:0755-82558305 传真:0755-82558355 联系人:陈剑虹 客服电话:4008-001-001 公司网站:www.essence.com.cn (35)瑞银证券有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心 12、15 层 办公地址:北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心12、15 层 法定代表人:程宜荪 电话:010-58328971 传真:010-58328748 联系人:马牧 客服电话:400-887-8827 公司网站:www.ubssecurities.com (36 )国元证券股份有限公司 住所:合肥市寿春路 179 号 办公地址:合肥 市寿春路179 号 法定代表人:蔡咏 电话:0551-62272101


传真:0551-62272100 联系人:李蔡 客服电话:95578 公司网站:www.gyzq.com.cn 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 38 (37)财通证券股份有限公司 住所: 杭州杭大路15 号嘉华国际商务中心 办公地址:杭州杭大路 15 号嘉华国际商务中心 法定代表人:沈继宁 电话:0571-87925129 传真:0571-87818329 联系人:夏吉慧 客服电话:96336(浙江),40086-96336(全国) 公司网站:www.ctsec.com (38)长城证券股份有限公司


住所:深圳市福田区深南大道6008 号特区报业大厦14、16、17 层 办公地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦14、16、17 层 授权代表人:何伟 电话:0755-83516998 传真:0755-83515567 联系人:胡永君 客服电话:0755-33680000、400-6666-888 公司网站:www.cgws.com (39 )渤海证券股份有限公司 住所:天津经济技术开发区第二大街 42 号写字楼101 室 办公地址:天津市南开区宾水西道 8 号 法定代表人:王春峰 电话:022-28451991 传真:022-28451892 联系人: 蔡霆 客服电话:400-651-5988 公司网站:www.ewww.com.cn (40)山西证券股份有限公司 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 39 住所:山西省太原市府西街69 号山西 国贸中心东塔楼 办公地址:山西省太原市府西街 69 号山西国贸中心东塔楼 法定代表人:侯巍 电话:0351-8686659 传真:0351-8686619 联系人:郭熠 客服电话:95573、400-666-1618 公司网站:www.i618.com.cn (41)中国中投证券有限责任公司 住所: 深圳福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第18-21 层及第 04 层01 、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元 办公地址:深圳福田区益田路6003 号荣超商务中心A 栋第04、18 层至 21 层 法定代表人:高涛 电话:0755-820236907 传真:0755-82026539 联系人:万玉琳 客服电话:400-600-8008、95532 公司网站:www.china-invs.cn (42)东方证券股份有限公司 住所:上海市中山南路 318 号2 号楼 22 层、23 层、25 层-29 层 办公地址:上海市中山南路318 号 2 号楼21 层-23 层、25 层-29 层 法定代表人:潘鑫军 电话:021-63325888 传真:021-63326729 联系人:胡月茹 客服电话:95503 公司网站:www.dfzq.com.cn 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 40 (43)广州证券股份有限公司 住所:广州市天河区珠江 西路5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 办公地址:广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔19 层、20 层 法定代表人:邱三发 电话:020-88836999 传真:020-88836920 联系人: 梁微 客服电话:95396 公司网站:www.gzs.com.cn (44)东莞证券股份有限公司 住所:东莞市莞城区可园南路1 号金源中心 30 楼 办公地址:东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心30 楼 法定代表人:张运勇 电话:0769-22115712 传真:0769-22115712 联系人:李荣 客服电话:95328 公司网站:www.dgzq.com.cn (45)东海证券股份有限公司 住所:江苏省常州延陵西路23 号投资广场 18 层 办公地址: 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 法定代表人:朱科敏 电话:021-20333333 传真:021-50498825 联系人: 王一彦 客服电话:95531;400-888-8588 公司网站:www.longone.com.cn (46)上海证券有限责任公司 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 41 住所:上海市四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 办公地址:上海市四川中路213 号久事商务大厦 7 楼 法定代表人:李俊杰 电话:021-53686888 传真:021-53686100-7008,021-53686200-7008 联系人:王芬 客服电话:021-962518 公司网站:www.962518.com (47)国都证券股份有限公司 住所:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦9 层10 层 办公地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦9 层10 层 法定代表人: 王少华 电话:010-84183333 传真:010-84183311 联系人:黄静 客服电话:400-818-8118 公司网站:www.guodu.com (48)国金证券股份有限公 司 住所:成都市东城根上街 95 号 办公地址:成都市东城根上街95 号 法定代表人:冉云 电话:028-86690057、028-86690058 传真:028-86690126 联系人:刘婧漪、贾鹏 客服电话:95310 公司网站:www.gjzq.com.cn (49 )万联证券有限责任公司 住所:广州市天河区珠江东路11 号高德置地广场F 栋18、19 层 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 42 办公地址:广州市天河区珠江东路 13 号高德置地广场E 栋12 层 法定代表人:张建军 联系电话:020-38286026 传真:020-38286930 联系人:甘蕾 客服电话:400-8888-133 网址:www.wlzq.cn (50)江海证券有限公司 住所:黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 办公地址:黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 法定代表人:孙名扬 电话:0451-85863726 传真:0451-82337279 联系人:周俊 客服电话:400-666-2288 公司网站:www.jhzq.com.cn


(51)华宝证券有限责任公司 住所:上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心57 层 办公地址:上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心57 层 法定代表人:陈林 电话:021-68778790 传真:021-68777992 联系人:刘闻川 客服电话:400-820-9898 公司网站:www.cnhbstock.com (52)财富证券有限责任公司 住所:湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心26 层 办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心26 层 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 43 法定代表人:孙智勇 电话:0731-84403319 传真:0731-84403439 联系人:郭磊 客服电话:0731-84403350 公司网站:www.cfzq.com (53)方正证券股份有限公司 住所: 北京市西城区阜外大街甲 34 号方正证券大厦5 楼 办公地址: 北京市西城区阜外大街甲 34 号方正证券大厦5 楼 法定代表人:雷杰 电话:010-68546765 传真:010-68546792 联系人:徐锦福 客服电话:95571 公司网站:www.foundersc.com (54)信达证券股份有限公司 住所:北京市西城区闹市口大街 9 号院1 号楼 办公地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院1 号楼 法定代表人:张志刚 电话:010-63081000 传真:010-63080978 联系人:尹旭航 客服电话:95321 公司网站:www.cindasc.com (55)国联证券股份有限公司 住所: 江苏省无锡市太湖新城金融一街 8 号国联金融大厦7-9 层 办公地址:江苏省无锡市太湖新城金融一街 8 号国联金融大厦702 法定代表人:姚志勇 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 44 电话:0510-82831662 传真:0510-82830162 联系人:祁昊 客服电话:95570 公司网站:www.glsc.com.cn (56)中国国际金融股份有限公司 住所:北京建国门外 大街1 号国贸大厦 2 座27 层及28 层 办公地址:北京建国门外大街1 号国贸大厦 2 座28 层 法定代表人:丁学东 电话:010-65051166 传真:010-65058065 联系人:陈曦、杨涵宇、任敏 客服电话:4009101166 公司网站:www.cicc.com.cn (57)华福证券有限责任公司 住所:福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1088 号招商银行大厦18 楼 法定代表人:黄金琳 电话:021-20655183


传真:021-20655196 联系人:王虹


客服电话:96326(福建省外加拨 0591) 公司网站:www.hfzq.com.cn


(58 )第一创业证券股份有限公司 住所:深圳市福田区福华一路115 号投行大厦18 楼 办公地址:深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦18 楼 法定代表人:刘学民 电话:0755-23838751


国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 45 传真:0755-25838701 联系人:吴军 客服电话:95358 公司网站:www.firstcapital.com.cn (59)中航证券有限公司 住所:南昌市红谷滩中心区红谷中大道 1619 号国际金融大厦41 层


办公地址:南昌市红谷滩中心区红谷中大道 1619 号国际金融大厦41 层 法定代表人:王宜四 电话:0791-86768681 传真:0791-86770178 联系人: 史江磊 客服电话:400-8866-567 公司网站:www.avicsec.com


(60 )华龙证券股份有限公司 住所:甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 办公地址:甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号 法定代表人:李晓安 电话:0931-4890208 传真:0931-4890628 联系人:范坤 客服电话:95368 公司网站:www.hlzq.com (61)华融证券股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街8 号 办公地址: 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号中国人保寿险大厦12 层 法定代表人:祝献忠 电话:010-85556100


传真:010- 85556153 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 46 联系人:李慧灵 客服电话:400-898-9999 公司网站:www.hrsec.com.cn (62)世纪证券有限责任公司 住所:深圳市福田区深 南大道招商银行大厦 40/42 层 办公地址:深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40/42 层 法定代表人: 姜昧军 电话:0755-83199511 传真:0755-83199545 联系人:王雯 客服电话:4008323000 公司网站:www.csco.com.cn (63)中原证券股份有限公司 住所:郑州市郑东新区 商务外环路 10 号 办公地址:郑州市郑东新区商务外环路 10 号 法定代表人:菅明军 电话:0371--69099882 传真:0371--65585899 联系人:程月艳 范春艳 客服电话:95377 公司网站:www.ccnew.com (64)长城国瑞证券有限公司 住所:厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼 办公地址:厦门市莲前西路2 号莲富大厦十七楼 法定代表人:王勇 电话:0592-5161642 传真:0592-5161140 联系人:赵钦 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 47 客服电话:0592-5163588 公司网站:www.xmzq.cn (65)爱建证券有限责任公司 住所:上海市浦东世纪大道1600 号陆家嘴商务广场32 楼 办公地址:上海市浦东世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场32 楼 法定代表人:钱华 电话:021-32229888 传真:021-68728707 联系人:王薇 客服电话:4001-962502 公司网站:www.ajzq.com (66)财达证券有限责任公司 住所:河北省石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦23 至26 层 办公 地址:河北省石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦23 至26 层 法定代表人:翟建强 电话:0311-66006342


传真:0311-66006201 联系人:马辉 客服电话:4006128888 公司网址:www.S10000.com


(67)东北证券股份有限公司 住所: 长春市生态大街6666 号 办公地址:长春市净月区生态大街 6666 号 法定代表人: 李福春 电话:0431-85096517 传真:0431-85096795 联系人: 安岩岩 客服电话:95360 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 48 公司网站:www.nesc.cn (68)国融证券股份有限公司 住所:内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道与呈祥路交汇处武川立农村镇 银行股份有限公司四楼 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融大厦11 层 法定代表人:张智河 电话: 010-83991777 传真:010- 66412537


联系人:郭一非 客服电话:95385


公司网站:www.grzq.com (69)民生证券有限责任公司 住所 :北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心A 座16-20 层 办公地址 :北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心A 座16-20 层 法定代表人: 余政 电话:010-85127999 传真:010-85127917 联系人 :赵明 客户服务电话:400-619-8888 网址:www.mszq.com (70 )东吴证券股份有限公司 住所:苏州工业园区星阳街5 号 办公地址:苏州工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 法定代表人:范力 电话:0512-65581136 传真:0512-65588021 联系人: 方晓丹 客户服务电话:4008-601-555 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 49 网址:www.dwzq.com.cn (71)国海证券股份有限公司 注册地址:广西桂林市辅星路13 号 办公地址:深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦 28 楼 法定代表人:何春梅 电话:0755-83709350 传真:0755-83704850 联系人:牛孟宇 客户服务电话:95563 网址:www.ghzq.com.cn (72)长江证券股份有限公司 注册地址:武汉市新华路特8 号长江证 券大厦 办公地址:武汉市新华路特8 号长江证券大厦 法定代表人:尤习贵 客户服务热线:95579 或4008-888-999 联系人:奚博宇 电话:027-65799999 传真:027-85481900 长江证券客户服务网站:www.95579.com (73)联讯证券股份有限公司 住所:广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 办公地址:广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 法定代表人:徐刚 电话:0752-2119700 传真:0752-2119660 联系人:彭莲 客户服务电话:95564 公司网址:www.lxsec.com 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 50 (74)华鑫证券有限责任公司 住所:深圳市福田区金田路4018 号安联大厦28 层A01、B01(b)单元 办公地址:上海市徐汇区宛平南路 8 号 法定代表人:俞洋 电话:021-64339000 传真:021-54967293 联系人:杨莉娟 客服电话:021-32109999;029-68918888;4001099918 公司网址:www.cfsc.com.cn (75) 浙商证券股份有限公司 住所:杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 办公地址:杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座


法定代表人:吴承根


电话:021-80108518 传真:021-80106010 联系人: 陆云 客服电话:95345 公司网站:www.stocke.com.cn (76)天相投资顾问有限公司


注册地址:北京市西城区金融街 19 号富凯大厦B 座701 办公地址:北京市西城区新街口外大街 28 号C 座505 法定代表人:林义相 联系电话:010-66045515 传真:010-66045518 联系人:谭磊 客服电话:010-66045678 天相投顾网址:www.txsec.com 天相基金网网址:www.jjm.com.cn 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 51 (77)深圳众禄金融控股股份有限公司 住所:深圳罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼 办公地址:深圳罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼 法定代表人:薛峰 电话:0755-33227950 传真:0755-33227951 联系人:童彩平 客户服务电话:4006-788-887 网址:www.zlfund.cn 及www.jjmmw.com (78)上海长量基金销售投资顾问有限公司 注册地址:上海市浦东新区高翔路 526 号2 幢220 室 办公地址:上海市浦东新区浦东大道 555 号裕景国际B 座16 层 法定代表人:张跃伟 联系人:单丙烨 电话:021-20691832 传真:021-20691861 客服电话:400-820-2899 公司网站:www.erichfund.com (79)上海好买基金销售有限公司 住所:上 海市虹口区欧阳路196 号 26 号楼2 楼41 号 办公地址:上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦903~906 室














上海市虹口区欧阳路 196 号(法兰桥创意园)26 号楼2 楼 法定代表人:杨文斌 电话:021-20613999 传真:021-68596916 联系人:王诗玙 客户服务电话:400-700-9665 网址:www.ehowbuy.com 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 52 (80 )诺亚正行(上海)基金销售投资顾问有限公司 住所:上海市虹口区飞虹路360 弄 9 号3724 室 办公地址: 上海市杨浦区秦皇岛路 32 号C 栋 法定代表人:汪静波 电话:021-38602377 传真:021-38509777 联系人:张裕 客户服务电话:400-821-5399 网址:www.noah-fund.com (81)蚂蚁(杭州)基金销售有限公司 住所:杭州市余杭区仓前街道文一西路 1218 号1 栋202 室 办公地址:浙江 省杭州市西湖区万塘路 18 号黄龙时代广场B 座6F


法定代表人:陈柏青 联系人:韩爱彬 客服电话:4000-766-123 网址:www.fund123.cn (82)上海天天基金销售有限公司 注册地址:上海市徐汇区龙田路 190 号2 号楼二层 办公地址:上海市徐汇区宛平南路 88 号金座东方财富大厦


法定代表人:其实 联系人:潘世友 电话:021-54509988 传真:021-54660501 客服电话:95021 公司网站:www.1234567.com.cn (83)北京展恒基金销售股份有限公司 住所:北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号 办公地址:北京市朝阳区安苑路 15-1 号邮电新闻大厦二层 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 53 法定代表人:闫振杰 电话:010-59601366 传真:010-62020355 联系人:张云 客服电话:400-818-8000 公司网站:www.myfund.com (84)浙江同花顺基金销售有限公司 住所:浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 室 办公地址:浙江省杭州市余杭区五常大道同顺路 18 号同花顺大楼4 层 法定代表人:凌顺平 电话:0571-88911818-8653 传真:0571-86800423 联系人:刘晓倩 客服电话:4008-773-772 公司网站:www.5ifund.com (85)和讯信息科技有限公司 住所: 北京市朝阳区朝外大街22 号1002 室 办公地址:北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦10 层


法定代表人:王莉 电话: 010-85650628 传真:010-65884788 联系人: 刘洋 客服电话:400-920-0022 公司网站:licaike.hexun.com (86) 上海大智慧财富管理有限公司


注册地址:上海市浦东新区杨高南路 428 号1 号楼10-11 层 办公地址:上海市浦东新区杨高南路 428 号1 号楼10-11 层 法定代表人:申健 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 54 电话:021-20219988 传真:021-20219923 联系人:付江 客服电话:021-20292031 公司网站:8.gw.com.cn (87)上海汇付金融服务有限公司 注册地址:上海市黄浦区 100 号 19 层 办公地址:上海市中山南路100 号金外滩国际广场 19 楼 法定代表人:冯修敏 电话:021-33323999 传真:021-33323830 联系人:周丹 客服电话:400-820-2819 网站:fund.bundtrade.com (88)中信建投期货有限公司 住所: 重庆渝中区中山三路107 号上站大楼平街 11-B, 名义层11-A, 8-B4, 9-B、 C 办公地址:重庆渝中区中山三路 107 号皇冠大厦11 楼 法定代表人:彭文德 电话 :023-86769637 传真 :023-86769629 联系人 :刘芸


客服电话:400-8877-780 公司网站:www.cfc108.com


(89)中信期货有限公司 住所: 深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场 (二期) 北座 13 层1301-1305 室、14 层 办公地址:深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座13 层国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 55 1301-1305 室、14 层


法定代表人:张皓


电话:010-60833754


传真:0755-83217421





联系人: 刘宏莹 客户服务电话:400-990-8826 网址:www.citicsf.com (90 )上海联泰资产管理有限公司 注册地址:中国(上海)自由贸易试验区富特北路 277 号3 层310 室 办公地址:上海市福泉北路518 号 8 座3 层 法定代表人:燕斌 电话:021-52822063 传真:021-52975270 联系人: 兰敏 客服电话:400-046-6788 网站:www.66zichan.com (91)珠海盈米财富管理有限公司 住所:珠海市横琴新区宝 华路6 号 105 室-3491 办公地址:广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔12 楼 法定代表人:肖雯 联系人:吴煜浩


电话:020-89629021 传真:020-89629011 客服电话:020-89629066 网站:www.yingmi.cn (92)上海陆金所资产管理有限公司 住所: 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号14 楼09 单元 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号14 楼 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 56 法定代表人:郭坚 联系人:宁博宇 电话:021-20665952 传真:021-22066653 客户服务电话: 4008219031 网址:www.lufunds.com 基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其他符合要求的机构 为本基金的 场外 销售 机构,并及时公告。 3、 场内销售机构 本基金的场内 销售机构为基金管理人直销中心和具 有基金代销资格的深圳证券 交易所会员单位 ,包括:爱建证券、安信证券、渤海证券、财达证券、财富证券、 财富里昂、财通证券、长城证券、长江证券、 网信证券、川财证券、大通证券、大 同证券、德邦证券、第一创业、东北证券、东方证券、东海证券、东莞证券、东吴 证券、东兴证券、高华证券、方正证券、光大证券、广发证券、广州证券、国都证 券、 国海证券、 国金证券、 国开证券、 国联证券、 国盛证券、 国泰君安、 国信证券 、 国元证券、海通证券、恒泰长财、恒泰证券、红塔证券、 申万宏源西部证券、 宏信 证券、华安证券、华宝证券、华创证券、华福证券、 华金证券、华林证券、华龙证 券、 华融证券、 华泰联合、 华泰证券、 华西证券、 华鑫证券、 江海证券、 金元证券 、 联 储证券、联 讯证券、民生证券、民族证券、南京证券、平安证券、 中泰证券、 国 融 证券、瑞银证券、山西证券、上海证券、申万宏源 证券、世纪证券、首创证券、 太平洋证券、天风证券、 九州证券、万和证券、 开源证券、万联证券、五矿证券、 西部证券、西藏 东方财富证券、西南证券、 长城国瑞、湘财证券、新时代证券、信 达证券、兴业证券、银河证券、银泰证券、英大证券、招商证券、浙商证券、中航 证券、中金公司、中山证券、中投证券、中天证券、中信建投、中信 浙江、中信 山 东 、中信证券、中银证券、中邮证券、中原证券(排名不分先后)。 (二)注册登记机构 名称:中国证券登记结算有限责任公司 住所: 北京市西城区太平桥大街17 号 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 57 办公地址: 北京市西城区太平桥大街 17 号 法定代表人: 周明 电话: (010)59378856 传真: (010)59378907 联系人: 崔巍 (三)律师事务所 名称:广东海派律师事务所 住所:广东省深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦24C 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦24C 负责人:刘南平 电话:(0755)83515488 传真:(0755)83515323 经办律师:李伟东


肖革文 联系人:李伟东 (四)会计师事务所和经办注册会计师 名称:普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册地址:中国上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦6 楼


办公地址: 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地2 号楼普华永道中心 11 楼 执行事务合伙人:李丹 联系 电话:(021)23238888 传真:(021)23238800 联系人:曹阳


经办注册会计师:陈玲、曹阳 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 58 六 、 基 金 份额 分 级 在瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的 存续期内,本基金的基金份额分级及其 基本 运作如下。 (一)基金份额结构 本基金的基金份额包括国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之基础份额 (简称“ 瑞和300 份额”)、国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之小康份额 (简称“ 瑞和小康份额”)与国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之远见份额 (简称“ 瑞和远见份额”)。其中, 瑞和小康份额 、瑞和远见份额的基金份额配比 始终保持 1∶1 的比率不变。 (二)基金的基本运作概要 1、 本基金通过场外、 场内 两种方式 公开发售。 基金发售结束后, 场外认购的全 部份额将确认为 瑞和300 份额; 场内认购的全部份额将按 1∶1 的比率确认为 瑞和小 康份额 与 瑞和远见份额。 2、 本基金 《基金合同》 生效后, 瑞和 300 份额接受场外与场内申购和赎回; 瑞 和小康份额 、瑞和远见份额只上市交易,不接受申购和赎回。 3、本基金《基金合同》生效后,在 瑞和小康份额、瑞和远见份额的存续期内, 基金管理人将根据《基金合同》的约定办理 瑞和300 份额与瑞和小康份额、 瑞和远 见份额 之间的份额配对转换业务。 4、在 瑞和小康份额、 瑞和远见份额 存续期内的每一个运作周年的最后一个工作 日,基金管理人将根据《基金合同》的规定对本基金所有份额进行基金份额 折算, 将本基金所有份额的基金份额净值调整为 1.000 元。其中,如果瑞和300 份额 折算 前的基金份额净值大于 1.000 元, 基金份额折算后, 基金份额持有人持有的 瑞和300 份额 的份额数按照折算比例相应增加, 瑞和小康份额、瑞和远见份额各自的新增份 额将全部折算成基金份额持有人持有的 瑞和300 份额;如果瑞和300 份额折算前的 基金份额净值小于或等于 1.000 元,基金份额折算后,基金份额持有人持有的 瑞和 300 份额 、瑞和小康份额、瑞和远见份额 各自的份额数按照折算比例相应缩减。 (三 )瑞和小康份额、瑞和远见份额 概要 1、存续期限 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 59 自《基金合同》生效之日起按运作 周年滚动存续。 2、运作周年 自《基金合同》生效之日起每满一周年的运作期间 (截止每满一周年的最后一 个工作日,该工作日次日起开始计入下一个运作周年) 。 第一个运作周年指《基金合同》生效日至基金运作满 1 年的最后一个工作日; 第二个运作周年指第一个运作周年结束后的次日至基金运作满 2 年的最后一个工作 日;第三个运作周年指第二个运作周年结束后的次日至基金运作满 3 年的最后一个 工作日;以此类推。 如,假设本基金成立于 2009 年9 月23 日,基金运作满1 年、满2 年、满 3 年 的对应日分别为 2010 年9 月22 日(周 三)、2011 年9 月22 日(周四)、2012 年 9 月22 日(周六),以此类推; 其中,假设 2010 年9 月22 日、2011 年9 月22 日 和 2012 年9 月21 日(周五)分别为 本 基金运作满1 年、满2 年、满3 年的最后一 个 工作日,则 本基金成立后的第一个运作周年的 运作期间为2009 年9 月23 日至2010 年 9 月 22 日,第二个运作周年的运作期间为 2010 年9 月23 日至2011 年 9 月22 日, 第三个运作周年的运作期间为 2011 年9 月23 日至2012 年9 月21 日, 而2012 年 9 月 22 日(周六)为第四个运作周年的首日; 其他运作周年的计算类同。 运作周年是计算 瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的基金份额净值的基本期间。 3、基金份额配比 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的基金份额配比始终保持 1∶1 的比率不变。 4、年阀值 本基金设置年阀值,年阀值为10% (以基金份额初始面值为基准计算)。 年阀值 指预先设定的各个运作周年内划分 瑞和小康份额与瑞和远见份额 不同分 成比例的临界点 。 5、 瑞和小康份额与瑞和远见份额 的净值分成 本基金一份 瑞和小康份额与一份 瑞和远见份额 构成一对份额组合,一对 瑞和小 康份额 与 瑞和远见份额的份额组合的净值之和将等于两份 瑞和300 份额的净值。 在任一运作周年内,如果 瑞和300 份额的基金份额净值大于1.000 元, 则在每 份 瑞和小康份额 与每份瑞和远见份额 各自 获得1.000 元净值的基础上,本基金将以国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 60 年阀值为基准,将 瑞和300 份额 的基金份额净值超出 1.000 元的部分划分成年阀值 以内和年阀值以外的两个部分 , 与此相对应,对于每一对 瑞和小康份额与瑞和远见 份额 的份额 组合所包含的年阀值以内的部分,由一份 瑞和小康份额与一份瑞和远见 份额 按 8∶2 的比例分成; 对于每一对 瑞和小康份额 与瑞和远见份额的份额组合所包 含的年阀值以外的部分, 由一份 瑞和小康份额 与一份瑞和远见份额按2∶8 的比例分 成。 在任一运作周年内,如果 瑞和300 份额的基金份额净值小于或等于1.000 元, 则 瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的基金份额净值相等,且等于 瑞和300 份额 的基金 份额净值。 例 1 : 瑞和小康份额、瑞和远见份额 的净值分成计算举例 设年阀值为 10%,在某运作周年内的计算时点上, 瑞和300 份额的基金份额净 值为 1.300 元,则瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的净值分成计算如下: (1 )计算年阀值以内和年阀值以外的分成部分 年阀值为 10%,因瑞和300 份额 的基金份额净值超出 1.000 元以上的部分为: 1.300 -1.000=0.30>0.10(即10% ),所以: 年阀值以内的分成部分=年阀值=0.10(元) 年阀值以外的分成部分=0.30 -0.10 =0.20(元) (2 )分别计算瑞和小康份额 、瑞和远见份额 年阀值以内的分成 与两 份瑞和300 份额相对应,对于一对 瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额 组 合所包含的 年阀值以内的分成部分,有: 瑞和小康份额 的年阀值内分成=2 ×0.10×8/10=0.160(元) 瑞和远见份额 的年阀值内分成=2 ×0.10×2/10=0.040(元) (3 )分别计算瑞和小康份额 、瑞和远见份额 年阀值以外的分成 与两 份瑞和300 份额相对应,对于一对 瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额 组 合所包含的 年阀值以外的分成部分,有: 瑞和小康份额 的年阀值外分成=2 ×0.20×2/10=0.080(元) 瑞和远见份额 的年阀值外分成=2 ×0.20×8/10=0.320(元) (4 )计算瑞和小康份额、瑞和远见份额 的总分成 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 61 在本例中, 瑞和小康份额、 瑞和远见份额 各自的总分成为: 瑞和小康份额 的总分成=0.160 +0.080=0.240(元) 瑞和远见份额 的总分成=0.040 +0.320=0.360(元) (5 )瑞和小康份额、瑞和远见份 额的基金份额净值 在分别计算得到 瑞和小康份额 、瑞和远见份额 各自的总分成基础上,两者各自 加上 1 元,即分别得到 瑞和小康份额 、 瑞和远见份额的基金份额净值。 瑞和小康份额 的基金份额净值=1 +0.240=1.240(元) 瑞和远见份额 的基金份额净值=1 +0.360=1.360(元) 6、 瑞和小康份额与瑞和远见份额 的终止运作 经基金份额持有人大会决议通过, 瑞和小康份额与瑞和远见份额可申请终止运 作。该基金份额持有人大会决议须经本基金所有份额以特别决议的形式表决通过, 即须经参加基金份额持有人大会的 瑞和 300 份额、瑞和小康份额与瑞和远见份额 各 自的 基金份额持有人 或其代理人 所持表决权的 2/3 以上(含2/3)通过方为有效。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 62 七 、基金的募 集 与 《 基金 合 同 》 的生 效 (一)基金的 募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息 披露办法》、《基金合同》及其它法律法规的有关规定,经 2009 年8 月28 日中国 证监会证监许可[2009]865 号文批准募集。 自 2009 年9 月17 日到2009 年9 月30 日,本基金面向个人投资者和机构投资 者同时发售,共募集 3,215,923,206.99 份基金份额,有效认购户数为19,241 户。 (二)《基金合同》的生效 根据有关规定,本基金满足基金合同生效条件,基金合同于 2009 年10 月14 日正式生效。自基金合同生效日起,本基金管理人正式开始管理本基金。 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5,000 万元的, 基金管理人应当及时报告中国证监会; 连续 20 个工作日出现前述情 形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。 法律法规另有规定时,从其规定。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 63 八 、 瑞和 300 份额的申 购 与 赎回 及 其 他 注 册登 记 业 务 本基 金的瑞和小康份额、瑞和远见份额 将不接受投资者的申购与赎回。 本基金 《基金合同》 生效后, 投资者可通过场外或场内两种方式对 瑞和 300 份 额 进行申购与赎回。 (一)申购与赎回场所 瑞和 300 份额场外申购与赎回的场所包括基金管理人和基金管理人委托的代销 机构。 瑞和 300 份额场内申购与赎回的场所为具有基金代销业务资格且符合深圳证券 交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位。 个人和一般机构投资者应当符合“申请开通权限前二十个交易日日均证券类资 产不低于人民币三十万元”等条件并在券商营业部现场以书面方式签署《分级基金 投资风 险揭示书》,才能申请开通本基金相关权限。投资者可向相关券商了解权限 开通的具体要求和情况,提前做好相应的投资准备。 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的 其他方式办理 瑞和300 份额的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更或增减基金 代销机构,并予以公告。 (二)申购与赎回的账户 投资者办理 瑞和300 份额申购、赎回应使用经本基金注册登记机构及基金管理 人认可的账户(账户开立、使用的具体事宜见相关业务公告)。 (三)申购与赎回的开放日及时间 本基金为投资人办理日常申购与赎回等基金业务的时间 即开放日为上海证券交 易所、深圳证券交易所的正常交易日。开放日的具体业务办理时间即开放时间为每 个开放日9:30-15:00。 若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金管 理人将视情况对前述开放日及具体业务办理时间进行相应的调整并公告,同时报中 国证监会备案。 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的,其 基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 64 (四)申购与赎回的原则 1、 “未知价” 原则, 即申购、 赎回价格以申请当日收市后计算的 瑞和 300 份额 的基金份额净值为基准进行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。 基金管理人、 基金登记结算机构或证券交易所另有规定的,从其规定; 4、 基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利益 的前提下调整上述原则。 基金管理人必须在新规则开始实施前按照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。 (五)申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式


基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序,在开放日的业务办理时间向基 金销售机构提出申购或赎回的申请。 投资者在申购 瑞和300 份额 时须按销售机构规定的方式备足申购资金, 投资者 在提交赎回申请时,必须有足够的 瑞和 300 份额余额,否则所提交的申购、赎回的 申请无效而不予成交。 2、申购和赎回申请的确认 T 日规定时间受理的申请,正常情况下,基金注册登记机构在 T+1 日内为投资 者对该交易的有效性进行确认, 在 T+2 日后 (包括该日) 投资者可向销售机构或以 销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。 基金 销售机构申购申请的受理并不代表该申请一定成功 ,而仅代表销售 机构确 实接收到申购申请。申购的确认以基金注册登记机构或基金管理公司的确认结果为 准。 3、申购和赎回的款项支付 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功, 若申购不成功或无效,申购款项将退回投资者账户。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 65 投资者 T 日赎回申请成功后,基金管理人将通过基金注册登记机构及其相关基 金销售机构在 T+7 日 (包括该日) 内将赎回款项划往基金份额持有人账户。 在发生 巨额赎回的情形时,款项的支付办法参照《基金合同》的有关条款处理。 (六)申购与赎回的数额限制 1、 本基金份额申购在销售机构网点的首 次单笔申购最低金额为人民币 10 元 (含 申购费, 下同) , 追加申购的单笔 申购 最低金额为人民币10 元; 在不低于上 述规定 的 金额下限的前提下,如基金销售机构有不同规定,投资者在销售机构办理涉及上 述规则的业务时,需同时遵循该销售机构的相关规定 。 瑞和 300 份额场内申购的单笔申购最低金额为人民币 1,000 元。 2、 基金份额持有人在销售机构赎回本基金的单笔赎回申请不得低于 500 份基金 份额。基金份额持有人赎回时在销售机构网点保留的本基金基金份额余额不足 500 份的,在赎回时需一次全部赎回。 在不低于上述规定的 数额下限的前提下, 如基金销 售机构有不同规定,投资者在销售机构办理涉及上述规则的业务时,需同时遵循该 销售机构的相关规定 。 3、 基金管理人可以根据市场情况, 在法律法规允许的情况下, 调整上述规定申 购金额和赎回份额、最低基金份额余额和累计持有基金份额上限的的数量限制。基 金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中 国证监会备案。 (七 )申购费用和赎回费用 1、 瑞和300 份额的申购费率 (1 )瑞和300 份额的场外申购费率如下表: 申购金额(M) 申购费率 M<100万 元 1.2% 100万元≤M<500万元 0.7% 500万元≤M<1,000万元 0.2% M≥1,000万元 每笔1,000元 (2 )瑞和300 份额的场内申购费率由基金代销机构比照场外申购费率执行 。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 66 (3 ) 申购费用由基金申购人承担, 不列入基金财产, 主要用于本基金的市场推 广、销售、注册登记等各项费用。 2、 瑞和300份额的赎回费率 (1 )瑞和300份额的场外赎回费率 如下表: 持有时间(T) 赎回费率 T<1年 0.5% 1≤T<2年 0.25% T≥2年 0% 注:上表中,1年按365天计算。 (2 )瑞和300 份额的场内赎回费率 为固定0.5%。 (3 ) 赎回费用由基金赎回人承担, 扣除用于市场推广、 注册登记费和其他手续 费后的余额归基金财产,赎回费归入基金财产的比例不得低于法律法规或中国证监 会规定的比例下限。 3、 基金管理人可以根据 《基金合同》 的相关约定调整费率或收费方式, 基金管 理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前 2 个工作日在至少一家指定媒体 及基金 管理人 网站公告 。 4、 基金管理人可以在不违背法律法规规定及 《基金合同》 约定的情形下根据市 场情况制定基金促销计划,针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及 以特定交易方式(如网上交易、电 话交易等)等进行基金交易的投资者定期或不定 期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行相关手续 后基金管理人可以适当调低 瑞和300 份额 的申购费率和赎回费率。 (八 )申购份额与赎回金额的计算 1、 瑞和300 份额申购份额的计算 瑞和 300 份额的申购金额包括申购费用和净申购金额,计算公式为: 申购费用=申购金额×申购费率/(1+申购费率) 净申购 金额=申购金额-申购 费用 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 67 (注:对于 1,000 万(含)以上的适用绝对 费用数额的申购,净申购金额= 申 购 金额-申购 费用) 申购份额=净申购金额/申购当日 基金 份额净值 例2 : 某投资者通过场外投资10,000 元申购瑞和300份额, 申购费率为1.2%,假 定申购当日 瑞和300份额的基金份额净值为1.050元,则其可得到的申购份额为: 申购费用 =10,000×1.2%/(1 +1.2%) =118.58元 净申购金额 =10,000-118.58 =9,881.42 元 申购份额=9,881.42/1.050 =9,410.88 份 2、 瑞和300 份额赎回金额的计算 采用“份额赎回”方式,赎回价格以赎回当日 瑞和300 份额的基金份额净值为 基准进行计算,计算公式为: 赎回总金额 =赎回份额×赎回当 日 瑞和300 份额的基金份额净值 赎回费 用=赎回总金额×赎回费率 净赎回金额 =赎回总金额- 赎回费 用 例3 : 某投 资者赎回10,000份瑞和300份额,持有时间为8个月,对应的赎回费 率为0.5%,假设赎回当日瑞和300 份额 的基金份额净值是1.050元,则其可得到的赎 回金额为: 赎回总金额 =10,000×1.050 =10,500.00 元 赎回费 用=10,500.00×0.5% =52.50 元 净赎回金额 =10,500.00-52.50=10,447.50 元 3、 瑞和300 份额的基金份额净值计算: T日 瑞和300份额的基金份额净值=T日闭市后的基金资产净值/T日本基金 (包括 瑞和300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额 )的基金份额余额总数 瑞和300份额的基金份额净值的计算结果 保留到小数点后3位, 小数点后3位以后 的部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产 。 T日 瑞和300份额的基金份额净值在当天收市后计算, 并在T+1日内公告。 遇特殊 情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。 4、申购份额、余额的处理方式 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 68 申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后,以当日 瑞和 300 份额 的基金份额净值为基准计算,其中, 通过场外方式进行申购的,申购份额 计算结果 保留到小数点后2 位, 小数点后 2 位以后的部分四舍五入,由此产生的误 差计入基金财产;通过场内方式申购的,申购份额计算结果保留到整数位,计算所 得整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资者资金账户。 例4 : 如例2 ,某投资者通过场外投资10,000元申购瑞和300份额,申购费率为 1.2%,假定申购当日 瑞和300份额 的基金份额净值为1.050元,则其可得到的申购份 额为9,410.88 份,申购费用为118.58 元 。 如果该投资者选择通过场内申购, 假定申购费率也为1.2%,则因场内份额保留 至整数份,故投资者申购所得份额为9,410 份,不足1份部分对应的申购资金返还给 投资者。计算方法如下: 实际 净申购金额=9,410×1.050=9,880.50元 退款金额=10,000-9,880.50 -118.58 =0.92元 5、赎回金额的处理方式 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额 乘以当日瑞和300 份额的基金份额净值 为基准并扣除相应的费用,赎回金额计算结果 保留到小数点后2 位,小数点后两位 以后的部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产 。 (九 )申购和赎回的注册登记 瑞和 300 份额申购与赎回的注册 登记业务,按照中国证券登记结算有限责任公 司的有关规定办理。 通常情况下, 投资者申购基金成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登记手续,投资者自 T+2 日(含该日)后有权赎回 该部分基金份额;投资者赎回基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办 理扣除权益的注册登记手续。 中国证券登记结算有限责任公司可依法对上述相关规定予以调整,并最迟于开 始实施前 3 个工作日在至少一家指定媒体公告。 (十 )拒绝或暂停申购的情形及处理方式 除非出现如下情形,基金管理人不得暂停或拒绝基金投资者对 瑞和300 份额的 申购申请: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 69 (1 )不可抗力的原因导致基金无法正常运作;


(2 )证券交易场所在交易时间非正常停市,导致当日基金资产净值无法计算; (3 ) 基金资产规模过大, 使基金管理人无法找到合适的投资品种, 或可能对基 金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益; (4 ) 《基金合同》 、 法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形; (5 )基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。 发生上述情形之一的,申购款项将全额退还投资者。发生上述(1)到(4)项 暂停申购情形时,基金管理人应当在至少一家指定媒体 及基金管理人网站刊登暂停 申购公告。 (十一 )暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 除非出现如下情形,基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人对 瑞和 300 份额 的赎回申请或者延缓支付赎回款项: (1 )不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项; (2 ) 证券交易场所依法决定临时停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产 净值; (3 )因市场剧烈波动或其他原因而出现连续 2 个或2 个以上开放日巨额赎回, 导致本基金的现金支付出现困难; (4 )《基金合同》、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一 的,基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已接受的 赎回申请,基金管理人将足额支付;如暂时不能足额支付的,可延期支付部分赎回 款项,按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配 给赎回申请人,未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后 续开放日予以支付。 同时, 在出现上述第 (3) 款的情形时, 对已接受的赎回申请可延期支付赎回款 项, 最长不超过 20 个工作日, 并在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 投资 者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。 暂停 瑞和300 份额的赎回,基金管理人应及时在至少一家指定媒体及基金管理 人网站上刊登暂停赎回公告。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 70 在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理,并依照有 关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告。 (十二 )巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 单个开放日, 瑞和300 份额 净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转 出申请份额总数后扣除申购申请确认份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的 余额)超过上一日本基金 (包括 瑞和 300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额 )的 基金总份额的 10%时,即认为发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额 赎回或部分顺延赎回。 (1 ) 全额赎回: 当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时, 按正 常赎回程序执行。 (2 ) 部分顺延赎回: 当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支 付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日 接受赎回比例不低于 上一日本基金的 基金总份额的 10%的前提下,对其余赎回申请 延期予以办理。对于 单个基金份额持有人 的赎回申请,应当按照其申请赎回份额 占 当日申请 赎回总份额的比例,确定 该单个基金份额持有人 当日办理的赎回份额; 投 资者未能赎回部分,除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销 外,延迟至下一个开放日办理,赎回价格为下一个开放日的价格。依照上述规定转 入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权,并以此类推,直到全部赎回为止。部分 顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 (3 ) 巨额赎回的公告: 当发生巨额赎回并顺延赎回时, 基金管理人应在 2 日内 通过指定媒体及基金管理人的公司网站或代销机构的网点刊登公告,并在公开披露 日向中国证监会和 基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 。同时 以 邮寄、传真 或《招募说明书》规定的其他方式 通知基金份额持有人,并说明有关 处理方法。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 71 瑞和 300 份额连续2 个开放日以上发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要, 可暂停接受赎回申请; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日,并应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 (十三 )重新开放申购或赎回的公告 如果发生暂停的时间为一天,基金管理人应于重新开放日在至少一家指定媒体 及基金管理人网站刊登 瑞和300 份额重新开放申购或赎回的公告并公布最近一个开 放日 瑞和 300 份额的基金份额净值。 如果发生暂 停的时间超过一天但少于两周,暂停结束 瑞和300 份额重新开放申 购或赎回时,基金管理人应提前 2 个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站 刊登 瑞和 300 份额重新开放申购或赎回的公告,并在重新开始办理申购或赎回的开 放日公告最近一个工作日 瑞和300 份额 的基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期间,基金管理人应每两周至少重复刊登 暂停公告一次。暂停结束 瑞和300 份额 重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站连续刊登 瑞和300 份额重新开放 申购或赎回的公告,并在重新开放申购或 赎回日公告最近一个工作日瑞和 300 份额 的基金份额净值。 (十四 )基金的转换 为方便基金份额持有人,未来在各项技术条件和准备完备的情况下,投资者可 以依照基金管理人的有关规定选择在 瑞和 300 份额和基金管理人管理的其他基金之 间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定可以由基金管理人届 时另行规定并公告。 (十五 )定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人在届 时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行 约定每期扣款金额,每期扣款金额必须不 低于基金管理人在相关公告或更新的招募 说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 72 九 、 瑞 和 小康 份 额 与 瑞和 远 见 份 额的 上市交易 本基金 《基金合同》 生效后, 基金管理人将根据有关规定, 申请 瑞和小康份额、 瑞和远见份额 上市交易。 (一)上市交易的地点 深圳证券交易所。 (二)上市交易的时间 2009 年11 月19 日 (三)上市交易的规则


1、 瑞和小康份额、瑞和远见份额 分别采用不同的交易代码上市交易; 2、 瑞和小康份额 、 瑞和远见份额 上市首日的开盘参考价分别为各自前一 工作日 的基金份额净值; 3、 瑞和小康份额、瑞和远见份 额 实行价格涨跌幅限制,涨跌幅比例为 10%,自 上市首日起实行; 4、 瑞和小康份额、瑞和远见份额 买入申报数量为100 份或其整数倍; 5、 瑞和小康份额、瑞和远见份额 申报价格最小变动单位为0.001 元人民币; 6、 瑞和小 康份额、 瑞 和远见份额 上市交易遵循 《深圳证 券交易所交易规则》 及 相关规定。 (四)上市交易的费用


瑞和小康份额、瑞和远见份额上市交易的费用按照深圳证券交易所相关规则及 有关规定执行。 (五)上市交易的行情揭示 瑞和小康份额、瑞和远见份额在深圳 证券交易所挂牌交易,交易行情通过行情 发布系统揭示。行情发布系统 同时揭示前一交易日的基金份额净值。 (六)上市交易的停复牌与暂停、终止上市 瑞和小康份额、瑞和远见份额的停复牌与暂停、终止上市按照相关法律法规、 中国证监会及深圳证券交易所的相关规定执行。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 73 (七)相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等 相关规定内容进行调整的,本基金《基金合同》相应予以修改,且此项修改无须召 开基金份额持有人大会。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 74 十 、 基 金 份额 的 登 记 、系 统 内 转 托管 和 跨 系 统转 登 记 等 其他 相 关 业 务 (一)基金份额的登记 1、 本基金的基金份额采用分系统登记的原则。 场外认购或申购买入的 瑞和300 份 额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下; 瑞和小康份额 、瑞和 远见份额 ,以及场内申购买入的 瑞和 300 份额登记在证券登记结算系统基金份额持 有人证券账户下。 2、 登记在证券登记结算系统中的 瑞和300 份额可以申请场内赎回; 登记在注册 登记系统中的 瑞和300 份额可申请场外赎回。 3、 登记在证券登记结算系统中的 瑞和小康份额、 瑞和远见份额只能在深圳证券 交易所上市交易,不能直接申请场内赎回。 (二)系统内转托管 1、 系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同 销售机构(网点)之间或证券登记结算 系统内不同会员单位(席位)之间进行转托 管的行为。 2、 基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理 瑞和300 份额赎 回业务的销售机构(网点)时,须办理已持有 瑞和300 份额的系统内转托管。 3、 基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理 瑞和小康份 额、瑞和远见份额 上市交易或瑞和300 份额场内赎回业务的会员单位(席位)时, 须办理已持有基金份额的系统内转托管。 4、 投资者采用基金管理人直销中心网上交易方式认购或申购的基金份额将不能 办理系统内转托管业务。 若网上交易有关规定及业务规则发生变更,基金管 理人可 为投资者采用直销中心网上交易方式认购或申购的基金份额办理系统内转托管时, 届时 基金管理人将做出调整并及时公告。 (三)跨系统转登记


1、 跨系统转登记是指基金份额持有人将持有的 瑞和300 份额在注册登记系统和 证券登记结算系统之间进行转登记的行为。 2、 瑞和 300 份额跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司 的相关规定办理。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 75 3、 投资者采用基金管理人直销中心网上交易方式认购或申购的基金份额将不能 办理跨系统转登记业务。 若网上交易有关规定及业务规则发生变更,基金管理人可 为投资者采用直销中心网上交易方 式认购或申购的基金份额办理跨系统转登记时, 届时 基金管理人将做出调整并及时公告。 (四)基金份额的非交易过户、质押、冻结与解冻 本基金的非交易过户、质押、冻结与解冻等,按照中国证券登记结算有限责任 公司、深圳证券交易所等相关机构的规定办理。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 76 十一、 基 金的 份 额 配 对转 换 本基金《基金合同》生效后,在瑞和小康份额 、瑞和远见份额的存续期内, 基 金管理人将为基金份额持有人办理份额配对转换业务。 (一) 份额配对转换是指本基金的 瑞和300 份额与瑞和小康份额、瑞和远见 份 额 之间的配对转换,包括分拆和合并两个方面。 1、 分拆。 基金 份额持有人将其持有的每两份 瑞和300 份额的场内份额申请转换 成一份 瑞和小康份额 与一份瑞和远见份额 的行为。 2、 合并。 基金份额持有人将其持有的每一份 瑞和小康份额与一份瑞和远见份额 进行配对申请转换成两份 瑞和300 份额 的场内份额的行为。 (二)份额配对转换的业务办理机构 份额配对转换的业务办理机构见基金管理人届时发布的相关公告。 基金投资者应当在份额配对转换业务办理机构的营业场所或按其提供的其他方 式办理份额配对转换。深圳证券交易所、基金登记结算机构或基金管理人可根据情 况变更或增减份额配对转换的业务办理机构,并予以公 告。 (三)份额配对转换的业务办理时间 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金于 2010 年4 月27 日起开通份额 配对转换业务。 份额配对转换的业务办理日为深圳证券交易所交易日(基金管理人公告暂停份 额配对转换时除外) , 业务办理时间为上午 9∶30-11∶30 和下午1∶00-3 ∶00。在 此时间之外不办理份额配对转换业务。 若深圳证券交易所交易时间更改或实际情况需要,基金管理人可对份额配对转 换业务的办理时间进行调整并公告。 (四)份额配对转换的原则 1、份额配对转换以份额申请。 2、申请进行“分拆”的瑞和300 份额的场内份额必须是偶数。 3、 申请进行 “合并” 的瑞和小康份额与瑞和远见份额必须同时配对申请, 且基 金份额数必须同为 整数且相等。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 77 4、瑞和 300 份额的场外份额如需申请进行“分拆”,须跨系统转登记为瑞和 300 份额的场内份额后方可进行。 5、份额配对转换应遵循 届时相关机构发布 的相关业务规则。 基金管理人、 基金登记结算机构或 深圳证券交易所可视情况对上述规定作出调 整,并在正式实施前 2 日在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告。 (五)份额配对转换的程序 份额配对转换的程序遵循 届时相关机构发布 的最新业务规则,具体见相关业务 公告。 (六)暂停份额配对转换的情形 1、 基金管理人可对瑞和小康份额与瑞和远见份额的最低和最高保有份额总额进 行限制。当瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额总额接近或低于最低保有份额总额 时,基金管理人可暂停接受基金份额持有人的“合并”申请;当瑞和小康份额与瑞 和远见份额的份额总额接近或高于最高保有份额总额时,基金管理人可暂停接受基 金份额持有人的“分拆”申请。 2、 深圳证券交易所、 基金登记结算机构、 份额配对转换业务办理机构因异常情 况无法办理份额配对转换业务。 3、法律法规、深圳证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情 形。 发生前述情形的,基金管理人应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登 暂停份额配对转换业务的公告。 在暂停份额配对转换的情况消除时,基金管理人应及时恢复份额配对转换业务 的办理,并依照有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告。 (七)份额配对转换的业务办理费用 投资者申请办理份额配对转换业务时,份额配对转换业务办理机构可按照不高 于 0.3% 的标准收取佣金,其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用 , 具体见相关业务公告。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 78 十二、 基 金的 投 资 (一) 投资目标 本基金 通过被动的指数化投资管理,实现对 沪深300 指数的有效跟踪,力求将 基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差控制在 0.35%以内,年跟踪 误差控制在 4%以内。 (二)投资范围 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票、债券、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金股票投资占基金资产的比例为 85-95%, 原则上投资于沪深300 指数 成份 股票、备选成份股票的资产占基金资产的比例不低于 80%。除股票资产以外的其他 资产投资占基金资产的比例为 5-15%,权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%,现 金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他金融工具,基金管理人在履行 适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金管理人自基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合上述 相关规定。 (三) 投资理念 中国经济将在较长时期内保持持续高增长,从而奠定了中国证券市场发展的宏 观经济基础,进而为证券市场的指 数化投资构筑了坚实的市场基础。本基金通过被 动式、 指数化的长期投资, 力求获得标的指数所代表的中国证券市场的平均收益率, 以使投资者分享中国经济和中国资本市场中长期的成长收益。 (四) 投资策略 本基金为被动式指数基金 , 原则上采用指数复制投资策略 ,按照个股在基准指 数中的基准权重构建股票组合 , 并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应 地 调整 ,以复制和跟踪基准指数。 当预期 指数成份股调整和成份股 将 发生分红、配股、增发等行为时,或者 因特 殊情况 ( 如股权分置改革等)导致 基金 无法有效复制和跟踪基准指数时,基金管理国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 79 人可以对 基金的投资组合进行适当调整 ,并可在条件允许的情况下,辅以金融衍生 工具进行 投资管理,以有效控制基金的 跟踪误差。 (五)投资限制 1、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: (1 )承销证券; (2 )向他人贷款或提供担保; (3 )从事承担无限责任的投资; (4 )买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; (5 ) 向基金管理人、 基金托管人出资或者买卖其基金管理人、 基金托管人发行 的股票或债券; (6 ) 买卖与基金管理人、 基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、 基 金托管人有其他重大利 害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; (7 )从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; (8 ) 当时有效的法律法规、 中国证监会及 《基金合同》 规定禁止从事的其他行 为。 如法律法规或监管部门 取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适当程序后 可不受上述规定的限制 。 2、 投资组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限制: (1 )本基金不得违反《基金合同》关于投资范围和投资比例的约定; (2 )本基金财产参与股票发行申购,所申报的金额不得超过本基金的总资产, 所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股 票的总量; (3 )本基金的建仓期为3 个月; (4 )相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 如法律法规或监管部门 取消上述限制性规定,在履行适当程序后,本基金不受 上述规定的限制 。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 80 由于 证券市场波动、上市公司合并 或基金规模变动等基金管理人之外的原因 导 致的投资组合 不符合上述约定的比例不在限制之内, 但基金管理人应在 10 个交易日 内进行调整,以达到标准 。法律法规另有规定的从其规定。 (六)业绩比较基准 本基金业绩比较基准:95%×沪深 300 指数收益率+5%×银行同业存款利率 本基金是以沪深 300 指数为标的指数的被动 式、指数型基金,对沪深 300 指数 成份股的配置基准为 95%,故以此为业绩比较基准,能够准确地反映本基金的投资 绩效。 如果 沪深300 指数被停止编制及发布, 或者沪深300 指数由其他指数替代 (单 纯更名除外 ),或者由于指数编制方法等重大变更导致 沪深300 指数不宜继续作为 本基金的投资标的指数及业绩比较基准 ,基金管理人可以依据审慎性原则和维护基 金份额持有人合法权益的原则变更本基金的标的指数 , 并依据市场代表性、 流动性、 与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数。 本基金由于上述原因变更标的指数,需经基金份额持有人大会决 议通过,在报 中国证监会核准后,应于正式实施变更前 2 日内在至少一家指定媒体上予以公告。 (七)风险收益特征 本基金为股票型基金,属于高风险、高收益的基金品种,其预期收益和预期风 险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 (八 )基金管理人代表基金行使权利的处理原则及方法 1、有利于基金资产的安全与增值; 2、 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利, 保护基金份额 持有人的利益。 (九)投资组合报告 本投资组合报告所载数据截至2017 年3 月31 日,本报告中所列财务数据未经 审计。 1、 报告期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 81 序 号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 127,124,614.66 91.20 其中:股票 127,124,614.66 91.20 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 12,171,914.37 8.73 7 其他各项资产 91,262.65 0.07 8 合计 139,387,791.68 100.00 注:本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。 2、报告期末按行业分类的股票投资组合 (1)积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 2,864,004.67 2.06 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 160,331.21 0.12 E 建筑业 332,096.78 0.24 F 批发和零售业 56,677.32 0.04 G 交通运输、仓储和邮政业 31,684.59 0.02 H 住宿和餐饮业 - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 82 I 信息传输、软件和信息技术服 务业 367,184.63 0.26 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 60,706.80 0.04 N 水利、环境和公共设施管理业 213,034.11 0.15 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 4,085,720.11 2.94 (2)指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 295,363.50 0.21 B 采矿业 4,308,771.65 3.10 C 制造业 40,741,694.99 29.34 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 3,254,119.28 2.34 E 建筑业 6,080,987.60 4.38 F 批发和零售业 2,806,355.77 2.02 G 交通运输、仓储和邮政业 3,894,413.35 2.80 H 住宿和餐饮业 46,208.00 0.03 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 7,174,738.00 5.17 J 金融业 43,055,554.48 31.01 K 房地产业 6,411,116.78 4.62 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 83 L 租赁和商务服务业 1,473,899.22 1.06 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 758,109.88 0.55 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 133,344.53 0.10 R 文化、体育和娱乐业 2,181,826.55 1.57 S 综合 422,390.97 0.30 合计 123,038,894.55 88.61 (3 )报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。 3、 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细


(1 ) 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 116,186.00 4,300,043.86 3.10 2 601328 交通银行 479,826.00 2,989,315.98 2.15 3 600000 浦发银行 172,317.00 2,758,795.17 1.99 4 601166 兴业银行 155,217.00 2,516,067.57 1.81 5 600036 招商银行 126,886.00 2,432,404.62 1.75 6 600016 民生银行 274,200.00 2,325,216.00 1.67 7 600519 贵州茅台 5,181.00 2,001,731.16 1.44 8 000651 格力电器 51,216.00 1,623,547.20 1.17 9 000333 美的集团 47,910.00 1,595,403.00 1.15 10 000002 万


科A 72,693.00 1,496,021.94 1.08 (2 ) 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名 股票投资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 84 比例(%) 1 601212 白银有色 39,958.00 519,454.00 0.37 2 603881 数据港 2,877.00 176,388.87 0.13 3 600939 重庆建工 9,500.00 166,060.00 0.12 4 603817 海峡环保 7,129.00 160,331.21 0.12 5 603345 安井食品 3,227.00 143,827.39 0.10 4、 报告期末按债券品种分类的债券投资组合


本基金本报告期末未持有债券。 5、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的前五名债券投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 6、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的前十名资产支持证 券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细


本基金本报告期末未持有贵金属。 8、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 序的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 9、报告期末本基金 投资的股指期货交易情况说明 根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。 10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 11、投资组合报告附注 (1 ) 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的, 在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 (2 )基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。 (3 )其他资产构成 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 85 金额单位:人民币元 序号 名称 金额 1


存出保证金


21,903.91 2


应收证券清算款


26,655.60 3


应收股利


- 4


应收利息


2,434.45 5


应收申购款


40,268.69 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8


其他


- 9


合计


91,262.65 (4 )报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债 。 (5 )期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 1) 期末指数投资前十名股票中存在流 通受限情况的说明 本基金本报告期末 指数投资前十名 股票投资不存在流通受限情况。 2)期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况 说明 1 603345 安井食品 143,827.39 0.10 重大事项停牌 (6 )投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 86 十三、 基 金的 融 资 、 融券 本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资 、融券。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 87 十 四 、 基 金的 业 绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证基金一定盈利, 也不保 证最低收益。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险,投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 基金净值表现详见下表: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金历史各时间段净值增长率与同期 业绩比较基准收益率比较表(截止 2017 年3 月31 日) 阶段 净值增长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 2009 . 10. 14 (基金合同 生效日)至 2009.12.31 6.00% 1.43% 11.22% 1.59% -5.22% -0.16% 2010.01.01 至 2010.12.31 -12.14% 1.51% -11.77% 1.50% -0.37% 0.01% 2011.01.01 至 2011.12.31 -24.11% 1.23% -23.82% 1.23% -0.29% 0.00% 2012.01.01 至 2012.12.31 7.76% 1.21% 7.30% 1.22% 0.46% -0.01% 2013.01.01 至 2013.12.31 -7.56% 1.35% -7.14% 1.32% -0.42% 0.03% 2014.01.01 至 2014.12.31 49.85% 1.16% 48.72% 1.15% 1.13% 0.01% 2015.01.01 至 7.03% 2.50% 5.72% 2.36% 1.31% 0.14% 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 88 2015.12.31 2016.01.01 至 2016.12.31 -5.14% 1.41% -10.61% 1.33% 5.47% 0.08% 2017.01.01 至 2017.03.31 6.46% 0.49% 4.20% 0.49% 2.26% 0.00% 自基金合同 生效至今 14.01% 1.51% 9.08% 1.48% 4.93% 0.03% 注:1、 本 基金是以沪深300指数为标的指数的被动式指数型基金, 对沪深300 指数成 份股和备选成份股的配置不低于80%, 故以95%×沪深300指数收益率+5%×银行同业 存款利率作为本基金业绩比较基准。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法 。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 89 十 五 、 基 金的 财 产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申 购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 其构成主要有: 1、银行存款及其应计利息; 2、结算备付金及 其应计利息; 3、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息; 4、应收证券交易清算款; 5、应收申购款; 6、股票投资及其估值调整; 7、债券投资及其估值调整和应计利息; 8、权证投资及其估值调整; 9、其他投资及其估值调整; 10、其他资产等。 (二)基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 (三)基金财产的账户 本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金结算 业务,并以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户、以本基金的名义开 立银行间债券托管账户并报中国人民银 行备案。 开立的基金专用账户与基金管理人、 基金托管人、基金代销机构和基金注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产 账户相独立。 (四)基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产,并由基金 托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产;基金管理 人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益,归入基 金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构和基金代销机构以其自有的国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 90 财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其 他 权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的债务相 互抵消; 基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 91 十 六 、 基 金资 产 估 值 (一)估值目的 基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值,依据经基 金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的 瑞和300 份额的基金份额净值,是计 算 瑞和 300 份额申购与赎回价格 以及计算 瑞和小康份额、瑞和远见份额的基金份额 净值 的基础。 (二)估值日 本基金的估值日为相 关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需 要对外披露基金净值的非营业日。 (三)估值对象 基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产和负债。 (四)估值程序 基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后,将估值结果加盖业 务公章以书面形式加密传真 或双方认可方式发送 至基金托管人,基金托管人按法律 法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核,复核无误后在基金管 理人传真的书面估值结果上加盖业务公章 或双方认可方式返回给基金管理人; 月末、 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 (五 )估值方法 本基金按以下方式进行估值: 1、 交易所上市的有价证券 (包括股票、 权证等) , 以其估值日在证券交易所挂 牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大 变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大 变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确 定公允价格。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1 ) 送股、 转增股、 配股和公开增发的新股, 按估值日在证券交易所挂牌的同 一股票的市价 (收盘价) 估值; 该 日无交易的, 以最近一日 的市价 (收盘价) 估值; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 92 (2 )首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值 ; (3 ) 首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后, 按交易所 上市的同一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管 机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3、 因持有股票而享有的配股权, 从配股除权日起到配股确认日止, 如果收盘价 高于配股价,按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价,则估值 为零。


4、债券以及资产支持证券等固定收 益品种的估值 (1 ) 对在上海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易的可转换债券采用交易所 收盘价估值。 (2 )上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种、 全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确 定公允价值。 (3 ) 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量。 (4 ) 对只在上海证券交易所固定收益平台或只在深圳证券交易所综合协议平台 进行交易的债券,采用估值技术确定公允价值或按成本法进行 估值。 (5 ) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场分别估值。 (6 ) 本基金持有的回购以成本列示, 按合同利率在回购期间内逐日计提应收或 应付利息。 (7 ) 本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示, 按相应利率逐日计提利 息。 5、 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 6、 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定。 如有新增事项, 按国 家最新规定估值。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 93 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产 净值,基金托管人复核、审 查基金管理人计算的基金资产净值。因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关 各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资 产净值的计算结果对外予以公布。 (六)基金份额净值的计算 本基金分别计算并公告 瑞和300 份额 、瑞和小康份额与瑞和远见份额的基金份 额净值。 1、 瑞和300 份额的基金份额净值计算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 瑞和300份额的基金份额净值计算公式为: T日 瑞和300份额的基金份额净值=T日闭市后的基金资产净值/T日本基金 (包括 瑞 和300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额 )的基金份额余额总数 例 5 : 假设T 日闭市后, 本基金的基金资产净值为 55 亿元, 瑞和300 份额、 瑞 和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额余额分别为 12 亿份、20 亿份与20 亿份, 则 瑞和 300 份额的基金份额净值计算如下: T日 瑞和300份额的基金份额净值=55/(12+20+20)=1.058元 2、 瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额净值计算 (1 ) 瑞和小康份额、 瑞和远见份额 的基金份额净值计算以运作周年为一个计算 周期。 (2 ) 本基金一份瑞和小康份额 与一份 瑞和远见份额构成一对份额组合, 一对 瑞 和小康份额 与瑞和远见份额的份额 组合的净值之和将等于两份 瑞和300份额 的净值。 任一 个运作周年内, 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的基金份额净值计算方法描述如 下: ①在计算时点上,如果 瑞和300份额 的基金份额净值大于1.000元,则在 每份瑞 和小康份额 与每份瑞和远见份额 各自获得1.000元净值的基础上,对于瑞和300份额 的基金 份额净值超出1.000元以上的部分, 按照 “先年阀值以内、 后年阀值以外” 的 顺序, 将每 一对瑞和小康份额与 瑞和远见 份额的份额组合所包含的年阀值以内部分 与年阀值以外部分分别按照8∶2 与2∶8的分成比例在一份瑞和小康份额与一份 瑞和国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 94 远见份额 之间进行分成,分别计算得到计算时点上 瑞和小康份额与瑞和远见份额 的 基金份额净值; ②在 计算时点上,如果瑞和300份额 的基金份额净值小于或等于1.000元,则 瑞 和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值相等, 且都等于 瑞和300份额的基金份额 净值。 (3 )瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额净值计算公式 为简化表述 , 记第i 个运作周年计算时点t , 瑞和300 份额、 瑞和小康份额 与瑞 和远见份额 的基金份额净值分别为 it it it B NAV A NAV NAV ) ( ) ( 、 、 。 在第i 个运作周年计算时点上, 瑞和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值 计算分以下两种情形: ① 1 ? it NAV ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? % 10 , 1 1 2 . 0 % 10 , 1 8 . 0 2 1 it it it it NAV MIN NAV NAV MIN A NAV ) ( it it it A NAV NAV B NAV ) ( 2 ? ? ? ) ( ② 1 ? it NAV it it it NAV B NAV A NAV ? ? ) ( ) ( 例 6 : 在第i 个运作周年内,瑞和 300 份额的基金份额净值 it NAV 分别为 0.950 元、1.100 元和1.300 元,分别计算各种情形下的 瑞和小康份额、瑞和远见份额 的 基金份额净值如下。 (1 ) it NAV =0.950 元 因瑞和 300 份额的基金份额净值小于 1.000 元,所以,瑞和小康份额与 瑞和远 见份额 的基金份额净值相等,且都等于 瑞和300 份额的基金份额净值,即: it it it NAV B NAV A NAV ? ? ) ( ) ( =0.950 元 (2 ) it NAV =1.100 元 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 95 瑞和 300 份额的基金份额净值大于 1.000 元,但是,按照“先年阀值以内、后 年阀值以外”的顺序划分, 瑞和300 份额 的基金份额净值超出1.000 元的部分将全 部为“年阀值以内”的分成,即: it A NAV ) ( = ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? %) 10 , 1 100 . 1 ( 1 100 . 1 2 . 0 %) 10 , 1 100 . 1 ( 8 . 0 2 1 MIN MIN = ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 0 2 . 0 1 . 0 8 . 0 2 1 =1.160 元 it it it A NAV NAV B NAV ) ( 2 ? ? ? ) ( =2×1.100-1.160=1.040 元 (3 ) it NAV =1.300 元 瑞和 300 份额的基金份额净值大于 1.000 元按照“先年阀值以内、后年阀值以 外” 的顺序 划分, 瑞和300 份额的基金份额净值超出 1.000 元的部分, 0.10 元 为 “ 年 阀值以内”的分成,0.20 元为“年阀值以外”的分成,即: it A NAV ) ( = ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? %) 10 , 1 300 . 1 ( 1 300 . 1 2 . 0 %) 10 , 1 300 . 1 ( 8 . 0 2 1 MIN MIN = ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 20 . 0 2 . 0 10 . 0 8 . 0 2 1 =1.240 元 it it it A NAV NAV B NAV ) ( 2 ? ? ? ) ( =2×1.300-1.240=1.360 元 (七 )基金份额净值的确认和估值错误的 处理 瑞和 300 份额、瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的基金份额净值计算保留到小数 点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入。 当估值或基金份额净值计算错误实际发生时, 基金管理人应当立即纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或 超过 瑞和 300 份额、瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的基金份额净值的0.25% 时,基 金管理人应 报中国证监会备案;当估值错误偏差达到 瑞和300 份额、瑞和小康份额 与 瑞和远见份额 的基金份额净值 的0.5% 时, 基金管理人应当公告, 并报中国证监会 备案。 因基金估值错误给投资者造成损失的,应先由基金管理人承担, 基金管理人 对不应由其承担的责任,有权向责任方追偿。 关于差错处理,本合同的当事人按照以下约定处理: 1、差错类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或 代理销售机构、或投资者自身的原因造成差错,导致其他当事人遭受损失的,差错国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 96 的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人(“受损方”)按下述“差错处理原 则”给予赔偿承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算 差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业 现有技术水平无法预 见、 无法避免、 无法抗拒, 则属不可抗力, 按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得 不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、差错处理原则 (1 )差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方, 及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时 更正已产生的差错,给当事人造成损失的由差错责任方承担;若差错责任方已经积 极协调,并且有协助义务的当事人有足够 的时间进行更正而未更正,则其应当承担 相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保差错已得 到更正。 (2 ) 差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责, 不对间接损失负责, 并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3 ) 因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但差错责 任方仍应对差错负责,如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得 利造成其他当事人的利益损失 ( “受损方” ) , 则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有 要求交付不当得利的 权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方 应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的 差额部分支付给差错责任方。 (4 )差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5 ) 差错责任方拒绝进行赔偿时, 如果因基金管理人过错造成基金资产损失时, 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金资 产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和基金托国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 97 管人之外的第三方造成基金资产的损失,并拒绝进 行赔偿时,由基金管理人负责向 差错方追偿。 (6 ) 如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿, 并且依据法律、 行政 法规、《基金合同》或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受 损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权向出现差错的当事人进行追索,并有权要 求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 (7 )按法律法规规定的其他原则处理差错。 3、差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1 ) 查明差错发生的原因, 列明所有的当事人, 并根据差错发生的原因确定差 错的责任方; (2 )根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估; (3 ) 根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损 失; (4 ) 根据差错处理的方法, 需要修改基金注册登记机构的交易数据的, 由基金 注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认; (5 )基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到 瑞和300 份额、 瑞和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当报告中 国证监会; 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到 瑞和300 份额、 瑞和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值的 0.5%时, 基金管理人应当公告并报 中国证监会备案。 (八 )暂停估值的情形 1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时; 3、中国证监会认定的其他情形。 (九 )特殊情形的处理 1、 基金管理人按估值方法的第5 项进行估值时, 所造成的误差不作为基金资产 估值错误处理; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 98 2、 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误, 或由于其他不可抗力原 因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行 检查,但 是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可 以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造 成的影响。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 99 十 七 、 基 金的 收 益 与 分配 (一)基金收益的构成 基金收益包括:基金投资所得红利、股息、债券利息、票据投资收益、买卖证 券差价、银行存款利息以及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节约计 入收益。 (二 )基金净利润 基金净利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 本期已实现收益指 基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用 后的余额。 基金期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已 实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 (三 )基金的收益分配 在瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的存续期内,本基金(包括 瑞和300 份额 、瑞 和小康份额 、瑞和远见份额)不进行收益分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准后,如果终止 瑞和小康 份额 与瑞和远见份额 的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收 益分配。具体见基金管理人届时发布的相关公告。


国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 100 十 八 、 基 金的 费 用 与 税收 (一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; 5、基金份额持有人大会费用; 6、基金的证券交易费用; 7、基金的银行汇划费用; 8、 按照国家有关规定和 《基金合同》 约定, 可以在基金财产中列支的其他费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金 的管理费按前一日基金资产净值的 1%年费率计提。 管理费的计算方法如 下: H= E×1%÷当年天数 H 为每日应 计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算 ,逐日累计至每月月末, 按月支付,由基金管理人向基金 托管人发送基金管理费划款指令, 基金托管人 复核后于次月前2 个工作日内从基金 财产 中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、 公休假等,支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按 前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。托管费的 计算方 法如下: H= E×0.22%÷当年天数 H 为每日应 计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 101 基金托管费每日计 算,逐日累计至每月月末, 按月支付,由基金管理人向基金 托管人发送基金托管费划款指令, 基金托管人 复核后于次月前2 个工作日内从基金 财产中一次性支取 。若遇法定节假日、 公休日等,支付日期顺延。 上述 (一)、基金费用的种类 中第 3-7 项费用, 根据有关法规及相应协议规定 , 按费用实际支出金额列入当期费用 ,由基金托管人从基金财产中支付。 (三)不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金 财产的损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生 的费用; 3、《基金合同》生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和律师费、 信息披露费用等费用; 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 (四) 费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致后, 可根据基金发展情况调整基金管理费率、 基金托管费率、基金销售费率等相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率,须召开基金份额持 有人大会审议;调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率,无须召 开基金份额持有人大会。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一家指定媒体和基金管理 人网站上公告。 (五)基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律、 法规执行。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 102 十 九 、 基 金份 额 折算 在瑞和小康份额 、瑞和远见份额 存续期内的各个运作周 年的最后一个工作日 , 本基金将按以下规则进行基金份额折算。 (一) 基金份额折算基准日 每个运作周年的最后一个工作日。 (二 )基金份额折算对象 基金份额 折算基准日登记在册的本基金所有份额。 (三 )基金份额折算频率 每个运作周年末 折算一次。 (四 )基金份额折算方式 在每个运作周年的最后一个工作日, 本基金按以下两种情形进 行基金份额折算: 1、 瑞和300 份额折算前的基金份额净值大于 1.000 元 折算日日终,本基金所有份额的基金份额净值调整为 1.000 元,折算后,基金 份额持有人持有的 瑞和300 份额 的份额 数按照折算比例相应增加,瑞和小康份额 、 瑞和远见份额 各自的新增份额将全部折算成 瑞和300 份额的场内份额。 (1 )瑞和300 份额的基金份额折算公式 瑞和 300 份额的折算比例=折算日折算前 瑞和300 份额的基金份额净值/1 瑞和 300 份额经折算后的份额数=折算前 瑞和300 份额的份额数×瑞和 300 份 额 的折算比例 瑞和 300 份额的场外份额经 折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点 后两位,由此产生的误差计入基金财产; 瑞和300 份额的场内份额经折算后的份额 数取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。 在实施基金份额折算时, 折算日折算前 瑞和300 份额的基金份额净值、 瑞和300 份额 的折算比例的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告。 (2 )瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额折算公式 瑞和小康份额 (或瑞和远见份额) 的折算比例=折算日折算前 瑞和小康份额 (或 瑞和远见份额 )的基金份额净值/1


国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 103 瑞和小康份额 (或瑞和远见份额 )新增份额折算成 瑞和300 份额的场内份额= 折算前 瑞和小康份额 (或瑞和远见份额 )的份额数×[瑞和小康份额(或瑞和远见 份额 )的折算比例-1] 折算后 瑞和小康份额(或瑞和远见份额 )的份额数=瑞和小康份额(或 瑞和远 见份额 )折算前的份额数 瑞和小康份额 (或瑞和远见份额 )新增份额折算成 瑞和300 份额的场内份额取 整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。 在实施基金份额折算时,折算日折算前 瑞和小康份额(瑞和远见份额)的基金 份额净值、 瑞和小康份额(瑞和远见份额 )的折算比例的具体计算见基金管理人届 时发布的相关公告。 (3 )折算后瑞和300 份额的总份 额数 折算后 瑞和300 份额的总份额数= 瑞和300 份额经折算后的份额数+瑞和小康 份额 新增份额折算成 瑞和300 份额 的场内份额+ 瑞和远见份额新增份额折算成 瑞和 300 份额 的场内份额 2、 瑞和300 份额折算前的基金份额净值小于或等于 1.000 元 折算日日终,本基金所有份额的基金份额净值调整为 1.000 元,折算后,基金 份额持有人持有的 瑞和300 份额 、瑞和小康份额 、瑞和远见份额各自的份额数按照 折算比例相应缩减。折算公式为: 基金份额折算比例=折算日折算前 瑞和300 份额的基金份额净值/1 瑞和 300 份额(或瑞和小康份额 、或 瑞和远见份额)经折算后的份额数=折算 前 瑞和 300 份额(或瑞和小康份额 、或 瑞和远见份额)的份额数×基金份额折算比 例 基金份额持有人持有的 瑞和300 份额 的场外份额经折算后的份额数采用四舍五 入的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产; 基金份额持有人持 有的 瑞和 300 份额的场内份额、 瑞和小康份额 与瑞和远见份额经折算后的份额 数取 整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 104 在实施基金份额折算时,折算日折算前 瑞和300 份额(瑞和小康份额、瑞和远 见份额) 的基金份额净值、基金份额折算比例的具体计算见基金管理人届时 发布的 相关公告。 (五 )基金份额折算期间的基金业务办理 为保证基金份额 折算期间本基金的平稳运作 ,基金管理人可根据深圳证券交易 所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停 瑞和小康份额与瑞和远见 份额 的上市交易和 瑞和300 份额 的申购或赎回等业务,具体见基金管理人届时发布 的相关公告。 (六 )基金份额折算的公告 1、 基金份额 折算方案必须最迟于实施日前 2 日在至少一家指定媒体和基金管理 人网站公告,并报中国证监会备案。 2、 基金份额 折算结束后, 基金管理人应在 2 日内在至少一家指定媒体和基金管 理人网站公告,并报中国证监会 备案。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 105 二 十 、 瑞 和小 康 份 额 与瑞 和 远 见 份额 的 终止运作 (一)经基金份额持有人大会决议通过, 瑞和小康份额与瑞和远见份额 可申请 终止运作。该基金份额持有人大会决议须经本基金所有份额以特别决议的形式表决 通过,即须经参加基金份额持有人大会的 瑞和300 份额、瑞和小康份额与瑞和远见 份额 各自的 基金份额持有人或其代理人 所持表决权的2/3 以上(含2/3)通过方为 有效。 (二 )瑞和小康份额与瑞和远见份额 终止运作后的份额转换 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 终止运作后,除非基金份额持有人大会决议另有 规定的, 瑞和小康份额、瑞和远见份额 将全部转换成瑞和300 份额的场内份额 。 1、份额转换基准日 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 终止运作日 (如该日为非工作日,则顺延至下一 个工作日) 。 2、份额转换方式 在转换基准日 日终,以瑞和300 份额 的基金份额净值为基准,瑞和小康份额 、 瑞和远见份额 按照各自的基金份额净值转换成 瑞和300 份额的场内份额。瑞和小康 份额 (或 瑞和远见份额)基金份额持有人持有的转换后 瑞和300 份额的场内份额取 整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。 份额转换计算公式: 瑞和小康份额 (或瑞和远见份额 )的转换比率=份额转换基准日 瑞和小康份额 (或 瑞和远见份额 ) 的基金份额净值/份额转换基准日 瑞和300 份额的基金份额净值 瑞和小康份额 (或瑞和远见份额 )基金份额持有人持有的转换后 瑞和 300 份额 的 场内份额=基金份额持有人持有的转换前 瑞和小康份额(或瑞和远见份额 )的份 额 数×瑞和小康份额 (或瑞和远见份额 )的转换比率 3、份额转换后的基金运作 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 全部转换为 瑞和300 份额的场内份额后,本基金 接受场外与场内申购和赎回 。 4、份额转换的公告 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 106 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 进行份额转换结束后,基金管理人应在 2 日内在 至少一家指定媒体和基金管理人网站 公告,并报中国证监会备案。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 107 二 十 一 、 基金 的 会 计 与审 计 (一)基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2、 基金的会计年度为公历年度的 1 月1 日至12 月31 日; 基金首次募集的会计 年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度; 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、 基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、 凭证并进行日常的会计 核算,按照有关规定编制基金会计报表; 7、 基金托管 人每月与基金管理人就基金的会计核算、 报表编制等进行核对并以 书面方式确认。 (二)基金的年度审计 1、 基金管理人聘请与基金管理人、 基金托管人相互独立的具有证券从业资格的 会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、 会计师事务所更换经办注册会计师, 应事先征得基金管理人和基金托管人同 意。 3、 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人。 更换会 计师事务所需在 2 日内在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会 备案。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 108 二 十 二 、 基金 的 信 息 披露 (一) 本基金的信息披露应符合 《基金 法》 、 《运作办法》 、 《信息 披露办法》 、 《基金合同》及其他有关规定。 (二)信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大 会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息 通过指定媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网站”)等媒 介披露,并保证基金投资者能够按照《 基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制 公开披露的信息资料。 (三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 6、中国证监会禁止的其他行为。 (四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金 信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的 ,以中文文本为 准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字; 除特别说明外, 货币单位为人民币元。 (五)公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: 1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 109 基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将 基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒体和基金管理人网站上;基金管 理人、基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。 (1 ) 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说 明基金认购、申购、赎回、交易安排、基金投资、基 金产品特性、风险揭示、信息 披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月 结束之日起 45 日内, 更新招募说明书并登载在网站上, 将更新后的招募说明书摘要 登载在指定媒体上; 基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监 会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。 (2 ) 《基 金合同》 是界定 《基金合同》 当事人的各项权利、 义务关系, 明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者 重大利益的事项的法律文件。 (3 ) 基金托管协议是界定基金托管 人和基金管理人在基金财产保管及基金运作 监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露 招募说明书的当日登载于指定媒体和基金管理人网站上。 3、《基金合同》生效公告 基金管理人应当在《基金合同》生效的次日在指定媒体和基金管理人网站上登 载《基金合同》生效公告。 4、基金资产净值、基金份额净值 《基金合同》生效后,在 瑞和小康份额、瑞和远见份额 上市交易前或者开始办 理 瑞和 300 份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告一次基金资产 净值 和 瑞和 300 份额、瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的基金份额净值。 在瑞和小康份额、瑞和远见份额上市交易或者开始办理 瑞和300 份额申购或者 赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网站、基金份额发售网点以及 其他媒介,披露开放日 瑞和300 份额、 瑞和小康份额与瑞和远见份额各自的基金份 额净值和基金份额累计净值。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 110 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和 瑞和 300 份额 、瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额净值。基金管理人应当在前款 规定的市场交易日的次日,将基金资产净值以及 瑞和300 份额、瑞和小康份额 与瑞 和远见份额 各自的基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体和基金管理人 网站上。 5、 瑞和300 份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明 瑞和 300 份额 申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金 份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 6、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内, 编制完成基金年度报告, 并将年度 报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒体上。基金年度报告 的财务 会计报告应当经过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内, 编制完成基金半年度报告, 并将 半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒体上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报 告,并将季度报告登载在指定媒体和基金管理人网站上。 《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年 度报告或者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主 要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 报备应当采用电子文本和书面报告 两 种方式。 7、临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予 以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中 国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生 重大影响的下列事件: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 111 (1 )基金份额持有人大会的召开; (2 )终止《基金合同》; (3 )转换基金运作方式; (4 )更换基金管理人、基金托管人; (5 )基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; (6 )基金管理人股东及其出资比例发生变更; (7 )基金募集期延长; (8 ) 基金管理人的董事长、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理和基金托管 人基金托管部门负责人发生变动; (9 )基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十; (10 )基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超 过百分之三十; (11 )涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; (12 )基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; (13 )基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重 行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; (14 )重大关联交易事项; (15 )基金收益分配事项; (16 )管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; (17 )瑞和300 份额、瑞和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值计价错误 达基金份额净值百分之零点五; (18 )基金改聘会计师事务所; (19 )变更基金销售机构; (20 )更换基金注册登记机构; (21 )瑞和300 份额开始办理申购、赎回; (22 )瑞和300 份额申购、赎回费率及其收费方式发生变更; (23 )本基金发生巨额赎回并延期支付; (24 )本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 112 (25 ) 本基金暂停接 受瑞和 300 份额 的申购、 赎回申请后重新接受申购、 赎回; (26 )本基金接受或暂停接受 份额配对转换 申请; (27 )本基金暂停接受份额配对转换后恢复办理份额配对转换业务; (28 )本基金实施基金份额 折算; (29 )瑞和小康份额与瑞和远见份额 终止运作; (30 )瑞和小康份额与瑞和远见份额 终止运作后瑞和小康份额、瑞和远见份额 的份额转换; (31 )瑞和小康份额、瑞和远见份额 上市交易; (32 )中国证监会规定的其他事项。 8、澄清公告 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息 可能对基金份额价 格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知 悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 9、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报国务院证券监督管理机构核准或 者备案, 并予以公告。 召开基金份额持有人大会的, 召集人应当至少提前 40 日公告 基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事 项。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会,基金管理人、基金托管人 对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的,召集人应当履行相 关信息披露义务。 10、中国证监会规定的其他信息。 (六)信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理 信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披 露内容与格式准则的规定。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 113 基金应当公开披露的信息包括定期报告和临时报告,信息披露义务人披露信息 前,应当在第一时间将公告文稿和相关备查文件报送 瑞和小康份额与瑞和远见份额 上市的证券交易所。 基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和 《基金合同》 的约定, 对基金管理人编制的基金资产净 值,瑞和 300 份额、瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额净值,基金份额折算比例, 瑞和小康份额与瑞和远见份额终止运作后 的 份额转换比例, 基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息 进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒体和基金管理人网站上披露信息外, 还可以根据需要在其他公共媒体披露信息,但是其他公共媒体不得早于指定媒体和 基金管理人网站披露信息,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一 致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业 机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 (七)信息披露文件的存放与查阅 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构 的住所,供公众查阅、复制。 基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以及 瑞和小康份额与瑞和远见份额 上市交易的证券交易所,以供公众查阅、复制。 本基金的上市交易公告书公布后,应当分别置备于基金管理人和 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 上市交易的证券交 易所,以供公众查阅、复制。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 114 二 十 三 、 基金 的 风 险 揭示 (一)投资组合的风险 基金的证券投资组合所面临的风险主要包括市场风险、 信用风险及流动性风险。 1、市场风险 证券价格受各种因素的影响而波动, 从而可能给基金资产带来潜在的损失风险。 影响证券价格波动的因素包括但不限于以下几种: (1 )政策风险 货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化可能导致证券市场 的价格波动,影响基金收益。 (2 )经济周期风险 经济运行具有周期性的特点,受宏观经济运行的影响,证券市场也呈现周期性 变化特征。本基金主要投资于股票与债 券,其收益水平也会随之发生变化。 (3 )利率风险 金融市场的利率波动直接影响企业的融资成本和利润水平,并会影响股票市场 和债券市场的走势变化,从而影响基金投资的收益水平。 (4 )购买力风险 如果发生通货膨胀,基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消,从 而影响基金资产的保值增值。 (5 )上市公司经营风险 上市公司的经营受多种因素影响, 上市公司经营不善可能导致股票价格的下跌, 降低基金投资的收益水平。 虽然本基金力求通过分散化投资减少这种非系统性风险, 但并不能完全消除该种风险。 (6 )再投资风险 市场利率下降将 影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率,这与利率上升 所带来的价格风险互为消长。 2、信用风险 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 115 信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息,或由于债券发行人信 用质量降低导致债券价格下降的风险,另外,信用风险也包括证券交易对手因违约 而产生的证券交割风险。 3、流动性风险 流动性风险是指因证券市场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地变现的 风险。流动性风险还包括由于本基金出现巨额赎回,致使本基金没有足够的现金应 付赎回支付所引致的风险。 (二)合规性风险 合规性风险是指本基金的投资运作不符合相关法律、 法规的 规定和 《基金合同》 的要求而带来的风险。 (三)管理风险 在基金管理运作过程中,基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影响基金 收益水平, 如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、 获取的信息不 完全、 投资操作出现失误,都会影响基金的收益水平。 (四)操作风险 操作风险是指基金运作过程中,因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失 误或违反操作规程等引致的风险, 例如, 越权违规交易、 会计部门欺诈、 交易错误、 IT 系统故障等风险。 (五)其他风险 战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运行,可能 导致基 金资产受损。金融市场危机、行业竞争、代理商违约、托管行违约等超出基 金管理人自身直接控制能力之外因素的出现,可能导致基金或者基金份额持有人利 益受损。 (六)本基金的特定风险 1、指数投资风险 本基金为股票型指数基金,投资标的为 沪深300 指数,在基金的投资运作过程 中 可能面临指数基金特有的风险。 (1 )标的指数回报与股票市场平均回报偏离风险 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 116 标的指数并不能完全代表整个股票市场,标的指数的回报率与整个股票市场的 平均回报率可能存在偏离。 (2 )标的指数跟踪误差风险 因标的指数 成份股调整、增发、配股、分红等,或者因新股 认购、基金现金资 产拖累、基金交易成本和交易冲击以及基金费用的提取等原因,基金的收益水平相 对于标的指数回报率可能出现偏离,从而导致出现跟踪误差风险。 (3 )标的指数变更风险 根据基金合同的规定,因标的指数的编制与发布等原因, 导致原标的指数 不宜 继续作为 本基金的投资标的指数及业绩比较基准 ,本基金可能变更标的指数,基金 的投资组合将随之调整,基金的收益风险特征可能发生变化,投资者还须承担投资 组合调整所带来的风险与成本。 2、基金运作的特有风险 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的运作有别于普通的开放式基金与封闭式基金, 投资者 投资于本基金还将面临以下特有风险。 (1 )杠杆机制风险 本基金为股票型基金, 属于高风险、高收益的基金品种,其 预期风险与预期 收 益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。其中 瑞和300 份额、瑞和小康份 额与瑞和远见份额 均体现高风险、高收益的特征。 由于本基金内含的杠杆机制设计, 在任一运作周年内,当瑞和300 份额 的基金 份额净值 在1.000 元至1.100 元 区间以内波动时, 瑞和小康份额的基金份额净值的 变动额将是瑞和 300 份额的1.6 倍,瑞和远见份额的基金份额净值变动额则是瑞和 300 份额的 0.4 倍,从而瑞和小康份额的基 金份额净值的波动性高于瑞和300 份额 与瑞和远见份额 ;当瑞和300 份额 的基金份额净值 在1.100 元之上波动时, 瑞和远 见份额 的 基金份额净值的变动额将是瑞和 300 份额的1.6 倍,瑞和小康份额的基金 份额净值变动额则是瑞和 300 份额的 0.4 倍,从而瑞和远见份额的基金份额净值的 波动性高于瑞和 300 份额与瑞和小康份额 。瑞和小康份额与瑞和远见份额的基金 份 额净值变化的这一特征将在各个运作周年内 反复出现。因此,就瑞和小康份额 与瑞国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 117 和远见份额 的风险收益属性而言, 瑞和小康份额 、瑞和远见份额均属于高风险、高 收益的基金份额,其风险收益高 于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 (2 )基金的收益分配 在瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的存续期内, 本基金(包括瑞和300 份额 、瑞 和小康份额 、瑞和远见份额)将不进行收益分配。 在每个运作周年 的最后一个工作日 ,基金管理人将根据基金合同的约定 对本基 金所有份额实施基金份额折算。基金份额折算后, 如果出现新增份额的情形, 投资 者可通过卖出或赎回折算后新增份额的方式获取投资回报,但是,投资者通过变现 折算后的新增份额以获取投资回报的方式并不等同于基金收益分配,投资者不仅须 承担相应的交易成本,还可能面临基金份额卖出或赎回 的价格波动风险。 (3 )份额配对转换业务中存在的风险 本基金《基金合同》生效后,在瑞和小康份额 、瑞和远见份额的存续期内, 基 金管理人将根据《基金合同》的约定办理 瑞和300 份额与瑞和小康份额、瑞和远见 份额 之间的份额配对转换。一方面,份额配对转换业务的办理可能改变 瑞和小康份 额 与瑞和远见份额 的市场供求关系, 从而可能影响基金份额的交易价格; 另一方面, 份额配对转换业务 可能出现暂停 办理的情形, 投资者的份额配对转换申请也可能存 在不能及时确认的风险。 (4 )流动性风险 在瑞和小康份额与瑞和远见份额上市交易后,瑞和小康份额与瑞 和远见份额 的 规模可能较小或交易量不足,导致投资者不能迅速、低成本地变现或买入的风险。 (5 )份额转换的风险 根据基金合同的规定,实施基金份额折算后, 如果出现新增份额的情形, 瑞和 小康份额 、瑞和远见份额的新增份额将全部 折算成瑞和300 份额的场内份额 ;终止 瑞和小康份额 与瑞和远见份额的运作后, 瑞和小康份额、瑞和远见份额将全部转换 成 瑞和 300 份额的场内份额。由于本基金各级份额的风险收益特征并不完全相同, 在 瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的份额转换成 瑞和300 份额的场内份额后,基金份 额持有人所持有的基金份额将面临风险收益特征 变化的风险。 (6 )基金份额的折/溢价交易风险 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 118 瑞和小康份额与瑞和远见份额上市交易后,基金份额的交易价格与其基金份额 净值之间可能发生偏离并出现折/溢价交易的风险。 对于 瑞和小康份额、 瑞和远见份 额 ,尽管在份额配对转换机制下,一份 瑞和小康份额与一份瑞和远见份额的市价总 和将与两份 瑞和300 份额的净值之间 具有逼近 的趋势,但是,瑞和小康份额 或瑞和 远见份额 的某一级份额仍有可能处于折/溢价交易状态。 此外, 由于份额配对转换下 套利机制的影响, 瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的交易价格可能会相互影响,尤其 是在临近份额配对转换业务的办理 时点的时候。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 119 二 十 四 、 基金 合 同 的 变更 、 终 止 与基 金 财 产 的清 算 (一)《基金合同》的变更 1、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过: (1 )更换基金管理人;


(2 )更换基金托管人; (3 )转换基金运作方式; (4 )提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (5 )变更基金类别; (6 ) 变更基金投资目标 、 范围或策略 (法律法规和中国证监会另有规定的除外) ; (7 )本基金与其他基金的合并; (8 )终止瑞和小康份额与瑞和远见份额 的运作; (9 )变更基金份额持有人大会 召开 程序; (10 )终止《基金合同》; (11 )其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项 。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托 管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案: (1 )调低基金管理费、基金托管费; (2 )法律法规要求增加的基金费用的收取; (3 )在法律法规和《基金合同》规定的范围内 调整瑞和300份额的申购费率、 调低赎回费率 ; (4 )因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; (5 ) 对 《 基金合同》 的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不 涉及《基金合同》当事人权利义务关系发 生变化; (6 ) 除按照法律法规和 《基金合同》 规定应当召开基金份额持有人大会的以外 的其他情形。 2、 关于 《 基金合同》 变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后 方可执行,自《基金合同》生效之日起 2 日内在至少一家指定媒体公告。 (二)《基金合同》的终止 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 120 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、 基金管理人、 基金托管人职责终止, 在 6 个月内没有新基金管理人、 新基金 托管人承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形; 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 (三)基金财 产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成 立基金财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下 进行基金清算。 2、 基金财产清算小组组成: 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、 基金财产清算小组职责: 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估 价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1 )《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; (2 )对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3 )对基金财产进行估值和变现; (4 )制作清算报告; (5 ) 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计, 聘请律师事务所对清算报告 出具法律意见书; (6 )将清算报告报中国证监会备案并公告; (7 )对基金财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 (四)清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 121 (五)基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财 产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算 瑞和300 份额、瑞和小康 份额 与瑞和远见份额 各自的应计分配比例,并据此由 瑞和300 份额、瑞和小康份额 与 瑞和远见份额 各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准,在本基金的 瑞和小康 份额 与瑞和远见份额 终止运作后,如果本基金进行基金财产清算,则依据基金财产 清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳 所欠税款 并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 (六)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审 计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算公告 于 《基金合同》终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行 公告。 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 122 二十五 、 基金 合 同 的 内容 摘 要 (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 1、 基金份额持有人的权利与义务 基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受, 基金投资者自取得依据《基金合同》募集的基金份额,即成为本基金的基金份额持 有人和《基金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有 人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 本基金除 瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额净值计算、基金份额折算、 《基金合同》终止时的基金清算财产分配、终止 瑞和小康份额与瑞和远见份额 运作 后的份额转换外,本基金每份基金份额具有同等的合法权益。如果 瑞和小康份额 与 瑞 和远见份额 的运作出现终止,则在终止 瑞和小康份额与瑞和远见份额的运作后, 本基金每份基金份额具有同等的合法权益。 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括 但不限于: (1 )按照《基金合同》的规定,分享基金财产收益; (2 )按照《基金合同》的规定, 参与分配清算后的剩余基金财产; (3 ) 依照法律法规及 《基金合同》 的规定, 依法转让其持有的瑞和小康份额 与 瑞和远见 份额,依法申请赎回其持有的 瑞和300 份额; (4 )按照规定要求召开基金份额持有人大会 ; (5 ) 出席或者委派代表出席基金 份额持有人大会, 对基金份额持有人大会审议 事项行使表决权 ; (6 )查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7 )监督基金管理人的投资运作 ; (8 ) 对基金管理人、 基金托管人、 基金销售机构损害其合法权益的行为依法提 起诉讼; (9 )法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括 但不限于: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 123 (1 )遵守《基金合同》; (2 ) 缴纳基金认购、 申购、 赎回款项及法律法规和 《基金合同》 所规定的费用; (3 ) 在其持有的基金份额范围内, 承担基金亏损或者 《基金合同》 终止的有限 责任; (4 )不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人 合法权益的活动; (5 ) 返还在基金交易过程中因任何原因, 自基金管理人、 基金托管人及代销机 构处获得的不当得利; (6 )执行生效的基金份额持有人大会的决定; (7 )法律法规及中国证监会规定的 和《基金合同》约定的其他义务。 2、 基金管理人的权利与义务 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不 限于: (1 )依法募集基金; (2 ) 自 《 基金合同》 生效之日起, 根据法律法规和 《基金合同》 独立运用并管 理基金财产; (3 ) 依照 《基金合同》 收取基金管理费以及法 律法规规定或中国证监会批准的 其他费用; (4 )销售基金份额; (5 )召集基金份额持有人大会; (6 ) 依据 《基金合同》 及有关法律规定监督基金托管人, 如认为基金托管人违 反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采 取必要措施保护基金投资者的利益; (7 )在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; (8 ) 选择、 委托、 更换基金代销机构, 对基金代销机构的相关行为进行监督和 处理;


(9 ) 担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注册登记 业务并获得《基金合同》规定的费用;


(10 )依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 124 (11 )在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理 瑞和300 份额的申购与 赎回申请;


(12 )在符合有关法律法规和《基金合同》的前提下,制订和调整 相关 业务规 则,决定和调整除调高管理费率和托管费率之外的基金相关费率结构和收费方式; (13 )依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益 行使因基金财产投资于证券所产生的权利; (14 )在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;


(15 )以基金管理人的名义,代表基金份额 持有人的利益行使诉讼权利或者实 施其他法律行为; (16 )选择、更换律师事务所、会计师事务所 、证券经纪商或其他为基金提供 服务的外部机构; (17 )法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不 限于: (1 ) 依法募集基金, 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金 份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 如认为基金代销机构违反《基金合同》、基 金销售与服务代理协议及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门, 并采取必要措施保护基金投资者的利益; (2 )办理基金备案手续; (3 )自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金财产; (4 ) 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、 决策, 以 专业化的经 营方式管理和运作基金财产; (5 ) 建立健全内部风险控制、 监察与稽核、 财务管理及人事管理等制度, 保证 所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理, 分 别记账,进行证券投资; (6 )除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 125 (7 )依法接受基金托管人的监督; (8 ) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购、 申购、 赎回和注销价格的方法 符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值 ,瑞和 300 份额 、瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额净值,基金份额折算比例, 瑞 和小康份额 与瑞和远见份额终止运作后 的份额转换比例; (9 )进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (10 )编制半年度和年度基金报告; (11 )严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及 报告义务; (12 ) 保守基金商业秘密, 不泄露基金投资计划、 投资意向等 。 除 《 基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向 他人泄露; (13 )按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人 分配基金收益; (14 ) 按规定受理 瑞和300 份额的申购与赎回申请, 及时、 足额支付赎回款项; (15 )依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会 或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会 ; (16 )按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关 资料 15 年以上; (17 )确保需要向基金投资者 提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保 证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开 资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; (18 ) 组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变现 和分配; (19 )面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并 通知基金托管人; (20 )因违反《基金合同》导致基金财产的损失 或损害基金份额持有人合法权 益 时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 126 (21 )监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定 履行自己的义务,基金 托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利 益向基金托管人追偿; (22 )当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金 事务的行为承担责任;但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到损 失,而基金管理人首先承担了责任的情况下,基金管理人有权向第三方追偿; (23 )以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为; (24 )基金在募集期间未能达到备案条件,《基金合同》不能生效,基金管理 人承担全部募集费用,将已募集资金并 加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人; (25 )执行生效的基金份额持有人大会的决定 ; (26 )建立并保存基金份额持有人名册 ,定期或不定期向基金托管人提供基金 份额持有人名册 ; (27 )法律法规及中国证监会规定的 和《基金合同》约定的其他义务。 3、 基金托管人的权利与义务 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不 限于: (1 ) 自 《 基金合同》 生效之日起, 依法律法规和 《基金合同》 的规定安全保管 基金财产; (2 ) 依 《 基金合同》 约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部 门批准的 其他收入; (3 ) 监督基金管理人对本基金的投资运作, 如发现基金管理人有违反 《基金合 同》及国家法律法规行为, 对基金 财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形, 应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益; (4 ) 以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分公司 和深圳分公司开设证券账户; (5 )以基金托管人名义开立证券交易资金账户,用于证券交易资金清算; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 127 (6 ) 以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设 银行间债券托管账户 , 负 责基金 投资 债券的后台匹配及资金的清算; (7 )提议召开或召集基金份额持有人大会; (8 )在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; (9 )法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不 限于: (1 )以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; (2 ) 设立专门的基金托管部门, 具有符合要求的营业场所, 配备足够的、 合格 的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3 ) 建立健全内部风险控制、 监察与稽核、 财务管理及人事管理等制度, 确保 基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财 产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不 同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立; (4 ) 除依据 《基金法》 、 《基金 合同》 及其他有关规定外, 不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; (5 )保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; (6 )按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定, 根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; (7 ) 保守基金商业秘密, 除 《基 金法》 、 《 基金合 同》 及其他有关规定另有规 定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; (8 ) 复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值, 瑞和300 份额、 瑞和小康份 额 与瑞和远见份额 的基金份额净值,基金份额折算比例, 瑞和小康份额与瑞和远见 份额 终止运作后 的份额转换比例 ; (9 )办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (10 )对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基 金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 128 理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了 适当的 措施; (11 )保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上; (12 )建立并保存基金份额持有人名册 ; (13 )按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (14 )依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎 回款项; (15 )按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集 基金份额持有人大会; (16 )按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作; (17 )参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分 配; (18 )面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和 银行监管机构,并通知基金管理人; (19 )因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责 任不因其退任而免除; (20 ) 按规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务, 基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金利益向基金管理人 追偿; (21 )执行生效的基金份额持有人大会的决定 ; (22 )法律法规及中国证监会规定的 和《基金合同》约定的其他义务。 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会 由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同 组成。基金份额持有人大会的审议事项应分别由 瑞和300 份额、瑞和小康份额 与瑞 和远见份额 的基金份额持有人独立进行表决。基金份额持有人持有的每一基金份额 在其对应的份额级别内拥有平等的投票权。 1、召开事由 当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会: 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 129 (1 )终止《基金合同》; (2 )更换基金管理人; (3 )更换基金托管人; (4 )转换基金运作方式; (5 )提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (6 )变更基金类别; (7 )本基金与其他基金的合并; (8 )终止瑞和小康份额与瑞和远见份额 的运作; (9 ) 变更基金投资目标、 范围或策略 (法律法规和中国证监会另有规定的除外) ; (10 )变更基金份额持有人大会程序 ; (11 )基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; (12 )单独或合计持有瑞和300 份额 、瑞和小康份额与瑞和远见份额各自基金 总份额 10%以上 (含10%) 基金份额的基金份额持有人 (以基金管理人收到提议当 日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会; (13 )对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; (14 )法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持 有人大会的事项。 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持有人 大会: (1 )调低基金管理费、基金托管费; (2 )法律法规要求增加的基金费用的收取; (3 )在法律法规和《基金合同》规定的范围内 调整瑞和300 份额的申购费率、 调低赎回费率 ; (4 )因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; (5 ) 对 《 基金合同》 的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不 涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化; (6 ) 除按照法律法规和 《 基金合同》 规定应当召开基金份额持有人大会的以外 的其他情形。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 130 2、会议召集人及召集方式 (1 ) 除法律法规规定或 《基金合同》 另有约定外, 基金份额持有人大会由基金 管理人召集; (2 )基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集; (3 ) 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的, 应当向基金管理人提 出书面提议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面 告知基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开; 基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当 由基金托管人 自行 召集。 (4 ) 单独或合计代表瑞和300 份额 、 瑞和小康份额与瑞和远见份额各自基金份 额 10%以上 (含 10%) 的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大 会, 应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基 金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开; 基金管理人决定不 召集, 单独或合计 代表瑞和300 份额、 瑞和小康份额与瑞和远见份额各自基金份额 10% 以上 (含10%) 的基金份额持有人仍认为有必要 召开的, 应当向基金托管人提出 书面提议。 基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告 知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自 出具书面决定之日起 60 日内召开。 (5 ) 单独或合计代表瑞和300 份额 、 瑞和小康份额与瑞和远见份额各自 基金份 额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会, 而 基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表 瑞和300 份额、瑞和小康 份额 与瑞和远见份额 各自基金份额10% 以上 (含10%) 的基金份额持有人有权自行召 集 , 并至少提前 30 日报中国证监会备案。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持 有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 (6 ) 基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、 地点、 方式和权益 登记日。 3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 131 (1 )召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 40 天,在至少一家指 定媒体及基金管理人网站公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容: ①会议召开的时间、地点、方式和会议形式; ②会议拟审议的事项、议事程序和表决形式; ③有权出席基金 份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; ④授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期 限等)、送达时间和地点 ; ⑤会务常设联系人姓名及联系电话。 (2)采 取通讯开会方式并进行表决的情况下, 由会议召集人决定通讯方式和书 面表决方式, 并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联系方式和联系人、 书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 (3 ) 如召集人为基金管理人, 还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面 表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则 应另行书面通知基金管理人 到指定地点对书面表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另 行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的, 不影响表 决意见的计票结果。 4、基金份额持有人出席 会议 的方式 基金份额持有人大会 可通过现场开会方式或通讯开会方式召开。 会议的召开方式由 会议召集人确定,但更换基金管理人和基金托管人必须以现 场开会方式召开。 (1 ) 现场开会。 由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代表 出 席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当 列席基金份额持有人大 会 ,基金管理人或托管人不派代表列席的,不影响表决效力 。现场开会同时符合以 下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: ①亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基 金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议 通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 132 ②经核对,汇总到会者出示的在权益 登记日持有基金份额的凭证显示,有效的 瑞和 300 份额、瑞和小康份额与 瑞和远见份额 的基金份额不少于在权益登记日 各自 基金总 份 额的50%(含50%)。 (2 ) 通讯开会。 通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形 式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。 通讯开会应以书面方式进行表决。 在同时 符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: ①会议召集人 按《基金合同》规定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布 相关提示性公告; ②会议召集人 在基金托管人 (如果基金托管人为召集人,则为基金管理人) 和 公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见; 基金托管人或基金管理人经通知不参加收 取书面表决意见的,不影响表决效力 ; ③ 本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的, 基金份额持有人所 持有的 瑞和 300 份额、瑞和小康份额 与 瑞和远见份额的基金份额不小于在权益 登记 日 各自基金总份额的 50%(含50% ); ④上述第 ③项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面 意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托 出具书面意见的代理人 出具 的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基 金合同》和会议通知的规定 ,并与基金登记注册机构记录相符,并且委托人出具的 代理投票授 权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定 ; ⑤会议通知公布前报中国证监会备案。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符 合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者;表面符合 法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决,表决意见模糊不清或 相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基 金份额总数。 5、 议事内容与程序 (1 )议事内容及提案权 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 133 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项, 如 《基 金合同》 的重大修改 、 决定终止 《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并 、法 律法规及《基金合同》规定的其他事项 以及会议召集人认为需提交基金份额持有人 大会讨论的其他事项。 基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权 益登记日瑞和300 份额、 瑞和小 康份额 与 瑞和远见份额各自基金总份额 10% (含10%) 以上的基金份额持有人可以在 大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的 提案;也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案,临时提案应当在大会 召开日 至少 35 天前提交召集人并由召集人公告 。 基金份额持有人大会 的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当 在基金份额持有人大会召开日 30 天前 公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 召集人对于基金管理人 、基金托管人和 基金份额持有人提交的临时提案 进行审 核, 符合条件的 应当在大会召开日30 天前公告。 大会召集人应当按照以下原则对提 案进行审核: ①关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系,并且不超出法律 法规和 《基金合同》 规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对 于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将 基金 份额持有人提案提交大会表决, 应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 ②程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题 做出决定。如将提案进行 分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以 就程序性问题提请基金份额持有人大会 做出决定,并按照基金份额持有人大会决定 的程序进行审议。 单独或合并持有 权益登记日 瑞和 300 份额、瑞和小康份额与瑞和远见份额 各自 基金总份额 10% (含10%) 以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决 的提案,或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会 审议表决的提案,未 获基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议, 其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定除外。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 134 基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有提案进 行修改, 应当最迟在基金份额持有人大会召开前 30 日公告。 否则, 会议的召开日期 应当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。 (2 )议事程序 ①现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七 条规定程序确定和公布 监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会 主持人为基金管理 人授权出席会议的代表,在基金管理人 授权代表未能主持大会的 情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人 授权代表 和基 金托管人 授权代表均未能主持大会,则由出席大会的 瑞和300 份额、瑞和小康份额 与 瑞和远见份额 各自基金份额持有人 所持表决权的 50%以上 (含50%) 选举产生一名 基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人 不出席或主持基金份额持有人大会, 不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议 召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名 (或 单位名称)、身 份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额 名称 及其基 金份额 、委托人姓名(或单位名称)等事项。 ②通讯开会 在通讯开会的情况下, 首先由召集人提前 30 日公布提案, 在所通知的表决截止 日期 后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决 ,在公证 机关监 督下形成决议。 6、 表决 瑞和 300 份额、瑞和小康份额 与瑞和远见份额 的基金份额持有人所持每份基金 份额 在其对应份额级别内享有平等的表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1 ) 一般决议, 一般决议须经参加大会的 瑞和300 份额、 瑞和小康份额 与瑞和 远见份额 的基金份额持有人或其代理人 所持表决权的50%以上 (含50%) 通过方为有 效; 除下列 第 (2) 项 所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议 的方式通过。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 135 (2 ) 特别决议, 特别决议应当经参加大会的 瑞和300 份额、 瑞和小康份额 与瑞 和远见份额 的基金份额持有人或其代理人 所持表决权的三分之二以上 (含三分之二 ) 通过方可 做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、 终止 瑞和小 康份额 与 瑞和远见份额的运作、 终止《 基金合同》以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式 进行表决时, 除非在计票时有充分的相反证据证明,提交符合会 议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者, 符合会议通知 规定的书面表决意见视为有效表决 , 表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决, 但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审 议、逐项表决。 7、 计票 (1 )现场开会 ①如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当 在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举两名基金份额持有人代表与 大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集 或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席 大会的 ,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份 额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。 基金管理人或基金托管人不 出席大会的,不影响计票的效力。 ②监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布 计票结果。 ③如果会议主持人 或基金份额持有人对于提交的表决结果有怀疑,可以在宣布 表决结果后立即对所投票数 要求 进行重新清点 。监票人应当进行重新清点,重新清 点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。 ④计票过程应由公证机关予以公证 , 基金管理人或基金托管人拒不出席大会的, 不影响计票的效力。 (2 )通讯开会 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 136 在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托 管人授权代表 (若由基金托管人召集,则为基金管理人 授权代表)的监督下进行计 票,并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代表对书 面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。 8、 生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应 当自通过之日起5 日内报中国证监会核 准或者备案。 基金份额持有人大会的决议自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起 生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在至少一家指定媒体 及基 金管理人网站上 公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决 议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大 会的决议。 基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均 有约束力。 (三 )基金收益分配原则、执行方 式 在瑞和小康份额 、瑞和远见份额 的存续期内, 本基金(包括瑞和300 份额 、瑞 和小康份额 、瑞和远见份额)不进行收益分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准后,如果终止 瑞和小康 份额 与瑞和远见份额 的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收 益分配。具体见基金管理人届时发布的相关公告。 (四 )与基金财产管理、运作有关费用的提取、支付方式与比例 1、基金管理人的管理费


本基金 的管理费按前一日基金资产净值的 1%年费率计提。 管理费的计算方法如 下: H= E×1%÷当年天数 H 为每日应 计提的基金管理费 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 137 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算 ,逐日累计至每月月末, 按月支付,由基金管理人向基金 托管人发送基金管理费划款指令, 基金托管人 复核后于次月前2 个工作日内从基金 财产 中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、 公休假等,支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按 前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。托管费的 计算方 法如下: H= E×0.22%÷当年天数 H 为每日应 计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算 ,逐日累计至每月月末, 按月支付,由基金管理人向基金 托管人发送基 金托管费划款指令, 基金托管人 复核后于次月前2 个工作日内从基金 财产中一次性支取 。若遇法定节假日、 公休日等,支付日期顺延。 (五 )基金资产的投资方向和投资限制 1、 投资目标 本基金 通过被动的指数化投资管理,实现对沪深 300 指数的有效跟踪,力求将 基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差控制在 0.35%以内,年跟踪 误差控制在 4%以内。 2、 投资范围 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票、债券、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金股票投资占基金资产的比例为 85-95%, 原则上投资于沪深300 指数 成份 股票、备选成份股票的资产占基金资产的比例不低于 80%。除股票资产以外的其他 资产投资占基金资产的比例为 5-15%,权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%,现 金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他金融工具,基金管理人在履行 适当程序后,可以将其纳入投资范围。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 138 本基金管理人自基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合上述 相关规定。 3、 投资限制 (1 )禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,本 基金禁止从事下列行为: ①承销证券; ②向他人贷款或提供担保; ③从事承担无限责任的投资; ④买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; ⑤向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的 股票或债券; ⑥买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金 托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; ⑦从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; ⑧当时有效的法律法规、 中国证监会及 《基金合同》 规定禁止从事的其他行为。 如法律法规或监 管部门取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适当程序后 可不受上述规定的限制 。 (2 )投资组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限制: ①本基金不得违反《基金合同》关于投资范围和投资比例的约定; ②本基金财产参与股票发行申购,所申报的金额不得超过本基金的总资产,所 申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; ③本基金的建仓期为3 个月; ④相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 如法律法规或监管部门 取消上述限制性规定,在履行适当程序后,本基金不受 上述规定的限制 。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 139 由于 证券市场波动、上市公司合并 或基金规模变动等基金管理人之外的原因 导 致的投资组合 不符合上述约定的比例不在限制之内, 但基金管理人应在 10 个交易日 内进行调整,以达到标准 。法律法规另有规定的从其规定。 (六)基金资产净值的计算方法和公告方式 1、基金资产净值的计算方法 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 2、基金资产净值的公告方式 《基金合同》生效后,在瑞和小康份额、瑞和远见份额上市交易前或者开始办 理瑞和 300 份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值 和瑞和 300 份额、瑞和小康份额与瑞和远见份额的基金份额净值。 在瑞和小康份额、瑞和远见份额上市交易或者开始办理瑞和 300 份额申购或者 赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网站、基金份额发售网点以及 其他媒介,披露开放日瑞和 300 份额、瑞和小康份额与瑞和远见份额各自的基金份 额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和瑞和 300 份额、瑞和小康份额与瑞和远见份额的基金份额净值。基金管理人应当在前款 规定的市场交易日的次日,将基金资产净值以及瑞和 300 份额、瑞和小康份额与瑞 和远见份额各自的基金份额净值和基金份额累计净值登载在指 定媒体和基金管理人 网站上。 (七 )基金合同的变更、终止与基金财产的清算 1、 《基金合同》的变更 以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过: (1 )更换基金管理人;


(2 )更换基金托管人; (3 )转换基金运作方式; (4 )提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (5 )变更基金类别; (6 ) 变更基金投资目标 、 范围或策略 (法律法规和中国证监会另有规定的除外) ; 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 140 (7 )本基金与其他基金的合并; (8 )终止瑞和小康份额与瑞和远见份额 的运作; (9 )变更基金份额持有人大会 召开 程序; (10 )终止《基金合同》; (11 )其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项 。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托 管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案: (1 )调低基金管理费、基金托管费; (2 )法律法规要求增加的基金费用的收取; (3 )在法律法规和《基金合同》规定的范围内 调整瑞和300份额的申购费率、 调低赎回费率 ; (4 )因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; (5 ) 对 《 基金合同》 的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不 涉及《基金合同》当事人权利义务关 系发生变化; (6 ) 除按照法律法规和 《基金合同》 规定应当召开基金份额持有人大会的以外 的其他情形。 关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方 可执行,自《基金合同》生效之日起 2 日内在至少一家指定媒体公告。 2、 《基金合同》的终止 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: (1 )基金份额持有人大会决定终止的; (2 ) 基金管理人、 基金托管人职责终止, 在 6 个月内没有新基金管理人、 新基 金托管人承接的; (3 )《基金合同》约定的其他情形; (4 )相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 3、 基金财产的清算 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 141 (1 )基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立基金财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督 下进行基金清算。 (2 ) 基金财产清算小组组成: 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管 人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组 成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 (3 )基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (4 )基金财产清算程序: ①《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; ②对基金财产和债权债务进行清理和确认; ③对基金财产进行估值和变现; ④制作清算报告; ⑤聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出 具法律意见书; ⑥将清算报告报中国证监会备案并公告; ⑦对基金财产进行分配。 (5 )基金财产清算的期限为6 个月。 4、 清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产 清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财 产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算 瑞和300 份额、瑞和小康 份额 与瑞和远见份额 各自的应计分配比例,并据此由 瑞和300 份额、瑞和小康份额 与 瑞和远见份额 各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准,在本基金的 瑞和小康 份额 与瑞和远见份额 终止运作后,如果本基金进行基金财产清算,则依据基金财产国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 142 清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳 所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审 计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算公告 于 《基金合同》终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行 公告。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 (八 )争议解决方式 各方当事人同意, 因 《基金合同》 而产生的或与 《基金合同》 有关的一切争议, 如经友好协商未能解决的,应提交中国国际经济 贸易仲裁委员会根据该会当时有效 的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有 约束力,仲裁费由败诉方承担。 《基金合同》受中国法律管辖。 (九 )基金合同存放地和投资者取得合同的方式 《基金合同》 可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、代销机构的 办公场所和营业场所查阅; 投资者也可按工本费购买 《基金合同》 复制件或复印件, 但内容应以《基金合同》正本为准。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 143 二十六 、 基金 托 管 协 议的 内 容 摘 要 (一)托管协议当事人 1、基金管理人 名称:国投瑞银基金管理有限公司 住所: 上海市虹口区东大名路638 号7 层 法定代表人: 钱蒙 成立时间:2002 年6 月13 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字【2002】25 号 注册资本:壹亿元人民币 组织形式:有限责任公司 经营范围: 基金管理业务;设立与发起基金;特定客户资产管理;境外证券投 资管理及经中国证券监督管理委员会批准的其他业务 存续期间:持续经营 联系电话:(0755)83575992 传真: (0755)82904048 联系人:杨蔓 2、基金托管人 名称:中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址:北京市西城 区复兴门内大街 55 号 法定代表人:姜建清 电话:010-66107900 传真:010-66107914 联系人: 陶仲伟 成立时间:1984 年1 月1 日 组织形式:股份有限公司 注册资本: 人民币 349,018,545,827 元 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 144 批准设立机关和设立文号:国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能 的决定》(国发[1983]146 号) 存续期间:持续经营 经营范围:办理人民币存款、贷款、同业拆借业务;国内外结算;办理票据承 兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信用证服务及担保;代理 销售业务;代理发行、 代理承销、代理兑付政府债券;代收代付业务;代理证券投 资基金清算业务(银证转账);保险代理业务;代理政策性银行、外国政府和国际 金融机构贷款业务;保管箱服务;发行金融债券;买卖政府债券、金融债券;证券 投资基金、企业年金托管业务;企业年金受托管理服务;年金账户管理服务;开放 式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务;资信调查、咨询、见证业务;贷款承 诺;企业、个人财务顾问服务;组织或参加银团贷款;外汇存款;外汇贷款;外币 兑换;出口托收及进口代收;外汇票据承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;发行、 代理发行、买卖或代理买卖股票 以外的外币有价证券;自营、代客外汇买卖;外汇 金融衍生业务;银行卡业务;电话银行、网上银行、手机银行业务;办理结汇、售 汇业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 (二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 1、基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 (1 ) 基金托管人根据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定, 对下述基金 投资范围、投资对象进行监督。 本基金将投资于以下金融工具: 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金的投资对象是具有良好流 动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、权 证及法律、法规或中国 证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金不得投资于 相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资 工具 。 (2 ) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定对下述基金投 融资比例进行监督: ①按法律法规的规定及《基金合同》的约定, 本基金的投资资产配置比例为 : 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 145 A、 股票资产投资占基金资产的比例为 85%-95%, 原则上投资于沪深300 指数成 份股票、备选成份股票的资产占基金资产的比例不低于 80%; B、 除股票资产以外的其他资产投资占基金资产的比例为 5%-15%; C、 权证投资比例不高于基金资产净值的 3%; D、 现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的,基金管理人应 在合理的期限内调整基金的投资组合, 以符合上述比例限定。 法律法规另有规定时, 从其规定。 如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入投资范围,并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投 资范围。 ②根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以下投资 限制: A、 本基金不得违反《基金合同》关于投资范围和 投资比例的约定; B、 本基金财产参与股票发行申购, 所申报的金额不得超过本基金的总资产, 所 申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; C、 本基金的建仓期为3 个月; D、 相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 《基金法》及其他有关法律法规或监管部门 取消上述限制的,在履行适当程序 后,本基金不受上述限制 。 除投资资产配置外,基金托管人对基金的投资的监督和检查自本基金合同生效 之日起开始。 ③法规允许的基金投资比例调整期限 由于 证券市场波动、 上市公司合并 或基金规模变动等基金管理人之外的原因 导 致的投资 组合不符合上述约定的比例 , 不在限制之内,但基金管理人应在 10 个交 易日 内进行调整, 以达到 规定的投资比例限制要求。 法律法规另有规定的从其规定。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 146 基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下, 至少提前 2 个工作日 正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施, 便于基金托管人实 施交易监督。 ④本基金可以按照国家的有关规定进行融资融券。 ⑤相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制。 基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。 (3 ) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定对 下述基金投 资禁止行为进行监督:


根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行为: ①承销证券; ② 向他人贷款或提供担保; ③ 从事承担无限责任的投资; ④ 买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; ④ 向基金管理人、 基金托管人出资或者买卖其基金管理人、 基金托管人发行的 股票或债券; ⑥ 买卖与基金管理人、 基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、 基金 托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; ⑦ 从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; ⑧当时有效的法律法规、 中国证监会及 《基金合同》 规定禁止从事的其他行为。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定, 基金管理人在履行适当程序后可 不受上述规定的限制 。 (4) 基金托管人依据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定对于基金关联 投资限制进行监督。 根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定,基金管理人和基金托管人 应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司 名单及其更新,加盖公章并书面提交,并确保所提供的关联交易名单的真实性、完 整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交 易名单,并负责 及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人,基金托管人于 2国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 147 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。 如果基金托管人在运作中严格遵循了监 督流程,基金管理人仍违规进行关联交易,并造成基金资产损失的,由基金管理人 承担责任。 若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁 止基金从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施 阻止该关联交易的发生, 若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时, 基金托管人有权向中国证监会报告。对于交易所场内已成交的违 规关联交易,基金 托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算,同时向中国证监会报告。 (5 ) 基金托管人依据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定 对基金管理人 参与银行间债券市场进行监督。 ①基金托管人 依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定 对于基金管理人 参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手 的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算 方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。 基金管理人应 定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新,名单中增加或减 少银行间市场交易对手时须向基金托管人提出书面申请,基金托管人于 2 个工作日 内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书面确认后,被 确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结 算的交易,仍应按照协议进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交 易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金 资产损失的,基金托管人不承担责任,发生此 种情形时,基金托管人有权报告中国 证监会。 ②基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时, 需按交易对手名单中约 定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管理人 没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时,基金托管人应及国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 148 时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正时造成基金资 产损失的,基金托管人不承担责任。 ③基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、中国银 行、中国建设银行、中国 农业银行和交通银行,基金管理人与基金托管人协商一致 后,可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制交易 对手的资信风险,在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时,由于交易对手资 信风险引起的损失先由基金管理人承担,其后有权要求相关责任人进行赔偿,如果 基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程,则对于由于交易对手资信风险引起 的损失,不承担赔偿责任。 (6)基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、 存款银行的支 付能力等涉及到存款银行选择方 面的风险。本基金核心存款银行名单为 中国工商银 行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行, 本基金投资除核心存款 银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时,先由基金管理人 负责赔偿,之后有权要求相关责任人进行赔偿,如果基金托管人在运作过程中遵循 上述监督流程,则对于由于存款银行信用风险引起的损失,不承担赔偿责任。基金 管理人与基金托管人协商一致后,可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单 进行调整。 (7)基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 ①基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范基金投资非 公开发行证券行为的 紧急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等 有关法律法规规定。 ②流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股 票、 公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包 括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易 中的质押券等流通受限证券。 ③基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管 理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 149 金投资非公开发行股票 ,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险 处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例 控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基 金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料 后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。 ④基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要 求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证 券数量、发行价格、锁定期,基金拟认 购的数量、价格、总成本、总成本占基金资 产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基 金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指令前两个工作日 将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。 ⑤基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控制制 度、流动性风险处置预案情况进行监督,并审核基金管理人提供的有关书面信息。 基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要求基金管理人在 投资流 通受限证券前 就该风险的消除或防范措施进行补充书面说 明,并保留查看基金管理 人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。 否则, 基金托管人有权拒绝执行有关指令。 因拒绝执行该指令造成基金财产损失的, 基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金托管人 切实履行监督职责 ,则不承担任何责任。 如果基金托管人没有切实 履行监督职责,导致基金出现风险,基金托管 人应承担连带责任。 2、 基金托管人应根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定, 对基金资产 净值计算, 瑞和300 份额、瑞和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值计算,基 金份额折算比例计算, 瑞和小康份额 与 瑞和远见份额终止运作后的份额转换比例计 算,应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基 金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 150 3、 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反 《基金法》 、 《基金 合同》、基金托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限期 纠正,基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基金托 管人发出回函,进行解释或举证。 在限期内,基金托 管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告 中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而致使 投资者遭受的损失。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反有关法律法规规定或者违反《基金 合同》约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政 法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人, 并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时间内答 复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法 规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据 资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通 知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权, 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管人 提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 (三)基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限于 基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管 理人计算的基金资产净值, 瑞和300 份额 、瑞和小康份额与瑞和远见份额的基金份 额净值,基金份额折算比例, 瑞和小康份额 与瑞和远见份额终止运作后的份额转换国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 151 比例, 根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行 为。 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指 令、泄露基金投资信息等违反《基金 法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以书面形 式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式 向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督 促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能 在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。 基金管理人有义务要求基金托管 人赔偿基金因此所遭受的损失。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行业 监督管理机构,同时通知 基金托管人限期纠正。 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料 以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并 改正。 基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权, 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理人 提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 (四)基金财产保管 1、基金财产保管的原则 (1 )基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 (2 ) 基金托管人应安全保管基金财产。 未经基金管理人 的正当指令, 不得自行 运用、处分、分配基金的任何财产。 (3 )基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 (4 ) 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户, 与基金托管人的其他 业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。 (5 ) 对于因基金认 (申) 购、 基金投资过程中产生的应收财产, 应由基金管理 人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 152 金托管人处的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金 造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追 偿基金的损失,基金托管人对此不 承担责任。 2、募集资金的验证 基金募集期满,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符 合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,由基金管理人聘请具有从事证券业务 资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字有效。验资完成,基金管理人应督促本基金 的基金注册登记机构将募集的 属于本基金财产的全部资金 划入基金托管人为基金开 立的资产托管专户中,基金托管人在收到资金当日出具确认文件。 若基金募集期限届满,未能达到 《基金 合同》 生效的条件,由基金管理人按规 定办理退款事宜。 3、基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户,保管基金的 银行存款。该资产托管专户是指基金托管人在集中托管模式下,代表所托管的基金 与中国证券登记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理 由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人的资产托管 专户进行。 资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基 金的任何 银行账户进行本基金业务以外的活动。 资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》 、《现金管理暂 行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》 以及银行业监督管理机构的其他规定。 4、基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上 海分公司/深圳分公司开设证券账户。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 153 基金托管人 以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 / 深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。 基金证券账户的开立 和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 5、债券托管账户的开立和管理 (1 ) 《基金合同》 生效后, 基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国 银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金的 名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账户,并 由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。 (2 ) 基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全 国银行间国债市场 回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。 6、其他账户的开设和管理 在本托管协议订立日之后, 本基金被允许从事符合法律法规规定和 《基金合同》 约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基金管理 人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定, 开立有关账户。 该账户按有关规则使用并管理。 7、基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其中 实物证券也可存入中央国债登记结算有 限责任公司或中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库。 实物证券的购买和转让, 由 基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证 券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。基 金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 8、与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管 人、基金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有 关的重大合同时应 保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 154 人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内通过专人送 达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管 理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。 (五)基金资产净值计算与会计核算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 本基金分别计算 瑞和300 份额 、 瑞和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值。 瑞和 300 份额、 瑞和小康份额与瑞和远见份额 的基金份额净值的计算保留到小数点 后 3 位, 小数点后第4 位四舍五入,由此产 生的误差计入基金财产。 基金管理人应每工作日对基金资产估值。 估值原则应符合 《基金合同》 、 《证 券投资基金会计核算办法》 及其他法律、 法规的规定。 用于基金信息披露的基金资 产净值以及 瑞和300 份额、 瑞和小康份额 与瑞和远见份额的基金份额净值, 由基金 管理人负责计算, 基金托管人复核。 基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当 日的基金份额净值并传真发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后, 签章并回传给基金管理人,由基金管理人予以公布。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审 查基金管理人计 算的基金资产净值。因此,本基金的会计责任方是基金管理人,就 与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一 致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。法律法规以 及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。 (六 )基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括 《基金 合同》生效日、 瑞和小康份额与瑞和远见份额 上市交易的前一日、瑞和小康份额 与 瑞和远见份额 终止运作日、 每个运作周年的最后一个工作日、 《基金合同》 终 止日、 基金份额持有人大会 权益登记日、 每年 6 月30 日、12 月31 日的基金份额持有人名 册。 基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额 名称与基金份额。 本基金的基金注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。 基金份额持有 人名册由基金的 基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管 ,基金管理人国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 155 和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采 用电子或文档的形式。保管期限为 15 年。 注册登记机构 应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册: 《基 金合同》生效日、 瑞和小康份额与瑞和远见份额 上市交易的前一日、瑞和小康份额 与 瑞和远见份额 终止运作日、每个运作周年的最后一个工作日、 《基金合同》终止 日、 基金份额持有人大会 权益登记日、 每年 6 月30 日、 每年 12 月31 日的基金份额 持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的 基金份额名称与 基金份额。其中每年 12 月31 日的基金份额持有人名册应于下月前 十个工作日内提交;《基金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要 事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基 金份额持有人名册, 并定期刻成光盘备份, 保存期限为 15 年。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业 务以外的其他用途,并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册, 应按有关法规规定各自 承担相应的责任。 (七 )争议解决方式 相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经友 好协商可以解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁 规则进行仲裁, 仲裁的地点在北京, 仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束力, 仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠 实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人 的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 (八 )托管协议的变更与终止 1、托管协议的变更程序 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 156 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托 管协议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更 报中国证监会核准后生效。 2、基金托管协议终止的情形 发生以下情况,本托管协议终止: (1)《基金合同》终止; (2 ) 基 金 托 管 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产或有其他基金托管人接管基金资 产; (3 ) 基 金 管 理 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产 或 有 其 他 基 金 管 理 人 接 管 基 金 管 理权; (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 157 二十七 、 对基 金 份 额 持有 人 的 服 务 对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售代理机构、申购赎回代理 券商提供。 基金管理人提供的主要服务内容如下: (一)呼叫中心电话服务 呼叫中心自动语音系统提供7×24 小时的自动语音服务和查询服务,客户可通 过电话收听基金份额净值,自助查询基金账户余额和交易信息等。 客户服务中心的人工坐席服务时间为每周一至周五9:00—21:00, 周六、 周日 9 :00—17:00(法定节假日及因此导致的证券交易所休市日除外)。 客服热线:4008806868(免长途) (二)网上交易和查询服务 个人投资者持有指定银行卡,可通过国投瑞银网上交易平台完成在线开户和交 易业务。基金份额持有人还可通过国投瑞银网站的“账户查询”平台完成基金账户 的查询业务。 国投瑞银网址:www.ubssdic.com (三)投诉受理服务 投资者可以通过基金管理人提供的网上投诉栏目、呼叫中心自动语音留言、呼 叫中心人工坐席、书信、电子邮件、传真等渠道对基金管理人和 销售机构所提供的 服务进行投诉。 对于工作日期间受理的投诉,原则上是及时回复,对于不能及时回复的投诉, 基金管理人将在48 小时之内做出回复。 对于非工作日提出的投诉, 原则上顺延至下 一工作日当日或次日回复。 客服邮箱:service@ubssdic.com 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 158 二十八 、 其他 应 披 露 事项 1、本基金管理人和本基金托管人 在本报告期内无重大诉讼事项。 2、最近 3 年基金管理人、基金 托管人 及其高级管理人员没有受到行政处罚。 3、2016 年10 月17 日,本基金管理人在指定媒 介刊登关于国投瑞银瑞和小康 份额、瑞和远见份额折算后次日 前收盘价调整的公告 。 4、2016 年10 月17 日,本基金管理人在指定媒 介刊登关于国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金办理份额折算结果及恢复交易的公告 。 5、2016 年12 月17 日,本基金管理人在指定媒介刊登关于调整从业人员在子 公司兼职情况的公告。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 159 二十九 、 招募 说 明 书 存放 及 查 阅 方式 本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人和代销机构的住所,投资者可免 费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。招募 说明书条款及内容应以招募说明书正本为准。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级 证券投资基金招募说明书(2017 年 5 月更新) 160 三 十 、 备 查文 件 (一)中国证监会核准 国投瑞银瑞和 沪深300 指数分级证券投资基金募集的文 件 (二)《 国投瑞银瑞和沪深300 指数分级 证券投资基金基金合同》 (三)《 国投瑞银瑞和沪深300 指数分级 证券投资基金托管协议》 (四)关于 国投瑞银瑞和沪深300 指数分级证券投资基金募集之法律意见书 (五)基金管理人业务资格批件、营业执照 (六)基金托管人业务资格批件、营业执照 (七)中国证监会要求的其他文件 存放地点:上述备查文件存放在基金管理人、基金托管人的办公场所。 查阅方式:投资者可以在办公时间免费查询;也可按工本费购买本基金备查文 件复制件或复印件,但应 以基金备查文件正本为准。 国投瑞银基金管理有限公司 二〇一七年五月二十七 日