深成指A：关于恢复正常情况后净值计算方法的公告查看PDF公告
申万菱信基金管理有限公司
关于申万菱信深 证 成指分级证券投资基金恢复正常情况后申万
收益份 额 （ 场 内 简 称 “ 深 成 指 A”） 、 申 万 进 取 份额 （ 场 内 简 称 “ 深
成指 B”） 净值计算方法的公告
2017 年5 月23 日， 申万菱信深证成指 分级证券投资基金 （以下简称 “本基
金”）申万进取 份额跌破基金合同规定的 极端情况阀值 0.1000 元，根据本基金
《基金合同》 第三部分 “基金份额分级与净值计算原则” 的 相关规定 ， 本基金 已
采 用 极 端 情 况 下 的 基 金 份 额 净 值 计 算 原 则 对 申 万 收 益 份 额 （ 场 内 简 称 “ 深 成 指
A ” ，交易代码：150022）与申万进取份额 （场内简称“深成指B ” ，交易代码：
150023） 的基金份额净值进行计算， 申万收益份额与申万进取份额暂时同涨同跌、
各负盈亏。
由于深证成指的回涨，2017年5月25日， 本基金申万进取份额按 照极端情况
下的基金份额净值计算原则，即各负盈亏原则， 计算的基金份额净值 为0.1004
已大于0.1000 元， 并且超过0.1000 元的部分已补足申万收益份额 自极端情况发生
日 （ 含 ）以来 在 正 常情况 下 累 计应得 的 基 准收益 。 根据 本基 金 《 基金合 同 》 ， 自
该日起， 申万收益份额与申万进取份额的基金份额净值将 恢复 按正常情况下的基
金份额净值 计算原则计算。 根据本基金 的 《基金合同》 以及相关业务规定， 本 基
金管理人 将相关事项公告如下：
一 、 当日 （即2017 年5月25 日 ） 申万 收 益 份 额与 申 万 进 取份 额 基 金 份额 净 值
的计算
根 据 本 基金 《基金合同》 ， 本 基金在 极 端 情况发 生 后 ，申万 进 取 份额暂 时 不
再保证申万收益份额每日获得日基准收益， 申万收益份额开始与申万进取份额按
两者基金份额净值的比例共同承担亏损 ， 即申万收益份额与申万进取份额各负盈
亏。 由于深证成指的回涨使得申万进取份额按各负盈亏原则计算的基金份额净值
大于0.1000 元， 则超过0.1000 元的部分净值将优先用于弥补申万收益份额， 以使
申万收益 份 额 的 基 金 份 额 净 值 等 于 申 万 收 益 份 额 在 极 端 情 况 发 生 日 前 一 日 的 基金份额净值加上申万收益份额自极端情况发生日 （含该日） 以来在正常情况下累
计应得的基准收益； 若弥补后仍有剩余， 则剩余部分归属于申万进取份额； 若不
足以弥补， 则直至补足后， 申万进取份额的基金份额净值方可超过0.1000元。 在
申万进取份额的基金份额净值大于0.1000元后， 申万收益份额与申万进取份额的
基金份额净值计算原则又按照正常情况下的份额净值计算原则执行， 即申万收益
份额每日获得日基准收益， 申万收益份额的实际投资盈亏由申万进取份额分享与
承担。
根 据 上 述规 定，2017 年5 月25 日本基 金 申 万收益 份额和申万 进 取 份额的份额
净值计算过程如下：
2017 年5 月23 日 为 最近一 次 极 端情况 发 生 日（T 日 ） ， 该 日申 万 深 成份额 、 申
万收益份额和申万进取份额的基金份额净值分别为0.5535元、 1.0079元和0.0991
元。
2017 年5 月22 日为 最近一 次 极 端情况 发 生 前一日 （T-1 日） ，该日 申万深 成 份
额、 申万收益份额和申万进取份额的基金份额净值分别为0.5609 元、1.0175元和
0.1043元，其中申万收益份额保留至小数点后8位的份额净值为1.01750718元。
T日以来， 申万收益份额的日基准收益为0.00012329元。
2017 年5 月25 日 （T+2 日） ， 申 万 深 成 份 额 的 基 金 份 额 净 值 为0.5606 元，T-1
日（不 含 ） 至T+2 日 （ 共3 日） 申 万 收 益 份 额 的 累 计 应 得 基 准 收 益 为0.00012329
×3=0.00036987 元，申万 进 取 份 额按 各 负 盈 亏原 则 计 算 的基 金 份 额 净值=0.0991
×（0.5606÷0.5535）=0.1004元﹥0.1000元。因此：
2017年5月25日申万收益份额基金份额净值 （四舍五入保留至小数点后4位）
= min{1.01750718 ＋0.00036987 ，2×0.5606-0.1000}=1.0179 元
2017年5月25日申万进取份额基金份额净值=2×0.5606－1.0179=0.1033元
二 、 风 险 提示
1 、 本 基金 恢 复 正 常情况 后 ， 申万收 益 份 额将 不再与 申万进 取 份 额 同比 例 承
担基金净值变化 ， 申万收益份额每日获得日基准收益， 恢复低风险、 收益相对稳
定的特征 。 2 、 本 基金 恢 复 正 常情况 后 ， 申万进 取 份 额将不 再 与 申万收 益 份 额同比 例 承
担基金净值变化， 申万收益份额实际的投资盈亏都由申万进取份额分享与承担，
申万进取份额 恢复高风险、高收益的特征。
3 、 由 于申万 收 益 份额、 申 万 进取份 额 存 在折溢 价 交 易情形 ， 恢 复正常 情况
前后， 申万收益 份额、 申万进取份额的折溢价率可能发生较大变化 ， 交易价格可
能发生较大波动，敬请投资者注意投资风险 。
4、 持有本基金之基础份额的投资者不受 上述净值计算方法 变更的影响。
5 、 由 于证券 市 场 的波动 ， 本 基金在 恢 复 正常情 况 后 ，仍有 可 能 再次发 生 极
端情况， 从而导致申万收益份额、 申万进取份额的基金份额净值计算方法及风险
收益特征 再次发生变化， 届时本基金管理人将按照 《基金合同》 的规定进行公告，
敬请投资者关注。
三 、 重 要 提示
1 、 本 公告是 对 恢 复正常 情 况 后的申万收益 份额 和 申 万进取 份额 基金份额净
值计算方法的提示。
2 、 投 资者若 希 望 了解本 基 金 申万收 益 份 额与申 万 进 取份额 基 金 份额净 值 计
算详情, 请登陆本公司网站：www.swsmu.com 查阅本基金的《 基金合同》 及 《招
募说明书 》 或者拨打本公司客服电话： 400-880-8588 （免长途话费） 或021-962299 。
3 、 本 公司承 诺 以 诚实信 用 、 勤勉尽 责 的 原则管 理 和 运用基 金 资 产，但 不 保
证基金一定盈利， 也不保证最低收益。 投资者投资于本基金前应认真阅读本基金
的基金合同、招募说明书等相关文件。
特此公告。
申万菱信基金管理有限公司
2017年5月26日
