泰 康 稳 健 增利 债 券 型 证券 投 资 基金2016 年
年度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 泰康资产管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月30 日
泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托管人中 国农业银 行 股份有限公司( 以下简称 “ 中国农业银行 ”)根据 本基 金合 同规定 ，
于 2017 年 3 月 29 日 复核 了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现和 投资 组合 报告 等内容 ，保 证复 核 内
容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 ，普华永道中 天会计师 事 务所有限公司 （特殊普 通 合伙）为本基 金
出具了无保留 意见的审 计 报告，基金管 理人在本 报 告中对相关事 项亦有详 细 说明，请投 资者注意
阅读。
本报告 期 为2016 年2 月3 日起 至2016 年12 月 31 日 止。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年 度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 43
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 44
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 44
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 47
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§ 12 备查文 件目录 ................................................................................................................................... 50
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 50
泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 泰康稳 健增 利债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 泰康稳 健增 利债 券
基金主 代码 002245
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 2 月 3 日
基金管 理人 泰康资 产管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 290,577,167.70 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 泰康稳 健增 利债 券 A 泰康稳 健增 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002245 002246
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 230,184,456.89 份 60,392,710.81 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在合 理控 制风 险的 基础上 ， 力求 超越 业绩 比 较基准 的投 资回 报 ， 力 争 实
现基金 资产 的长 期稳 健增 值。
投资策 略 本基金 以宏 观经 济及 货币 政策研 究为 导向 ， 分析 不 同类别 资产 的市 场变 化 ， 进
而采取 积极 的主 动投 资管 理策略， 自上 而下 确定 大 类资产 配置 和债 券类 金 融 工
具的类 属配 置比 例， 动态 调整固 定收 益类 证券 组合 久期和 信用 债券 的结 构。
债券投 资方 面， 本基 金根 据经济 周期 波动 趋势 ， 判 断债券 市场 的未 来走 势 ， 形
成对未 来市 场利 率变 动方 向的预 期 ， 动 态调 整组 合 的久期 和期 限结 构 ； 利 用 内
部信用 评级 体系 对债 券发 行人及 其发 行的 债券 进行 信用评 估， 识别 投资 价 值 ，
精选个 券。
在风险 可控 的前 提下 ， 本 基金适 度参 与国 债期 货投 资， 灵活 运用 多头 或空 头 套
期保值 等策 略进 行套 期保 值操作 ，对 冲市 场风 险。
此外 ， 本 基金 在审 慎原 则 下参与 可转 债投 资 ， 通 过 研究发 行主 体的 基本 面因 素，
结合个 券内 在价 值、 市场 溢价率 等综 合评 估投 资收 益率， 择时 买入 或卖 出 ， 增
强组合 收益 。
业绩比 较基 准 中债新综合财富（总 值） 指数收益率*95%+ 金 融 机 构人 民 币 活 期 存 款 利 率（ 税
后）*5%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于较低 风险 品种 ， 预期 风 险与预 期收 益高 于货 币市 场
基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 泰康资 产管 理有 限责 任公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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信息披 露负 责
人
姓名 张叶 林葛
联系电 话 010-57697372 010-66060069
电子邮 箱 zhangye20@taikangamc.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4001895522 95599
传真 010-66429136 010-68121816
注册地 址 中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区张
杨路828-838 号26F07 、F08 室
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 北京市 西城 区武 定侯 街 2 号泰
康国际 大 厦5 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 段国圣 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.tkfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 办公 地、 基金 托管人 的住 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号企 业 天地 2 号
楼普华 永道 中 心11 楼
注册登 记机 构 泰康资 产管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区武 定侯 街 2 号泰康 国
际大 厦5 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日
泰康稳 健增 利债 券 A 泰康稳 健增 利债 券 C
本期已 实现 收益 8,235,943.25 1,561,121.42
本期利 润 4,681,126.79 1,023,104.38
加权平 均基 金份 额本 期
利润
0.0142 0.0146
本期加 权平 均净 值利 润
率
1.40% 1.45%
本期基 金份 额净 值增 长 1.70% 1.30% 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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率
3.1.2 期末 数据 和指 标
2016 年末
期末可 供分 配利 润 3,860,981.22 808,634.71
期末可 供分 配基 金份 额
利润
0.0168 0.0134
期末基 金资 产净 值 234,045,438.11 61,201,345.52
期末基 金份 额净 值 1.017 1.013
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长
率
1.70% 1.30%
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
（3 ） 本基 金所 述业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
（4 ） 本基 金合 同生 效日 为2016 年2 月3 日 ，截 至 报告期 末不 满一 年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
泰康稳 健增 利债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.59% 0.10% -1.43% 0.14% 0.84% -0.04%
过去六 个月 0.59% 0.09% 0.24% 0.10% 0.35% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
1.70% 0.08% 1.57% 0.09% 0.13% -0.01%
泰康稳 健增 利债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.69% 0.10% -1.43% 0.14% 0.74% -0.04%
过去六 个月 0.30% 0.09% 0.24% 0.10% 0.06% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
1.30% 0.07% 1.57% 0.09% -0.27% -0.02%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于2016 年2 月3 日 生效 ， 截至报 告期 末未 满一 年。
2、 按 照本 基金 的基 金合 同 规定， 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的投 资组
合比例 符合 基金 合同 的约 定，建 仓期 结束 时本 基金 各项资 产配 置比 例符 合基 金合同 约定 。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注： 本 基金 成立 于2016 年2 月3 日，2016 年度 净值 增长率 的计 算期 间 为2016 年 2 月 3 日至 2016
年12 月31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自合 同生 效日 （2016 年 2 月3 日 ） 至 报告 期截 止日 （2016 年12 月 31 日 ） 未 进 行 利润
分配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
泰康资 产管 理有 限责 任公 司(以 下简 称 “ 泰康 资产 ” 或 “公司 ”) 成 立于2006 年 2 月 ， 前 身为
泰康人 寿保 险股 份有 限公 司资产 管理 中心 。截 至 2015 年底 ，公 司注 册资 本为 10 亿元 ，净 资产 超
过56 亿元 。
截至2016 年底 ， 泰 康受 托 资产管 理规 模破 万亿 。 除 管理母 公司 泰康 保险 集团 股份有 限公 司委
托资产 外 ， 泰 康资 产第 三 方业务 规模 突 破5000 亿 元 。 其 中 ， 截 至 2016 年6 月30 日 ， 泰康 资产 企泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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业年金 投资 管理 规模 突 破1200 亿元 ，位 居企 业年 金 投资管 理人 规模 第二 名。
泰康资产具有 丰富的多 领 域资产配置经 验，投资 范 围涵盖固定收 益 投资、 权 益投资、境外 投
资、基础设施 及不动产 投 资、股权投资 、金融产 品 投资等，所提 供的服务 和 产品包括保 险资金投
资管理 、 另 类项 目投 资管 理、 企 业年 金投 资管 理、 金融同 业业 务、 财富 管理 服务、 资产 管理 产品、
养老金 产品 、 境外 理财 产 品、QDII （ 合格境 内机 构 投资者 ） 专户 、 公 募基 金 产品等 。2015 年4 月，
泰康资产公募 基金管理 业 务资格正式获 得监管机 构 批准，成为首 家获得该 业 务资格的保 险资产管
理公司 。2016 年12 月， 泰康资 产入 选基 本养 老保 险基金 证券 投资 管理 机构 。
截至2016 年底 ， 公 司管 理 着泰康 薪意 保货 币市 场基 金、 泰 康新 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资
基金、泰康新 机遇灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 泰康稳健增利 债券型证 券 投资基金、 泰康安泰
回报混合型证 券投资基 金 、泰康沪港深 精选灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 泰康宏泰回 报混合型
证券投资基金 、泰康恒 泰 回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、泰 康丰盈债 券 型证券投资 基金、泰
康安益纯债债 券型证券 投 资基、泰康策 略优选灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、泰康安惠 纯债债券
型证券 投资 基金 、泰 康沪 港深价 值优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金共 十三 只证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
蒋利娟
本 基 金 基
金经理
2016 年2 月3
日
- 8
蒋 利 娟女 士， 经济 学
硕士。2008 年 7 月加
入 泰 康资 产管 理有 限
责 任 公司 ，历 任集 中
交 易 室交 易员 ，固 定
收 益 投资 部流 动性 投
资 经 理、 固定 收益 投
资 经 理， 固定 收益 投
资 中 心固 定收 益投 资
经理 ， 2015 年6 月19
日 至 今担 任泰 康薪 意
保 货 币市 场基 金基 金
经理 。 2015 年9 月23
日 至 今担 任泰 康新 回
报 灵 活配 置混 合型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理。2015 年 12 月 8
日至2016 年12 月26
日 任 泰康 新机 遇灵 活
配 置 混合 型证 券投 资
基 金 基 金经 理 。2016泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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年 2 月 3 日 至今 任泰
康 稳 健增 利债 券型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理。2016 年6 月8 日
至 今 任泰 康宏 泰回 报
混 合 型证 券投 资基 金
基金经 理。
注：证券从业 的含义遵 从 行业协会《证 券业从业 人 员资格管理办 法》的相 关 规定。表中 的任职日
期和离 任日 期均 指公 司相 关公告 中的 披露 日期 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 法》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 本 基金 合同和 其他 有关
法律法 规的 规定 ， 在 基金 管理运 作中 ， 本 基金 的投 资范围 、 投 资比 例、 投 资 组合、 证券 交易 行为、
信息披露等符 合有关法 律 法规、行业监 管规则和 基 金合同等规定 ，本基金 没 有发生重大 违法违规
行为， 没有 运用 基金 财产 进 行内幕 交易 和操 纵市 场行 为以及 进行 有损 基金 投资 人利益 的关 联交 易，
整体运作合法 、合规。 本 基金将继续一 如既往地 本 着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和 运用基金
财产， 在规 范基 金运 作和 严格控 制投 资风 险的 前提 下，努 力为 基金 份额 持有 人谋求 最大 利益 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 制定了公 平 交易制度和流 程，并按 照 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易
制度指导意见 》等法律 法 规的相关规定 ，从组织 架 构、岗位设置 和业务流 程 、系统和制 度建设、
内控措施和信 息披露等 多 方面，确保不 同投资组 合 在投资管理活 动中得到 公 平对待，杜 绝不同投
资组合 之间 进行 利益 输送 ，保护 投资 者合 法权 益。
公 司 公 平 交 易 管 理 制 度 要 求 交 易 以 及 投 资 管 理 过 程 中 各 个 相 关 环 节 符 合 公 平 交 易 的 监 管 要
求。 投资 组合 能够 公平 地 获得投 资信 息 、 投 资建 议 ， 并 在投 资决 策委 员会 的 制度规 范下 独立 决策 ，
实施投资决策 时享有公 平 的机会。所有 组合投资 决 策与交易执行 保持隔离 ， 任何组合必 须经过公
司交易部集中 交易。各 组 合享有平等的 交易权利 ， 共享 交易资源 ，保证各 投 资组合获得 公平的交
易机会 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 公平对待 旗 下管理的所有 基金和组 合 ，建立了公平 交易制度 和 流程，并严格 执
行。报告期内 ，本基金 管 理人严格执行 证监会《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指 导意见》
和公司内部公 平交易制 度 ，通过系统和 人工等方 式 在各环节严格 控制交易 公 平执行。在 投资管理泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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活动中，各投 资组合按 投 资管理制度和 流程独立 决 策，并在获得 投资信息 、 投资建议和 实施投资
决策方 面享 有公 平的 机会 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金管理人 建立了异 常 交易的监控与 报告制度 ， 对异常交易行 为进 行事 前 、事中和事后 的
监控。报告期 内，没有 出 现本基金所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的 情况 。报 告 期内未 发现 本基 金存 在异 常交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年全 年， 宏 观经 济平 稳运行 ， 四 个季 度的GDP 增速分 别 是 6.7、6.7、6.7 、6.8 。 具 体来
看，基建投资 增速前高 后 低，制造业投 资企稳回 升 ，全年投资较 为平稳； 零 售增速保持 平稳，进
出口有 所改 善， 企业 进入 到补库 存阶 段。CPI 较为 温和， PPI 上行 较 快， 从0 以下 回升 到 5.5% 。
央行的货币政 策总体稳 健 中性，四季度 中性略偏 紧 ，流动性保持 在合理水 平 。汇率方面 ，受美联
储加息 、美 元指 数上 行等 因素的 影响 ，人 民币 有所 贬值。
债券市 场方 面， 收益 率前 期区间 震荡 ，10 月 底开 始 有较大 幅度 的上 行。 具体 来看， 年初 由于
天量社融 和稳 增长的预 期 ，收益率有所 下行；年 中 随着供给侧改 革、资金 面 较宽松、资 产荒等因
素，收益率震 荡下行； 四 季度由于通胀 预期升温 、 资金面波动、 市场预期 美 联储未来加 快加息等
因素， 收益 率快 速上 行。 全年来 看，10Y 国债 上行 了20bp ，10Y 国 开上 行 了50bp。
基金成 立 于2016 年2 月3 日。 报告 期内 ， 建 仓初 期 债券市 场面 临多 重利 空背 景下 ， 组 合维 持
了较低的久期 及杠杆。5-6 月份，在债 市有所回 暖 、宏观经济基 本面下行 压 力较大背景下 ，基金
主要通过买入 金融债适 度 提高了组合的 久期，维 持 了中性较低的 杠杆。三 季 度，基金适 时对利率
债进行 了波 段操 作。10 月 份中下 旬开 始， 在宏 观经 济指标 有所 向好 、 通 胀预 期有所 升温 、 货 币政
策有所收紧等 背景下， 基 金主要对持仓 金融债及 时 获利了结，快 速降低了 组 合久期及杠 杆，有效
规避 了11 月-12 月 的债 市 下跌。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
泰康稳 健增 利债 券A
截止报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.017 ， 本报 告期 份额净 值增 长率 为1.70% ， 同期业 绩比 较
基准增 长率 为1.57% 。
泰康稳 健增 利债 券C
截止报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.013 ， 本报 告期 份额净 值增 长率 为1.30% ， 同期业 绩比 较泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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基准增 长率 为1.57% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 经济 内生 增 长的动 能有 所回 升， 企业 利润随 着 PPI 回 升有 显著 改善。 政策 方面 ，
预计仍将维持 相对积极 的 财政政策和稳 健中性的 货 币政策。从外 部环境看 ， 须关注美联 储加息、
特朗普 政策 带来 的市 场影 响。
债券市场方面 ，预计利 率 水平将受到 多 方面因素 的 影响，其中国 内外经济 基 本面及通胀走 势
尤其要密切关 注。本基 金 未来债券仓位 和久期将 继 续保持中性水 平，注重 组 合持有期收 益，适当
参与利率债的 波段操作 机 会。品种方面 ，配置以 利 率债及中高等 级信用债 为 主，控制组 合信用风
险。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
在本报告期内 ，基金管 理 人为防范和化 解经营风 险 ，确保基金投 资的合法 合 规、切实维护 基
金份额持有人 的最大利 益 ，基金管理人 主要采取 了 如下监察稽核 措施：本 基 金管理人根 据《证券
投资基金法》 等相关法 律 、法规、规章 和公司管 理 制度，合规法 律部定期 与 不定期的对 基金的投
资、交 易、 研发 、市 场销 售、信 息披 露等 方面 进行 事前、 事中 或事 后的 监督 检查。
同时，公司制 定了具体 严 格的投资授权 流程与权 限 ；在证券投资 交易前由 投 研部门建立可 供
投资的基础库 ，合规法 律 部建立禁投库 并定期进 行 全面维护更新 和适时对 个 券进行维护 更新，通
过信息 技术 建立 完善 投资 交易监 控系 统 ； 设 立专 人 负责信 息披 露工 作 ， 信 息 披露做 到真 实 、 准 确、
完整、及时； 完善公司 风 险管理指标及 流程，监 控 公司各项业务 的运作状 况 和风险程度 ；内部监
察稽核人员日 常对基金 运 作及员工行为 的合规性 进 行定期和不定 期检查， 发 现问题及时 督促有关
部门整 改， 并定 期制 作监 察稽核 报告 报公 司公 募业 务风险 控制 委员 会。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照相关 法 律法规规定， 设有估值 小 组，并制定了 相关制度 及 流程。公司估 值
小组设成员若 干名，成 员 由各相关部门 组成，包 括 风险控制部、 权益投资 部 、资产管理 部、固定
收益投资中心 、金融产 品 投资小组、国 际投资部 、 股权投资部、 投后管理 部 、运营管理 部等。估
值小组 成员 均具 有相 关工 作经验 及专 业胜 任能 力。
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
本报告期内， 本基金管 理 人参与估值流 程各方之 间 不存在任何重 大利益冲 突 ，一切 以投资 者
利益最 大化 为最 高准 则。
与估值相关的 机构包括 上 海、深圳证券 交易所， 中 国证券登记结 算有限责 任 公司，中央国 债泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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登记结 算有 限责 任公 司以 及中国 基金 业协 会等 。
本基金 所采 用的 估值 流程 及估值 结果 均已 经过 会计 师事务 所鉴 证， 并经 托管 银行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合 本基 金实 际 运作情 况 ， 本 报告 期2016 年 2 月 3 日 （ 基
金合同 生效 日） 至2016 年12 月31 日， 本基 金未 进行利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期本基 金未出现 连 续二 十个工作 日基金份 额 持有人数量不 满二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托 管本 基金 的过 程中 ， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《证券 投资 基金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —泰康 资产管理
有限责 任公 司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基 金的 投资 运作 ，进 行了认 真、 独立 的
会计核算和必 要的投资 监 督，认真履行 了托管人 的 义务，没有从 事任何损 害 基金份额持 有人利益
的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认 为,泰康资 产 管理有限责任 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，泰康资 产 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字（2017 ）第 24454 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 泰康稳 健增 利债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 泰 康 稳 健 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简
称“泰 康稳 健增 利债 券”) 的财务 报 表 ，包 括 2016 年 12 月 31
日的资 产负 债表 、 2016 年2 月 3 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年
12 月31 日 止期 间的 利润 表 和所有 者权 益( 基金 净值) 变动表 以及
财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是泰康稳健增利债券的基 金管理人泰
康资产 管理 有限 责任 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设计 、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注 册 会 计师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和公 允 列 报 相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述泰康稳健 增利债券的财务报表在所 有重大方面
按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列示的中 国证监会、泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业 实务操作编
制， 公允 反映 了泰 康稳 健 增利债 券2016 年 12 月 31 日 的财 务状
况以及 2016 年 2 月 3 日( 基金合 同生 效日)至 2016 年 12 月 31
日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 周
星
李
姗
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心
11 楼
审计报 告日 期 2017 年3 月27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 泰康 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 874,316.97
结算备 付金
1,651,233.50
存出保 证金
8,065.59
交易性 金融 资产 7.4.7.2 267,435,817.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
267,435,817.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 100,000,390.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 5,372,811.34
应收股 利
-
应收申 购款
994.04
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
375,343,628.44
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
78,420,762.37
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
1,121,137.64
应付管 理人 报酬
195,955.91
应付托 管费
41,990.54
应付销 售服 务费
15,539.70
应付交 易费 用 7.4.7.7 24,866.88
应交税 费
-
应付利 息
22,750.08
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 253,841.69
负债合 计
80,096,844.81
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 290,577,167.70
未分配 利润 7.4.7.10 4,669,615.93
所有者 权益 合计
295,246,783.63
负债和 所有 者权 益总 计
375,343,628.44
注： 本 基金 合同 生效 日为2016 年2 月3 日， 本报 告期 自基金 合同 生效 日2016 年2 月3 日 起至2016
年 12 月 31 日 止， 报告 截 止日 2016 年 12 月 31 日，A 类 基金 份额 净 值 1.017 元，C 类 基金 份额 净
值1.013 元 ； 基 金份 额总 额 290,577,167.70 份， 下 属分级 基金 的份 额总 额分 别为：A 类 基金 份额
总额230,184,456.89 份，C 类基 金份 额总 额60,392,710.81 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 泰康 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 2 月3 日(基金合同生效日)至 2016 年
12 月 31 日
一、收入
10,618,968.50
1.利息 收入
14,951,736.00
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,498,272.22
债券利 息收 入
12,387,738.03
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,065,725.75 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-491,484.00
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 36,516.00
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -528,000.00
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -4,092,833.50
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 251,550.00
减： 二、费用
4,914,737.33
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,579,178.98
2．托 管费 7.4.10.2.2 552,681.17
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 192,575.95
4．交 易费 用 7.4.7.19 44,693.44
5．利 息支 出
1,143,020.09
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,143,020.09
6．其 他费 用 7.4.7.20 402,587.70
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
5,704,231.17
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净 亏损以 “-”号
填列）
5,704,231.17
注： 本 基金 合同 生效 日为2016 年2 月3 日 ， 本 期是 指 自基金 合同 生效 日2016 年 2 月 3 日至 2016
年12 月31 日止 期间 ，无 上年度 可比 期间 数据 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 泰康 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年2 月3 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 630,734,676.89 - 630,734,676.89 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 21 页 共 50 页
金净值 ）
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 5,704,231.17 5,704,231.17
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-340,157,509.19 -1,034,615.24 -341,192,124.43
其中：1. 基 金申 购款 91,796,414.86 2,075,419.00 93,871,833.86
2. 基金 赎回 款 -431,953,924.05 -3,110,034.24 -435,063,958.29
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
290,577,167.70 4,669,615.93 295,246,783.63
注： 本 基金 合同 生效 日为2016 年2 月3 日 ， 本 期是 指 自基金 合同 生效 日2016 年 2 月 3 日至 2016
年12 月31 日止 期间 ，无 上年度 可比 期间 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 金志 刚______
______魏宇______
____魏宇____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
泰康稳健增利 债券型证 券 投资基金 (以下 简称 “ 本 基金 ”)经中 国证券监 督管 理委员会(以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2015] 第 2524 号《 关 于准予 泰康 稳健 增利 债券 型证券 投资 基金 注
册的批复》核 准，由泰 康 资产管理有限 责任公司 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法 》和《泰
康稳健 增利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 负责 公 开募集 。 本 基 金为 契约 型 开放式 ， 存续 期限 不
定， 首 次设 立募 集不 包括 认购资 金利 息共 募集 人民 币630,722,304.55 元， 业 经普华 永道 中天 会计
师事务 所( 特殊 普通 合伙) 普华永 道中 天验 字(2016) 第 115 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监 会
备案， 《泰 康稳 健增 利债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2016 年 2 月 3 日正 式 生效， 基金 合同 生
效日的 基金 份额 总额 为630,734,676.89 份基 金份 额 ， 其中 认购 资金 利息 折合12,372.34 份基 金份
额。本基金的 基金管理 人 为泰康资产管 理有限责 任 公司，基金托 管人为中 国 农业银行股 份有限公
司( 以 下简 称“ 农业 银行 ”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《泰 康 稳健增利债券 型证券投 资 基金基金合同 》泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 22 页 共 50 页
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 为为 具有 良好 流动 性的金 融工 具 ， 包 括但 不 限于国 债 、 央 行票 据、
地方政 府债 、 金 融债、 企 业债、 公开 发行 公司 债券 、 非公 开发 行公 司债 券、 次级债 、 可 转换 债券、
可交换 债券 、 分 离交 易可 转债、 中期 票据、 证券 公 司短期 公司 债券 、 短 期融 资券、 超短 期融 资券、
中小企 业私 募债 券、 资产 支持证 券、 债券 回购、 银 行存款(包 括协 议存 款、 定 期存款 、 通 知存 款和
其他银 行存 款) 、 货币 市场 工具 、 国 债期 货 、 股 票 、 权证以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资
的其他金融工 具。如法 律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其他 品种，基 金 管理人在履 行适当程
序后，可以将 其纳入投 资 范围。本基金 的投资组 合 比例为：投资 于债券资 产 的比例不低 于基金资
产的80% ， 股票 等权 益类 资 产的投 资比 例不 超过 基金 资产 的 20% ； 每 个交 易日 日 终在扣 除国 债期 货
合约需缴纳的 交易保证 金 后，应当保持 现金或者 到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基 金资产净
值的 5% ； 国债 期货 及其他 金融工 具的 投资 比例 依照 法律法 规或 监管 机构 的规 定执行 。 本 基金 的 业
绩比较 基准 为： 中债 新综 合 财富( 总值) 指数 收益 率*95%+ 金融 机构 人 民 币活 期存 款利率(税后)*5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人泰 康资 产管 理有 限责任 公司 于2017 年3 月27 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 泰康 稳健 增利债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2016 年 2 月3 日( 基金合 同生 效日)至 2016 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、 完 整地反 映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2016 年 2 月3 日
(基金 合同 生效 日) 至2016 年 12 月31 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年2 月3 日(基 金合 同生 效 日)至2016 年 12 月31 日 止期间 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 、 资产支 持证 券投 资和 衍生 工具( 主要 为期
货投资)等 分类 为 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资
产在资产负债 表中以衍 生 金融资产列示 外，以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益 的金融资
产在资 产负 债表 中以 交易 性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量 且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
股票投资、债 券投资、 资 产支持证券投 资和衍生 工 具(主要为期货 投资)等按 如下原则确定 公
允价值 并进 行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。
当本基 金1) 具 有抵 销已 确认金 额的 法定 权利 且该 种法定 权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双
方准备 按净 额结 算时 ，金 融资产 与金 融负 债按 抵销 后的净 额在 资产 负债 表中 列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用 情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与 直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别每份基 金 份额享有同等 分配权。 在 符合有关基金 分红条件 的 前提下，本基 金
每年收 益分 配次 数最 多 为12 次， 每次 收益 分配 比例 不得低 于收 益分 配基 准日 每份基 金份 额该 次可
供分配 利润 的 10% ，若 基 金合同 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 。本 基金 收益分 配的 方 式 分两
种： 现 金分 红与 红利 再投 资， 投 资者 可选 择现 金红 利或将 现金 红利 自动 转为 基金份 额进 行再 投资 ；
若投资者不选 择，本基 金 默认的收益分 配方式是 现 金分红。基金 收益分配 后 基金份额净 值不能低
于面值，即基 金收益分 配 基准日的基金 份额净值 减 去每单位基金 份额收益 分 配金额后不 能低于面
值。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济 特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票 ，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的债券 品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(4) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限 公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知 》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 874,316.97
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 874,316.97
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 7,378,968.61 6,840,817.00 -538,151.61
银行间 市场 264,149,681.89 260,595,000.00 -3,554,681.89
合计 271,528,650.50 267,435,817.00 -4,092,833.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 271,528,650.50 267,435,817.00 -4,092,833.50
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本报告 期末 ，本 基金 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 - -
买入返 售证 券_ 银行 间 100,000,390.00 -
合计 100,000,390.00 -
泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 29 页 共 50 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本报告 期末 ，本 基金 未持 有因买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 120.36
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 948.86
应收债 券利 息 5,174,741.76
应收买 入返 售证 券利 息 196,995.65
应收申 购款 利息 0.64
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 4.07
合计 5,372,811.34
7.4.7.6 其 他资 产
本报告 期末 ，本 基金 未持 有其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 24,866.88
合计 24,866.88
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 841.69
预提费 用 253,000.00
合计 253,841.69
泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
泰康稳 健增 利债 券 A
项目
本期
2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 540,734,476.89 540,734,476.89
本期申 购 91,103,407.63 91,103,407.63
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -401,653,427.63 -401,653,427.63
本期末 230,184,456.89 230,184,456.89
金额单 位： 人民 币元
泰康稳 健增 利债 券 C
项目
本期
2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 90,000,200.00 90,000,200.00
本期申 购 693,007.23 693,007.23
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -30,300,496.42 -30,300,496.42
本期末 60,392,710.81 60,392,710.81
注：1. 申 购含 红利 再投 资 、转换 入份 额； 赎回 含转 换出份 额。
2. 本 基金 自 2016 年 1 月 18 日至 2016 年 1 月 29 日 止期 间公 开发 售， 共 募集有 效净 认购 资金
630,722,304.55 元 。 根 据 《泰康 稳健 增利 债券 型证 券投资 基金 招募 说明 书》 和 《泰 康稳 健增 利债
券型证券投资基金基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入
12,372.34 元在 本基 金成 立后， 折算 为 12,372.34 份基金 份额 ，划 入基 金份 额持有 人账 户。
3. 根 据 《 泰康 稳健 增利 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 和 《 泰康 稳健 增利 债 券型证 券投 资基 金招
募说明 书》 的相 关规 定， 本 基金 于 2016 年2 月3 日( 基金合 同生 效日)至2016 年3 月21 日止 期间
暂不向 投资 人开 放基 金交 易。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
泰康稳 健增 利债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 8,235,943.25 -3,554,816.46 4,681,126.79
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-2,177,256.31 1,357,110.74 -820,145.57
其中： 基金 申购 款 1,598,498.29 466,898.85 2,065,397.14
基金赎 回款 -3,775,754.60 890,211.89 -2,885,542.71 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,058,686.94 -2,197,705.72 3,860,981.22
单位： 人民 币元
泰康稳 健增 利债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 1,561,121.42 -538,017.04 1,023,104.38
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-177,046.89 -37,422.78 -214,469.67
其中： 基金 申购 款 8,659.65 1,362.21 10,021.86
基金赎 回款 -185,706.54 -38,784.99 -224,491.53
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,384,074.53 -575,439.82 808,634.71
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 35,157.06
定期存 款利 息收 入 1,447,513.90
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 14,015.83
其他 1,585.43
合计 1,498,272.22
7.4.7.12 股 票投 资收益
本报告 期2016 年2 月3 日(基金 合同 生效 日） 至2016 年12 月31 日， 本基 金无 股 票投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年2月3 日( 基金 合同 生 效日) 至2016
年12月31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券到期 兑付 ） 成 交总
额
2,532,720,307.64
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）成
本总额
2,505,121,107.51
减：应 收利 息总 额 27,562,684.13
买卖债 券差 价收 入 36,516.00 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 32 页 共 50 页
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本报告 期2016 年2 月3 日(基金 合同 生效 日） 至2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金 无 资产支 持证 券
投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本报告 期2016 年2 月 3 日 （基金 合同 生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日 ，本 基金 无贵金 属投 资
收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
单位： 人民 币元
项目
本期收 益金 额
2016 年 2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年
12 月 31 日
国债期 货- 投资 收益 -528,000.00
7.4.7.16 股 利收 益
本报告 期2016 年2 月3 日(基金 合同 生效 日） 至2016 年 12 月 31 日 ，本 基金 无股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至
2016 年12 月 31 日
1. 交易 性金 融资 产 -4,092,833.50
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -4,092,833.50
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 -4,092,833.50
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目 本期 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 33 页 共 50 页
2016 年2 月3 日(基 金合 同 生效日)至2016
年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 251,337.18
基金转 换费 收入 212.82
合计 251,550.00
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，其 中 A 类基金 份额 中， 对持 续持 有期少 于 30 日 的投
资人收 取的 赎回 费 ， 将 赎 回费全 额计 入基 金财 产 ； 对持续 持有 期等 于或 长 于30 日 、 少 于 3 个月 的
投资人 收取 的赎 回费 ，将 不低于 赎回 费总 额 的 75% 计入基 金财 产； 对持 续持 有期等 于或 长 于 3 个
月但少 于 6 个月 的投 资人 收取的 赎回 费， 将不 低于 赎回费 总额 的 50% 计入 基 金财产 ；对 持续 持有
期等于 或长 于6 个月 的投 资人， 将不 低于 赎回 费总 额的 25% 计 入基 金财 产。 以 上每个 月按 照 30 日
计算。未计入 基金财产 的 赎回费用于支 付登记费 和 其他必要的手 续费。C 类 基金份额中 ，对持续
持有期 少 于30 日的 投资 人 收取的 赎回 费， 将赎 回费 全额计 入基 金财 产； 对持 续持有 期等 于或 长于
30 日 的投 资人 收取 的赎 回 费， 不 计入 基金 财产 。 未 计入基 金财 产的 赎回 费用 于支付 注册 登记 费和
其他必 要的 手续 费。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 ： 申 购 费补差 收取 具体 情
况，视 每次 转换 时的 两只 基金的 费率 差异 情况 而定 。基金 转换 费用 由基 金份 额持有 人承 担。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年2 月3 日(基 金合 同 生效日)至2016
年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
1,550.94
银行间 市场 交易 费用
43,142.50
合计
44,693.44
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至
2016 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 276,000.00
其他 1,000.00
银行费 用 37,087.70
债券帐 户维 护费 28,500.00
合计 402,587.70 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 34 页 共 50 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
泰康资 产管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
泰康保 险集 团股 份有 限公 司 管理人 的控 股股 东
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：1 、下 述关 联交 易均 在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 ；
2、 泰 康人 寿保 险股 份有 限 公司 于2016 年8 月18 日 获得保 监许 可 （2016 ）816 号批复 ， 更 名为 泰
康保险 集团 股份 有限 公司 ；截 至 2016 年12 月31 日 投资账 户名 称的 变更 尚未 完成。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本报告 期2016 年2 月 3 日 （基金 合同 生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日 ，本 基金 无通过 关联 方
交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,579,178.98
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 392,037.33
注： 支 付基 金管 理人 泰康 资产管 理有 限责 任公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净值 0.7% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.7% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 35 页 共 50 页
项目
本期
2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 552,681.17
注：支付基金 托管人农 业 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.15% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.15% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得 销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
泰康稳 健增 利债 券
A
泰康稳 健增 利债 券C 合计
农业银 行 - 14,407.41 14,407.41
泰康资 产管 理有 限责 任
公司
- 177,564.16 177,564.16
合计 - 191,971.57 191,971.57
注：本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一日 C 类基 金份 额
资产净 值 的0.3% 年 费率 计 提。 基 金销 售服 务费 逐日 累计至 每月 月底 ， 按 月支 付给泰 康资 产管 理有
限责任 公司 ，再 由泰 康资 产管理 有限 责任 公司 计算 并支付 给各 基金 销售 机构 。其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 份额 资产 净值 X 0.3%/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2016 年 2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
农业银行 - - - - 226,000,000.00 93,106.85
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期2016 年2 月 3 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日， 本基 金管 理人未 运用 固
有资金 投资 本基 金。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额 单位 ：份
泰康稳 健增 利债 券 A
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
泰 康 保 险 集 团 股
份有限公司
99,999,000.00 43.4430%
注：1. 泰康 人寿 保险 股份 有限公 司于 2016 年 8 月 18 日获得 保监 许可(2016)816 号批 复， 更名 为
泰康保 险集 团股 份有 限公 司。截 至 2016 年12 月 31 日投资 账户 名称 的变 更尚 未完成 ；
2. 本 报告 期末 ，除 基金 管 理人之 外的 其他 关联 方未 持有本 基 金C 级 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
农业银行 874,316.97 35,157.06
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 农业 银行 保管 ，按银 行 同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期2016 年2 月 3 日 （基金 合同 生效 日） 至 2016 年 12 月 31 日 ，本 基金 未在承 销期 内
参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本报告 期2016 年2 月 3 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日， 本基 金无 须作说 明的 其
他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本报告 期2016 年2 月3 日 （基金 合同 生效 日） 至2016 年 12 月31 日， 本基 金 无利润 分配 。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截 至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限的 证
券。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额78,420,762.37 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011698883 16 华电
SCP018
2017 年1 月
3 日
99.50 200,000 19,900,000.00
011698353 16 首钢
SCP003
2017 年1 月
3 日
99.83 100,000 9,983,000.00
011698600 16 鲁 钢铁
SCP006
2017 年1 月
3 日
99.62 100,000 9,962,000.00
101468005 14 中 铝业
MTN001
2017 年1 月
3 日
102.35 100,000 10,235,000.00
101553003 15 五 矿股
MTN001
2017 年1 月
3 日
100.45 100,000 10,045,000.00
101453008 14 鲁 能源
MTN001
2017 年1 月
3 日
103.67 100,000 10,367,000.00
011698766 16 鲁 钢铁
SCP008
2017 年1 月
3 日
99.32 88,000 8,740,160.00
合计
788,000 79,232,160.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有在交 易所 市场 债券 正回 购交易 中作 为质
押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型基金， 其 长期平均风险 和预期收 益 率低于股票基 金、混合 基 金，高于货币 市
场基金。基金 投资的金 融 工具主要包括 股票投资 、 债券投资及基 金投资等 。 本基金在日 常经营活
动中面临的与 这些金融 工 具相关的风险 主要包括 信 用风险、流动 性风险及 市 场风险。本 基金的基
金管理 人从 事风 险管 理的 主要目 标是 精选 优质 投资 标的， 在有 效控 制风 险前 提 下保持 一定 流动 性，
力求超 越业 绩比 较基 准的 投资回 报， 实现 基金 资产 的长期 稳健 增值 。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 38 页 共 50 页
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事 会对 公
司建立 内部 控制 系统 和维 持其有 效性 承担 最终 责任 。
为加强公募基 金管理的 内 部控制，促进 诚信、合 法 、有效经营的 内部控制 环 境，保障基金 持
有人利益，基 金管理人 遵 照国家有关法 律法规， 遵 循合法合规性 原则、全 面 性原则、审 慎性原则
和适时性原则 ，制订了 系 统完善的内部 控制制度 。 内部控制的主 要内容包 括 投资管理业 务控制、
市场营 销与 过户 登记 业务 控制、 信息 披露 控制 、监 察稽核 控制 等。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程 度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行农业银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级 列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年 12 月 31 日
A-1 9,904,000.00
A-1 以下 0.00
未评级 69,744,000.00
合计 79,648,000.00
注：短期信用 评级由中 国 人民银行许可 的信用评 级 机构评级，并 由债券发 行 人在中国人 民银行指泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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定的国内有关 媒体上公 告 。以上按短期 信用评级 的 债券投资中不 包含国债 、 政策性金融 债及央行
票据等 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年 12 月 31 日
AAA 44,072,601.80
AAA 以下 12,695,215.20
未评级 0.00
合计 56,767,817.00
注：长期信用 评级由中 国 人民银行许可 的信用评 级 机构评级，并 由债券发 行 人在中国人 民银行指
定的国内有关 媒体上公 告 。以上按长期 信用评级 的 债券投资中不 包含国债 、 政策性金融 债及央行
票据等 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中 而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间 内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的证券市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在银 行间 同业 市场 交易 ， 其余 可在 证券 交易 所上 市交易 ， 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金
资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的情 况外，其 余 均能以合理价 格适时变 现 。此外，本 基金可通
过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的 债 券投资
的公允 价值 。
于2016 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 78,420,762.37 元将 在一个 月以 内 到泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
第 40 页 共 50 页
期且计息(该 利息金额 不重 大)外，本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以
内且不计息 ，可赎回 基金 份额净值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ，因 此账面余额 约为未 折
现的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量 受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 874,316.97 - - - 874,316.97
结算备 付金 1,651,233.50 - - - 1,651,233.50
存出保 证金 8,065.59 - - - 8,065.59
交易性 金融 资产 100,141,630.00 164,346,068.60 2,948,118.40 - 267,435,817.00
买入返 售金 融资
产
100,000,390.00 - - - 100,000,390.00
应收利 息 - - - 5,372,811.34 5,372,811.34
应收申 购款 - - - 994.04 994.04
其他资 产 - - - - -
资产总 计 202,675,636.06 164,346,068.60 2,948,118.40 5,373,805.38 375,343,628.44
负债
卖出回 购金 融资
产款
78,420,762.37 - - - 78,420,762.37
应付赎 回款 - - - 1,121,137.64 1,121,137.64
应付管 理人 报酬 - - - 195,955.91 195,955.91 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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应付托 管费 - - - 41,990.54 41,990.54
应付销 售服 务费 - - - 15,539.70 15,539.70
应付交 易费 用 - - - 24,866.88 24,866.88
应付利 息 - - - 22,750.08 22,750.08
其他负 债 - - - 253,841.69 253,841.69
负债总 计 78,420,762.37 - - 1,676,082.44 80,096,844.81
利率敏 感度 缺口 124,254,873.69 164,346,068.60 2,948,118.40 3,697,722.94 295,246,783.63
上年度 末
2015 年 12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
假设其 他变 量不 变， 仅 利 率发生 合理、 可能 的变 动 ， 考察 为交易 而持 有的 债 券公允 价值
的变动 对基 金利 润总 额和 净值产 生的 影响
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月 31 日 ）
市场利 率下 调0.25% 856,222.07
市场利 率上 调0.25% -849,835.64
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的 固定 收益 品种 ，因 此无其 他重 大价 格风 险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ： 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量 且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属于第 一层 次的 余额 ，属 于第二 层次 的余 额 为267,435,817.00 元 ，无 属于 第 三层次 的余 额。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工具
于2016 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 267,435,817.00 71.25
其中： 债券 267,435,817.00 71.25 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 100,000,390.00 26.64
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,525,550.47 0.67
7 其他各 项资 产 5,381,870.97 1.43
8 合计 375,343,628.44 100.00
注： 本 基 金本 报告 期内 未 通过沪 港通 交易 机制 投资 港股。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 境内股 票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 内未 通过 沪港通 交易 机制 投资 港股 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告 期2016 年2 月3 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日 未 投资股 票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告 期2016 年2 月3 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日 未 投资股 票。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 本报 告 期2016 年2 月3 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日 未 投资股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 131,020,000.00 44.38
其中： 政策 性金 融债 131,020,000.00 44.38
4 企业债 券 - - 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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5 企业短 期融 资券 79,648,000.00 26.98
6 中期票 据 49,927,000.00 16.91
7 可转债 （可 交换 债） 6,840,817.00 2.32
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 267,435,817.00 90.58
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150207 15 国开 07 800,000 80,728,000.00 27.34
2 150201 15 国开 01 300,000 30,138,000.00 10.21
3 140225 14 国开 25 200,000 20,154,000.00 6.83
4 011698883 16 华电SCP018 200,000 19,900,000.00 6.74
5 101453008 14 鲁 能源
MTN001
100,000 10,367,000.00 3.51
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据风 险管 理原 则， 本基 金以套 期保 值为 主要 目的 进行国 债期 货投 资。 通过 对宏观 经济 和债
券市场 运行 趋势 的研 究， 结合国 债期 货的 定价 模型 寻求其 合理 的估 值水 平， 与现券 资产 进行 匹配 ，
采用流 动性 好、 交易 活 跃 的期货 合约 ，通 过多 头或 空头套 期保 值等 策略 进行 套期保 值操 作。 基金
管理人 充分 考虑 国债 期货 的收益 性、 流动 性及 风险 性特征 ，运 用国 债期 货对 冲系统 性风 险、 对冲
特殊情 况下 的流 动性 风险 ，如大 额申 购赎 回等 ；利 用金融 衍生 品的 杠杆 作用 ，以达 到降 低投 资组
合的整 体风 险的 目的 。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
代码 名称
持仓量 （买/
卖）
合约市 值
（元）
公允价 值变
动（元 ）
风险指标 说明
公允价 值变 动总 额合 计 （ 元） -
国债期 货投 资本 期收 益（ 元） -528,000.00
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 （元 ） -
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 通过 对宏 观经 济和 债券市 场运 行趋 势的 研究 ，结合 国债 期货 的定 价模 型，并 与现 券资
产进行 匹配 ，适 度参 与了 国债期 货， 较好 地对 冲了 利率风 险、 流动 性风 险对 基金的 影响 ，降 低了
基金净 值的 波动 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券发 行主体未 出 现被监管部门 立案调查 的 情况，在报告 编
制日前 一年 内未 受到 公开 谴责、 处罚 。
8.11.2
本基金 本报 告期 未投 资于 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,065.59
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,372,811.34
5 应收申 购款 994.04
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,381,870.97
泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 132003 15 清控 EB 1,413,964.80 0.48
2 128010 顺昌转 债 1,066,770.00 0.36
3 128009 歌尔转 债 849,139.20 0.29
4 110032 三一转 债 723,906.00 0.25
5 113009 广汽转 债 699,042.40 0.24
6 110033 国贸转 债 458,400.00 0.16
7 132001 14 宝钢 EB 339,630.00 0.11
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
1 、由 于四 舍五 入的 原因 ， 分项之 和与 合计 项之 间可 能存在 尾差 。
2 、报 告期 内没 有需 说明 的 证券投 资决 策程 序。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
泰康
稳健
增利
债券
A
838 274,683.12 179,710,306.90 78.07% 50,474,149.99 21.93%
泰康
稳健
增利
债券
C
13 4,645,593.14 60,000,000.00 99.35% 392,710.81 0.65%
合计 851 341,453.78 239,710,306.90 82.49% 50,866,860.80 17.51% 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
泰康稳 健
增利债 券
A
6,960.01 0.0030%
泰康稳 健
增利债 券
C
0.00 0.0000%
合计
6,960.01 0.0024%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
泰康稳 健增 利债 券A 0
泰康稳 健增 利债 券C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
泰康稳 健增 利债 券A 0
泰康稳 健增 利债 券C 0
合计 0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
泰康稳 健增 利债
券 A
泰康稳 健增 利债
券 C
基金合 同生 效日 （2016 年 2 月 3 日） 基金 份
额总额
540,734,476.89 90,000,200.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
91,103,407.63 693,007.23
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
401,653,427.63 30,300,496.42
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 230,184,456.89 60,392,710.81
注：报 告期 期间 基金 总申 购份额 含转 换入 份额 ；基 金总赎 回份 额含 转换 出份 额。 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期本 基金 未召 开份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期本 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部门 未出 现重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、本 基金 托管人 、基 金托 管业 务的 诉讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 无投 资策 略的变 化。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金聘 任普 华永道 中天 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为本 基金 提供审 计服 务 ，
本年度 应支 付给 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 报酬 为 60,000.00 元 ；截 至 2016
年12 月31 日， 该审 计机 构向本 基金 提供 审计 服务 不满1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员未 受稽 查或 处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
2 - - - - -
东方证券股份
有限公 司
2 - - - - - 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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注： （1）此处 的佣金指 本 基金通过券 商的交易 单元 进行股票、 权证等交 易而 合计支付该 券商的 佣
金合计,不 单指 股票 交易 佣 金。
（2 ） 交易 单元 的选 择标 准 和程序
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ； ② 财务状 况良 好， 各 项
财务指标显示 公司经营 状 况稳定； ③ 经 营行为规 范 ，最近两年未 因重大违 规 行为而受到 中国证监
会和中国人民 银行处罚 ； ④ 内部管理规 范、严格 ， 具备健全的内 控制度， 并 能满足基金 运作高度
保密的要求； ⑤具备基 金 运作所需的高 效、安全 的 通讯条件，交 易设施符 合 代理基金进 行证券 交
易的需要，并 能为基金 提 供全 面的信息 服务；⑥ 研 究实力较强， 有固定的 研 究机构和专 门研究人
员，能及时为 基金提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析、个股
分析报 告及 其他 专门 报告 ， 并 能根 据基 金投 资的 特 定要求 ， 提供 专门 研究 报 告； ⑦收 取的 佣金 率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部 门根据以
上评价结果拟 定备选的 券 商；③签约： 拟定备选 的 券商后，按公 司签约程 序 与备选券商 签约。签
约时， 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等。
（3）本 报 告期 内本 基金 新 增租 用 6 个 交易 单元 ， 分 别为方 正证 券股 份有 限公 司上海 、 深圳 证券 交
易所交 易单 元各 1 个 ，兴 业证券 股份 有限 公司 上海 、深圳 证券 交易 所交 易单 元各 1 个， 东方 证 券
股份有 限公 司上 海、 深圳 证券交 易所 交易 单元 各1 个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
方正证券股份
有限公司
179,533,177.48 100.00% 778,400,000.00 100.00% - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于泰 康资 产管 理有 限责 任
公司股 东更 名的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
2016 年 8 月 27 日 泰康稳健增利债券 2016 年年度 报告
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报》 及 基金 管理 人网
站
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（一） 中国 证监 会核 准泰 康稳健 增利 债券 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
（二） 《泰 康稳 健增 利债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
（三） 《泰 康稳 健增 利债 券 型证券 投资 基金 招募 说明 书》 ；
（四） 《泰 康稳 健增 利债 券 型证券 投资 基金 托管 协议 》 。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者可通 过指定信 息披 露报纸（ 《中 国证券报》 、 《 证券时报》 、 《 上海证券 报》 ）或登录基 金
管理人 互联 网网 址（http://www.tkfunds.com.cn ） 查阅。
泰康资产管理有限责任公司
2017 年3 月30 日
