华宝 兴业 标普 美国 品质 消费 股票 指数 证券
投资 基金(LOF)2016 年年 度报 告 （ 摘要 ）
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 28 日
美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1
重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根 据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本 报 告中 的财 务 资料 已经 审 计， 德勤 华 永会 计师 事 务所 为本 基 金出 具了 无 保 留 意见 的审计报
告。
本报告期自 2016 年3 月18 日（基金合 同生效日）起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 华 宝 兴 业 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投 资 基 金
(LOF)
基金简称 美国消费
场内简称 美国消费
基金主代码 162415
交易代码 162415
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2016 年 3 月18 日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 192,111,796.65 份
基金合同 存续期 不定期
基金份额 上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市 日期 2016-04-06
注：
1. 本基金另 设美元份额，基金代码 002423 ，与人 民币份额并表披露。
2. 截止本报 告期末，本基金人民币份额净值 1.101 元，人民 币总份额 189,946,560.19 份；本基
金美元份额净值 0.1587 美元，美元总份额 2,165,236.46 份。
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。正常情况下，本基金力争控制净值增长率与业绩
比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.5%，年化 跟踪误差不超过 5% 。
投资策略 本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的
成份股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在
因特殊情况（如股票停牌、流动性不足）导致无法获
得足够数量的股票时，基金管理人将使用其他合理方
法进行适当的替代， 追求尽可能贴近目标指数的表现。
本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标的指
数相关的公募基金( 包括 ETF) ， 以 优 化 投 资 组 合 的 建
立，达到节约交易成本和有效追踪标的指数表现的目
的。
业绩比较基准 经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益
率×95%+ 人 民币活期存款利率（税后） ×5%
风险收益特征 本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数
基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具
有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公
司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 刘月华 田青
联系电话 021-38505888 010-67595096
电子邮箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务 电话
400-700-5588、
021-38924558
010 —67595096
传真 021-38505777 010-66275853
2.4 境 外 投 资 顾问 和 境 外 资产 托 管 人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Brown Brothers Harriman & Co.
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址
-
140 Broadway, New York, New York( 百老汇大街
140 号，纽约 ，纽约州)
办公地址
-
140 Broadway, New York, New York ( 百老汇大
街 140 号， 纽约，纽约州 )
邮政编码 - 10005
2.5 信 息 披 露 方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基
金托管人办公场所。
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日)-2016 年12 月31美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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日
本期已实现收益 1,658,439.12
本期利润 10,091,885.55
加权平均基金份额本期利润 0.1165
本期加权平均净值利润率 11.06%
本期基金份额净值增长率 10.10%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末
期末可供分配利润 4,811,069.03
期末可供分配基金份额利润 0.0250
期末基金资产净值 211,424,180.23
期末基金份额净值 1.101
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末
基金份额累计净值增长率 10.10%
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2 、净值相关 数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）
3 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
4 、期末可供 分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三
个月
5.26% 0.72% 5.53% 0.72% -0.27% 0.00%
过去六
个月
8.26% 0.70% 8.78% 0.70% -0.52% 0.00%
自基金
合同生
效日起
至今
10.10% 0.71% 10.99% 0.74% -0.89% -0.03%
注： 1 、 本 基金业绩比较基准为： 经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益率 ×95%+
人民币活期存款利率（税后） ×5%。
2 、 净值以 及比较基准相关数据计算中涉及天数的， 包括所有交易日以及季末最后一自然日 （ 如非
交易日） 。
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
（2016 年 3 月 18 日至 2016 年 12 月 31 日）
注：1 、本 基金基金合同生效于 2016 年3 月18 日，截止报告日本基金基金合同生效未满一年。
2 、按照基金 合同的约定, 自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合, 截至 2016 年 9 月 18
日, 本基金已 达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注： 本基金合同于 2016 年 3 月18 日 生效， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按 整个自然年 度
进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1
基 金 管 理人 及 其 管 理基 金 的 经 验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2016 年 12
月 31 日） ， 所管理的证券投资基金包括宝康系列基金、 多策略基金、 现金宝货币市场基金、 动力
组合基 金、 收益增 长基 金、先 进成 长基金 、行 业精选 基金 、海外 中国 成长基 金、 大盘精 选 基 金 、
增强收益基金、 中证 100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基金、 新兴产业基金 、
可转债基金、上证 180 成长 ETF 、上 证 180 成长 ETF 联接基金 、华宝油气基金、华宝兴业医药生
物基金 、华 宝兴业 资源 优选基 金、 华宝添 益基 金、华 宝兴 业服务 优 选 基金、 华宝 兴业创 新 优 选 基
金、华 宝兴 业生态 中国 基金、 华宝 兴业量 化对 冲基金 、华 宝兴业 高端 制造基 金、 华宝兴 业 品 质 生
活基金、 华宝兴业稳健回报基金、 华宝兴业事件驱动基金、 华宝兴业国策导向、 华宝兴业新价值、
华宝兴业新机遇、 华宝兴业医疗分级、 华宝兴业 1000 分级 、 华宝兴业万物互联、 华宝兴业中国互
联网 、 华宝兴业转型升级基金、 核心优势基金、 美国消费基金、 宝鑫纯债基金、 香港中小盘基 金 、
中证全指证券公司 ETF 、 中证军工 ETF 、 新活力基金、 沪深 300 指数增强基 金、 未来产业主导基金
和新起点基金，所管理的证券投资基金资产净值合计 119,691,851,523.98 元。
4.1.2
基 金 经 理（ 或 基 金 经理 小 组 ） 及基 金 经 理 助理 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
周晶
国际业务
部总经
理，本基
金基金经
理、华宝
油气、华
宝中国互
联股票、
华宝兴业
标普香港
上市中国
中小盘指
数（LOF ）
基金经
理、华宝
兴业资产
管理（香
2016 年 3 月
18 日
- 10 年
博士。 先后在美国德州奥斯
丁市德亚资本、 泛太平洋证
券 （美国） 和汇丰证券 （美
国） 从事数量分析、 另类投
资分析和证券投资研究工
作。2005 年至 2007 年在 华
宝兴业基金管理有限公司
任内控审计风险管理部主
管， 2011 年再 次加入华宝兴
业基金管理有限公司任策
略部总经理兼首席策略分
析师， 现任国际业务部总经
理。2013 年 6 月至 2015 年
11 月任华宝兴业成熟市场
动量优选证券投资基金基
金经理， 2014 年 9 月起兼 任
华宝兴业标普石油天然气美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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港）有限
公司总经
理
上游股票指数证券投资基
金(LOF) 基金 经理，2015 年
9 月兼任华宝兴业中国互联
网股票型证券投资基金基
金经理， 2016 年 3 月任华 宝
兴业标普美国品质消费股
票指数证券投资基金 （LOF ）
基金经理。 2016 年 6 月兼 任
华宝兴业标普香港上市中
国中小盘指数证券投资基
金（LOF ） 经 理 。 目 前 兼 任
华宝兴业资产管理（香港）
有限公司总经理。
注：1 、任职 日期以及离任日期均以基金公告为准。
2 、证券从业 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人遵 守《中 华人 民共和 国证 券法 》 、 《 中华 人民共 和国 证券投 资 基 金
法》 、 《合格 境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》 及其各项实施细则、 《华 宝兴业标普美国
品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 和其他相关法律法规的规定、 监管部门的相关规
定，依 照诚 实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产 ，在控 制投 资风险 的基 础上， 为 基 金 份
额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
由 于 股、 债市 的 系统 性风 险 和申 购赎 回 引起 的基 金 资产 规模 变 化， 标普 美 国品 质消 费股票指
数证券 投资 基金在 短期 内出现 过持 有现金 与到 期日在 一年 之内的 政府 债 券市 值占 基金资 产 净 值 比
低于 5%以及 股票投资占基金资产净值低于 80% 的 情况。发生此类情况后，该基金均在合理期限内
得到了调整，没有给投资人带来额外风险或损失。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
基 金 管理 人从 研 究分 析、 授 权、 投资 决 策、 交易 执 行、 业绩 评 估等 投资 管 理活 动的 各个环节
出发制 定了 公司内 部的 公平交 易制 度以确 保公 司所有 投资 组合在 各个 环节得 到公 平的对 待 。 公 平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合 （包括公募基金、 特定客户资产管理组合） ， 对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购 、二级市场交易等投资管理活动。
研 究 分析 方面 ， 公司 使用 统 一的 投资 研 究管 理系 统 ，并 规定 所 有与 投资 业 务相 关的 研究报告
和股票 入库 信息必 须在 该系统 中发 表和存 档。 同时， 该系 统对所 有投 资组合 经理 设置相 同 的 使 用美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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权限。
授 权 和投 资决 策 方面 ，投 资 组合 经理 在 其权 限范 围 内的 投资 决 策保 持独 立 ，并 对其 投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交 易 执行 方面 ， 所有 投资 组 合的 投资 指 令必 须通 过 交易 系统 分 发和 执行 。 对于 交易 所公开竞
价交易， 交易系统内置公平交易执行程序。 公司内部制度规定此类交易指令需 执行公平交易程序，
由交易 部负 责人负 责执 行。针 对其 他不能 通过 系统执 行公 平交易 程序 且必须 以公 司名义 统 一 进 行
交易的 指令 ，公司 内部 制定相 关制 度流程 以确 保此类 交易 的公允 分配 。同时 ，公 司根据 法 规 要 求
在交易 系统 中设置 一系 列投资 禁止 与限制 指标 对公平 交易 的执行 进行 事前控 制， 主要包 括 限 制 公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事 后 监督 ，公 司 的风 险管 理 部作 为独 立 第三 方对 所 有投 资行 为 进行 事后 监 督， 主要 监督的事
项包括以下内容。
1)每季度和 每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票 、 债券）
的收益率差异进行分析。
2)每 季度 和每 年 度对 公司 管 理的 不同 投 资组 合所 有 交易 所二 级 市场 交易 进 行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。
3)对 公司 管理 的 不同 投资 组 合的 所有 银 行间 债券 买 卖和 回购 交 易进 行分 析 。监 督的 内容包括
以下几 点， 同一投 资组 合短期 内内 对同一 债券 的反向 交易 ，债券 买卖 到期收 益率 与中债 登 估 价 收
益率之 间的 差异， 回购 利率与 当日 市场平 均利 率之间 的差 异。对 上述 监督内 容存 在异常 的 情 况 要
求投资组合经理进行合理性解释。
4)对 非公 开发 行 股票 申购 、 以公 司名 义 进行 的债 券 一级 市场 申 购的 申购 方 案和 分配 过程的公
允性进 行监督。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本 报 告期 内， 基 金管 理人 通 过严 格执 行 投资 决策 委 员会 议事 规 则、 公司 股 票库 管理 制度、中
央交易 室制 度、防 火墙 机制、 系统 中的公 平交 易程序 、每 日交易 日结 报告、 定期 基金投 资 绩 效 评
价等机 制， 确保所 管理 的所有 投资 组合在 授权 、研究 分析 、投资 决策 、交易 执行 、业绩 评 估 等 投
资管理 活动 和环节 得到 公平对 待。 同时， 基金 管理人 严格 遵守法 律法 规关于 公平 交易的 相 关 规 定
和公司 内部 制度要 求， 分析了 本公 司旗下 所有 投资组 合之 间的整 体收 益率差 异、 分投资 类 别 （ 股
票、债 券） 的收益 率差 异以及 连续 四个季 度期 间内、 不同 时间窗 下同 向 交易 的交 易价差 ； 分 析 结
果未发现异常情况。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 报 告期 内， 基 金管 理人 未 发生 所有 投 资组 合参 与 的交 易所 公 开竞 价同 日 反向 交易 成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1
报 告 期 内基 金 投 资 策略 和 运 作 分析
本基金采用全复制方法跟踪标普美国品质消费股票指数。 基金成立于 2016 年3 月18 日， 因
此上半 年整 体实际 处于 建仓期 内。 在建仓 初期 我们比 较谨 慎，因 为基 金成立 后整 体上海 外 不 确 定
事件比 较多 ，整个 市场 波动率 比较 大 。五 月之 后，随 着美 国通胀 率的 反弹和 经济 数据的 回 暖 ， 市
场预测 联储 加息的 预期 在提升 ，美 股有比 较大 的回撤 。此 后，六 月初 公布的 非农 就业数 字 超 预 期
疲软， 美股 开始反 弹。 但是六 月底 英国公 投超 预期的 决定 脱欧， 导致 了整个 海外 资本市 场 的 大 动
荡。在 这样 动荡的 市场 状况下 ，基 金建仓 期还 是对仓 位进 行了审 慎的 控制， 总体 而言在 建 仓 期 业
绩表 现比较稳定。 不过基于本基金作为指数基金的特点， 上半年结束前基金的仓位已经上升到 95%
左右。 下半年品质消费指数先扬后抑， 在英国脱欧事件负面影响开始消退之后有一轮明显的反弹。
从 790 点左 右一路上涨至 825 点附 近。此后，由于市场对美联储加息频率存在分歧，叠加美国总
统选举选情不明，消费指数伴随着美股开始回调，一路下跌至 770 点 附近。后来，随着特朗普当
选美国 总统 ，投资 者对 财政扩 张的 经济政 策抱 有期望 ，美 股开始 反弹 。而直 接受 益于减 税 政 策 的
可选消费板块也止跌上涨。 年底指数收于 821.24 点。 整个下 半年基金仓位保持在 95% 附近， 以确
保本基金的跟踪误差控制在比较小的范围。2016 年标普美国 消费指数年化日均波幅 14.4% ，超过
标普 500 指 数日均波幅 13.1% 的水平 。
日常操作过程中， 人民币汇率方面，2016 年人 民币对美金先扬后抑 ， 年底一路下跌。 全年人
行美元中间价从 6.4936 贬值至 6.9370 ，相对于美 元贬值 6.8%。同期，人民币交易价也相对于美
元贬值 7.0%左右。 人民币汇率的变动带来比较高的换汇成本， 对基金的表现有一定的影响。 基金
在仓位控制上一直比较谨慎， 尽可能使得基金的业绩表现能够和业绩比较基准贴近。2016 年 ， 美
国消费基 金建仓后的年化跟踪误差约为 1.0% 。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为 10.10% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
10.99% ，基 金表现落后比较基准 0.89% 。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 上半年， 我们认为美国将继续保持稳健上扬走势。 首先美国经济整体向上的趋势
仍然在继续。 美国1 月新 增非农就业22.7 万人 ， 创 四个月来最大增幅。 美国 三季度GDP 增速3.5% ，
四季度 GDP 增速 1.9%，较 2016 年上 半年有明显提升。我们认为特朗普上台后即将推出的政策，
包括增 大基 建投资 、减 税、放 松金 融管制 等都 将有利 于美 国经济 进一 步走高 。而 经济的 进 一 步 走
强，将 带来 企业盈 利的 增长， 从而 推动股 价进 一步走 高。 其次， 联储 目前对 于加 息仍然 处 于 谨 慎
态度， 上半 年大概 率仅 六月份 加息 一 次。 美国 债券收 益率 目前仍 然处 于非常 低的 水平， 作 为 基 准
的 10 年期美 国国债的收益率目前 2.4% 左右，上 半年收益率大幅攀升的可能性并不大。处于低位
的债券收益率水平将对美股估值提供强有力的支撑。就股市本身估值而言，当前标普 500 指 数点
位对应 2016 年盈利估值水平为 17.6 倍，处于历史估值区间的中位数。只要美国经济复苏势头不
变，股 市完 全可以 通过 盈利的 增长 来化解 当前 估值偏 高的 风险， 而这 一进程 ，目 前来看 ， 实 现 的
概率还是相当大的。
而 在 美股 诸多 行 业中 ，我 们 看好 消费 行 业的 前景 。 原因 在于 ， 消费 增长 是 经济 增长 的结果，
只要美 国经 济 持续 增长 ，收入 持续 提升及 消费 预期稳 定， 则美国 消费 整体水 平继 续维持 增 长 将 仍
是大概率事件。同时，标普美国品质消费股票指数对应的 2016 年市盈率 是 18.7 倍， 在其历史估
值区间，仅处于中位数的水平，其相对估值要较标普 500 指数更有吸引力。当前估值离市场乐观
预期时的 22-24 倍估值 水平，仍有接近 17%-27% 左右的上行 空间，显示市场对可选消费品公司的
估值仍 较为 理性， 并未 将业绩 超预 期的部 分计 入估值 ；相 较估值 提升 而言， 业绩 超预期 是 更 为 重
要的股 价驱 动因素 。而 事实上 ，我 们认为 特朗 普的减 税政 策，将 对美 国的整 体消 费水平 有 非 常 积
极 的正 面影 响，这 一点 将从二 季度 开 始， 随着 其减税 政策 的逐步 明朗 ，而在 企业 盈利中 逐 步 体 现
出来， 因此 我们认 为， 美国可 选消 费品板 块现 在仍处 于上 升周期 之中 ，未来 业绩 和估值 仍 有 继 续
提升的空间。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
公司自 2003 年 3 月成立 以来始终注重合规性和业务风险控制。 加强对基 金运作的内部操作风
险控制 、保 障基金 份额 持有人 的利 益始终 是公 司制定 各项 内部制 度、 流程的 指导 思想。 公 司 监 察
稽核部 门对 公司遵 守各 项法规 和管 理制度 及公 司所管 理的 各基金 履行 合同义 务的 情况进 行 核 查 ，
发现问 题及 时提出 改进 建议并 督促 业务部 门 进 行整改 ，同 时定期 向监 管部门 、公 司管理 层 及 上 级
公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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（ 一 ）规 范员 工 行为 操守 ， 加强 职业 道 德教 育和 风 险教 育。 公 司通 过对 新 员工 集中 组织岗前
培训、 签署 《个人 声明 书》等 形式 ，明确 员工 的行为 准则 ，防范 道德 风险。 并在 具体工 作 中 坚 持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（ 二 ）完 善公 司 制度 体系 。 公司 一方 面 坚持 制度 的 刚性 ，不 轻 易改 变、 简 化已 确立 的流程。
要求从 一般 员工、 部门 经理到 业务 总监， 每个 人都必 须清 楚自己 的权 力和职 责， 承担相 应 责 任 。
另一方 面， 伴随 市 场变 革和产 品创 新，公 司的 业务和 管理 方式也 发生 着变化 。在 长期的 业 务 实 践
中，公 司借 鉴和吸 收海 外股东 、国 内同行 经验 ，在符 合公 司基本 制度 的前提 下， 根据业 务 的 发 展
不时调 整。 允许各 级员 工在职 责范 围内设 计和 调整自 己的 业务流 程， 涉及其 它部 门或领 域 的 ， 由
相应级 别的 负责人 在符 合公司 已有 制度的 基础 上协调 和批 准。公 司根 据法律 法规 的变化 、 监 管 要
求和业 务情 况不断 调整 和细化 市场 、营运 、投 资研究 各方 面的分 工和 业务规 则， 并根据 内 部 控 制
委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三） 有重点地全面开展内部审计稽 核工作。2016 年， 监察 稽核部门按计划对公司营运、 投
资、市 场部 门进行 了业 务审计 、根 据监管 要求 开展了 涉及 投资、 销售 等方面 的专 项自查 ； 并 与 相
关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在 今 后的 工作 中 ，本 基金 管 理人 将继 续 坚持 一贯 的 内部 控制 理 念， 完善 内 控制 度， 提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值过程中， 公司内部参与估值流程的各方职责分工如下：
（一） 、 基金会计： 根据 《 基金会计 核算业务指引》 对基金日常交易进行记账核算， 并对基金
投资品种进行估值。
（二） 、 量化投资部： 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下， 根
据估值 委员 会对停 牌股 票或异 常交 易股票 估值 调整的 方法 （比如 ：指 数收益 法） 进行估 值 ， 并 在
估值时兼顾考虑行业研究员提供的根据上市公司估值模型计算的结果所提出的建议或意见。
（三） 、 估值委员会： 定期评价现行估值政策和程序， 在发 生了影响估值政策和程序的有效性
及适用 性的 情况后 及时 修订估 值方 法。基 金在 采用新 投资 策略或 投资 新品种 时， 评价现 有 估 值 政
策和程序的适用性。
（四） 、 必要时基金经理就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见， 但由估值委员会做最
终决策。
上 述 参与 估值 流 程的 人员 均 具备 估值 业 务所 需的 专 业胜 任能 力 ，参 与估 值 流程 各方 之间不存
在重大利益冲突。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本 报 告期 内， 本 基金 不存 在 连续 二十 个 工作 日基 金 份额 持有 人 低于 二百 人 或基 金资 产净值低
于五千万元的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，发 现个 别监督 指标 不符合 基金 合同约 定并 及时通 知了 基金管 理人 ，基金 管理 人在合 理 期 限 内
进行了调整 ，对基金份额持有人利益未造成损害。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
德勤华 永会 计师事 务所 为本基 金出 具了无 保留 意见的 审计 报告， 投资 者可通 过年 度报告 正 文 查 看
审计报告全文。
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
13,089,457.70
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产
199,868,707.17
其中：股票投资
199,800,946.55
基金 投资
67,760.62
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息
1,503.65
应收股利
236,221.01
应收申购款
5,773,221.32
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
218,969,110.85
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
6,028,217.21
应付赎回款
939,880.97
应付管理人报酬
172,580.15
应付托管费
43,145.03
应付销售服务费
-
应付交易费用
-
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
361,107.26
负债合计
7,544,930.62
所 有 者 权益：
美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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实收基金
192,111,796.65
未分配利润
19,312,383.58
所有者权益合计
211,424,180.23
负债和所有者权益总计
218,969,110.85
注：1 、 报告 截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.101 元， 基金份额总额 192,111,796.65
份。
2 、本基金成 立于 2016 年3 月18 日， 因此无上年度末数据。
7.2 利润表
公告主体： 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 3 月 18 日( 基金 合同 生 效 日) 至
2016 年12 月 31 日
一、收入
11,509,600.00
1. 利息收入
485,353.70
其中：存款利息收入
485,353.70
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
2,080,634.60
其中：股票投资收益
1,097,425.39
基金 投资收益
118,242.55
债券投资收益
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
864,966.66
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
8,433,446.43
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
170,698.63
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列）
339,466.64
减： 二 、费用
1,417,714.45
1 ．管理人报 酬
697,620.64
2 ．托管费
174,405.20
3 ．销售服务 费
-
4 ．交易费用
119,004.31
5 ．利息支出
- 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用
426,684.30
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列 ）
10,091,885.55
减：所得税费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
10,091,885.55
注：本基金成立于 2016 年 3 月18 日 ，因此无上年度可比期间数 据。
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 3 月 18 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
258,353,634.47 - 258,353,634.47
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利润）
- 10,091,885.55 10,091,885.55
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-66,241,837.82 9,220,498.03 -57,021,339.79
其中：1.基 金申购款 201,251,893.21 13,147,890.67 214,399,783.88
2.基金赎回 款 -267,493,731.03 -3,927,392.64 -271,421,123.67
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
192,111,796.65 19,312,383.58 211,424,180.23
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 黄小 薏______
______ 向辉______
____ 张幸骏____ 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基 金 基 本情 况
华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)( 以下简称 “ 本基金”) 系 由 基 金 管
理人华 宝兴 业基金 管理 有限公 司依 照《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》 、 《华 宝 兴业标 普美 国 品
质消费股票指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 ( 以下简称“基金合同”) 及其他有关法律法规的规
定 ， 经中 国证 券 监督 管理 委 员会( 以下 简 称 “ 中国 证 监会 ”) 以 证 监许 可[2015]955 号文 批 准公 开
募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限为不定期， 首次设立募集基金份额为 258,353,634.47
份 ， 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 验 证 ， 并 出 具 了 编 号 为 德 师 报( 验) 字(16) 第 0238
号的验资报告。基金合同于 2016 年 3 月 18 日正 式生效。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管
理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司， 境外 托管人为布朗兄弟哈里曼银行(Brown
Brothers Harriman & Co. ) 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合同及截至报告期末最新公告的 《 华宝兴业标
普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 招 募说明书》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有
良好流 动性 的金融 工具 ，包括 标的 指数成 分股 、备选 成分 股、在 已 与 中国证 监会 签署双 边 监 管 合
作 谅解 备忘录 的国 家或地 区证 券监管 机构 登记注 册的 跟踪同 一标 的指数 的 公 募基金( 包括 ETF) 、
已与中 国证 监会签 署双 边监管 合作 谅解备 忘录 的国家 或地 区市场 挂牌 交易的 其他 股票、 固 定 收 益
类证券 、银 行存款 、货 币市场 工具 、回购 、证 券借贷 、跟 踪同一 标的 指数的 股指 期货等 金 融 衍 生
品以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融工 具( 但须 符合 中国证 监会 相关规 定) 。如
法律法 规或 监管机 构以 后允许 基金 投资其 他品 种，基 金管 理人在 履行 适当程 序后 ，可以 将 其 纳 入
投资范 围。 基金的 投资 组合比 例为 ：投资 于标 的指数 成分 股、备 选 成 分股的 资产 不低于 基 金 资 产
的 80％，投 资于跟踪同一标的指数的公募基金( 包括 ETF) 的 比例不超 过基金资产净值的 10%。本
基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基 金的业绩比较基
准 为 ： 经 人 民 币 汇 率 调 整 的 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 收 益 率 ×95 %+ 人 民 币 活 期 存 款 利 率( 税
后 )×5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于 2017 年 3 月24 日 批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 基 金的 财务 报 表按 照财 政 部颁 布的 企 业会 计准 则 及相 关规 定( 以下 简称 “ 企业 会计 准则”)美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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以及中 国证 监会发 布的 基金行 业实 务操作 的有 关规定 编制 ，同时 在具 体会计 核算 和信息 披 露 方 面
也参考了中国证券投资基金 业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3
遵 循 企 业会 计 准 则 及其 他 有 关 规定 的 声 明
本 基 金财 务报 表 的编 制符 合 企业 会计 准 则和 中国 证 监会 发布 的 关于 基金 行 业实 务操 作的有关
规定的要求， 真实、 完整地 反映了本基金 2016 年 12 月31 日的 财务状况以及 2016 年3 月 18 日( 基
金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本 财务报表的实际编制
期间为 2016 年 3 月18 日( 基金合同生 效日) 至 2016 年12 月 31 日止期间。
7.4.4.2
记 账 本 位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
1) 金融资产 的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 所持 有的 金 融资 产在 初 始确 认时 划分为以
公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产和贷 款及 应收款 项， 暂无金 融资 产划分 为 可 供 出
售金融 资产 或持有 至到 期投资 。除 衍生工 具所 产生的 金融 资产在 资产 负债表 中以 衍生金 融 资 产 列
示外， 其他 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产在 资产负 债表 中以交 易 性 金 融
资产列示。
本 基 金持 有的 各 类应 收款 项 、买 入返 售 金融 资产 等 在活 跃市 场 中没 有报 价 、回 收金 额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2) 金融负债 的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 持有 的金 融 负债 在初 始 确认 时划 分为以公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 和其他 金融 负债。 本基 金暂无 分类 为以公 允 价 值 计
量且其变动计入当期损益的金融负债。其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金 融 资产 或金 融 负债 于本 基 金成 为 金 融 工具 合同 的 一方 时， 于 交易 日按 公 允价 值在 资产负债美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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表内确 认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 支付的 价款 中包含 已宣 告但尚 未发 放的现 金股 利或债 券起 息日或 上次 除息日 至 购 买 日
止的利 息， 单独确 认为 应收项 目。 贷款及 应收 款项和 其他 金融负 债的 相关交 易费 用计入 初 始 确 认
金额。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 按照 公允 价 值进 行后 续 计量 ，贷 款及应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当 收 取某 项金 融 资产 现金 流 量的 合同 权 利已 终止 或 该金 融资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风险和报
酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 的， 才能终 止确 认该金 融负 债或其 一部 分。金 融 负 债 全
部或部分终止确认的， 将 终止确认部分的账面价值与支付的对价( 包括转 出的非现金资产或承担的
新金融负债) 之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5
金 融 资 产和 金 融 负 债的 估 值 原 则
公 允 价值 是指 市 场参 与者 在 计量 日发 生 的有 序交 易 中， 出售 一 项资 产所 能 收到 或者 转移一项
负债所 需支 付的价 格。 本基金 对以 公允价 值进 行后续 计量 的金融 资产 与金融 负债 根据对 计 量 整 体
具 有重 大意 义的最 低层 次的输 入值 确定公 允价 值计量 层次 。第一 层次 输入值 是在 计量日 能 够 取 得
的相同 资产 或负债 在活 跃市场 上未 经调整 的报 价；第 二层 次输入 值是 除第一 层次 输入值 外 相 关 资
产或负 债直 接或间 接可 观察的 输入 值；第 三层 次输入 值是 相关资 产或 负债的 不可 观察输 入 值 。 本
基金主要金融工具的估值方法如下：
1) 对存在活 跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 采用市价 确定公允价值； 估值日无市价 ，
且最近 交易 日后经 济环 境未发 生重 大变化 且证 券发行 机构 未发生 影响 证券价 格的 重大事 件 的 ， 采
用最近交易市价确定公允价值。
2) 对存在活 跃市场的投资品 种， 如估 值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化或
证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 或基金 管理 人估值 委员 会认为 必要 时，应 参 考 类 似
投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3) 当投资品 种不再存在活跃市场， 基金管理人估值委员会认为必要时， 采用市场参与者普遍
认同， 且被 以往市 场实 际交易 价格 验证具 有可 靠 性的 估值 技术， 确定 投资品 种的 公允价 值 。 估 值
技术包 括参 考熟悉 情况 并自愿 交易 的各方 最近 进行的 市场 交易中 使用 的价格 、参 照实质 上 相 同 的
其他金 融工 具的当 前公 允价值 、现 金流量 折现 法和期 权定 价模型 等。 采用估 值技 术时， 尽 可 能 最
大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当 本 基金 具有 抵 销已 确认 金 融资 产和 金 融负 债的 法 定权 利， 且 目前 可执 行 该种 法定 权利，同
时本基 金计 划以净 额结 算或同 时变 现该金 融资 产和清 偿该 金融负 债时 ，金融 资产 和金融 负 债 以 相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7
实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 对应 的 金额 。申 购 、赎 回、 转 换及 红利 再 投资 等引 起的实收
基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金指 申 购、 赎回 、 转入 、转 出 及红 利再 投 资等 事项 导 致基 金份 额 变动 时， 相关款项
中包含 的未 分配利 润。 根据交 易申 请日利 润分 配( 未分 配利 润) 已实 现与 未实现 部分 各自占 基 金 净
值的比 例， 损益平 准金 分为已 实现 损益平 准金 和未实 现损 益平准 金。 损益平 准金 于基金 申 购 确 认
日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配( 未 分配利润) 。
7.4.4.9
收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
-
利息 收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
除 贴 息债 外的 债 券利 息收 入 在持 有债 券 期内 ，按 债 券的 票面 价 值和 票面 利 率计 算的 利息扣除
适用 情 况下 由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额，逐 日确 认债券 利息 收入。 贴 息 债 视
同到期 一次 性还本 付息 的附息 债， 根据其 发行 价、到 期价 和发行 期限 推算内 含票 面利率 后 ， 逐 日
确认债券利息收入。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
-
投资 收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。
债 券投 资收益 为卖 出债券 交易 日的成 交总 额扣除 应结 转的债 券投 资成本 与应 收利息(若有) 后
的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生 工具投资成本后的差额确认。
股 利 收入 于除 息 日按 上市 公 司宣 告的 分 红派 息比 例 计算 的金 额 扣除 由上 市 公司 代扣 代缴的个
人所得税后的净额确认。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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-
公允 价值变动收益
公 允 价值 变动 收 益于 估值 日 按以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 公允价值
变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的年 费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率 逐日计提。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 的交 易费 用 发生 时按 照 确定 的金 额计入交
易费用。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
1)在符合有 关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配；
2)本基金同 一类别每份基金份额享有同等分配权；
3)本 基金 收益 分 配方 式分 两 种： 现金 分 红与 红利 再 投资 ，对 某 一基 金份 额 类别 ，基 金份额持
有人可 自行 选择收 益分 配方式 ；若 基金份 额持 有人事 先未 做出选 择， 本基金 默认 的收益 分 配 方 式
是现金 分红 。如果 基金 份额持 有人 选择或 默认 选择现 金分 红形式 ，则 美元份 额以 美元进 行 现 金 分
红，人 民币 份额以 人民 币进行 现金 分红； 如果 基金份 额持 有人选 择红 利再投 资形 式，则 同 一 类 别
基金份 额的 分红资 金将 按除息 日( 具 体以届 时的 基金分 红公 告为准) 该类 别的基 金份 额净值 转 成 相
应的同一类别的基金份额；场内人民币份额收益分配方式只能为现金分红；
4)基 金收 益分 配 后人 民币 份 额的 基金 份 额净 值不 能 低于 面值 ， 即基 金收 益 分配 基准 日人民币
份额的 基金 份额净 值减 去每单 位基 金份额 收益 分配金 额后 不能低 于面 值；对 于美 元份额 ， 由 于 汇
率因素影响，存在收益分配后美元份额的基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能；
5)法律法规 或监管机 关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 22 页 共 35 页
外 币 货币 性项 目 ，于 估值 日 采用 估值 日 的即 期汇 率 折算 为人 民 币， 所产 生 的折 算差 额直接计
入汇兑 损益 科目。 以公 允价值 计量 的外币 非货 币性项 目， 于估值 日采 用估值 日的 即期汇 率 折 算 为
人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
根 据 本基 金的 内 部组 织机 构 、管 理要 求 及内 部报 告 制度 ，本 基 金整 体为 一 个报 告分 部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。
7.4.4.14 其 他 重 要 的会 计 政 策 和 会计估计
本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2
会 计 估 计变 更 的 说 明
本基金本报告期内无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3
差 错 更 正的 说 明
本基金本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号 文《关于股
权分置试点改革有 关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政部、 国家税务总局关于企业所
得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税
征 收 方式 调整 工 作的 通知 》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施 上市 公 司股 息红 利 差别 化个 人 所得税政
策 有 关问 题的 通 知 》 、 财税[2014]48 号《关 于 实施 全 国中 小企 业 股份 转让 系 统挂 牌公 司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人
所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开 营业 税改 征 增值 税试 点的通知》
及其他境内外相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1)以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2)基 金取 得的 源 自境 外的 差 价收 入， 其 涉及 的境 外 所得 税税 收 政策 ，按 照 相关 国家 或地区税美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 23 页 共 35 页
收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
3)基 金取 得的 源 自境 外的 股 利收 益， 其 涉及 的境 外 所得 税税 收 政策 ，按 照 相关 国家 或地区税
收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华宝兴
业”)
基金管理人、 美元份额的注册登记机构、 基金销售
机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
布 朗 兄 弟 哈 里 曼 银 行(Brown Brothers
Harriman & Co.)
境外资产托管人
华宝信托有限责任公司(“ 华宝信托 ”) 基金管理人的股东
领 先 资 产 管 理 有 限 公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管理人的股东
中 国 宝 武 钢 铁 集 团 有 限 公 司 (“ 宝武集
团”)
华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司(“ 华宝证券 ”) 受宝武集团控制的公司
华宝投资有限公司(“ 华 宝投资 ”) 受宝武集团控制的公司
宝 钢 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 (“ 宝钢财
务”)
受宝武集团控制的公司
注：
1 、下述关联 方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2 、 宝武集团由原宝钢集团有限公司和武汉钢铁( 集团) 公司联 合重组而成， 于 2016 年 12 月1 日正
式成立。
7.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 24 页 共 35 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
697,620.64
其中： 支付销售机构的客
户维护费
103,826.84
注 ： 支付 基金 管 理人 华宝 兴 业的 基金 管 理人 报酬 按 前一 日基 金 资产 净值 1.00% 的年 费 率计提，逐
日累计至每月月末， 按月支付。 其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.00%÷
当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
174,405.20
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 建 设银 行的 基 金托 管费 按 前一 日基 金 资产 净值 0.25% 的年 费 率计提，逐
日累计至每月月末， 按月支付。 其计算公式为： 日基金托 管费＝前一日基金资产净值 ×0.25%÷ 当
年天数。
7.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
基金合同生效日（ 2016 年
3 月18 日 ） 持有的基金份
额
-
期间申购/ 买 入总份额 9,642,237.22
期间因拆分变动份额 -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 -
期末持有的基金份额 9,642,237.22
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
5.02%
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 25 页 共 35 页
7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方
名称
本期
2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银 行 4,933,506.30 68,372.30
布朗兄弟哈里
曼银行
8,155,951.40 -
注：本 基金 的银行 存款 分别由 基金 托管人 中国 建设银 行和 境外资 产托 管人布 朗兄 弟哈里 曼 银 行 保
管，按适用利率或约定利率计息。
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金本报告期末持有 的证券中无因新发/ 增发 证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
基金本报告期末持有的股票中无暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.10 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公 允价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 26 页 共 35 页
(b) 以公允 价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人
民币 199,868,707.17 元， 无属于第二层次和第三层次的余额。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于本 基金投 资的 证券， 若出 现重大 事项 停牌、 交易 不活跃( 包括 涨跌停 时的 交 易 不活 跃) 、
或属于 非 公 开发行 等情 况，本 基金 分别于 停牌 日至交 易恢 复活跃 日期 间、交 易不 活跃期 间 及 限 售
期间根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值对 于公允 价 值 的影响 程度 ，确定 相关 证券公 允 价 值 应
属第二层次或第三层次。
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 199,800,946.55 91.25
其中：普通股 199,800,946.55 91.25
存托凭证 - 0.00
优先股 - 0.00
房地产信托凭证 - 0.00
2 基金投资 67,760.62 0.03
3 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产 支持证券 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
其中：远期 - 0.00
期货 - 0.00 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 27 页 共 35 页
期权 - 0.00
权证 - 0.00
5 买入返售金融资产 - 0.00
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- 0.00
6 货币市场工具 - 0.00
7 银行存款和结算备付金合计 13,089,457.70 5.98
8 其他各项资产 6,010,945.98 2.75
9 合计 218,969,110.85 100.00
8.2 期 末 在 各 个国 家 （ 地 区） 证 券 市 场的 权 益 投 资分 布
金额单位： 人民 币 元
国家( 地区) 公允价值 占基金资产净值比列(%)
美国 199,800,946.55 94.50
合计 199,800,946.55 94.50
8.3 期 末 按 行 业分 类 的 权 益投 资 组 合
8.3.1 指 数 投 资 按行 业 分 类 的权 益 投 资 组合
金 额单位： 人民币元
行 业类别
公允价 值 占基金资产净值比列(%)
能源 - -
材料 - -
工业 - -
非日常生活消费品 199,800,946.55 94.50
日常消费品 - -
保健 - -
金融 - -
信息技术 - -
电信服务 - -
公用事业 - -
合计 199,800,946.55 94.50
8.3.2 积 极 投 资 按行 业 分 类 的权 益 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资 。
8.4 期末指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名 权 益投 资 明 细
金额单位：人民币元
序 公司名称(英文) 公司名称(中文) 证券 所 所属 数量 公允价值 占基美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 28 页 共 35 页
号 代码 在
证
券
市
场
国家
（地
区）
( 股) 金资
产净
值比
列(%)
1 AMAZON.COM INC 亚马逊公司 AMZN
US
纳
斯
达
克
美国 4,906 25,520,267.22 12.07
2 COMCAST
CORP-CLASS A
康卡斯特 CMCSA
US
纳
斯
达
克
美国 29,648 14,201,387.55 6.72
3 HOME DEPOT INC 家得宝 HD US 纽
约
美国 15,154 14,094,931.80 6.67
4 WALT DISNEY
CO/THE
华特迪士尼 DIS
US
纽
约
美国 18,213 13,167,528.01 6.23
5 MCDONALDS CORP 麦当劳 MCD
US
纽
约
美国 10,330 8,722,359.04 4.13
6 STARBUCKS CORP 星巴克 SBUX
US
纳
斯
达
克
美国 18,105 6,973,000.26 3.30
7 TIME WARNER INC 时代华纳 TWX
US
纽
约
美国 9,592 6,423,077.63 3.04
8 PRICELINE GROUP
INC/THE
Priceline 集团 PCLN
US
纳
斯
达
克
美国 614 6,244,415.75 2.95
9 NIKE INC -CL B 耐克公司 NKE
US
纽
约
美国 16,622 5,861,045.36 2.77
10 CHARTER
COMMUNICATIONS
INC-A
Charter
Communications
公司
CHTR
US
纳
斯
达
克
美国 2,694 5,380,729.00 2.54
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于 www.fsfund.com 的年度 报
告正文。
8.4.1 积 极 投 资 期末 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 五 名 权 益投 资 明 细
本基金本报告期末未持有积极投资.
美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 29 页 共 35 页
8.5 报 告 期 内 权益 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.5.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金 额单位： 人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 HOME DEPOT INC HD US 31,824,179.59 15.05
2 AMAZON.COM INC AMZN US 29,331,705.17 13.87
3 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 14,624,616.07 6.92
4 WALT DISNEY CO/THE DIS US 13,373,604.13 6.33
5 MCDONALDS CORP MCD US 9,495,057.85 4.49
6 STARBUCKS CORP SBUX US 7,588,429.96 3.59
7 PRICELINE GROUP
INC/THE
PCLN US 6,653,081.92 3.15
8 NIKE INC -CL B NKE US 6,618,634.53 3.13
9 TIME WARNER INC TWX US 6,027,951.54 2.85
10 LOWES COS INC LOW US 5,828,402.22 2.76
11 CHARTER
COMMUNICATIONS INC-A
CHTR US 5,394,852.62 2.55
12 TJX COMPANIES INC TJX US 4,582,122.01 2.17
13 FORD MOTOR CO F US 4,494,908.79 2.13
14 NETFLIX INC NFLX US 4,389,938.78 2.08
15 GENERAL MOTORS CO GM US 4,249,463.41 2.01
16 TARGET CORP TGT US 3,936,163.17 1.86
17 TWENTY-FIRST CENTURY
FOX-A
FOXA US 2,750,421.71 1.30
18 OREILLY AUTOMOTIVE
INC
ORLY US 2,377,772.88 1.12
19 YUM! BRANDS INC YUM US 2,323,880.05 1.10
20 ROSS STORES INC ROST US 2,302,382.77 1.09
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.5.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金 额单位： 人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 HOME DEPOT INC HD US 18,933,589.74 8.96
2 AMAZON.COM INC AMZN US 5,691,250.09 2.69
3 JOHNSON CONTROLS
INTERNATION
JCI US 1,738,305.19 0.82
4 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,399,275.01 0.66 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 30 页 共 35 页
5 WALT DISNEY CO/THE DIS US 1,316,054.48 0.62
6 TIME WARNER CABLE TWC US 1,242,531.73 0.59
7 MCDONALDS CORP MCD US 1,121,636.27 0.53
8 STARBUCKS CORP SBUX US 738,380.09 0.35
9 NIKE INC -CL B NKE US 684,980.07 0.32
10 LOWES COS INC LOW US 655,654.65 0.31
11 PRICELINE GROUP
INC/THE
PCLN US 597,486.87 0.28
12 TIME WARNER INC TWX US 533,072.53 0.25
13 CHARTER
COMMUNICATIONS INC-A
CHTR US 505,717.91 0.24
14 TJX COMPANIES INC TJX US 465,621.55 0.22
15 FORD MOTOR CO F US 443,069.49 0.21
16 TARGET CORP TGT US 399,981.17 0.19
17 GENERAL MOTORS CO GM US 396,250.56 0.19
18 STARWOOD HOTELS &
RESORTS WO
HOT US 395,361.86 0.19
19 YUM! BRANDS INC YUM US 366,149.49 0.17
20 NETFLIX INC NFLX US 355,949.30 0.17
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.5.3 权 益 投 资 的买 入 成 本 总额 及 卖 出 收入 总 额
单位: 人民 币元
买入成本（成交）总额 235,850,057.79
卖出收入（成交）总额 45,572,747.71
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.6 期 末 按 债 券信 用 等 级 分类 的 债 券 投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 金融 衍 生 品 投资 明 细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 十 名 基金 投 资 明 细
金额单位：人民币元 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 SPDR-CONS
DISCRE
ETF 基金 开放式 SSGA Funds
Management
Inc
67,760.62 0.03
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
基 金 管理 人没 有 发现 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体在 报 告期 内被 监 管部 门立 案调查，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.11.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 236,221.01
4 应收利息 1,503.65
5 应收申购款 5,773,221.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,010,945.98
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.11.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告 期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.11.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
第 32 页 共 35 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,374 80,923.25 131,869,455.97 68.64% 60,242,340.68 31.36%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 嘉实资本－建设银行－嘉
实资本绝对收益策略1 号专
项资产管理
5,376,016.00 2.80%
2 郑瑛 5,001,583.00 2.60%
3 裴长江 3,918,000.00 2.04%
4 嘉实资本－民生银行－嘉
实资本惠金 33 号专项资产
管理计划
3,368,868.00 1.75%
5 陈敏鹤 1,456,800.00 0.76%
6 嘉实资本－工商银行－嘉
实资本套利1 号专项资产管
理计划
1,235,792.00 0.64%
7 赵艳美 818,500.00 0.43%
8 赵艳丽 781,593.00 0.41%
9 嘉实资本－工商银行－嘉
实资本套利2 号专项资产管
理计划
447,255.00 0.23%
10 赵兴 442,400.00 0.23%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
57,637.24 0.0300%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ） 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日 （2016 年 3 月18 日 ）基金份额总额 258,353,634.47
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 201,251,893.21
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 267,493,731.03
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少以"-" 填列）
-
本报告期期末基金份额总额 192,111,796.65
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基金份额持有 人 大 会 决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、基金管理 人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。 美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为： 本基金合同
生效之日起至本报告期末。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
JPMSAPHK - 157,159,954.71 56.45% 65,254.71 55.38% -
DAIWASGP - 121,238,957.40 43.55% 52,584.20 44.62% -
注：1 、基金 管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1 ） 选择标准: 资力雄 厚， 信誉良好； 财务状况良好， 各项财务指标显示公司经营状况稳定； 经
营行为 规范 ，最近 两年 未因重 大违 规行为 受到 中国证 监会 和中国 人民 银行处 罚； 内部管 理 规 范 、
严格， 具备 健全的 内控 制度， 并能 满足基 金运 作高度 保密 的要求 ；具 备基金 运作 所需要 的 高 效 、
安全的 通讯 条件， 交易 设施符 合代 理 本基 金进 行证券 交易 的需要 ，并 能为本 基金 提供全 面 的 信 息
服务； 研究 实力较 强， 有固定 的研 究机构 和专 门的研 究人 员，能 及时 为本基 金提 供高质 量 的 咨 询
服务，并能根据基金投资的特定要求，提 供专门研究报告；适当的地域分散化。
（2 ）选择程 序： （a ）服 务评价； （b ）拟定备选交易单元； （c ）签约。
2 、本报告期 交易单元均为新增。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
成交金额
占当期基
金
成交总额
的比例
JPMSAPHK - - - - - - 5,976,022.93 36.89%
DAIWASGP - - - - - - 10,221,767.17 63.11%
美国消费 2016 年年度报告（摘要）
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华宝兴业基金管理有限公司
2017 年3 月28 日
