东海 祥瑞 债券 型证 券投 资基 金2016 年 年度
报告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理 人：东海 基金管理 有限责任 公司
基金托管 人：中国 工商银行 股份有限 公司
送出日期 ：2017 年 3 月 27 日
东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管 理人 的董事 会、 董事保 证本 报告所 载资 料不存 在虚 假记载 、误 导性陈 述或 重大 遗 漏 ，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产， 但不 保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细 阅 读 本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 东海祥瑞基金
基金主代码 002381
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 3 月24 日
基金管理人 东海基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 49,969,554.68 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 东海祥瑞 A 级 东海祥瑞 C 级
下属分级基金的交易代码： 002381 002382
报告期末下属分级基金的份额总额 16,589,755.74 份 33,379,798.94 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在一定程度上有效控制组合净值波动率的前提下， 力争长期内实现超越业绩比
较基准的投资回报。
投资策略 本基金将采取久期偏离、 期限结构配置、 类属配置、 个券选择等积极的投资策
略，构建债券投资组合。
业绩比较基准 中债综合指数收益率×90%+1 年期定 期存款利率（税后）× 10 %
风险收益特征 本基金为债券型基金， 预期收益和预期风险高于货币市场基金， 但低 于混合型
基金、股票型基金，属于较低风险/ 收益的产品。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东海基金管理有限责任公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 王恒 郭明
联系电话 021-60586966 010-66105799
电子邮箱 wangheng@donghaifunds.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-9595531 95588
传真 021-60586926 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.donghaifunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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§3 主要财务指标 、基金净 值表现及 利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2016 年3 月24 日( 基金合 同生效日)-2016 年12 月31
日
东海祥瑞 A 级 东海祥瑞 C 级
本期已实现收益 393,712.10 864,704.80
本期利润 155,795.87 265,489.22
加权平均基金份额本期利润 0.005 0.002
本期基金份额净值增长率 -0.30% -0.80%
3.1.2 期末 数据和指标
2016 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0025 -0.0076
期末基金资产净值 16,547,797.36 33,125,371.29
期末基金份额净值 0.997 0.992
注：(1)所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
(2) 本期已实 现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(3) 期末可供 分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;
(4) 本基金合 同生效日为 2016 年3 月24 日， 截止本报告期末， 基金合同生效未满一年。 比较期 间
主要会计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至 2016 年 12 月 31 日的数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增 长率及其与 同期业绩比 较基准收益 率的比较
东海祥瑞 A 级
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.19% 0.09% -2.25% 0.13% 1.06% -0.04%
过去六个月 -0.60% 0.08% -1.29% 0.10% 0.69% -0.02% 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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自基金合同
生效起至今
-0.30% 0.06% -1.66% 0.09% 1.36% -0.03%
东海祥瑞 C 级
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.29% 0.09% -2.25% 0.13% 0.96% -0.04%
过去六个月 -0.80% 0.08% -1.29% 0.10% 0.49% -0.02%
自基金合同
生效起至今
-0.80% 0.07% -1.66% 0.09% 0.86% -0.02%
注：(1)上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
(2) 本基金的 业绩基准为：中债综合指数收益率× 9 0% +1 年期 定期存款利率（税后）× 1 0%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的 比较
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注 ：（ 1 ） 本基金基金合同生效日为 2016 年3 月24 日， 截止本报告期末本基金合同生效未满一年。
图示日期为 2016 年3 月24 日至2016 年 12 月 31 日。
（2 ）本 基金 的投资 范围 主要为 具有 良好流 动性 的固定 收益 类品种 ，包 括国债 、金 融债、 企业 债 、
公司债 、央 行票据 、中 期票据 、短 期融资 券、 中小企 业私 募债、 资产 支持证 券、 次级债 、 可 转 换
债券 （含分离交易可转债） 、 债券回购、 银行存 款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固
定收益类金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基金不投资于股票、 权证等权益类资产，
但可持 有因 投资可 转换 债券转 股所 形成的 股票 包括因 持有 该股票 所派 发的权 证以 及因投 资 可 分 离
债券而产生的权证。 因上述原因持有的股票和权证等资产， 本基金将在其可上市交易后的 10 个交
易日内卖出。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管 理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为： 本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，
持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。；
（3 ） 本基金的建仓期为本基金合同生效日起 6 个月， 截至建仓期末和报告期末， 各项资产配置比
例均符合基金合同的约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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注：本基金合同生效日为 2016 年 3 月 24 日，截 止本报告期末本基金合同生效未满一年。图示日
期为 2016 年3 月24 日至 2016 年 12 月 31 日。
3.3 过去三年基金的利 润分配情况
注：自 2016 年 3 月24 日 基金合同生效日以来，本基金未进行分红。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金管理人及其 管理基金的 经验
东海基金管理有限责任公司，2013 年 2 月 25 日 正式成立。由东海证券股份有限公司、深圳
鹏博实 业集 团有限 公司 和苏州 市相 城区江 南化 纤集团 有限 公司共 同发 起成立 。注 册地上 海 ， 注 册
资本 1.5 亿 元人民币。
公司现有员工 70 余人， 业务骨干的平均从业年限在十年以上。公司秉承" 基金份额 持有人利
益优先、 管理创造价值、 品质创造财富" 的经营 理念， 在夯实基础上稳步推进创新发展步伐， 努力
建设成" 运作 稳健、专业精良、治理完善、诚信合规" 在业内 具有影响力的现代资产管理公司。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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截至本 报告 期末， 本基 金管理 人管 理的基 金有 东海美 丽中 国灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 、
东海中 证社 会发展 安全 产业主 题指 数型证 券投 资基金 、东 海祥瑞 债券 型证券 投资 基金和 东 海 祥龙
定增灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基 金经理小组 ）及基金经 理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
杜斌
本基金的
基金经理
2016 年 3 月
24 日
- 20 年
国籍：中国。经济学学
士，中级经济师。曾任
泰阳证券湘证基金管理
部经理助理、泰阳证券
资产管理总部投资交易
部经理、方正证券资产
管理部债券型集合计划
投资主办人等职，2013
年 2 月加入东海基金任
公司专户理财部投资经
理。现任东海美丽中国
灵活配置混合型证券投
资基金、东海中证社会
发展安全产业主题指数
型证券投资基金和东海
祥瑞债券型证券投资基
金的基金经理。
祝鸿玲
本基金的
基金经理
2016 年 3 月
24 日
- 8 年
国籍：中国。经济学硕
士，2008 年 进入金融行
业，曾任职于中国人民
银行六安市中心支行、
中国人民银行货币政策
司、东海证券股份有限
公司基金筹备组等。
2013 年 2 月 加入东海基
金管理有限责任公司。
历任东海基金管理有限
责任公司研究开发部债
券研究员、专户理财部
投资经理等职。现任东
海祥瑞债券型证券投资
基金的基金经理。
注 ：（ 1 ） 此 处的任 职日 期、离 职日 期均指 公司 做出决 定之 日，若 该基 金经理 自基 金合同 生效 日 起
即任职，则任职日期为基金合同生效日； 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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（2 ）证券从 业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《证 券投资基 金 销
售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部 门
的相关 规定 ，依照 诚实 信用、 勤勉 尽责、 安全 高效的 原则 管理和 运用 基金资 产， 在认真 控 制 投 资
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和 控制方法
公司制定了 《公平交易制度》 ， 该制度适用于所有投资品种， 以及所有投资管理活动， 涵盖授
权、研 究分 析、投 资决 策与执 行、 交易执 行、 业绩评 估等 投资管 理活 动各环 节， 从研究 、 投 资 、
交易合 规性 监控， 发现 可疑交 易立 即报告 ，并 由风险 管理 部负责 对公 平交易 情况 进行定 期 和 不 定
期评估。
公司通 过交 易系统 强制 进行公 平交 易，对 不通 过交易 系统 进行的 交易 ，风险 管理 部遵 照 《 公
平交易制度》逐笔审核，确保交易公平。
4.3.2 公平交易制度的 执行情况
公司所 有研 究成果 对公 司所管 理的 所有产 品公 平开放 ，投 资经理 严格 遵守公 平、 公正 、 独 立
的原则 下达 投资指 令， 所有投 资指 令在中 央交 易室集 中执 行，投 资交 易过程 公平 公正， 投 资 交 易
监控贯穿于整个投资过程。
本报告期内， 投资交易监控与价差分析未发现投资组合之间存在利益输送等不公平交易行为，
公平交易制度整体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的 专项说明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了公平交易制度
和异常 交易 监控细 则， 同时加 强对 组合间 同向 交易和 同日 反向交 易的 监控和 检查 。公司 利 用 公 平
交易分 析系 统，对 组合 间不同 时间 窗口下 的同 向交易 指标 进行持 续监 控，并 定期 对组合 间 的 同 向
交易分 析。 公司禁 止组 合内的 同日 反向交 易， 严格控 制组 合间的 同日 反向交 易， 对采用 量 化 投 资
策略的 组合 与其他 组合 间发生 的同 日反向 交易 进行监 控和 分析。 本报 告期内 基金 管理人 管 理 的 所
有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交易 量超过 该证 券当日 总 成 交 量东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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5%的交易次 数为 0 次。
本报告期内，各组合投资交易未发现异常情况。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报告期内基金投 资策略和运 作分析
2016 年国内 外经济金融环境发生了较大的变化， 年初国内股市遭遇连续大幅下挫， 年中国内
信用债 兑付 危机出 现， 随后下 半年 国外英 国脱 欧公投 、美 国总统 大选 等系列 黑天 鹅事件 带 动 全 球
资本市场剧烈震荡。 债券市场在经历了连续两年的牛市后, 受 国内外因素的影响， 当年走势波动幅
度也明 显加 大。特 别是 年末时 点， 随着美 联储 加息周 期的 到来， 市场 关于资 本外 流、国 内 政 策 收
紧等担 忧出 现，债 市交 投情绪 急剧 降温， 市场 快速回 调。 站在年 末时 点，我 们深 刻地感 受 到 债 券
市场在 高位 震荡中 交投 情绪的 脆弱 和敏感 ，经 济基本 面和 资金面 的往 复波动 带动 市场预 期 在 不 同
的两极 来回 游走， 也使 得市场 收益 率在情 绪的 带动下 超预 期地调 整。 我们在 投资 运作中 ， 综 合 考
虑宏观 基本 面和政 策的 方向， 稳健 地建仓 操作 ，同时 根据 市场行 情变 化及时 调整 了债券 仓 位 和 久
期，尽最大努力保护客户资产的安全，在此过程中基金排名快速上升。
4.4.2 报告期内基金的 业绩表现
截止 2016 年12 月 31 日， 本基金 A 类 份额净值 0.997 元。 报告 期内本基金 A 类净值增长 率为
-0.30% ，高 于业绩比较基准 1.36 个 百分点。本基金 C 类份额净值 0.992 元。报告期内本基金 C
类净值增长率为-0.80%，高于业绩比较基准 0.86 个百分点。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
2017 年财政 政策将继续保持宽松的基调， 货币政策可能边际收紧， 这对债市收益率的下行形
成了一 定的 制约。 我们 认为虽 然短 期经济 呈企 稳走势 ，但 中长期 宏观 经济依 然相 对较弱 ， 加 之 国
际政治和经济形势的错综变化，债市行情进一步长期演绎的基本面背景依然存在。
4.6 管理人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告 期内 ，本基 金管 理人依 照国 家相关 法律 法规和 公司 内部管 理制 度全面 深入 推进 监 察 稽
核各项 工作 。公司 监察 稽核部 门在 权限范 围内 ，对公 司各 部门执 行公 司内控 制度 及各项 规 章 制 度
情况进 行监 察，对 公司 各项业 务活 动与相 关制 度等的 合法 性、合 规性 、合理 性进 行监督 稽 核 、 评
价、报 告和 建议。 通过 各项合 规管 理措施 以及 实时监 控、 定期检 查、 专项检 查等 方法， 对 基 金 的
投资运 作、 基金销 售、 基金运 营、 客户服 务和 信息披 露等 进行了 重点 监控与 稽核 ，发现 问 题 及 时
提出改 进建 议，并 督促 相关部 门进 行整改 ，同 时定期 出具 监察稽 核报 告。公 司重 视对员 工 的 合 规东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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培训， 开展 了多次 培训 活动， 加强 对员工 行为 的管理 ，增 强员工 合规 意识。 公司 还通过 网 站 、 邮
件等多种形式进行了投资者教育工作。
本报告 期内 ，本基 金管 理人所 管理 的基金 整体 运作合 法合 规，有 效保 障了基 金份 额持 有 人 利
益。本 基金 管理人 将一 如既往 地本 着诚实 信用 、勤勉 尽责 的原则 管理 和运用 基金 资产， 建 立 健 全
风险管 理体 系，进 一步 提高监 察稽 核工作 的科 学性和 有效 性，最 大限 度地防 范和 化解经 营 风 险 ，
充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
根据中 国证 券监督 管理 委员会 《关 于进一 步规 范证券 投资 基金估 值业 务的指 导意 见》 和 中 国
证券业 协会 基金估 值工 作小组 《关 于停牌 股票 估值的 参考 方法》 等法 律法规 的有 关规定 ， 本 基 金
管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委 员会 由总经 理、 督察长 、投 资总监 和运 营总监 及公 司相关 业务 部门工 作人 员组 成 。 估
值委员 会成 员均具 有会 计核算 经验 、行业 分析 经验、 金融 工具应 用等 丰富的 证券 投资基 金 行 业 从
业经验 和专 业能力 ，且 之间不 存在 任何重 大利 益冲突 。基 金经理 如果 认为某 证券 有更能 准 确 反 应
其公允 价值 的估值 方法 ，可以 向估 值委员 会申 请对其 进行 专项评估 。新 的 证券 价格 需 经估值 委员
会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证券估值的初始价格。
估值委 员会 职责： 根据 相关估 值原 则研究 相关 估值政 策和 估值模 型， 拟定公 司的 估值 政 策 、
估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投资者的利益。
4.8 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金 《基 金合同 》约 定：在 符合 有关基 金分 红条件 的前 提下， 本基 金每年 收益 分配 次 数 最
多为 6 次， 每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次可供分配利润的 50%。
本报告期内本基金未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值预 警情形的说 明
本报告 期内 ，本基 金未 有连续 二十 个工作 日出 现基金 份额 持有人 数量 不满二 百人 或者 基 金 资
产净值低于五千万元的情况。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告 期内 ，本基 金托 管人在 对东 海祥瑞 债券 型证券 投资 基金的 托管 过程中 ，严 格遵 守 《 证
券投资 基金 法》及 其他 法律法 规和 基金合 同的 有关规 定， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人 利 益 的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值计 算、 利润分 配等情况的 说明
本报告 期内 ，东海 祥瑞 债券型 证券 投资基 金的 管理人-- 东海 基 金管 理有 限 责任 公司 在东海祥
瑞债券 型证 券投资 基金 的投资 运作 、基金 资产 净值计 算、 基金份 额申 购赎回 价格 计算、 基 金 费 用
开支等 问题 上，不 存在 任何损 害基 金份额 持有 人利益 的行 为，在 各重 要方面 的运 作严格 按 照 基 金
合同的规定进行。本报告期内，东海祥瑞债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见
本托管人依法对东海基金管理有限责任公司编制和披露的东海祥瑞债券型证券投资基金
2016 年年度 报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017 ）审字第61047315_B03 号
6.2 审计报告的基本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 东海祥瑞债券型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的东海祥瑞债券型证券投资基金财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年 3 月 24 日（基金
合同生效日） 至 2016 年12 月 31 日止 期间的利润表和所有者权
益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人东海基金管理有限责任
公司的责任。这种责任包括： （1 ）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映； （2 ）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制， 公允反映了东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年3 月24 日（基金合 同生效日）
至 2016 年 12 月31 日止 期间的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 汤骏
印艳萍
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东城区长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：东海祥瑞债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
4,948,737.62
结算备付金
528,929.23
存出保证金
18,684.89
交易性金融资产
40,616,834.40
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
40,616,834.40 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
2,300,000.00
应收证券清算款
629,464.97
应收利息
817,921.38
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
49,860,572.49
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
49,659.51
应付管理人报酬
31,731.35
应付托管费
9,066.09
应付销售服务费
12,320.89
应付交易费用
84,626.00
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
-
负债合计
187,403.84
所有者权 益 ：
实收基金
49,969,554.68
未分配利润
-296,386.03
所有者权益合计
49,673,168.65
负债和所有者权益总计
49,860,572.49
注： (1) 报告 截止日2016 年12 月31 日 ， 基金份额净 值 0.994
元， 基金份额 总额
49,969,554.68
份；其中 A 类基金份额参考净值 0.997 元，份额 总额 16,589,755.74 份；C 类基金份额 参考净值
0.992 元，份 额总额 33,379,798.94 份；
(2) 本基金合 同于 2016 年3 月24 日正 式生效。
东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 16 页 共 35 页
7.2 利润表
会计主体：东海祥瑞债券型证券投资基金
本报告期：2016 年3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 3 月 24 日( 基金 合同 生
效日) 至 2016 年 12 月 31 日
一、收入
2,465,749.46
1. 利息收入
3,007,899.79
其中：存款利息收入
1,064,330.08
债券利息收入
1,234,202.06
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
709,367.65
其他利息收入
-
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列）
263,174.65
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益
263,174.65
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3. 公允价值变 动收益 （损失以 “- ” 号填列）
-837,131.81
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填列）
-
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填列）
31,806.83
减： 二 、费用
2,044,464.37
1 ．管理人报 酬
7.4.8.2.1 849,293.83
2 ．托管费
7.4.8.2.2 242,655.39
3 ．销售服务 费
7.4.8.2.3 382,451.72
4 ．交易费用
85,765.37
5 ．利息支出
62,066.06
其中：卖出回购金融资产支出
62,066.06
6 ．其他费用
422,232.00
三、 利润 总额 （亏 损 总额以 “-” 号填 列）
421,285.09 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 17 页 共 35 页
减：所得税费用
-
四、净利 润 （净亏损 以 “- ”号 填 列）
421,285.09
7.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体：东海祥瑞债券型证券投资基金
本报告期：2016 年3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 3 月 24 日( 基 金合 同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所 有者权益 （ 基
金净值）
665,153,730.71 - 665,153,730.71
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期 净
利润）
- 421,285.09 421,285.09
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-615,184,176.03 -717,671.12 -615,901,847.15
其中：1.基 金申购款 310,453.77 646.20 311,099.97
2.基金赎回 款 -615,494,629.80 -718,317.32 -616,212,947.12
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所 有者权益 （ 基
金净值）
49,969,554.68 -296,386.03 49,673,168.65
注： 本基金本报告期为 2016 年3 月24 日 （基金合 同生效日） 至 2016 年 12 月31 日， 本基金基金
合同于 2016 年 3 月24 日 正式生效，无上年度同期可比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______刘 建锋______
______刘建锋______
____ 刘宇____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 18 页 共 35 页
东海祥瑞债券型证券投资基金 （以下简称"本 基金")， 系经 中国证券监督管理委员会 （以下 简
称" 中 国证 监会" ） 证监 许可[2016]18 号文《 关于 准予东 海祥 瑞债券 型证 券投资 基金 注册的 批 复 》
准予注册，由基金管理人东海基金管理有限责任公司于 2016 年 02 月 22 日至 2016 年 03 月 21 日
止期间 向社 会公开 募集 ，募集 期结 束经安 永华 明会计 师事 务所（ 特殊 普通合 伙） 验证并 出 具 安 永
华明(2016) 验字第 61047315_B03 号 验资报 告后 ，向中 国证 监会报 送基 金备案 材料 。基金 合同 于
2016 年 03 月 24 日生效 。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的
实收基金 （本金） 为人民币 665,036,434.61 元， 在募集期间产生的利息为人民币 117,296.10 元，
以上实收基金（本息）合计为人民币 665,153,730.71 元，折 合 665,153,730.71 份基金 份额。本
基金的 基金 管理人 和注 册登记 机构 均为东 海基 金管理 有限 责任公 司， 基金托 管人 为中国 工 商 银 行
股份有限公司。
本基金 的投 资范围 主要 为具有 良好 流动性 的固 定收益 类品 种，包 括国 债、金 融债 、企 业 债 、
公司债 、央 行票据 、中 期票据 、短 期融资 券、 中小企 业私 募债、 资产 支持证 券、 次级债 、 可 转 换
债券 （含分离交易可转债） 、 债券回购、 银行存 款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固
定收益类金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金业绩比较基准：中债综合指数收益率×90%+1 年期定 期存款利率（税后）× 10 % 。
7.4.2 会计报表的编制 基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则- 基本准 则》 以及其后颁布及修订的具体
会计准 则、 应用指 南、 解释以 及其 他相关 规定 （以下 合称" 企业会 计准 则" ）编 制， 同时， 对 于 在
具体会 计核 算和信 息披 露方面 ，也 参考了 中国 证券投 资基 金业协 会修 订并发 布的 《证券 投 资 基 金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于 证券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知》 、 《证券 投 资
基金信息披露管理办法》 、 《证券投资 基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报 告的内容与
格式》 、 《证 券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报 表附注的编制及披露》 、 《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告 和半年度报告> 》 、其他 中国证监会及中国证券投资基金业
协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准 则及其他有 关规定的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年3 月24 日 （基金合 同生效日） 至 2016 年 12 月31 日止 期间的经营成果和净值东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 19 页 共 35 页
变动情况。
7.4.4 重要会计政策和 会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.5 会计政策和会计 估计变更以 及差错更正 的说明
7.4.5.1 会计政策变更 的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更 的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1.印花 税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月 24 日起， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知》 的规 定， 股权分置 改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2.营 业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2016]36 号文 《关于 全面 推开营 业税 改增值 税试 点的通 知 》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入免征增值税属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同业 存款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入免征增值税。属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2016]140 号 文 《关于 明确 金融、 房地 产开发 、教 育辅助服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2017]2 号 文《 关于资 管产 品增值 税政 策有关 问题 的补充 通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3.企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2008]1 号 文《 关于企 业所 得税若 干优 惠政策 的通 知》的 规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4.个 人所得税
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2008]132 号 文 《财政 部、 国家税 务总 局关于 储蓄 存款利息东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个 月以上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减按 50% 计入应纳 税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财 政部 、国家 税务 总局、 中国 证监会 财税[2015]101 号 文《关 于上 市公司 股息 红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东海基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
东海证券股份有限公司（" 东海证券" ） 基金管理人的股东、基金代销机构
深圳鹏博实业集团有限公司 基金管理人的股东
苏州市相城区江南化纤集团有限公司 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司 （" 中国 工商银
行" ）
基金托管人、基金代销机构
东海瑞京资产管理（上海）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年 度可比期间 的关联方交 易
-
7.4.8.1 通过关联方交 易单元进行 的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 债券交易 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
东海证券股份有限公司 382,353,171.20 90.23%
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
东海证券股份有限公司 3,234,631,000.00 97.88%
7.4.8.1.4 权证交易
金额单 位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
注：本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年3 月24日( 基金合同 生效日) 至2016 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
东海证券股份有限
公司
76,414.26 90.30% 76,414.26 90.30%
注 ：（ 1 ）本 基金本报告期为 2016 年 3 月 24 日（基金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日，本基
金基金合同于 2016 年3 月 24 日正式 生效，无上年度同期可比数据。
（2 ） 上述佣金按市场佣金率计算， 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、 经手
费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
（3 ） 该类佣 金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 849,293.83
其中：支付销售机构的客户维护费 313,702.96
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.7% 年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 0. 7% ÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管 理费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 管
理费划款指令， 基金托管 人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 242,655.39
注 ：（ 1 ）本 基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E× 0. 2% ÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托 管费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东海祥瑞 A 级 东海祥瑞 C 级 合计
中国工商银行股份有限
公司
- 181,712.01 181,712.01
东海证券股份有限公司 - 51,122.22 51,122.22
东海基金管理有限责任
公司
- 167.18 167.18
合计 - 233,001.41 233,001.41
注：(1) 本基 金 A 类基 金份额不收取销售服务费，C 类基金 份额的销售服务费年费率为 0.40% 。
（2 ） 本基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额 的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。 销售服
务费的计算方法如下：
H ＝E × 0 .4 0%÷ 当年天数
H 为C 类基金 份额每日应计提的销售服务费
E 为C 类基金 份额前一日的基金资产净值
销售服 务费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 销 售 服
务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行 银行间同业 市场的债券(含回购) 交易
单位：人民 币元
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
银行间市场交易
的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联方投资 本基金的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
东海祥瑞 A 级 东海祥瑞 C 级
基金合同生效日（ 2016
年 3 月 24 日 ）持有的基 金
份额
- - 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
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期初持有的基金份额 - -
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 - -
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- -
注：报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况
份额单 位：份
东海祥瑞 A 级
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
份额单位：份
东海祥瑞 C 级
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
注：本报告期末除基金管理人之外的其他关联方于报告期未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管 的银行存款 余额及当期 产生的利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 4,948,737.62 189,399.03
注：除 上表 列示的 金额 外，本 基金 的证券 交易 结算资 金通 过托管 银行 备付金 账户 转存于 中 国 证 券
登记结算有限责任公司，2016 年3 月 24 日 （基金合同生效日） 至 2016 年 12 月 31 日止期间获得
的利息收入为人民币 23,075.49 元（ 无上年度同期可比数据） ，2016 年 12 月 31 日结 算备付金月
为人民币 528,929.23 元（ 无上年度同期可比数据） 。
7.4.8.6 本基金在承销 期内参与关 联方承销证 券的情况
金额单位：人民币元
本期
2016 年 3 月24 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 26 页 共 35 页
注：本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易 事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而 于期末持有 的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.10.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
7.4.10.1.2 受 限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：张）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
7.4.10.1.3 受 限证券类别：权证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：份）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂 时停牌等流 通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回 购交易中作 为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金未持 有银行间市场债券正回购交易中作为抵押
的债券
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金未持 有交易所市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。
7.4.10 有助于理解和分 析会计报表 需要说明的 其他事项
7.4.14.1 公 允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 27 页 共 35 页
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 银行存 款、 结算备 付金 、存出 保证 金、 买 入 返
售金融资产、应收款项以及其他金融负债因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值
于 2015 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属
于第一层次的余额为人民币 1,636,331.60 元，属 于第二层次的余额为人民币 38,980,502.80 元，
无划分为第三层次的余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值期初金额和本期变动金额
本 基金 于本 报告期 初未 持有公 允价 值归属 于第 三层次 的金 融工具 ，本 基金本 报告 期未 发 生 第
三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
7.4.14.4 财 务报表的批准
本财务报表已于 2017 年3 月24 日经 本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 40,616,834.40 81.46
其中：债券 40,616,834.40 81.46
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 2,300,000.00 4.61
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 28 页 共 35 页
6 银行存款和结算备付金合计 5,477,666.85 10.99
7 其他各项资产 1,466,071.24 2.94
8 合计 49,860,572.49 100.00
8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 报告期末按行业 分类的境内 股票投资组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（% ）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 - -
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业 分类的沪港 通投资股票 投资组合
注：本基金本报告期未持有沪港通股票投资。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 29 页 共 35 页
8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前十 名股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超 出期末基金 资产净值2% 或前20 名 的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超 出期末基金 资产净值2% 或前20 名 的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本 总额及卖出 股票的收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 -
卖出股票收入（成交）总额 -
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 国家债券 10,169,154.70 20.47
2 央行票据 - -
3 金融债券 364,530.00 0.73
其中：政策性金融债 364,530.00 0.73
4 企业债券 28,446,818.10 57.27
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 1,636,331.60 3.29
8 同业存单 - - 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 30 页 共 35 页
9 其他 - -
10 合计 40,616,834.40 81.77
8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前五 名债券投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 122409 15 龙湖 02 40,000 3,982,400.00 8.02
2 122080 11 康美债 33,770 3,470,542.90 6.99
3 136130 16 葛州 01 25,560 2,516,637.60 5.07
4 122905 10 南昌债 22,130 2,227,384.50 4.48
5 019533 16 国债 05 20,000 2,000,000.00 4.03
8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前十 名资产支持 证券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前五 名权证投资 明细
金额单位 ：人民币元
序号 权证代码 权证名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.11 报告期末本基金 投资的国债 期货交易情 况说明
8.11.1 本期国债期货投 资政策
本基金暂不投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金 投资的国债 期货持仓和 损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险指标说明 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 31 页 共 35 页
公允价值变动总额合计（元） -
国债期货投资本期收益（元） -
国债期货投资本期公允价值变动（元） -
注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.11.3 本期国债期货投 资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附 注
8.12.1
报告期 内， 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查， 或在 报告 编 制 日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金本报告期内未参与股票投资。
8.12.3 期末其他各项资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 18,684.89
2 应收证券清算款 629,464.97
3 应收股利 -
4 应收利息 817,921.38
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,466,071.24
8.12.4 期末持有的处于 转股期的可 转换债券明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 113009 广汽转债 514,411.60 1.04
2 110035 白云转债 249,120.00 0.50
3 110030 格力转债 227,640.00 0.46
8.12.5 期末前十名股票 中存在流通 受限情况的 说明 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 32 页 共 35 页
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
流通受限情况说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资 组合报告附 注的其他文 字描述部分
-
§9 基金份额持有 人信息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
东海
祥瑞 A
级
196 84,641.61 198,863.16 1.20% 16,390,892.58 98.80%
东海
祥瑞 C
级
320 104,311.87 0.00 0.00% 33,379,798.94 100.00%
合计 516 96,840.22 198,863.16 0.40% 49,770,691.52 99.60%
注： 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分 母 采
用各自 级别 的份额 ，对 合计数 ，比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 （即 期末基 金 份 额 总
额 ）。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
东海祥瑞
A 级
9,940.36 0.0599%
东海祥瑞
C 级
0.00 0.0000%
合计
9,940.36 0.0199%
注：分 级基 金管理 人的 从业人 员持 有基金 占基 金总份 额比 例的计 算中 ，对下 属分 级基金 ， 比 例 的
分母采 用各 自级别 的份 额，对 合计 数，比 例的 分母采 用下 属分级 基金 份额的 合计 数（即 期 末 基 金
份额总额） 。 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 33 页 共 35 页
9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
东海祥瑞 A 级 0
东海祥瑞 C 级 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
东海祥瑞 A 级 0
东海祥瑞 C 级
0
合计 0
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
项目 东海祥瑞 A 级 东海祥瑞 C 级
基金合同生效日 （2016 年 3 月24 日 ） 基金份
额总额
84,938,991.87 580,214,738.84
本报告期期初基金份额总额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
105,052.92 205,400.85
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
68,454,289.05 547,040,340.75
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-" 填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 16,589,755.74 33,379,798.94
注：总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭 示
11.1 基金份额持有人 大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基 金托管人的 专门基金托 管部门的重 大人事变动
1 、基金管理 人 2016 年 1 月 13 日公告 ，朱科敏先生不再担任公司董事长，由总经理葛伟忠
代为履行董事长职责。
2 、 《东海祥 瑞债券型证券投资基金基金合同》 于 2016 年3 月 24 日正式 生效， 杜斌先生、 祝
鸿玲女士任该基金的基金经理。
3 、基金管理 人 2016 年4 月 15 日公告 ，新任葛伟忠先生为公司董事长。
4 、基金管理 人 2016 年 4 月 15 日公告 ，新任刘建锋先生为公司总经理，葛伟忠先生不再担东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 34 页 共 35 页
任公司总经理。
5 、基金管理 人 2016 年 6 月 24 日公告 ，刘清先生不再担任公司督察长，由总经理刘建锋先
生代为履行督察长职责。
6 、基金管理人 2016 年 9 月 29 日公告 ，新任王恒先生为公司督察长，刘建锋先生不再代为
履行督察长职务。
7 、本报告期 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人 、基金财产 、基金托管 业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的 改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计 的会计师事 务所情况
本报告期内基金管理人未改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度应支付给安永华明会
计师事务所（特殊普通合伙）的基金审计费用为五万元，其已提供审计服务的连续年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人 及其高级管 理人员受稽 查或处罚等 情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7 基金租 用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司交易单元 进行股票投 资及佣金支 付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东海证券 2 - - - - -
恒泰证券 2 - - - - -
注：1 、基金 专用交易单元的选择标准如下：
(1) 经营行为 稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2) 具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 东海祥瑞债券型证券投资基金 2016 年年度 报告摘要
第 35 页 共 35 页
(3) 具有较强 的全方位金融服务能力和水平， 能积极为公司投资业务的开展， 投资信息的交流以及
其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2 、基金专用 交易单元的选择程序如下：
(1) 投资、 研究部门与券商联系商讨合作意向， 根据公司对券商交易单元的选择标准， 确定选 用交
易单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2) 中央交易 室与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
(3) 基金业务 部负责对接托管行、 各证券交易所、 中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及
账户开户手续。
3 、 此处的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证等交易而合计支付该券商的佣金的
合计，不单指股票交易佣金。
11.7.2 基金租用证券公 司交易单元 进行其他证 券投资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东海证券 382,353,171.20 90.23% 3,234,631,000.00 97.88% - -
恒泰证券 41,385,485.75 9.77% 69,910,000.00 2.12% - -
东海基金管理有限责任公司
2017 年3 月27 日
