中银证券健康 产业灵活配 置混合型证 券投
资基金 2016 年年度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 中银国际证 券有限责任公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 30 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 2016 年9 月7 日起 至 2016 年12 月 31 日止。
中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
............................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现
.............................................................................................................................. 7
3.3 其他指 标
...................................................................................................................................... 8
3.4 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
.................................................................................................. 8
§4 管理人报告
........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
................................ 13
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等 内容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 13
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 14
6.2 审计报 告的 基本 内容
................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 15
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 17
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 42
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 45中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 45
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 45
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 45
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 45
8.12 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息
......................................................................................................................... 47
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 47
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
................................ 47
§10 开放式基金份额变动
....................................................................................................................... 47
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................... 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 49
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
................................................................... 错误！ 未定 义书 签。
§13 备查文件目录
................................................................................................................................... 51
13.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 51
13.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 51
13.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 51
中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中银证 券健 康产 业灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
基金简 称 中银证 券健 康产 业混 合
场内简 称 中银证 券健 康产业混 合
基金主 代码 002938
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 9 月 7 日
基金管 理人 中银国 际证 券有 限责 任公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 459,129,768.68 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金通 过积 极把 握健 康产 业主题 相关 行业 的投 资机
会，力 争实 现基 金资 产的 长期稳 定增 值。
投资策 略 本基金将 持续 跟踪 基本 面、 政策面 、市 场面 、技 术面
等多方面 因素 ，并 通过 宏观 经济研 究， 研判 国内 经济
发展趋势 ，在 严格 控制 投资 组合风 险的 前提 下， 动态
配置投资 组合 中股 票、 债券 、货币 市场 工具 等大 类资
产的投 资比 例。
业绩比 较基 准 50%* 中证医药卫生指数收益率+50%* 中证全债指数收
益率
风险收 益特 征 本基金为混合型证券投资基金, 其预期收益和风险高
于 货币 市场 基金 、债 券型基 金,而 低于 股票型 基金,属
于证券 投资 基金 中的 中高 风险品 种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银国 际证 券有 限责 任公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 赵向雷 张燕
联系电 话 021-20328000 0755-83199084
电子邮 箱 gmkf@bocichina.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
021-61195566,400-620-8888 95555
传真 021-50372474 0755-83195201
注册地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路
200 号中银 大厦 39F
深圳市 深南 大道 7088 号招商银
行大厦
办公地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路
200 号中银 大厦 39F
深圳市 深南 大道 7088 号招商银
行大厦 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 宁敏 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.bocifunds.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业 天
地 2 号楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中银国 际证 券有 限责 任公 司 上海市 浦东 新区 银城 中路 200 号中
银大 厦 39 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现 及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年9 月7 日(基
金合同 生效
日)-2016 年 12 月
31 日
2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 2,407,707.86 - -
本期利 润 678,072.85 - -
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0013 - -
本期加 权平 均净 值利 润率 0.13% - -
本期基 金份 额净 值增 长率 0.08% - -
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 353,807.36 - -
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0008 - -
期末基 金资 产净 值 459,483,576.04 - -
期末基 金份 额净 值 1.0008 - -
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
2015 年末
2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.08% - -
注：本 基金 合同 生效 日为2016 年9 月7 日。
本期已实现收 益指基金 本 期利息收入、 投资收益 、 其他收入（不 含公允价 值 变动收益） 扣除相关中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
期末可 供分 配利 润是 指期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
上述基金业绩 指标不包 括 持有人认购或 交易基金 的 各项费用，计 入费用后 实 际收益水平 要低于所
列数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.03% 0.29% -2.17% 0.36% 2.20% -0.07%
自基金 合同
生效起 至今
0.08% 0.26% -2.47% 0.37% 2.55% -0.11%
注： 本 基金 成立于2016 年9 月7 日， 本 基金 的业 绩比 较基准 为： 50%* 中证 医药 卫生指数 收益 率+50%*
中证全 债指 数收 益率 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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注：1. 本基 金基 金合 同于2016 年9 月7 日生 效,截 至报告 日本 基金 合同 生效 未满一 年。
2.按基金合 同规定,本 基金 建仓期为六 个月。建 仓期 满后,本基金 的各项投 资比 例应符合基 金合同
投资范 围、 投资 限制 中规 定的各 项比 例: 本基 金股 票 投资占 基金 资产 的比 例范 围为0-95%，其 中投
资于本基金合 同界定的 健 康产业主题相 关证券不 低 于非现金基金 资产的 80% 。每个交易日 日终保
持不低于基金 资产净 值 5% 的现金或者到 期日在一 年 以内的政府债 券;法律法 规 及本基金合 同规定
的其他 比例 限制 。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 其他指 标
注：无 其他 指标 。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 未实 施利 润分 配。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中银 国际 证券 有限 责任 公司(以下简 称“ 中银 国际 证券”) 经中 国证 监会 批准 于 2002 年 2 月
28 日在上 海成 立， 注册 资本 25 亿 元人 民币 。中 银 国际证 券由 中银 国际 控股 有限公 司、 中国 石油
集团资 本有 限责 任公 司 、 上海金 融发 展投 资基 金 （ 有限合 伙） 、 云南 省投 资控 股集团 有限 公司 、 江
西铜业股份有 限公司、 凯 瑞富海实业投 资有限公 司 、中国通用技 术（集团 ） 控股有限责 任公司、
上海祥 众投 资合 伙企 业 （有 限合伙 ） 、 江 苏洋 河酒厂 股 份有限 公司 、 上海 联新 投资 中心 （有 限合 伙） 、
江西铜业集团 财务有限 公 司、达濠市政 建设有限 公 司、万兴投资 发展有限 公 司共同投资 。中银国
际证券 的经 营范 围包 括： 证券经 纪、 证券投 资咨 询、 与证券 交易 、 证券 投资 活动有 关的 财务 顾问 、
证券承销与保 荐、证券 自 营、证券资产 管理、证 券 投资基金代销 、融资融 券 、代销金融 产品、公
开募集 证券 投资 基金 管理 。截 至2016 年12 月 31 日 ，本管 理人 共管 理四 只开 放式证 券投 资基 金，
包括： 中银 证券 保本1 号 混合型 证券 投资 基金 、 中 银证券 健康 产业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
中银证 券现 金管 家货 币市 场基金 和中 银证 券安 进债 券型证 券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
罗众球
本基金经
理经理
2016 年9 月7
日
- 7
罗众球，硕士研究生 ，
中国国 籍， 已取 得证 券、
基金从 业资 格。2009 年
至2010 年任 职于 复星 医
药药品 研发 部；2010 年
至2012 年任 职于 恒泰 证
券，担任医药行业研究
员；2012 年至 2013 年8
月任职于宏源证券资产
管理分公司，担任医药
行业研 究员 。2013 年 8
月加盟中银国际证券有
限责任公司，现任中国
红稳定价值、中国红稳
健增长 、中 国红 1 号集
合资产管理计划投资主
办人及中银证券健康产
业灵活配置混合型证券中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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投资基金基金经理、中
银证券 保本 1 号混合 型
证券投资基金基金经
理、中银证券瑞益定期
开放灵活配置混合型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、 上述任 职日 期为 根 据公司 确定 的聘 任日 期 ， 离任日 期为 根据 公司 确定 的解聘 日期 ； 首任 基
金经理 的任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2、证 券从 业的 涵义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 中华人民共和 国
证券法 》 、 《中银 证券 保本 1 号混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 以及 其他 有关 法律法 规的 规定 ，本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，在控制风险 的前提下 ， 为基金份额 持有人谋
求最大 利益 ，不 存在 违法 违规或 未履 行基 金合 同承 诺的情 形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了保证公司 管理的不 同 投资组合得到 公平对待 ， 保护投资者合 法权益， 本 基金管理人根 据
《证券投资 基金法》 、 《 证 券投资基金 管理公司 管理 办法》 、 《证券 投资基金 管 理公司公平 交易制 度
指导意见》等 法律法规 ， 建立了《中银 国际证券 有 限责任公司基 金管理业 务 、资产管理 业务公平
交易管 理办 法》 、 《中 银国 际 证券有 限责 任公 司产 品与 交易部 交易 室异 常交 易监 控与报 告管 理办 法》
等公平 交易 相关 制度 体系 。
《中银国际证 券有限责 任 公司基金管理 业务、资 产 管理业务公平 交易管理 办 法》所规范的 范
围涵盖境内上 市股票、 债 券的一级市场 申购、二 级 市场交易等所 有投资管 理 活动，同时 涵盖包括
授权、 研究 分析 、投 资决 策、交 易执 行、 业绩 评估 等投资 管理 活动 相关 的各 个环节 。
公平交易的控 制方法主 要 包括：建立科 学、制衡 的 投资决策体系 ，在保证 各 投资组合投资 决
策相对独立性 的同时， 确 保其在获得投 资信息、 投 资建议和实施 投资决策 方 面享有公平 的机会；
严格隔离投资 管理职能 和 交易执行职能 ，实行包 括 所有投资品种 的集中交 易 制度，并进 行公平的
交易分配制度 ，确保各 投 资组合享有公 平的交易 执 行机会；通过 对投资交 易 行为的监控 、分析评
估和信息披 露来 加强 对公 平交易 过程 和结 果的 监督 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司一直严 格 遵循公平交易 相关规章 制 度，执行严格 的公平交 易 行为。在严格 方中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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针指导 下， 报告 期内 ，公 司未出 现任 何异 常关 联交 易以及 与禁 止交 易对 手间 的交易 行为 。
报告期 内， 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗口下 （如：1 日内、3 日内、5 日内） 公
司管理的不同 投资组合 同 向交易开展交 易价差分 析 。分析结果表 明，本报 告 期内公司对 各投资组
合公平 对待 ，不 存在 利益 输送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 公司旗下 所 有投资组合参 与的交易 所 公开竞价交易 中，未发 生 同日反向交易 成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 总成 交 量5% 的 情况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
中银证 券健 康产 业基 金9 月7 日成立,成立初 期以 投资固定 收益 类品 种为 主， 股票在四 季度 开
始初步 建仓 。四 季度 上证 指数、 沪 深 300 指数 分别 上涨 了 3.29% 、1.75%, 中 小板指 数、 创业 板指
数分别 下跌 了4.59% 、8.74% ， 医药 生物 指数 下跌1.95% ， 环比 三季 度走 弱； 四季度市场 先扬 后抑 ，
10 月、11 月 市场 整体 以 保险举 牌为 首的 蓝筹 股带 动上扬 ，蓝 筹股 投资 情绪 高涨，12 月受 加强 监
管保险资金举 牌政策的 影 响，同时央行 阶段性紧 缩 流动性挤压债 市去杠杆 ， 使得市场投 资者情绪
急剧变 化， 由乐 观转 为悲 观，指 数进 入快 速调 整， 股债双 杀， 市场 重新震荡 回跌到 相对 低位 。
考虑到当时宏 观经济环 境 和监管政策的 影响，中 银 证券健康产业 基金成立 以 来一直保持相 对
谨慎的策略， 股票仓位 控 制在 30%左 右。在控 制风 险的前提下， 坚持灵活 、 稳健的操作， 重点投
资于健 康产 业。 截止 2016 年 12 月 31 日， 单位 净值 1.0008 ，四 季度 在市 场大 幅波动 的情 况下 ，
很好的 控制 了净 值的 回撤 ，跑赢 医药 生物 指数 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月31 日， 本基金 份额 净值 为 1.0008 元， 份额 累计 净值 为1.0008 元， 报告期
内净值 增长 率为 0.08%， 同期业 绩基 准涨 幅为-2.47% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 市场 有望 迎 来调整 后情 绪和 基本 面向 上修复 的投 资机 会。 首先 ，1 月的流 动性
会在春 节前 两周 得到 明显 改善，A 股市 场的 流动 性有 望明显 好于 去年 12 月， 获 得有效 改善 ； 其次 ，
最新的外汇政 策对于个 人 外汇流出增加 了管制， 杜 绝证券投资等 形式的结 汇 流出，有助 于前期市
场过度 担忧 外汇 流出 恐慌 情绪的 修复 ； 再 次，2017 年仍然 是牢 牢守 住不 发生 系统性 金融 风险 的 底
线。最 后， 政策 面继 续坚 定不移 的大 力推 行 PPP 投资，对 冲国 内经 济下 行风 险，同 时继 续推 动央中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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企混改和国企 改革，推 进 供给侧改革带 动相关产 业 过剩产能出清 ，这些举 措 对相关行业 的上市公
司业绩 都可 能会 产生 积极 正面的 影响 ； 总 之， 制约A 股投资 者悲 观预 期的 诸多 不利因 素逐 步消 除，
市场短 期风 险基 本得 到有 效释放 ，在 此背 景下 ，健 康产业 相关 上市 公司 或将 逐步获 得资 金青 睐。
在上述 情况 下，2017 年市场整 体较 2016 年的悲 观气氛好 转， 但是 仍 有可能 会因为 突发 因
素导致市场出 现大幅波 动 。市场的波动 同时蕴含 着 投资机会，我 们将继续 投 资于健康产 业领域，
灵活调整仓位 并且持续 优 化配置，审慎 投资、勤 勉 尽责、兢兢业 业持续为 基 金持有人创 造价值，
谋求投 资回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人始终 坚持 基金 份额 持有 人利益 优先 原则 ， 从规 范 运作 、 防 范风 险、
保护基金持有 人利益出 发 ，加强内部风 险的控制 与 防范，确保各 项法规和 管 理制度的落 实。公司
稽核部依据法 律法规的 规 定及公司内部 控制的整 体 要求，独立对 旗下基金 投 资组合、基 金宣传推
介材料及员工 行为等的 合 规性进行了定 期和不定 期 检查，发现问 题及时提 出 改进建议并 督促业务
部门进 行整 改， 并定 期向 监管机 构、 公司 董事 会出 具监察 稽核 报告 。
在合规 管理 方面 ， 公司 制定了员 工行 为规 范、 员工行为准 则， 修订了 员工 投资行为 管理 制度 ，
进一步完善合 规制度建 设 ；公司开展多 种形式的 合 规培训，定期 进行合规 信 息收集，不 断提升员
工的合规守法 意识；加 强 事前事中合规 风险管理 ， 严格审核信息 披露文件 、 基金宣传推 介材料，
防范各类合规 风险。在 风 险管理方面， 公司秉承 全 员风险管理的 理念，采 取 事前防范、 事中控制
和事后监督等 三阶段工 作 ，加强对日常 投资运作 的 管理和监控， 督促投研 交 易业务的合 规开展；
在监察稽核方 面，公司 定 期和不定期开 展多项内 部 稽核，对投资 研究、公 平 交易、基金 销售，投
资管理 人员 通讯 管理 等关 键业务 和岗 位进 行检 查监 督，促 进公 募基 金业 务合 规运作 、稳 健经 营。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规。本基 金管理人 将 继续以风险控 制
为核心，坚持 基金份额 持 有人利益优先 的原则， 提 高监察稽核工 作有效性 ， 切实保障基 金安全、
合规运 作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为确保基 金 估值工作符合 相关法律 法 规和基金合同 的规定， 确 保基金资产估 值
的公平、合理 ，有效维 护 投资人的利益 ，设立了 中 银国际证券有 限责任公 司 估值委员会 （以下简
称“估值委 员会” ） ，制 定 了估值政策 和估值程 序。 估值委员会 成员由主 管运 营的副总经 理、督 察
长、投资总监 、研究部 负 责人、风险管 理部负责 人 、运作部负责 人等成员 组 成，基金经 理原则上
不参与估值委 员会的工 作 ，其估值建议 经估值委 员 会成员评估后 审慎采用 。 估值委员会 成员均具中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 13 页 共 51 页
有 5 年 以上 专业 工作 经历 ，具备 良好 的专 业经 验和 专业胜 任能 力， 具有 绝对 的独立 性。 估值 委 员
会的职责主要 包括有： 保 证基金估值的 公平、合 理 ；制订健全、 有效的估 值 政策和程序 ；确保对
投资品 种进 行估 值时 估值 政策和 程序 的一 贯性 ；定 期对估 值政 策和 程序 进行 评价等 。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求对 基
金估值及净值 计算履行 复 核责任，当存 有异议时 ， 托管银行有责 任要求基 金 管理公司作 出合理解
释，通过积极 商讨达成 一 致意见。会计 师事务所 对 估值委员会采 用的相关 估 值模型、假 设及参数
的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 上述 参与 估值 流程各 方之 间不 存在 任何 重大利 益冲 突。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供在银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种 的估值 数据 。
4.8 管理人 对 报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
报告期 内本 基金 无利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于200 人或 基金资 产净 值低 于5000 万 元的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 招商 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 22149 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中银证券健康产业灵活配置 混合型证券投资基金全体 基金份额
持有人 ：
引言段 我们审计了后附的中银证券 健康产业灵活配置混合型 证券投资
基金( 以下简称“ 中银证券健 康产业混合基金”) 的财务 报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的资产负 债表 、2016 年 9 月 7 日(基金
合同生 效日)至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的利 润表 和所有 者权
益(基金净 值)变动表 以及 财务 报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是中银证券健康产业混合基金 的基
金管理人中银国际证券有限 责任公司管理层的责任。 这种责任
包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国 证监 会”) 、 中国证券投 资基 金业 协会(以下简称“ 中国
基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务 报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 15 页 共 51 页
审计意 见段 我们认为，上述中银证券健 康产业混合基金的财务报 表在所有
重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列 示的中国
证监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基 金行业实
务操作 编制 ， 公允反 映了 中银证券 健康 产业 混合 基金2016 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 9 月 7 日(基金合 同生效日)至
2016 年12 月 31 日止期 间的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
崔嵬
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上海市 黄埔 区湖 滨路 202 号
审计报 告日 期 2017 年 3 月 31 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中银 证券 健康 产业灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
报告截 止日 ： 2016 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 134,475,988.51 -
结算备 付金
4,010,617.94 -
存出保 证金
87,868.89 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 132,451,598.76 -
其中： 股票 投资
132,451,598.76 -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 199,190,618.79 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 181,746.15 -
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
470,398,439.04 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月31 日 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
9,076,401.89 -
应付赎 回款
672,878.27 -
应付管 理人 报酬
597,096.43 -
应付托 管费
79,612.87 -
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 391,544.80 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 97,328.74 -
负债合 计
10,914,863.00 -
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 459,129,768.68 -
未分配 利润 7.4.7.10 353,807.36 -
所有者 权益 合计
459,483,576.04 -
负债和 所有 者权 益总 计
470,398,439.04 -
注：1 、 报告截 止日 2016 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.0008 元， 基金份 额总额 459,129,768.68
份。
2、本 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016 年9 月7 日( 基金合 同生 效日)至2016 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 中银 证券 健康 产业灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期： 2016 年9 月7 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 9 月 7 日(基
金合同生效日)至
2016 年12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
4,175,248.24 -
1.利息 收入
2,898,427.22 -
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 542,150.52 -
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,356,276.70 -
其他利 息收 入
- - 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
2,640,976.03 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,640,976.03 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -1,729,635.01 -
4.汇兑 收益 （损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 365,480.00 -
减：二、费用
3,497,175.39 -
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,432,319.32 -
2．托 管费 7.4.10.2.2 324,309.30 -
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 639,561.53 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 100,985.24 -
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
678,072.85 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号填
列）
678,072.85 -
注：本 财务报表 的实 际编 制期间 为 2016 年 9 月 7 日(基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中银 证券 健康 产业灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2016 年9 月7 日(基金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月 7 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值 ）
561,008,147.28 - 561,008,147.28
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本 期利
润）
- 678,072.85 678,072.85
三、本期基金份额交易 产 -101,878,378.60 -324,265.49 -102,202,644.09 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填列 ）
其中：1.基金申 购款 2,101,338.45 6,418.75 2,107,757.20
2.基金 赎回 款 -103,979,717.05 -330,684.24 -104,310,401.29
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值 ）
459,129,768.68 353,807.36 459,483,576.04
项目
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值 ）
- - -
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- - -
三、本期基金份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填列 ）
- - -
其中：1.基金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持 有
人 分配利润产生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值 ）
- - -
注：本 财务 报表 的实 际编 制期间 为2016 年 9 月 7 日(基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 16 页 至44 页财务报表 由下 列负 责人 签署 ：
______ 宁敏______
______ 赵向 雷______
____
7.4 报表附 注
戴景义____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
中银证券健康 产业灵活 配 置混合型证券 投资基金( 以 下简称“本基 金”)经 中国 证券监督管 理
委员会(以下简 称“ 中国 证监会”) 证监许 可[2016]1288 号文 《关 于准 予中 银证 券健康 产业 灵活 配中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 19 页 共 51 页
置混合型证券 投资基金 注 册的批复》核 准，由中 银 国际证券有限 责任公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《 中 银证券 健康 产业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
560,845,462.27 元， 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通 合伙)普华永 道 中天 验字(2016) 第
1170 号验 资报告予 以验证 。经向中国证 监会备案， 《 中银证券健康 产业灵活 配 置混合型证券 投资
基金基 金合 同》 于 2016 年9 月7 日正 式生 效, 基金 合同生效 日的 基金 份额 总额 为 561,008,147.28
份基金 份额 ， 其中认 购资 金利息 折合 162,685.01 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为中 银国 际证
券有限 责任 公司 ，基 金托 管人为 招商 银行 股份 有限 公司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《中 银 证券健康产业 灵活配置 混 合型证券投资 基
金基金合同》 的有关规 定 ，本基金的投 资范围为 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内 依法发行
上市的 股票(包 括创 业板 、 中小板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票)、债 券(包括 国债 、 央行票
据、地方政府 债、金融 债 、企业债、公 司债、次 级 债、中期票据 、短期融 资 券、可转换 债券、可
交换债 券、 中小 企业 私募 债券等)、 资 产支 持证 券、 债券回 购、 银行 存款、 权 证及法 律法 规或 中国
证监会允许基 金投资的 其 他金融工具。 如法律法 规 或监管机构以 后允许基 金 投资其他品 种，基金
管理人在履行 适当程序 后 ，可以将其纳 入投资范 围 。基金的投资 组合比例 为 ：本基金股 票投资占
基金资产的比 例范围 为 0-95%，其中投 资于基金 合同 界定的健康产 业主题相 关 证券不低于非 现金
基金资 产的 80% 。每 个交 易日日 终保 持不 低于 基金 资产净 值 5% 的现金 或者 到期日在 一年 以内 的政
府债券 。本 基金 业绩 比较 基准：50%×中证医 药卫 生指数收 益率+50%×中 证全 债指数 收益 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 银国 际证 券有 限责任 公司 于2017 年3 月31 日批 准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以下合 称“ 企 业会计 准则”) 、 中国证 监会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基 金业协会(以下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁布的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《中银 证券 健康产 业灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2016 年 9 月7 日( 基金合 同生 效日)至 2016 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实、 完整 地反映 了本 基金2016 年12 月31 日的 财务 状况以 及2016 年9 月7 日(基中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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金合同生效 日) 至2016 年12 月31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 2016
年9 月 7 日（基 金合 同生 效日） 至 2016 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产在资 产 负债表中以 交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的 价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在活 跃市 场的 金融 工具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3)当金融 工具 不存 在活 跃市场， 采用 市场 参与 者普 遍认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结算时 ， 金融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列， 并于 期末 全额 转入未 分配 利润 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果， 以决定 向其配置 资源 、 评价 其业 绩；(3) 本基金 能够 取得 该组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC)基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法和 现金 流量 法等 估值 技术进 行估 值。
(2) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)，按照 中证 指数 有限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015]101 号《关于 上市公司股息红 利差别化个人所得税政策 有关问题的通知》 、财税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补充通 知》 、及 其他 相关 财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如下：
(1)对证券 投资 基金 管理 人运用基 金买 卖股 票、 债券的转让 收入 免征 增值 税， 对国债 、 地方 政
府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
(2)对基金 从证 券市 场中 取得的收 入， 包括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股期限超 过 1 年的 ， 暂免 征收个人 所得 税。 对基金 持有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20%的税率 计征 个人 所得
税。
(4)基金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 134,475,988.51 -
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 134,475,988.51 -
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 25 页 共 51 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 134,181,233.77 132,451,598.76 -1,729,635.01
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 134,181,233.77 132,451,598.76 -1,729,635.01
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 199,190,618.79 -
合计 199,190,618.79 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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- - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有从 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 49,096.78 -
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,985.28 -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 130,620.64 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 43.45 -
合计 181,746.15 -
7.4.7.6 其他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 390,576.01 -
银行间 市场 应付 交易 费用 968.79 -
合计 391,544.80 -
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,628.74 -
预提费 用 95,700.00 - 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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合计 97,328.74 -
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 7 日(基金 合同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 561,008,147.28 561,008,147.28
本期申 购 2,101,338.45 2,101,338.45
本期赎 回（以“-”号填 列） -103,979,717.05 -103,979,717.05
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（以“-”号填 列） - -
本期末 459,129,768.68 459,129,768.68
注：1. 申购 含转 换入 份额 ；赎回 含转 换出 份额 。
2. 本 基金自 2016 年 7 月 25 日至 2016 年 9 月 2 日止期 间公 开发 售， 共 募集有 效净 认购 资金
560,845,462,27 元 。根 据 《中银 证券 健康 产业 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 的规 定，
本基金 设立 募集 期内 认购 资金产 生的 利息 收 入162,685.01 元在本 基金 成立 后， 折算 为162,685.01
份基金 份额 ，划 入基 金份 额持有 人账 户。
3. 根 据 《中 银证 券健 康产 业灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 合同》 的相 关 规定， 本基 金于2016
年9 月 7 日(基金合 同生 效日)至2016 年 10 月11 日 止期间 暂不 向投 资人 开放 基金交 易。 申购 业务
和赎回 业务 自2016 年10 月12 日起 开始 办理 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 2,407,707.86 -1,729,635.01 678,072.85
本期 基金 份额 交易
产生的 变动 数
-349,858.68 25,593.19 -324,265.49
其中： 基金 申购 款 5,891.90 526.85 6,418.75
基金赎 回款 -355,750.58 25,066.34 -330,684.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,057,849.18 -1,704,041.82 353,807.36
中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月 7 日(基 金合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 523,716.43 -
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 18,283.52 -
其他 150.57 -
合计 542,150.52 -
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月7 日(基金合
同生效 日) 至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 201,606,381.40 -
减：卖出股 票成 本总 额 198,965,405.37 -
买卖股 票差 价收 入 2,640,976.03 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注：本 基金 本报 告期 内无 债券投 资收 益。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
注：报 告期 内无 债券 投资 。
7.4.7.13.3 债 券投 资收益—— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益--赎回差 价收 入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益—— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益--申购差 价收 入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益—— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益—— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益—— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 投资 收益 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 投资 收益 。
7.4.7.16 股利收 益
注：本 基金 本报 告期 内无 股利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年9 月7 日( 基金 合
同生效 日) 至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,729,635.01 -
——股票投 资 -1,729,635.01 -
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -1,729,635.01 - 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 30 页 共 51 页
7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月 7 日(基金合 同生
效日) 至2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31
日
基金赎 回费 收入 365,480.00 -
合计 365,480.00 -
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 不低 于赎 回费总 额 的25% 归入 基金 资产。
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月7 日( 基金 合同 生效
日)至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
639,561.53 -
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
639,561.53 -
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月7 日( 基金 合同 生
效日) 至2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
审计费 用 54,000.00 -
信息披 露费 41,700.00 -
银行汇 划费 5,285.24 -
合计 100,985.24 -
7.4.7.21 分部报 告
无
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 31 页 共 51 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、 国 家税 务总 局于2016 年12 月 21 日颁 布 《关于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等
增值税政策的 通知》(财税[2016]140 号) ，要求资 管 产品运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，以
资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 ， 自2016 年5 月1 日起执 行。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于2017 年 1 月 6 日颁 布的 《关 于资 管产 品 增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后 ，资 管产 品运 营过 程中发生 的增 值税 应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为的具体 征收管理 办 法，由国家税 务总局另 行 制定。上述税 收政策对 本 基金截至本 财务报表
批准报 出日 止的 财务 状况 和经营 成果 无影 响。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银国 际证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中银国际控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国石 油集 团资 本有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
中国石 油天 然气 集团 公司 基金管 理人 的原 股东
上海金 融发 展投 资基 金( 有 限合伙) 基金管 理人 的股 东
云南省 投资 控股 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
江西铜 业股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 的控 股股 东、基 金销 售机 构
注：
1. 2016 年6 月2 日，中 银证券 2016 年第 六次 股东 会(临时) 会议 审议 并同 意中 国石油 天然 气集 团
公司将 其持 有的 中银 证券15.92% 的股 权转 让至 中国 石油集 团资 本有 限责 任公 司。 该 项划 转于2016
年8 月 22 日获 上海 证监 局核准， 并于 2016 年9 月22 日完 成工 商登 记变 更手 续。
2. 下述关 联交 易均 在正 常业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间无关 联方 交易 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 32 页 共 51 页
关联方 名称
本期
2016 年9 月7 日(基金合 同生效 日) 至
2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
中银国际 534,084,725.41 100.00% - -
7.4.10.1.2 债券交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年9 月7 日(基金合 同生效 日) 至
2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
中银国际 3,001,200,000.00 100.00% - -
7.4.10.1.4 权证交 易
注：本 基金 本报 告期 内未 有通过 关联 方交 易单 元进 行的权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年9月7 日( 基金 合同 生效日) 至2016年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中银国际 390,576.01 100.00% 390,576.01 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
-
- - - -
注：
1. 上 述佣 金参 考市 场价 格 经本基 金的 基金 管理 人与 对方协 商确 定， 以扣 除由 中 国证券 登记 结算 有中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 33 页 共 51 页
限责任 公司 收取 的证 管费 和经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服 务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研 究成 果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月7 日( 基金 合同 生效
日)至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
2,432,319.32 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：支付基金 管理人中 银 国际证券有限 责任公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 1.50%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.50% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月7 日( 基金 合同 生效
日)至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
324,309.30 -
注：支付基金 托管人招 商 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.20% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
注：本 基金 本报 告期 无销 售服务 费。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内未 发生与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券(含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期本 基金 的管 理人未 运用 固有 资金 申赎 及买卖 本基 金。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 34 页 共 51 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末无 除基金 管理 人之 于的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年9 月7 日(基金合 同生效日)至
2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银行 134,475,988.51 523,716.43 - -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方购 买其 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本基金 本报 告期 无其 他关联 交易 事项 需要 说明 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 无利 润分配 事项 。
7.4.12 期 末（ 2016 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因认购 新 发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877
太 平
鸟
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 9
日
新股流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
赛托
生物
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 35 页 共 51 页
603266
天龙
股份
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186
华正
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万 里
马
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
注：基金可使 用以基金 名 义开设的股票 账户，选 择 网上或者网下 一种方式 进 行新股申购 。其中基
金作为一般法 人或战略 投 资者认购的新 股，根据 基 金与上市公司 所签订申 购 协议的规定 ，在新股
上市后的约定 期限内不 能 自由转让；基 金作为个 人 投资者参与网 上认购获 配 的新股，从 新股获配
日至新 股上 市日 之间 不能 自由转 让。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 的股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2016 年12 月31 日 止， 本 基金 没有 因从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易形 成的
卖出回 购证 券款 余额 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 36 页 共 51 页
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2016 年12 月31 日 止， 本 基金 没有 因从事 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金主要投 资于股票 、 债券等具有良 好流动性 的 金融工具。与 这些金融 工 具相关的风险 ，
以及本 基金 的基 金管 理人 对于相 关风 险采 取的 风险 管理政 策如 下所 述。
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为混合 型证券投 资 基金，其预期 收益和风 险 高于货币市场 基金、债 券 型基金，而低 于
股票型基金， 属于证券 投 资基金中的中 高风险品 种 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相 关的 风险 主要 包括 管理风 险、 技术 风险 及市 场风险 。 本 基金 在有 效控 制投资 风险 的前 提下 ，
通过积极主动 的投资管 理 ，力争获取超 越业绩比 较 基准的投资收 益，追求 基 金资产的长 期稳定增
值。
本基金的基金 管理人在 公 司风险管理体 系的基础 上 构建明晰基金 业务的风 险 管理组织架构 和
职能， 由董 事会 及其 风险 控制委 员会 、 执 行委 员会 、 风险 管理 委员 会、 风 险 管理部 、 基 金管 理部、
中后线部门等 相关业务 部 门构成多层级 风险管理 框 架体系。董事 会决定公 司 风险偏好， 并在风险
控制委员会的 协助下监 察 公司基金业务 的总体风 险 及管理状况。 执行委员 会 领导公司基 金业务的
风险管 理。 风险 管理 委员 会协助 执行 委员 会在 董事 会授权 范围 内确 定、 调整 基金业 务的 业务 权限 、
讨论重大决策 以及检查 风 险管理状况。 风险管理 部 负责监控和报 告公司基 金 业务的风险 敞口和限
额使用情况。 业务主管 对 各自业务的风 险管理负 有 首要责任。财 务、业务 营 运、稽核、 法律及合
规等中 后线 部门 在各 自职 能范围 内支 持或 监督 公司 风险管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 37 页 共 51 页
存放在本基金 的托管行 招 商银行，因而 与银行存 款 相关的信用风 险不重大 。 本基金在交 易所进行
的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证券 交收和款 项 清算，违约 风险可能
性很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2016 年12 月31 日， 本基金无 债券 投资 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注： 于 2016 年12 月31 日 ，本基 金未 持有 按短 期信 用评级 的债 券投 资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注： 于 2016 年12 月31 日 ，本基 金未 持有 按长 期信 用评级 的债 券投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 以及组合在 短时间内
变现能力的综 合指标等 。 本基金投资于 一家公司 发 行的股票市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且
本基金与由本 基金的基 金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发行的 证 券不得超过 该证券的
10% 。本基金所持大部 分证券 在证券交易所上市，其余 亦可在银行间同业市 场交 易，因此除附注
7.4.12 中列示 的部 分基 金资产流 通 暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 价格 适时
变现。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上 限一般不
超过基 金持 有的 债券 投资 的公允 价值 。
于2016 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 38 页 共 51 页
约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
注： 于 2016 年12 月31 日 ， 本基 金所 承担 的全 部金 融负债 的合 约约 定到 期日 均为一 个月 以内 且不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 及买 入返售 金融 资产 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 134,475,988.51 - - - - - 134,475,988.51
结算备 付金 4,010,617.94 - - - - - 4,010,617.94
存出保 证金 87,868.89 - - - - - 87,868.89
交易性 金融 资产 - - - - - 132,451,598.76 132,451,598.76
买入返 售金 融资
产
199,190,618.79 - - - - - 199,190,618.79
应收利 息 - - - - - 181,746.15 181,746.15
其他资 产 - - - - - 0.00 0.00
资产总 计 337,765,094.13 - - - - 132,633,344.91 470,398,439.04
负债
中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 39 页 共 51 页
应付证 券清 算款 - - - - - 9,076,401.89 9,076,401.89
应付赎 回款 - - - - - 672,878.27 672,878.27
应付管 理人 报酬 - - - - - 597,096.43 597,096.43
应付托 管费 - - - - - 79,612.87 79,612.87
应付交 易费 用 - - - - - 391,544.80 391,544.80
其他负 债 - - - - - 97,328.74 97,328.74
负债总 计 - - - - - 10,914,863.00 10,914,863.00
利率敏 感度 缺口 337,765,094.13 - - - - 121,718,481.91 459,483,576.04
上年度 末
2015 年12 月31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产 - - - - - - -
负债 - - - - - - -
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 于 2016 年12 月31 日， 本基金 未持 有交 易性 债券投资 ， 因此 市场 利率 的变动对 于本 基金 资产
净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金充分发 挥基金管 理 人的研究优势 ，在注重 风 险控制的基础 上，将严 谨 的定性分析和规
范的定量模型 相结合， 动 态调整稳健资 产和风险 资 产的配置比例 ；在此基 础 上精选债券 和股票，
以实现 基金 资产 的稳 健增 值。
本基金投资组 合中股票资 产的比例范围 为基金资产 的 0-95% ，其中投 资于基 金合同界定的 健
康产业主题相 关证券不 低 于非现金基金 资产的 80% 。现金或到期 日在一年 以 内的政府债券 的比例
合计不 低于 基金 资产 净值 的5% 。 此外， 本基金 的基 金管理 人每 日对 本基 金所 持有的 证券 价格 实施
监控， 定期 运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk)指标 等来 测试 本基
金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 40 页 共 51 页
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 132,451,598.76 28.83 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 132,451,598.76 28.83 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升5% 15,456,577.98 -
业绩比 较基 准下 降5% -15,456,577.98 -
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)公允价 值
(a)金融工 具公 允价 值计 量的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持续的 以公 允价 值计 量的金融 工具
(i)各层次 金融 工具 公允 价值 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 41 页 共 51 页
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 132,066,944.85 元， 属于 第二 层次的 余额 为 384,653.91 元，无 属于 第三 层
次的余 额。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行等情 况， 本基金 不会 于停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
(c)非持续 的以 公允 价值 计量的金 融工 具
于2016 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d)不以公 允价 值计 量的 金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)除公允 价值 外， 截至 资产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 132,451,598.76 28.16
其中： 股票 132,451,598.76 28.16
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 199,190,618.79 42.35
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 138,486,606.45 29.44
7 其他各 项资 产 269,615.04 0.06
8 合计 470,398,439.04 100.00 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 42 页 共 51 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 107,649,517.31 23.43
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
37,917.66 0.01
E
建筑业 15,592.23 0.00
F
批发和 零售 业 8,225,841.00 1.79
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 9,458.68 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
241,692.20 0.05
J
金融业 106,780.00 0.02
K
房地产 业 4,505,142.72 0.98
L
租赁和 商务 服务 业 4,734,696.96 1.03
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 6,924,960.00 1.51
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 132,451,598.76 28.83
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 无沪 港通股 票投 资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 43 页 共 51 页
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600195 中牧股 份 1,266,625 26,915,781.25 5.86
2 000590 启迪古 汉 1,300,514 25,555,100.10 5.56
3 002412 汉森制 药 837,678 15,228,986.04 3.31
4 603001 奥康国 际 592,800 13,575,120.00 2.95
5 600085 同 仁 堂 372,000 11,673,360.00 2.54
6 000639 西王食 品 409,377 9,935,579.79 2.16
7 002758 华通医 药 277,525 8,225,841.00 1.79
8 002033 丽江旅 游 480,900 6,924,960.00 1.51
9 600358 国旅联 合 469,712 4,734,696.96 1.03
10 600208 新湖中 宝 1,082,967 4,505,142.72 0.98
11 600479 千金药 业 266,400 4,201,128.00 0.91
12 600996 贵广网 络 12,500 234,875.00 0.05
13 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.02
14 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.02
15 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.01
16 603877 太 平 鸟 3,180 67,734.00 0.01
17 300583 赛托生 物 1,582 63,738.78 0.01
18 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.01
19 603389 亚振家 居 1,963 47,327.93 0.01
20 603058 永吉股 份 3,869 42,675.07 0.01
21 603886 元祖股 份 2,242 39,683.40 0.01
22 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.01
23 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.00
24 300587 天铁股 份 1,438 20,290.18 0.00
25 603929 Ｎ 亚 翔 2,193 15,592.23 0.00
26 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.00
27 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.00
28 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00
29 603032 德新交 运 1,628 9,458.68 0.00
30 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00
31 300591 万 里 马 2,397 7,358.79 0.00
32 300588 熙菱信 息 1,380 6,817.20 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 44 页 共 51 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600208 新湖中 宝 29,245,305.05 6.36
2 000590 启迪古 汉 28,335,029.50 6.17
3 000639 西王食 品 27,655,780.05 6.02
4 600195 中牧股 份 26,314,422.44 5.73
5 603333 明星电 缆 25,333,586.00 5.51
6 002412 汉森制 药 25,325,176.62 5.51
7 002004 华邦健 康 20,753,439.20 4.52
8 600511 国药股 份 20,647,065.61 4.49
9 000800 一汽轿 车 20,561,837.42 4.47
10 002687 乔 治 白 15,950,217.28 3.47
11 603001 奥康国 际 14,019,944.00 3.05
12 600718 东软集 团 12,149,222.55 2.64
13 600085 同 仁 堂 11,759,325.00 2.56
14 002325 洪涛股 份 10,268,317.00 2.23
15 600594 益佰制 药 9,934,596.72 2.16
16 002758 华通医 药 8,186,626.00 1.78
17 002033 丽江旅 游 7,020,215.00 1.53
18 002381 双箭股 份 5,123,403.00 1.12
19 600358 国旅联 合 5,119,304.79 1.11
20 002350 北京科 锐 4,688,343.00 1.02
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603333 明星电 缆 25,055,642.84 5.45
2 600208 新湖中 宝 22,190,451.23 4.83
3 000800 一汽轿 车 21,403,453.30 4.66
4 002004 华邦健 康 21,203,515.08 4.61
5 600511 国药股 份 20,617,581.78 4.49
6 000639 西王食 品 18,124,784.58 3.94
7 002687 乔 治 白 18,098,471.51 3.94
8 600718 东软集 团 12,656,941.73 2.75
9 002325 洪涛股 份 10,357,888.61 2.25 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 45 页 共 51 页
10 002412 汉森制 药 10,269,904.34 2.24
11 600594 益佰制 药 10,064,657.85 2.19
12 002381 双箭股 份 5,170,312.00 1.13
13 002350 北京科 锐 4,904,482.82 1.07
14 000590 启迪古 汉 1,488,293.73 0.32
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 333,146,639.14
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 201,606,381.40
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：报 告期 内本 基金 未有 股指期 货投 资。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注：报告期 内未 有股 指期 货投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：报告期 内本 基金 未投 资国债 期货 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 46 页 共 51 页
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：报 告期 末本 基金 无国 债期货 持仓 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：报告期 内本 基金 未投 资国债 期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 申 明本 基金投 资的 前十名 证券 的发行 主体 本期是 否出 现被监 管部 门立案 调
查 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形
报告期内，本 基金投资 决 策程序符合相 关法律法 规 的要求，未发 现本基金 投 资的前十名证 券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ， 或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、 处罚的 情形。
8.12.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 87,868.89
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 181,746.15
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 269,615.04
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票股 票中 未存 在流 通受限 。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，分项 之和 与合 计项 之间 可能存 在尾 差。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 47 页 共 51 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
9,053 50,715.76 4,571,111.04 1.00% 454,558,657.64 99.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
98,833.42 0.0215%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金投资和 研究 部
门负责 人持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年9 月7 日 ）基金 份额 总额
561,008,147.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 2,101,338.45
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 103,979,717.05
基 金合 同生效 日起 至报告期 期末 基金拆 分变 动份额（ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 459,129,768.68
注：本 基金 合同 于2016 年9 月7 日生效 。 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
第 48 页 共 51 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变动
2016 年6 月3 日， 聘任 翟 增军先 生为 公司 董事 会秘 书，解 聘王 超先 生董 事会 秘书职 务。
2016 年6 月15 日， 聘任 沈锋先 生为 公司 副执 行总 裁，聘 任盖 文国 先生 为公 司稽核 总监 。
2016 年9 月， 高迎 欣先 生 任公司 董事 长。
2016 年10 月， 赵向 雷先 生兼任 公司 合规 总监 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基 金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起聘请 普华 永道 中天 会计 师事务 所 （特 殊普 通合 伙）为本基 金提 供
审计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中银国际 2 534,084,725.41 100.00% 390,576.01 100.00% -
注： 根据 《 关于 完善 证券 投资基 金交 易席 位制 度有 关问题 的通 知 》 的 规定 ， “ 一家基 金管 理公 司通中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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过一家证券公 司的交易 席 位买卖证券的 年交易佣 金 ，不得超过其 当年所有 基 金买卖证券 交易佣金
的 30% 。新 成立的基 金管 理公司，自管 理的首只 基 金成立后第二 年起执行 。”为了保护基 金份额
持有人的利益 ，降低交 易 成本，由于本 基金管理 人 为证券公司， 且综合目 前 系统、技术 等各方面
因素， 本基 金只 能使 用本 公司的 交易 席位 。
1、今 后基 金专 用交 易席 位的选 择标准 如下 ：
(1) 经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2)具备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3) 具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ，包 括但 不限于 ：有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力，
能及时、全面 地向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的开展提供 良好的服
务和支 持。
2、今 后基 金专 用交 易席 位的选择 程序 如下 ：
(1)本基金 管理 人根 据上 述标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证 券经营 机构 。
(2)基金管 理人 和被 选中 的证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中银国际 - - 3,001,200,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 银证 券健康 产业 灵活配置 混合
型 证券 投资基 金基 金份额发 售公
告 、基 金合同 、基 金合同摘 要、
招募说 明书 、托 管协 议
《中国 证券 报》 2016 年 7 月 21 日
2 中 银证 券关于 增加 中银证券 健康 《中国 证券 报》 2016 年 7 月 23 日 中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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产 业灵 活配置 混合 型证券投 资基
金代理 销售 机构 的公 告
3
关 于中 银证券 健康 产业灵活 配置
混 合型 证券投 资基 金募集期 延长
的公告
《中国 证券 报》 2016 年 8 月 18 日
4
中 银国 际证券 有限 责任公司 关于
增 加中 银证券 健康 产业灵活 配置
混 合型 证券投 资基 金代理销 售机
构的公 告
《中国 证券 报》 2016 年 8 月 26 日
5
中 银证 券健康 产业 灵活配置 混合
型 证券 投资基 金基 金合同生 效公
告
《中国 证券 报》 2016 年 9 月 8 日
6
中 银证 券健康 产业 灵活配置 混合
型 证券 投资基 金开 放日常申 购、
赎回业 务的 公告
《中国 证券 报》 2016 年 10 月 10 日
7
中 银证 券健康 产业 灵活配置 混合
型 证券 投资基 金开 放日常定 期定
额投资 及转 换业 务的 公告
《中国 证券 报》 2016 年 11 月 18 日
8
中 银国 际证券 有限 责任公司 旗下
开放式 基金 转换 业务 规则
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2016 年 11 月 18 日
9
中 银国 际证券 有限 责任公司 关于
董事长 变更 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2016 年 11 月 23 日
10
中 银国 际证券 有限 责任公司 关于
公司股 东变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》
2016 年 12 月 2 日
中银证券健康产业混合 2016 年 年度报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 准予 中银 证 券健康 产业 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 注册 的批 复
2、 《中 银证 券健 康产 业灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》
3、 《中 银证 券健 康产 业灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金托管 协议 》
4、法 律意 见书
5、基 金管 理人 的业 务 资格批件、 营业 执照
6、基 金托 管人 的业 务资 格 批件、 营业 执照
7、中 国证 监会 要求 的其 他文件
12.2 存放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人基 金网 站www.bocifunds.com。
12.3 查阅方 式
投资者可以在 开放时间 内 至基金管理人 或基金托 管 人住所免费查 阅，也可 登 陆基金管理人 基
金网 站 www.bocifunds.com 查阅 。
中银国际证券有限责任公司
2017 年3 月31 日
