山西证券 股 份有限公 司
募集资金 2016 年度存 放 与 实际使 用 情况
专项报告 的 鉴证报告
对 山西证 券 股份有限 公 司
募集资金 2016 年度存放 与 实际使 用 情况
专项报告 的 鉴证报告
毕马威华振专字 第 1700538 号
山西证券 股 份有限公 司 董事会：
我们接受 委 托，对后 附 的 山西证 券 股份有限 公 司 (以下 简 称“贵公 司 ”) 募集 资 金 2016 年
度存放与 实际 使用情 况 的专项报 告 (以下简称 “ 专项报告 ”) 执行了合 理 保证的鉴 证 业务，就专
项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会 ( 以 下 简 称 “证 监 会 ”) 发布 的 《 上 市
公司 监管 指 引第 2 号—— 上市 公司 募集 资金 管 理和 使用 的 监管 要求 》 (证监 会公 告 [2012] 44
号) 和 深圳 证券交 易所 发布的 《深 圳证券 交易 所 中小 企业 板上市 公司 规范运 作指 引 (2015 年修
订) 》 及 相 关 格 式 指 引 的 要 求 编 制 ， 以 及 是 否 在 所 有 重 大 方 面 如 实 反 映 了 贵公司 2016 年度募
集资金的 存 放和 实际 使 用情况发 表 鉴证意见 。
一、企业 对 专项报告 的 责任
按照证监 会 发布的《 上 市公司监 管 指引第 2 号 —— 上市公 司募集资 金 管理和使 用 的监管要
求》和深 圳 证券交易 所 发布的《 深 圳证券交 易 所 中小企 业 板上市公 司 规范运作 指 引 (2015 年修
订) 》 及 相 关 格 式 指 引 的 要 求 编 制 专 项 报 告 是 贵 公 司 董 事 会 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 设 计 、 执 行
和 维 护 与 专 项 报 告 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 及 保 证 专 项 报 告 内 容 的 真 实 、 准 确 、 完 整 ， 不 存 在
虚假记载 、 误导性陈 述 或重大遗 漏 。
对山西证 券 股份有限 公 司
募集资金 2016 年度存放 与 实际使 用 情况
专项报告 的 鉴证报告 ( 续)
毕马威华振专字第 1700538 号
二、注册 会 计师的责 任
我 们 的 责 任 是 在 执 行 鉴 证 工 作 的 基 础 上 对 专 项 报 告 发 表 鉴 证 意 见 。 我 们 按 照 《 中 国 注 册 会
计师其他 鉴 证业务准 则 第 3101 号——历史财 务信息审 计 或审阅以 外 的鉴证业 务 》的规定 执 行
了 鉴 证 工 作 。 该 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计 划 和 执 行 鉴 证 工 作 以 对 专
项报告是 否 不存在重 大 错报获取 合 理保证。
鉴 证 工 作 涉 及 实 施 有 关 程 序 ， 以 获 取 与 专 项 报 告 是 否 在 所 有 重 大 方 面 按 照 证 监 会 发 布 的
《上市公 司 监管指引 第 2 号—— 上 市公司募 集 资金管理 和 使用的监 管 要求》和 深 圳证券交 易所
发布的 《深 圳证券 交易 所 中小 企业 板上市 公司 规范运 作指 引 (2015 年 修订) 》及 相关格 式 指 引
的要 求 编 制 ，以 及 是 否 在所 有 重 大 方面 如 实 反 映了 贵 公司 2016 年 度 募集 资 金 的 存放 和 实际 使
用 情 况 相 关 的 鉴 证 证 据 。 选 择 的 程 序 取 决 于 我 们 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 报 导 致 的 专 项 报
告 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 执 行 鉴 证 工 作 过 程 中 ， 我 们 实 施 了 询 问 、 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持
专项报告 金 额和披露 的 证据以及 我 们认为必 要 的其他程 序 。
我们相信 ， 我们获取 的 证据是充 分 、适当的 ， 为发表鉴 证 意见提供 了 基础。
三、鉴证 意 见
我 们 认 为 ， 贵公司 上 述 专 项 报 告 在 所 有 重 大 方 面 按 照 证 监 会 发 布 的 《 上 市 公 司 监 管 指 引 第
2 号—— 上 市公 司 募 集 资金 管 理 和 使用 的 监 管 要求 》 和 深 圳证 券 交 易 所发 布 的 《 深圳 证 券 交易
所 中小 企业 板上市 公司 规范运 作指 引 (2015 年 修订) 》及 相关格 式指 引的要 求编 制，并 在 所 有
重大方面 如 实反映了 贵 公司 2016 年度募集 资 金的存放 和 实际使用 情 况。
对山西证 券 股份有限 公 司
募集资金 2016 年度存放 与 实际使 用 情况
专项报告 的 鉴证报告 ( 续)
毕马威华振专字第 1700538 号
四、使用 目 的
本报 告 仅供 贵公 司为 2016 年 年度 报告 披 露之 目的 使 用， 未经 本 所书 面同 意 ，不 得 用 于 其
他任何目 的 。
毕马威华 振 会计师事 务 所 (特殊普 通合伙) 中国注册 会 计师
程海良
中国 北京 田
明
2017 年 4 月 21 日
附件： 山 西 证券股份 有 限公司 募 集 资金 2016 年度存放 与 实际使用 情 况 的 专项 报 告
第 1 页
山西证券 股 份有限公 司
募集资金 2016 年 度存放与 实际使 用 情况 的专 项 报告
根据中国 证 券监督管 理 委员会 (以 下简称“ 证 监会”) 发 布的《上 市 公司监管 指 引第 2 号
—— 上市公 司募集资 金 管理和使 用 的监管要 求 》 (证监会 公告 [2012] 44 号) 和深 圳证券交 易 所
发布的 《深 圳证券 交易 所中小 企业 板上市 公司 规范运 作指 引 (2015 年 修订) 》等 有关规 定 的 要
求，山西 证 券股份有 限 公司 (以下 简称 “本 公 司”) 将 2016 年度的 募 集资金存 放 与实际使用情
况报告如 下 ：
一、 募集资金 基 本情况
(一) 募集资金 金 额及到账 时 间
经中国证 券 监督管理 委 员会 证监 许 可 [2015] 2873 号《关 于 核准 山西 证 券股份有限
公司非公 开 发行股票 的 批复》核 准 ， 本公司于 2015 年 12 月向 6 名 特 定投资者 非
公开发行 人 民币普通 股 (A 股) (以下 简称“ 非 公 开发行 ”) 310,000,000 股，每股 面
值 人 民 币 1.00 元 ， 每 股 发 行 认 购 价 为 人 民 币 12.51 元 。 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
3,878,100,000.00 元， 扣除已支 付 的保荐及 承 销费用人 民 币 48,000,000.00 元及 其
他 发 行 费 用 人 民 币 920,000.00 元后， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
3,829,180,000.00 元 。 该募集资 金 已于 2015 年 12 月 24 日到账， 全部 存 入 经本公
司 批 准 开 立 的 募 集 资 金 专 用 账 户 ， 并 由 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙)
验证，并 出 具了 毕马 威 华振验字第 1501400 号验资报告 。
(二) 募集资金 使 用金额及 期 末余额
截至 2016 年 12 月 31 日 止 ， 本公司已累计使用募集资金人民币
3,647,563,654.00 元 (包含募集资 金 专户结息 人 民币 2,098,976.00 元) ，募集资金
专 户 余 额 为 人 民 币 186,447,054.77 元 ( 包含募 集 资 金 专 户 结 息 人 民 币
2,731,732.77 元) 。
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二、 募集资金 的 存放和管 理 情况
为 了 规 范 本 公 司 募 集 资 金 的 管 理 和 使 用 ， 保 护 投 资 者 利 益 ， 维 护 全 体 上 市 股 东 的 合 法 权
益， 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 、 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 》 、 《 深 圳 证 券 交 易 所
股票上市 规 则 (2014 年 修订) 》 、 《上市公 司 监管指引 第 2 号—— 上 市公司募 集 资金管
理和使 用的 监管要 求》 、《深 圳证 券交易 所中 小企业 板上 市公司 规范 运作指 引 (2015 年
修订) 》及《山西证券股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了
《 山西证券股份有限公司募集资金管理办法》 ( 以下简称“ 《募集资金管理办法》”) ，
对本公司 募 集资金存 储 、使用以 及 管理和监 督 等作了明 确 规定 。
根 据 前 述 监 管 机 构 的 规 定 以 及 《 募 集 资 金 管 理 办 法 》 的 要 求 ， 本 公 司 在 中 国 工 商 银 行 股
份有限公 司 太原五一 路 支行 设立 了 募集资金 专 项存储账 户 ，并于 2016 年 1 月 21 日和中
信建投证 券 股份有限 公司 (以下简 称“ 中信 建 投 证券”) 与 上述银 行 签订了《 募 集资金三
方监管协 议 》。
截至 2016 年 12 月 31 日，募集 资 金的存储 情 况列示如 下 ：
金额单位 ： 人民币元
银行名称 账号 初始存放余额
截止日余额 存储方式
中国 工商银行 股份有限公
司 太原五一路支行
0502122029027307549 100,000,000.00
86,013,358.50 活期存款
0502122029027307425 100,000,000.00
99,155,978.72 活期存款
0502122029027307797 2,000,000,000.00
482,644.85 活期存款
0502122029027307673 1,630,100,000.00
795,072.70 活期存款
合计
3,830,100,000.00 ( 注) 186,447,054.77
注： “初始存放余额”包含未划转的与本次非公开发行相关的 费用人民币 920,000.00 元。
三、 2016 年度募 集资金的 实际 使用情 况
本 公 司 非 公 开 发 行 承 诺 募 集 资 金 全 部 用 于 增 加 公 司 资 本 金 、 补 充 营 运 资 金 ， 以 扩 大 业 务
范围和规模， 优化业 务 结构，提 高 公司的综 合 竞争力 。 截至 2016 年 12 月 31 日 止， 本
公司 累计 使 用募集资 金 人民币 3,647,563,654.00 元 。具体 情况详见 本 报告 附表 — “募
集资金使 用 情况对照 表 ”。
四、 变更募集 资 金投资项 目 的资金使 用 情况
截至 2016 年 12 月 31 日，本公 司 不存在变更募集资金 投 资项目的 情 况。
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五、 募集资金 使 用及披露 中 存在的问 题
本报告期内 ， 本公司严格按照《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 、 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券
法》、 《 深 圳证券交 易 所股票上 市 规则 (2014 年修订) 》、 《上市 公 司监管指 引 第 2 号
—— 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 和 使 用 的 监 管 要 求 》 和 《 深 圳 证 券 交 易 所 中小企业板 上 市 公
司 规 范 运 作 指 引 (2015 年 修 订) 》等 规 定 和 要 求 使 用 募 集 资 金 ， 并 及 时 、 真 实 、 准 确 、
完整 披露 相 关信息 ， 不 存在违规 使 用募集资 金 的情形。
山西证券 股 份有限公 司 董事会
2017 年 4 月 21 日
附表：募 集 资金使用 情 况对照表
附表：
募集资金 使 用情况对 照 表
截止时间 ：2016 年 12 月 31 日 单位：人 民 币元
募集资金总额 3,830,100,000.00
本年度投入
募集资金总额
3,647,563,654.00
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入
募集资金总额
3,647,563,654.00 累计变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额比例 -
承诺投资项目 是否已变更项目
( 含部分变更)
募集资金
承诺投资总额
调整后投资
总额 (1)
本年度
投入金额
截至期末
累计投入金额 (2)
截至期末
投资进度 (%)
(3) ＝(2) / (1)
项目达到
预定可使用
状态日期
本年度实现
的效益
是否达到
预计效益
项目可行性
是否发生
重大变化
增加资本金，补充营运资金
1. 扩大信用交易业务规模 否 1,630,100,000.00 1,630,100,000.00
1,632,198,976.00
( 注)
1,632,198,976.00 100.13% 不适用 无法单独核算 不适用 否
2. 加大以自有资金投资类业务的投入 否 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
2,000,000,000.00
2,000,000,000.00 100.00% 不适用 无法单独核算 不适用 否
3. 开展互联网证券业务 否 100,000,000.00 100,000,000.00 1,572,000.00 1,572,000.00 1.57% 不适用 无法单独核算 不适用 否
4. 信息系统与经营网点投入 否 100,000,000.00 100,000,000.00 13,792,678.00 13,792,678.00 13.79% 不适用 无法单独核算 不适用 否
合计 否 3,830,100,000.00 3,830,100,000.00 3,647,563,654.00 3,647,563,654.00 95.23% 不适用 无法单独核算 不适用 否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况
无
募集资金投资项目实施方式调整情况
无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
截至 2016 年 12 月 31 日，各募集资金专户累计收到的结息为人民币 4,830,708.77 元， 各募集资金投资项目累计投入人民币 3,647,563,654.00 元，另从募 集
资金专户支付本次 非公开发行相关的费用人民币 920,000.00 元，2016 年 12 月 31 日募集资 金结余金额为人民币 186,447,054.77 元。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金用途主要为开展互联网证券业务和信息系统与经营网点投入。未使用的募集资金仍存储于相关募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注： 2016 年为扩 大信用交 易 业务规模 投 入 的募集 资 金 包含该 专 户收到的 利 息人民币 2,098,976.00 元。
