信达澳银纯债债券型证券投资基金
2016 年年度报告摘要
2016年12月31日
基金管理人：信达澳银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年3月31日信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月28日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年5月5日（基金合同生效日）起至12月31日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 信达澳银纯债债券
场内简称
-
基金主代码
002554
交易代码
002554
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年5月5日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 224,389,113.72份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要通过投资于固定收益品种，在严格控制风
险和追求基金资产长期稳定的基础上，力争获取高于
业绩比较基准的投资收益，为投资者提供长期稳定的
回报。
投资策略 本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、利率走势、
收益率曲线变化趋势和信用风险变化等因素，并结合
各种固定收益类资产在特定经济形势下的估值水平、
预期收益和预期风险特征，在符合本基金相关投资比
例规定的前提下，通过整体资产配置、类属资产配置、
期限配置等手段，有效构造投资组合。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指
数×90%+银行活期存款利率（税后）×10%
风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期收益和预期风险高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金，属于较
低风险的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公
司
中国建设银行股份有限公司
姓名 黄晖 田青
联系电话
0755-83172666 010-67595096
信息披露负责人
电子邮箱
disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-8888-118 010-67595096
传真
0755-83196151 010-66275853
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2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fscinda.com
基金年度报告备置地点 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）
3331 号阿里巴巴大厦T1 座第8 层和第9 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年5月5日(基金合同生效日)-
2016年12月31日
本期已实现收益
7,422,050.65
本期利润
1,377,040.35
加权平均基金份额本期利润
0.0036
本期基金份额净值增长率
-0.80%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末
期末可供分配基金份额利润
-0.0076
期末基金资产净值
222,681,995.88
期末基金份额净值
0.992
注：1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基
金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
-2.65% 0.23% -2.09% 0.13% -0.56% 0.10%
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过去六个月
-1.00% 0.17% -1.27% 0.10% 0.27% 0.07%
自基金合同
生效起至今
-0.80% 0.15% -0.87% 0.09% 0.07% 0.06%
注：本基金的业绩比较基准：中债综合全价（总值）指数×90%+银行活期存款利率（税后）
×10%。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使基金资产的配置比
例符合基金合同要求，基准指数每日按照90%、10%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方
式得到基准指数的时间序列。
中债综合全价（总值）指数由中央国债登记结算公司编制，该指数旨在综合反映债券全市场
整体价格和投资回报情况。该指数涵盖了银行间市场和交易所市场，具有广泛的市场代表性，能
够反映债券市场总体走势，适合作为债券投资收益的衡量标准。
指数的详细编制规则敬请参见中央国债登记结算有限责任公司网站：
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：1、本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80% ；本基
金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
2、本基金基金合同生效日2016年5月5日至报告期末未满1年。按基金合同和招募说明书的
约定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，本报告期处于建仓期内，建仓期结束时本
基金的各项投资比例将符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金基金合同于2016年5月5日生效，因此2016年的净值增长率是按照基金合同生效后
的实际存续期计算的。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金从2016年5月5日（基金合同生效日）至本报告期期末未实施利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，
由中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康
联首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的
基金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股
份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公
司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限
公司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董
事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了
独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委
员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员
会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新
部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工
协作，职责明确。
截至2016年12月31日，公司共管理十六只基金，包括信达澳银领先增长混合型证券投资
基金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信
达澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级
混合型证券投资基金、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券
投资基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型
创新股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金、信达澳银纯债债券型证券
投资基金、信达澳银慧理财货币市场基金、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金、信达
澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金。
报告期内，公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、
现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交
工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间10个工作日；独立董事刘颂兴先生以参加现
场董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会
决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间9个工作日；
独立董事刘治海先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董
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事会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内
累计履职时间9个工作日。
报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存
在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
孔学峰
本基金的
基金经理、
稳定价值
债券基金、
鑫安债券
基金
（LOF）、
信用债债
券基金、
慧管家货
币基金、
慧理财货
币基金、
新目标混
合基金的
基金经理，
公募投
资总部副
总监
2016年8月
4日
-
12年
中央财经大学金融学硕
士。历任金元证券股份
有限公司研究员、固定
收益总部副总经理；
2011年8月加入信达澳
银基金公司，历任投资
研究部下固定收益部总
经理、固定收益副总监、
固定收益总监、公募投
资总部副总监，信达澳
银稳定价值债券基金基
金经理（2011年9月
29日起至今）、信达澳
银鑫安债券基金
（LOF）基金经理
（2012年5月7日起至
今）、信达澳银信用债
债券基金基金经理
（2013年5月14日起
至今）、信达澳银慧管
家货币基金基金经理
（2014年6月26日起
至今）、信达澳银纯债
债券基金基金经理
（2016年8月4日起至
今）、信达澳银慧理财
货币基金基金经理
（2016年9月30日起
至今）、信达澳银新目
标混合基金基金经理
（2016年10月 25日起
至今）。
綦鹏
原本基金
的基金经
2016年5月
5日
2016年8月12日 9年
上海财经大学管理学硕
士。2007年起先后在广
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理、原慧
管家货币
基金的基
金经理、
原慧理财
货币基金
的基金经
理
发银行、华安基金公司
任债券交易员；2010年
起先后在万家基金公司、
浦银安盛基金管理公司
担任基金经理助理、专
户高级投资经理等职；
2014年5月加入信达澳
银基金公司，担任信达
澳银慧管家货币市场基
金基金经理（2014年
7月4日起至2016年
8月12日）、信达澳银
纯债债券基金的基金经
理（2016年5月5日起
至2016年8月 12日）、
信达澳银慧理财货币基
金基金经理（2016年
9月18日起至2016年
10月19日）。
注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
3、2017年2月21日起增聘唐弋迅为本基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》
、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规
定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基
础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理
有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度，
确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内
部控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在
买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合
之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
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本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每
季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)
的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、
分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，
及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债
券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季
度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差
进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审
核和监控，未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所
公开竞价的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年一季度，央行仅进行了一次降准操作，实质上执行了偏中性的政策。公开市场的
货币投放偏谨慎，且回购利率维持在2.25%，使得短端收益率无法进一步向下突破。二季度，债
券市场受到营改增事件的阶段性冲击，同时大宗商品的大幅反弹也带来了通胀的担忧，因此在二
季度初期中长期利率债收益率有较大的反弹。但二季度的中后期，由于海外市场的动荡致使风险
偏好下降，中国的利率债收益率也开始逐渐回落。三季度，央行重启14天和28天的逆回购，有
意识的锁短放长，以压迫市场降低杠杆。但市场依然较为乐观，金融杠杆维持高位。四季度，央
行在公开市场操作持续净回笼，导致货币市场极度紧张，银行同业存单利率大幅上行，并带来连
锁反应，致使货币利率及债券各期限利率在短时间内大幅上扬。
本基金成立于2016年二季度，截止到2016年10月底，表现较好。在11-12月的调整当中，
亦遭受到债市回调的冲击，净值变化较大。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，基金份额净值为0.992元，份额累计净值为0.992元，本报告期份额净值增
长率为-0.80%，同期业绩比较基准收益率为-0.87%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前，市场对2017年展望充满较大争议。1、基本面。目前争议焦点在于始于价格上涨推动
的本轮再生产和再投资的持续性如何。多数观点认为下半年经济将重新掉头向下，目前需要观察
制造业回复的持续性，以及基建和其他板块对房地产的对冲效果。2、通胀。虽然不是第一位因
素，但需要关注食品项是否会上涨。3、政策面。 “资管新规”、“同业存单规范”的最终政策
还没有完全落地，而“表外理财纳入MPA考核的效应”，或许会在2017年一季度末释放，整体
来看，委外市场目前可能尚未反应全部的风险，2017年一、二季度的操作仍应偏谨慎。4、海外
因素。考虑到特朗普上台后的种种表现，对于美国减税和投资基建的进度需要警惕。另外，如果
今年美联储进行不低于2次加息操作的话，下半年美国市场利率抬升对国内长端债券收益率的推
升作用将会比较明显。
下阶段，本着防守反击的策略，本基金管理人将把握变化机会，提升产品收益。首先，整体
控制组合久期，把握前期调整后的再投资机会，提高收益率水平。同时，在预期下半年机会逐步
大于风险的情况下，利用利率债较好的流动性，积极调整产品杠杆和久期水平，利用交易机会增
厚收益。此外，信用债仍重点把握个券，在今年“委外”收缩的情况下，保留部分空间把握底部
机会。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员
具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，
由分管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、
基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组
织小组工作的开展。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。
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估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。
4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《信达澳银纯债债券型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定，基金收益每年最
多分配12次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的20%。截止报告期
末，本基金可供分配利润为-1,707,117.84元。根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理
人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 审计报告
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，投资
者可以通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信达澳银纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
14,772,459.75
结算备付金
2,354,453.20
存出保证金
19,013.66
交易性金融资产 7.4.7.2
235,470,625.00
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
235,470,625.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3
-
买入返售金融资产 7.4.7.4
-
应收证券清算款
5,252,093.98
应收利息 7.4.7.5
5,105,460.19
应收股利
-
应收申购款
10,912.70
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6
-
资产总计
262,985,018.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
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衍生金融负债 7.4.7.3
-
卖出回购金融资产款
39,983,820.02
应付证券清算款
-
应付赎回款
29,384.60
应付管理人报酬
116,595.22
应付托管费
38,865.09
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7
1,079.98
应交税费
-
应付利息
13,248.28
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8
120,029.41
负债合计
40,303,022.60
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
224,389,113.72
未分配利润 7.4.7.10
-1,707,117.84
所有者权益合计
222,681,995.88
负债和所有者权益总计
262,985,018.48
注：1、本财务报表的实际报告期间为 2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日，
无可比期间数据。
2、报告截止日2016年12月31日，信达澳银纯债债券型基金份额净值0.992元，基金份额总额
224,389,113.72份。
7.2 利润表
会计主体：信达澳银纯债债券型证券投资基金
本报告期： 2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年5月5日(基金合同生
效日)至2016年12月31日
一、收入
3,831,851.72
1.利息收入
9,240,792.84
其中：存款利息收入 7.4.7.11
1,190,452.19
债券利息收入
6,755,569.08
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,294,771.57
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
636,069.18
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
第 17 页 共36 页
其中：股票投资收益 7.4.7.12
-
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13
636,069.18
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14
-
股利收益 7.4.7.15
-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16
-6,045,010.30
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17
-
减：二、费用
2,454,811.37
1．管理人报酬 7.4.10.2
1,506,486.80
2．托管费 7.4.10.2
502,162.31
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.18
3,759.03
5．利息支出
235,871.87
其中：卖出回购金融资产支出
235,871.87
6．其他费用 7.4.7.19
206,531.36
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
1,377,040.35
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
1,377,040.35
注：本财务报表的实际报告期间为2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日，无
可比期间数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信达澳银纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位：人民币元
本期
2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
587,700,208.50 - 587,700,208.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,377,040.35 1,377,040.35
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
-363,311,094.78 -3,084,158.19 -366,395,252.97
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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列）
其中：1.基金申购款
2,498,444.66 37,033.77 2,535,478.43
2.基金赎回款
-365,809,539.44 -3,121,191.96 -368,930,731.40
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
224,389,113.72 -1,707,117.84 222,681,995.88
注：本财务报表的实际报告期间为2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日，无
可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______于建伟______
______徐伟文 ______
___董瑾娟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信达澳银纯债债券型证券投资基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 169号文
《关于准予信达澳银纯债债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由信达澳银基金管理有限公
司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银纯债债券型证券投资基金基金合同》公
开募集。经向中国证监会备案，《信达澳银纯债债券型证券投资基金基金合同》于2016年5月
5日正式生效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。首次设立募集的有效净认购资金
（本金）为人民币587,249,229.04元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币
450,979.46元，以上实收基金（本息）合计为人民币587,700,208.50元，折合
587,700,208.50份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，注册登记机
构为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金的投
资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、公司债、企业债、短期融资券、政府
机构债、央行票据、可转换债券（不得转股）、次级债、中期票据、资产支持证券、地方政府债、
中小企业私募债券、债券回购、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品
种。本基金不投资于股票、权证等权益类资产。本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资
产的比例不低于基金资产的80% ；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数×90%+银行活期存款利
率（税后）×10%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对
于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定及中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年
12月31日的财务状况以及自2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12 月31 日止会计
期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其
他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。唯本期财务报表的实际
编制期间系自2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行后续计量。
在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异
较小的，也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值；如最近交易日
后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、
红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累
计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、
红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累
计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资
确认日或基金赎回、转出确认日确认，于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；资产支持证券利息收
入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得
税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在实际持有期间内逐日计提；
(4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(5)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账；
(6)衍生工具收益/(损失) 于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成
本的差额入账；
(7)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产公允
价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)根据基金合同，基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%的年费率逐日计提；
(2)根据基金合同，基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)交易费用发生时按照确定的金额计入费用；
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果
影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
7.4.6.1增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有
金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资
管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运
营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.2企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司（“信达澳银
基金公司”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东
康联首域集团有限公司(Colonial First
State Group Limited)
基金管理人的股东
信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月
31日
当期发生的基金应支付的管理费
1,506,486.80
其中：支付销售机构的客户维护费
951,941.12
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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注：支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值的费0.60%逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费
502,162.31
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期基金管理人无运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年5月5日(基金合同生效日)至2016年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入
中国建设银行
14,772,459.75 99,478.54
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期无在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期无需要说明的其他关联交易事项。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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7.4.12 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额为39,983,820.02元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代
码
债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
150218
15国开18 2017年01月
04日
99.33 408,000 40,526,640.00
合计 408,000 40,526,640.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式
回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余
额。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余
期限不长，公允价值与账面价值相若。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层次的余额为人民币235,470,625.00元，无属于第一层次或第三层次的余额。
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本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公
开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相
关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公
允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次，上述事项解
除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第
三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4财务报表的批准
本财务报表已于2017年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资
- -
其中：股票
- -
2 固定收益投资
235,470,625.00 89.54
其中：债券
235,470,625.00 89.54
资产支持证券
- -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资
- -
5 买入返售金融资产
- -
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其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计
17,126,912.95 6.51
7 其他各项资产
10,387,480.53 3.95
8 合计
262,985,018.48 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券
21,472,050.00 9.64
2 央行票据
- -
3 金融债券
78,750,000.00 35.36
其中：政策性金融债
78,750,000.00 35.36
4 企业债券
135,248,575.00 60.74
5 企业短期融资券
- -
6 中期票据
- -
7 可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9 其他
- -
10 合计
235,470,625.00 105.74
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 150218
15国开18
500,000 49,665,000.00 22.30
2 019539
16国债11
215,000 21,472,050.00 9.64
3 122446
15万达01
200,000 19,958,000.00 8.96
4 160205
16国开05
200,000 19,468,000.00 8.74
5 122392
15恒大02
130,000 13,032,500.00 5.85
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金未参与投资国债期货。
8.10 投资组合报告附注
8.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也
没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。
8.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
19,013.66
2
应收证券清算款
5,252,093.98
3
应收股利
-
4
应收利息
5,105,460.19
5
应收申购款
10,912.70
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
10,387,480.53
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
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8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
946 237,197.79 70,019,875.00 31.20% 154,369,238.72 68.80%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
199.14 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2016 年5 月5 日 ）基金份额总额
587,700,208.50
本报告期期初基金份额总额
-
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
2,498,444.66
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
365,809,539.44
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列）
-
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本报告期期末基金份额总额 224,389,113.72
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人双方股东于 2016年 3月 28日作出决议，一致同意黄慧玲女士不再担任信达
澳银基金管理有限公司董事。
本基金管理人2016年4月12日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会审
议通过，聘任焦巍先生为信达澳银基金管理有限公司副总经理。
本基金管理人双方股东于 2016年 5月 14日作出决议，一致同意选举潘广建先生担任信达
澳银基金管理有限公司第四届董事会董事。
本基金管理人2016年12月30日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会第
十六次书面决议通过, 程文卫先生离任信达澳银基金管理有限公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外
部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为5.5万元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
安信证券
1 - - - -新增
长城证券
1 - - - -新增
长江证券
2 - - - -新增
东方证券
1 - - - -新增
东吴证券
1 - - - -新增
东兴证券
1 - - - -新增
方正证券
1 - - - -新增
高华证券
1 - - - -新增
光大证券
1 - - - -新增
广发证券
1 - - - -新增
国金证券
1 - - - -新增
国联证券
1 - - - -新增
国泰君安
2 - - - -新增
国信证券
2 - - - -新增
海通证券
1 - - - -新增
恒泰证券
1 - - - -新增
宏信证券
1 - - - -新增
申万宏源西部
证券
1 - - - -新增
华创证券
1 - - - -新增
华泰证券
1 - - - -新增
联讯证券
1 - - - -新增
民生证券
1 - - - -新增
平安证券
1 - - - -新增
中泰证券
1 - - - -新增
申万宏源
2 - - - -新增
世纪证券
2 - - - -新增
太平洋证券
1 - - - -新增
天风证券
2 - - - -新增
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西南证券
1 - - - -新增
信达证券
3 - - - -新增
兴业证券
1 - - - -新增
银河证券
1 - - - -新增
银泰证券
1 - - - -新增
招商证券
2 - - - -新增
浙商证券
1 - - - -新增
中金公司
2 - - - -新增
中投证券
1 - - - -新增
中信建投
2 - - - -新增
中信万通
1 - - - -新增
中信证券
2 - - - -新增
中银国际
1 - - - -新增
注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、
增设或退租由研究咨询部提议，经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方面，公司制订合理
的评分体系，相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研究报告的证券公司的研究
水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评
分结果安排研究机构交易佣金分配，每半年佣金分配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本
匹配，并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与全年合计研究服务评分排名相匹配。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
安信证券
- - - - - -
长城证券
- - - - - -
长江证券
- - - - - -
东方证券
- - - - - -
东吴证券
- - - - - -
东兴证券
- - - - - -
方正证券
- - - - - -
高华证券
- - - - - -
光大证券
- - - - - -
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广发证券
- - - - - -
国金证券
- - - - - -
国联证券
- - - - - -
国泰君安
- - - - - -
国信证券
- - - - - -
海通证券
- - - - - -
恒泰证券
- - - - - -
宏信证券
- - - - - -
申万宏源西部
证券
- - - - - -
华创证券
- - - - - -
华泰证券
- - - - - -
联讯证券
- - - - - -
民生证券
- - - - - -
平安证券
- - - - - -
中泰证券
- - - - - -
申万宏源
- - - - - -
世纪证券
- - - - - -
太平洋证券
- - - - - -
天风证券
- - - - - -
西南证券
- - - - - -
信达证券
- - - - - -
兴业证券
- - - - - -
银河证券
- - - - - -
银泰证券
- - - - - -
招商证券
324,885,583.75 89.27%7,306,600,000.00 99.87% - -
浙商证券
- - - - - -
中金公司
- - - - - -
中投证券
- - - - - -
中信建投
- - - - - -
中信万通
- - - - - -
中信证券
39,060,066.52 10.73% 9,700,000.00 0.13% - -
中银国际
- - - - - -
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
